Приложение
к постановлению Правления
Национального банка
Кыргызской Республики
от _______2016 года №___
Изменения и дополнения в некоторые постановления
Правления Национального банка Кыргызской Республики
1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании/микрокредитного агентства» и Положения «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовой компании» от 27 мая 2009 года № 25/3 следующие изменения и дополнения:
1) в Положении «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовой компании», утвержденном вышеуказанным постановлением:
в пункте 2 после слов «(далее Национальный банк)» дополнить словами «, в том числе МФК, осуществляющие операции по исламским принципам банковского дела и финансирования в рамках «исламского окна» (далее – ИПФ)»;
в Приложении 2:
- раздел «Титульный лист» после абзаца:
«Отчитывающееся |
|
|
|
|
|
|||
учреждение: |
______________________________________________________________ |
|||||||
|
______________________________________________________________ |
|
/укажите наименование МФК крупными печатными буквами/» дополнить абзацем следующего содержания:
«_____________________ МФК осуществляет операции по исламским принципам банковского дела и финансирования в рамках «исламского окна» (далее - ИПФ)»;
- наименование раздела «Сведения о членах Совета директоров, Правления и Основных учредителях (акционерах) МФК» изложить в следующей редакции:
«Сведения о членах Совета директоров, Правления, Шариатского Совета МФК, Основных учредителях (акционерах) МФК и Шариатского Совета МФК»;
- дополнить абзацем следующего содержания:
« Сведения о членах Шариатского Совета |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
ФИО |
Место работы |
Должность |
Телефон |
Образец подписи |
1 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
2 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
3 |
___________ |
___________ |
__________ |
__________ |
__________ |
4 |
___________ |
___________ |
__________ |
__________ |
__________ |
5 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
6 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
7 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
8 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
9 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
10 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
»;
- в разделе 1. «Регулятивный отчет о финансовом состоянии»: подраздел В. Капитал дополнить строками 22-1 и 22-2 следующего содержания: «
;»; дополнить таблицей следующего содержания: «Отчет об операциях, проводимых по ИПФ |
||||||||||
|
|
|
|
Тыс. сом |
||||||
|
Наименование статьи |
|
Всего |
Инвалюта |
||||||
|
А. АКТИВЫ |
|
|
|||||||
1 |
Счет в НБКР |
|
|
|||||||
2 |
Расчетные счета в других банках и финансовых учреждениях |
|
|
|||||||
3 |
Счета (депозитные) в других банках и финансово-кредитных учреждениях: |
|
|
|||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
в) по договору кард хасан |
|
|
|
||||||
4 |
Ценные бумаги |
|
|
|
||||||
5 |
Финансирование, предоставленное банкам и финансово-кредитным учреждениям: |
|
|
|||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
в) по договору шарика/мушарака |
|
|
|
||||||
|
г) по договору мурабаха |
|
|
|
||||||
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик |
|
|
|||||||
|
е) по договору салам |
|
|
|
||||||
|
ж) по договору кард хасан |
|
|
|
||||||
6 |
Финансирование, предоставленное другим клиентам |
|
|
|||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
в) по договору шарика/мушарака |
|
|
|
||||||
|
г) по договору мурабаха |
|
|
|
||||||
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик |
|
|
|||||||
|
е) по договору салам |
|
|
|
||||||
|
ж) по договору кард хасан |
|
|
|
||||||
7 |
МИНУС: Специальный РППУ |
|
|
|
||||||
8 |
Чистое финансирование (ст.5+ст.6-7ст) |
|
|
|
||||||
9 |
Активы/инвентарь для последующей передачи клиентам: |
|
|
|||||||
|
а) недвижимое имущество |
|
|
|||||||
|
б) движимое имущество |
|
|
|||||||
10 |
Прочая собственность |
|
|
|||||||
|
a) недвижимость клиента, принятая в погашение полученного финансирования |
|
|
|||||||
|
б) прочая собственность клиента, принятая в погашение предоставленного финансирования |
|
|
|||||||
|
|
|||||||||
11 |
Прочие активы |
|
|
|||||||
12 |
ВСЕГО АКТИВЫ |
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
||||||
|
Б. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
||||||
13 |
Срочные счета юридических лиц |
|
|
|||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
14 |
Срочные счета физических лиц |
|
|
|||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
15 |
Полученное финансирование |
|
|
|
||||||
|
а) от банков КР |
|
|
|||||||
|
б) от других ФКУ КР |
|
|
|||||||
|
в) от международных финансовых организаций и доноров |
|
|
|||||||
|
г) от международных ФКУ |
|
|
|||||||
|
д) от органов государственной власти |
|
|
|||||||
|
е) средства, заимствованные от учредителей (акционеров) - физических лиц |
|
|
|||||||
|
