Приложение
Изменения и дополнения в некоторые постановления
Правления Национального банка Кыргызской Республики
1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Инструкции по определению стандартов адекватности капитала банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами
банковского дела и финансирования» от 28 декабря 2009 года № 51/4 следующие изменения:
в Инструкции по определению стандартов адекватности капитала банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, утвержденной вышеуказанным постановлением:
- пункт 6 изложить в следующей редакции:
«6. Коэффициенты адекватности капитала
а) Коэффициент адекватности суммарного капитала (К2.1) должен быть не менее 12% и определяется по формуле:
К2.1 = (ЧСК / (ЧРА + П * Кор))*100%, где:
ЧСК – чистый суммарный капитал, который определяется согласно подпункту б) п.18 настоящей Инструкции;
ЧРА – сумма балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска за минусом специальных резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков и общих резервов, не включенных в капитал Второго уровня (т.е. превышающих 1,25 % от суммы балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска), за минусом активов, взвешенных по риску, финансируемых за счет средств, привлеченных по договору ограниченная мудараба. Капитал Второго уровня определяется согласно п.16 настоящей Инструкции;
П – установленный показатель (число, обратное коэффициенту адекватности суммарного капитала - 8,33 (100%:12%);
Кор – размер капитала, резервируемый для покрытия операционных рисков. Расчет капитала, резервируемого для покрытия операционных рисков с использованием Базового индикативного метода, осуществляется в соответствии с Порядком определения уровня капитала, необходимого для покрытия операционных рисков банков, утвержденным постановлением Правления Национального банка.
б) Коэффициент адекватности капитала Первого уровня (К2.2) должен быть не менее 6% и определяется по формуле:
К2.1 = (ЧКПУ / ЧРА)*100%, где:
ЧКПУ – чистый капитал Первого уровня.».
- пункт 9 изложить в следующей редакции:
«9. Левераж (К2.3) должен быть не менее 8% и определяется по формуле:
К2.3 = (ЧСК/СА)*100%, где:
СА – Суммарные активы банка, которые представляют собой итоговое значение активов по балансовому отчету Периодического регулятивного банковского отчета за минусом нематериальных активов.»;
- пункт 20 изложить в следующей редакции:
«20. Оценка адекватности капитала в рамках настоящей Инструкции проводится в отношении кредитного риска, а также операционного риска в части расчета коэффициента адекватности суммарного капитала в соответствии с подпунктом а) пункта 6 настоящей Инструкции. Кредитный риск возникает в отношении различных видов активов и заключается в невозможности обеспечения клиентом полного или частичного возврата активов.»;
2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О периодическом регулятивном отчете банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» от 30 марта 2011 года № 20/4 следующие дополнения и изменение:
в Положении «О периодическом регулятивном отчете банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденном вышеуказанным постановлением:
- в приложении 2:
в таблице Б. «Отчет о соблюдении экономического норматива адекватности капитала и норматива ликвидности» раздела 14 «Сведения о соблюдении экономических нормативов»:
«ЧСК |
ЧРА»; |
в строке «норматив адекватности капитала» формулу норматива адекватности капитала К2.1
заменить формулой следующего содержания:
«ЧСК |
ЧРА+П*Кор »; |
после таблицы Б. «Отчет о соблюдении экономического норматива адекватности капитала и норматива ликвидности» дополнить примечанием следующего содержания:
«Примечание: П – установленный показатель (число, обратное коэффициенту адекватности суммарного капитала - 8,33 (100%:12%);
Кор – размер капитала, резервируемый для покрытия операционных рисков. Расчет капитала, резервируемого для покрытия операционных рисков с использованием Базового индикативного метода, осуществляется в соответствии с Порядком определения уровня капитала, необходимого для покрытия операционных рисков банков, утвержденным постановлением Правления Национального банка.»;
- приложение 2 дополнить таблицей «Расчет капитала, резервируемого для покрытия операционных рисков»:
Расчет капитала, резервируемого для покрытия операционных рисков
Чистый доход за год 1 |
… |
Чистый доход за год 2 |
… |
Чистый доход за год 3 |
… |
б |
15 % |
Кор |
|
».
3. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении «Правил регулирования деятельности микрофинансовых компаний, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования» от 30 мая 2014 года № 24/11 следующие изменения:
в «Правилах регулирования деятельности микрофинансовых компаний, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования», утвержденных вышеуказанным постановлением:
- пункт 26 изложить в следующей редакции:
«26. Значение норматива адекватности (достаточности) капитала (М2) необходимо поддерживать на уровне не менее 8%.
Норматив адекватности капитала МФК определяется по формуле:
М2 = (СК / (СА +П*Кор))*100%, где:
СК - собственный капитал МФК на дату оценки (пункт 12 настоящих Правил);
СА - сумма балансовых активов на дату оценки за минусом суммы депозитов, размещенных в коммерческих банках в качестве залога в размере суммы привлеченных средств в национальной валюте в целях хеджирования валютных рисков.
П - установленный показатель (число, обратное коэффициенту адекватности суммарного капитала - 12,5 (100%:8%);
Кор - размер капитала, резервируемый для покрытия операционных рисков. Расчет капитала, резервируемого для покрытия операционных рисков с использованием Базового индикативного метода, осуществляется в соответствии с Порядком определения уровня капитала, необходимого для покрытия операционных рисков банков, утвержденным постановлением Правления Национального банка»;
- в приложении в строке «норматив адекватности капитала» формулу норматива адекватности капитала М 2 «СК/СА*100%» заменить формулой следующего содержания:
«(СК / (СА +П*Кор))*100%».
4. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении положений Национального банка Кыргызской Республики» от 17 октября 2014 года №45/1 следующее изменение:
в Положении «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденном вышеуказанным постановлением:
- в приложении 2:
раздел 10 изложить в следующей редакции:
«Раздел 10. Сведения о соблюдении экономических нормативов
Наименование экономических нормативов и требований |
Обозначение |
Расчет норматива |
Фактическое значение норматива |
Установленное значение норматива |
Отклонение от установленного норматива |
|||
Экономические нормативы для МФК, не привлекающих денежные средства |
||||||||
Минимальный размер уставного капитала |
|
УК*100% |
|
|
не менее 100% |
|
||
|
10 млн. сом |
0 |
||||||
Максимальный совокупный размер инвестиций |
|
СИ*100% |
|
|
не более 30% |
|
||
СК |
0 |
|||||||
Экономические нормативы для МФК, привлекающих денежные средства |
||||||||
Норматив минимального размера собственного капитала |
М1 |
СК*100% |
|
|
не менее 100% |
|
||
УК |
0 |
|||||||
Норматив адекватности капитала |
М2 |
СК*100% |
|
|
не менее 8% |
|
||
СА + П*Кор |
0 |
|||||||
Норматив максимального размера риска на одного клиента |
М3 |
СЗ *100% |
0 |
|
не более 5% |
|
||
СК |
0 |
|||||||
Норматив ликвидности |
М4 |
ЛА*100% |
0 |
|
не менее 30% |
|
||
ОБ |
0 |
|||||||
Норматив ограничения риска по возврату привлеченных денежных средств на счета |
М5 |
К*100% |
0 |
|
не менее 100% |
|
||
В |
|
|||||||
Максимальный размер риска по операциям |
|
СЗ Аф. лиц*100% |
0 |
|
не более 60% |
|
||
с аффилированными лицами |
|
СК |
0 |
|
|
|||
Совокупная задолженность служащих МФК |
|
СЗС*100% |
0 |
|
не более5% |
|
||
СК |
0 |
Примечание:
П – установленный показатель (число, обратное коэффициенту адекватности суммарного капитала - 12,5 (100%:8%);
Кор – размер капитала, резервируемый для покрытия операционных рисков. Расчет капитала, резервируемого для покрытия операционных рисков с использованием Базового индикативного метода, осуществляется в соответствии с Порядком определения уровня капитала, необходимого для покрытия операционных рисков банков.».
Средние значения за отчетный период |
1 месяц |
2 месяц |
3 месяц |
Всего |
|
ЛА - Ликвидные активы |
|
|
|
0 |
|
ОБ - Обязательства |
|
|
|
0 |
|
Норматив М4=ЛА/ОБ |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
|
|
».