ж) средства, заимствованные от учредителей (акционеров) - юридических лиц |
|
|
|||||||
|
з) средства, заимствованные от других юридических лиц |
|
|
|||||||
16 |
Прочие обязательства |
|
|
|
||||||
17 |
ВСЕГО: ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
||||||
|
Забалансовые обязательства |
|
|
|
||||||
№ |
Наименование статьи |
|
Всего |
Инвалюта |
||||||
1 |
Обязательства на предоставление финансирования |
|
|
|||||||
2 |
Гарантии |
|
|
|||||||
3 |
Валютные операции |
|
|
|
||||||
4 |
Обязательства по покупке активов |
|
|
|
||||||
5 |
Прочие забалансовые обязательства |
|
|
|
||||||
6 |
Всего забалансовых обязательств |
|
|
|
||||||
Расшифровка прочих активов и прочих обязательств |
||||||||||
№ |
Наименование статьи |
Всего |
Инвалюта |
|||||||
1 |
Прочие активы |
|
|
|||||||
|
а) доход, начисленный к получению МФК |
|
|
|||||||
|
б) предоплата выплаченная |
|
|
|||||||
|
в) невыясненные дебиторские суммы |
|
|
|||||||
|
г) другие прочие активы |
|
|
|||||||
2 |
Специальный РППУ на прочие активы |
|
|
|||||||
3 |
Чистые прочие активы |
|
|
|||||||
4 |
Прочие обязательства |
|
|
|||||||
|
а) доход, начисленный к выплате клиентам |
|
|
|||||||
|
б) отсроченный доход (наценка) по операциям |
|
|
|||||||
|
в) невыясненная кредиторская задолженность |
|
|
|||||||
|
г) другие прочие обязательства |
|
|
Должность_____ Фамилия______ Подпись________
Должность_____ Фамилия______ Подпись________»;
- дополнить подразделом Г-1 следующего содержания:
«Г-1. Расшифровка обязательств, принятых по ИПФ
|
Сумма полученных средств |
Остаток полученных средств |
На какой срок были получены обязательства |
Кредитор |
Наценка |
Валюта |
Условие |
|
|
|
|
мин. |
макс. |
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
1. Финансирование полученное |
|
|
|
|
|
|
|
|
а) от банков КР |
|
|
|
|
|
|
|
|
б) от других ФКУ КР |
|
|
|
|
|
|
|
|
в) от международных финансовых организаций и доноров |
|
|
|
|
|
|
|
|
г) от международных ФКУ |
|
|
|
|
|
|
|
|
д) от органов государственной власти |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Условные гранты |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Прочие обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Средства, заимствованные МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров) |
|
|
|
|
|
|
|
|
а) Средства заимствованные МФК от учредителей (акционеров)– физических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
б) Средства заимствованные МФК от учредителей (акционеров – юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
ВСЕГО |
|
|
|
|
|
|
|
|
»;
|
|
|
|
|
|
|
|
дополнить подразделом Д-1 следующего содержания:
«Д-1. Расшифровка портфеля финансирования по ИПФ:
Название продукта |
Сумма финансирование на одного клиента |
сроки |
Наценка/доход, в % |
Метод начисления |
||||
|
мин. |
макс. |
мин. |
макс. |
мин. |
макс. |
на остаток |
на начальный баланс |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Групповое финансирование без залога |
|
|
|
|
|
|
|
|
Групповое финансирование под залог |
|
|
|
|
|
|
|
|
Индивидуальное финансирование без залога |
|
|
|
|
|
|
|
|
Индивидуальное финансирование под залог |
|
|
|
|
|
|
|
|
Другие |
|
|
|
|
|
|
|
|
ВСЕГО |
|
|
|
|
|
|
|
|
»;
- раздел 2 «Отчет о совокупном доходе» дополнить таблицей следующего содержания:
«Отчет о прибыли и убытках по операциям, проводимым по ИПФ
A. Доходы, полученные по операциям |
текущий период |
с начала года |
||
1 |
Доходы по денежным средствам, размещенным на счетах в коммерческих банках |
|
|
|
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
|
в) по договору кард хасан |
|
|
|
2 |
Доходы по ценным бумагам |
|
|
|
3 |
Доходы, полученные по финансированию, предоставленному финансово-кредитным учреждениям |
|
|
|
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
|
в) по договору шарика/мушарака |
|
|
|
|
г) по договору мурабаха |
|
|
|
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик |
|
|
|
|
е) по договору салам |
|
|
|
|
ж) по договору кард хасан |
|
|
|
4 |
Доходы, полученные по финансированию, предоставленному другим клиентам |
|
|
|
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
|
в) по договору шарика/мушарака |
|
|
|
|
г) по договору мурабаха |
|
|
|
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийа биттамлик |
|
|
|
|
е) по договору салам |
|
|
|
|
ж) по договору кард хасан |
|
|
|
5 |
Прочие доходы, полученные от операций финансирования |
|
|
|
6 |
Всего |
|
|
|
Б. Расходы, понесенные по операциям |
||||
7 |
Расходы по срочным счетам юридических лиц |
|
|
|
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
8 |
Расходы по срочным счетам физических лиц |
|
|
|
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
9 |
Расходы по финансированию, полученному от банков |
|
|
|
10 |
Расходы по финансированию, полученному от других финансовых институтов |
|
|
|
11 |
Расходы по финансированию, полученному от международных финансовых институтов (другие источники финансирования) |
|
|
|
12 |
Расходы по средствам, заимствованным МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров) |
|
|
|
|
а) расходы по финансированию, предоставленному МФК от учредителей (акционеров) – физических лиц |
|
|
|
|
б) расходы по финансированию, предоставленному МФК от учредителей (акционеров) – юридических лиц |
|
|
|
13 |
Прочие расходы |
|
|
|
14 |
Всего |
|
|
|
15 |
Чистый доход от операций |
|
|
|
16 |
РППУ |
|
|
|
17 |
Чистый доход после отчислений в РППУ |
|
|
|
В. Прочие доходы по операциям |
||||
18 |
Комиссионные и оплата за услуги |
|
|
|
19 |
Доходы от операций с иностранной валютой |
|
|
|
20 |
Доходы, полученные по агентскому банкингу |
|
|
|
21 |
Другие доходы |
|
|
|
22 |
Всего |
|
|
|
Г. Прочие расходы по операциям, операционные расходы |
||||
23 |
Расходы по оплате за услуги и комиссионные сборы |
|
|
|
24 |
Убытки от операций с иностранной валютой |
|
|
|
25 |
Резервы на покрытие других возможных потерь и убытков (не от операций финансирования) |
|
|
|
26 |
Чистый операционный доход (убыток) |
|
|
|
27 |
Расходы на закят и благотворительность |
|
|
|
28 |
Чистая прибыль (убыток) |
|
|
|
»;
- статью 6 «Изменения в резервах в текущем году, (нетто)» подраздела 3.А. «Изменения в структуре капитала» раздела 3. «КАПИТАЛ» дополнить строками «д», и «е» следующего содержания:
«
д) Резерв на выравнивание прибыли (РВП) |
|
е) Резерв на покрытие рисков по инвестициям (РВИ) |
|
»;
- раздел 4. «Информация о просроченных активах, классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска»:
дополнить подразделом следующего содержания:
«подраздел 4.А-1. Информация о просроченных активах, выданных по ИПФ
тыс.сом
Статьи |
Всего (сумма колонок 3 и 5) |
Текущие (непросроченные) |
Пролонгиро-ванные активы |
Всего просроченных активов |
До 30 дней |
От 31 до 60 дней |
От 61 до 90 дней |
От 91 до 120 дней |
От 121 до 180 дней |
От 181 до 360 дней |
больше 360 дней |
Всего активов в статусе не начисления |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
||
1. Финансирование, предоставленное клиентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
a) промышленность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
б) сельское хозяйство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
в) заготовка и переработка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
г) торговля и коммерческие операции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
д) услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
е) транспорт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
ж) связь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
з) строительство и покупка недвижимости (жилья) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
и) физические лица |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
к) прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2. Финансирование, предоставленное ФКУ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
3. Прочие активы, включая забалансовые активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
4. Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Подпись:_____ Должность:_________ Фамилия:___________ Подпись:_____Должность:_________ Фамилия:________ |
»;
дополнить подразделом 4.Б-1. следующего содержания:
«подраздел 4.Б-1. Классификация активов и забалансовых обязательств по ИПФ по степени риска
Наименование статьи |
Всего |
Дисконт |
Всего |
Нормальные |
Удовлетвор-е |
Активы под |
"Общие" |
Субстанддартные |
Сомнитель-ные |
Потери |
"специаль-ные" резервы |
Справочно: количество |
резервов |
активы |
активы |
наблюдением |
резервы |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
1. Финансирование и другие операции с финансово-кредитными учреждениями: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) финансирование, репо-операции и краткосрочные операции с банками и фанансово-кредитными учреждениями |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) расчетные счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в) счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Финансирование, предоставленное другим клиентам: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) промышленность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) сельское хозяйство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в) заготовка и переработка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
г) торговля и коммерческие операции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
д) услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
е) транспорт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ж) связь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
з)строительство и покупка недвижимости (жилья) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
и) физические лица |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
к) другие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Финансирование финансово-кредитным учреждениям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.Всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Инвестиции в ценные бумаги и/или капитал |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Прочая собственность, принятая в погашение предоставленного актива |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Прочие активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Всего активов, подлежащих классификации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Забалансовые обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. Всего активов и забалансовых обязательств, подлежащих классификации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Должность:___________ Фамилия_______________ Подпись: ________________
Должность:___________ Фамилия_______________ Подпись: ________________»;
в подразделе 4.И «Информация по проблемным клиентам» слова в столбце «Краткое описание проблемы заемщика» дополнить словами «(указать, если финансирование было получено по ИПФ)»;
в подразделе 4.К «Информация о параллельных активах» после столбцов «сумма» и «количество заемщиков» дополнить столбцами следующего содержания:
«
Из них по ИПФ: |
3 |
»;
-в разделе 5 «Депозиты»:
в подразделе 5.А «Депозиты с разбивкой по сумам» подпункты 1.1., 1.2., 2.1., 2.2. после строк «сумма» и «количество счетов» дополнить строками следующего содержания:
«
|
Из них по ИПФ: |
|
|
|
|
|
|
»;
в подразделе 5.Б «Движение денежных средств на счетах клиентов за отчетный период» в пунктах 1 и 2 после строк «Счета юридических лиц» и «Счета физических лиц» дополнить строками следующего содержания:
«
|
Из них по ИПФ: |
|
|
|
|
|
|
»;
в подразделе 5.В «Депозиты по срокам погашения» в пунктах 1 и 2 после строк «сумма» и «количество счетов» дополнить строками следующего содержания:
«
|
Из них по ИПФ: |
|
|
|
|
|
|
»;
- раздел 6:
дополнить подразделом следующего содержания:
«Подраздел 6. А-1. Анализ чувствительности активов и обязательств по ИПФ к изменению ставок доходности (ГЭП-анализ)
|
Статья |
Дней до срока погашения/Возможность переоценки |
Всего |
|||||||||||||
Немедленные |
1-30 дней |
31-90 дней |
91-180 дней |
181-365 дней |
от 1 до 3 лет |
более 3 лет |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|||||||
|
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
1. |
Расчетные счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
0 |
||||||||
2. |
Счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
0 |
||||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
3. |
Финансирование другим клиентам |
|
|
|
|
0 |
||||||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
4. |
Финансирование ФКУ |
|
|
|
|
0 |
||||||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
||||||||||
5. |
Другие активы, чувствительные к изменениям ставок доходности на рынке |
|
|
|
|
|
0 |
|||||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
0 |
||||||||
6. |
Всего активов, чувствительных к изменениям ставок доходности на рынке |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
||||||||||
|
6.А-1. Анализ чувствительности активов и обязательств по ИПФ к изменению ставок доходности (ГЭП-анализ) |
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
Тыс. сом |
||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|||||||
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
7. |
Денежные средства на срочных счетах физических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
8. |
Денежные средства на срочных счетах юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
9. |
Финансирование полученное: |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
а) от банков КР; |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
|
б) от других ФКУ КР |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
|
в) от международных финансовых организаций и доноров |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
г) от международных ФКУ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
д) от органов государственной власти |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
10 |
Обязательства по средствам, заимствованным МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
а) обязательства по финансированию предоставленному учредителями (акционерами) – физическими лицами |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
б) обязательства по финансированию предоставленному учредителями (акционерами) – юридическими лицами |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
11 |
Другие обязательства, чувствительные к изменениям ставок доходности |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
12 |
Всего обязательств, чувствительных к изменениям ставок доходности |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
|||||||
13 |
Разрыв |
0 |
0 |
|
|
0 |
0 |
|
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
14 |
Кумулятивный разрыв |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Должность:___________ Фамилия:______________ _ Подпись: __________
Должность:___________ Фамилия:______________ _ Подпись: __________»;
дополнить подразделом 6.Б-1. следующего содержания:
«Подраздел 6.Б-1. «Анализ активов/обязательств по ИПФ по срокам погашения
|
Статья |
Дней до срока погашения/Возможность переоценки |
Всего |
|||||||
Немедленные |
1-30 дней |
31-90 дней |
91-180 дней |
181-365 дней |
от 1 до 3 лет |
более 3 лет |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
||
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
1 |
Расчетные счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
||
2 |
Счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
3 |
Финансирование, предоставленное другим клиентам |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
в т.ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Финансирование, предоставленное ФКУ |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Другие финансовые активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
6 |
Всего активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Подраздел 6.Б. Срок погашения активов/обязательств |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
Тыс. сом |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Денежные средства на срочных счетах физических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
8 |
Денежные средства на срочных счетах юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
9 |
Финансирование полученное: |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
а) от банков КР |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
||
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
||
б) от других ФКУ КР |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
||
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
||
|
в) от международных финансовых организаций и доноров |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
г) от международных ФКУ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
д) от органов государственной власти |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
10 |
Обязательства по средствам, заимствованным МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
а) обязательства по финансированию предоставленному учредителями (акционерами) – физическими лицами |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
в т. ч. в иностранной валюте; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) обязательства по финансированию предоставленному учредителями (акционерами) – юридическими лицами |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
11 |
Другие обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
||
12 |
Всего обязательств |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
0 |
|
|
в т. ч. в иностранной валюте |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
Разрыв |
0 |
|
|
0 |
0 |
|
0 |
|
|
в т. ч. в иностранной валюте |
0 |
0 |
0 |
|
|
0 |
0 |
|
||
14 |
Кумулятивный разрыв |
0 |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
|
|
в т. ч. в иностранной валюте |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Должность:___________ Фамилия:______________ _ Подпись: __________
Должность:___________ Фамилия:______________ _ Подпись: __________
»;
- в разделе 7 «Изменения в РППУ»:
подраздел А. «Изменения в резервах на покрытие возможных кредитных убытков» дополнить столбцом третьим следующего содержания:
«
В том числе по ИПФ |
3 |
»;
подраздел Б. «Сведения о списанных за счет РППУ и возвращенных (ранее списанных) активах и забалансовых обязательствах» изложить в следующей редакции:
«Б. Сведения о списанных за счет РППУ и возвращенных (ранее списанных) активах и забалансовых обязательствах
№ |
Статьи |
Списание - А |
|
|
|
Возврат-Б |
|
|
|
"Чистое" списание |
(гр.А минус гр.Б) |
|
|
|
|
Всего
|
в т.ч. в других валютах |
Из них по ИПФ |
Из них в других валютах по ИПФ |
Всего
|
В т.ч. в других валютах |
Из них по ИПФ |
Из них в других валютах по ИПФ |
Всего
|
В т.ч. в других валютах |
Из них по ИПФ |
Из них в других валютах по ИПФ |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
1 |
Кредиты и финансовая аренда финансово-кредитным учреждениям: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) |
кредиты, РЕПО-операции и краткосрочные операции с банками и финансово-кредитными учреждениями |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) |
корреспондентские счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в) |
депозиты в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Кредиты и финансовая аренда другим клиентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) |
кредиты на промышленность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) |
кредиты на сельское хозяйство, заготовку и переработку |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в) |
кредиты на торговлю и коммерческие операции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
г) |
кредиты на строительство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
д) |
ипотечные кредиты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
е) |
физические лица (потреб. кредиты) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ж) |
другие кредиты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Всего кредитов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Инвестиции в ценные бумаги и/или капитал |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Прочая собственность банка, принятая в погашение актива |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
Прочие активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Всего активов, подлежащих классификации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Забалансовые обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
Забалансовые обязательства по ИПФ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Всего активов и забалансовых обязательств, подлежащих классификации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Справочно: общая сумма списанных кредитов, числящихся на внесистемном учете |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Должность:___________ Фамилия:____________Подпись: ___________
Д олжность:___________ Фамилия:____________Подпись: ___________»;
- раздел 11. «Информация о кредитах клиентам» дополнить таблицей следующего содержания:
«Информация о финансировании, предоставленном клиентам по ИПФ
|
|
|
тыс. сом. |
|||||||||||
Статьи |
Промыш-ленность |
Сельское хозяйство |
Заготовка и переработка |
Торговля и коммерческие операции |
Услуги |
Транспорт |
Связь |
Строительство и покупка недвижимости (жилья) |
Финансирование, предоставленное физическим лицам на потребительские цели |
Другие |
ВСЕГО |
|||
|
|
|
|
Базар |
Небазар-ные опер. |
|
|
|
|
|
|
|
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
||
По республике |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Кол-во клиентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Сумма портфеля |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
В процентах к общей сумме портфеля по финансированию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Средний размер сделки финансирования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Норма погашения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Средневзвешенная наценка/доход, на конец отчетного периода, в % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Эффективная средневзвешенная ставка доходности на конец отчетного периода, в % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Максимальный размер финансирования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Минимальный размер финансирования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Условия финансирования от # до # месяцев) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Бишкек |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Кол-во клиентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Сумма портфеля |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
В процентах к общей сумме портфеля по финансированию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Чуйская область |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Кол-во клиентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Сумма портфеля |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
В процентах к общей сумме кредитногопортфеля |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Иссык-Куль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Кол-во клиентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Сумма портфеля |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
В процентах к общей сумме портфеля по финансированию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Талас |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Кол-во клиентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Сумма портфеля |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
В процентах к общей сумме портфеля по финансированию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Нарын |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Кол-во клиентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Сумма портфеля |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
В процентах к общей сумме портфеля по финансированию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Джалал-Абад |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Кол-во клиентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Сумма портфель |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
В процентах к общей сумме портфеля по финансированию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Ош |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Кол-в клиентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Сумма портфеля |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
В процентах к общей сумме портфеля по финансированию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Баткен |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Кол-во клиентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Сумма портфеля |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
В процентах к общей сумме портфеля по финансированию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Должность:___________ Фамилия:____________Подпись ___________
Должность:___________ Фамилия:____________Подпись ___________».
2) в Положении «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании/микрокредитного агентства», утвержденном вышеуказанным постановлением:
- в пункте 1.2 после слов «распространяется на все МКК/МКА» дополнить словами «, в том числе МКК/МКА, осуществляющие операции по исламским принципам банковского дела и финансирования в рамках «исламского окна» (далее - ИПФ)»;
4) в Приложении 2:
- раздел «Титульный лист» после абзаца:
«Отчитывающееся |
|
|
|
|
|
|||
учреждение: |
______________________________________________________________ |
|||||||
|
______________________________________________________________ |
|
/укажите наименование МКК/МКА крупными печатными буквами/» дополнить абзацем следующего содержания:
«_____________________МКК/МКА осуществляет операции по исламским принципам банковского дела и финансирования в рамках «исламского окна» (далее - ИПФ)»;
- в разделе «Сведения о членах Совета директоров, Правления МКК/МКА и Основных учредителях (акционерах) МКК/МКА»:
- в разделе «Сведения о членах Совета директоров, Правления МКК/МКА и Основных учредителях (акционерах) МКК/МКА»:
наименование раздела изложить в следующей редакции:
«Сведения о членах Совета директоров, Правления, Шариатского Совета МКК/МКА, Основных учредителях (акционерах) МКК/МКА и Шариатского Совета МКК/МКА»;
дополнить абзацем следующего содержания:
«Сведения о членах Шариатского Совета
|
ФИО |
Место работы |
Должность |
Телефон |
Образец подписи |
1 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
2 |
___________ |
____________ |
___________ |
__________ |
__________ |
3 |
___________ |
___________ |
___________ |
__________ |
__________ |
4 |
___________ |
___________ |
___________ |
__________ |
__________ |
5 |
___________ |
____________ |
___________ |
__________ |
__________ |
6 |
___________ |
____________ |
___________ |
__________ |
__________ |
7 |
___________ |
____________ |
___________ |
__________ |
__________ |
8 |
___________ |
____________ |
___________ |
__________ |
__________ |
9 |
___________ |
____________ |
___________ |
__________ |
__________ |
10 |
___________ |
____________ |
___________ |
__________ |
__________ |
»;
- раздел 1 «Регулятивный отчет о финансовом состоянии» дополнить таблицей следующего содержания:
|
«Отчет об операциях, проводимых по ИПФ |
|||||||||||
|
|
тыс.сом |
|
|||||||||
№ |
Наименование статьи |
Всего |
Иностранная валюта |
|
||||||||
Активы |
|
|||||||||||
1 |
Денежные средства на счетах в других банках и финансово-кредитных учреждениях, в том числе: |
|
|
|
||||||||
а) по договору ограниченная мудураба |
|
|
|
|||||||||
|
б) по договору не ограниченная мудараба |
|
|
|
||||||||
в) по договору кард хасан |
|
|
|
|||||||||
2 |
Ценные бумаги |
|
|
|
||||||||
3 |
Финансирование, предоставленное ФКУ |
|
|
|
||||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
||||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
||||||||
в) по договору шарика/мушарака |
|
|
|
|||||||||
г) по договору мурабаха |
|
|
|
|||||||||
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик |
|
|
|
||||||||
|
е) по договору салам |
|
|
|
||||||||
4 |
Финансирование, предоставленное клиентам |
|
|
|
||||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
||||||||
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
|||||||||
|
в) по договору шарика/мушарака |
|
|
|
||||||||
|
г) по договору мурабаха |
|
|
|
||||||||
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик |
|
|
|
||||||||
|
е) по договору салам |
|
|
|
||||||||
5 |
(Минус) РППУ |
|
|
|
||||||||
6 |
Всего финансирования (3ст+4ст-5ст) |
|
|
|
||||||||
7 |
Активы/инвентарь для последующей передачи клиента: |
|
|
|
||||||||
|
а) недвижимое имущество |
|
|
|
||||||||
|
б) движимое имущество |
|
|
|
||||||||
8 |
Прочая собственность, всего (а+б) |
|
|
|
||||||||
а) недвижимость клиента, принятая в погашение полученного финансирования |
|
|
|
|||||||||
|
б) прочая собственность клиента, принятая в погашение предоставленного финансирования |
|
|
|
||||||||
9 |
Прочие активы |
|
|
|
||||||||
10 |
Всего активы |
|
|
|
||||||||
Обязательства |
|
|||||||||||
1 |
Финансирование, полученное от банков Кыргызской Республики |
|
|
|
||||||||
2 |
Финансирование, полученное от других финансово – кредитных учреждений Кыргызской Республики |
|
|
|
||||||||
3 |
Финансирование, полученное от международных финансовых организаций и доноров |
|
|
|
||||||||
4 |
Финансирование, полученное от международных финансово – кредитных учреждений |
|
|
|
||||||||
5 |
Обязательства перед государственными органами власти |
|
|
|
||||||||
6 |
Средства, заимствованные МКК от юридических лиц и учредителей (акционеров) |
|
|
|
||||||||
а) средства, заимствованные МКК от учредителей (акционеров) – физических лиц |
|
|
|
|||||||||
б) средства, заимствованные МКК от учредителей (акционеров) – юридических лиц |
|
|
|
|||||||||
7 |
Прочее |
|
|
|
||||||||
8 |
Всего обязательства |
|
|
|
||||||||
В. Забалансовые обязательства |
|
|||||||||||
1 |
Обязательства на предоставление финансирования |
|
|
|
||||||||
2 |
Валютные операции |
|
|
|
||||||||
3 |
Обязательства по покупке активов |
|
|
|
||||||||
4 |
Прочие забалансовые обязательства |
|
|
|
||||||||
5 |
Всего забалансовых обязательств |
|
|
|
||||||||
Г. Расшифровка прочих активов и прочих обязательств |
|
|||||||||||
1 |
Прочие активы |
|
|
|
||||||||
|
а) доход, начисленный к получению МКК и МКА |
|
|
|
||||||||
|
б) предоплата |
|
|
|
||||||||
|
в) невыясненные дебиторские суммы |
|
|
|
||||||||
|
г) другие прочие активы |
|
|
|
||||||||
2 |
Специальный РППУ на прочие активы |
|
|
|
||||||||
3 |
Чистые прочие активы |
|
|
|
||||||||
4 |
Прочие обязательства |
|
|
|
||||||||
|
а) доход, начисленный клиентам к выплате |
|
|
|
||||||||
|
б) отсроченный доход наценка |
|
|
|
||||||||
|
в) налоги к выплате |
|
|
|
||||||||
|
г) невыясненная кредиторская |
|
|
|
||||||||
|
д) другие прочие обязательства |
|
|
|
||||||||
Руководитель исполнительного органа: |
______ |
|
_________ |
|||||||||
|
|
Дата |
|
роспись |
||||||||
Главный бухгалтер: |
|
______ |
|
_________ |
||||||||
|
|
дата |
|
роспись»; |
- раздел 2 «Отчет о совокупном доходе» дополнить таблицей следующего содержания:
«Отчет о прибыли и убытках по операциям, проводимым по ИПФ
№ |
Наименование статьи |
Текущий период |
Предыдущий период |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Доходы, полученные по операциям |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 |
Доходы по денежным средствам, размещенным на счетах в коммерческих банках |
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2 |
Доходы по финансированию, предоставленному ФКУ |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
в) по договору шарика/мушарака |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
г) по договору мурабаха |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
е) по договору салам |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3 |
Доходы по финансированию, предоставленному клиентам |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
в) по договору шарика/мушарака |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
г) по договору мурабаха |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
е) по договору салам |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4 |
Прочие доходы по операциям |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
5 |
Всего: |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Расходы, понесенные по операциям |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
6 |
Расходы, понесенные по полученному финансированию |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
7 |
Чистый доход, полученный по операциям |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
8 |
Расходы на РППУ |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9 |
Чистый доход, полученный по операциям, после отчислений РППУ |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Доходы по прочим операциям |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10 |
Комиссионные сборы и плата за услуги |
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
11 |
Доходы от операций с иностранной валютой |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12 |
Доходы, полученные по агентскому банкингу |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
13 |
Прочие доходы |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
14 |
Всего: |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Прочие расходы по операциям, операционные расходы |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
15 |
Расходы по оплате за услуги и комиссионные сборы |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
16 |
Убытки от операций с иностранной валютой |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
17 |
Прочие операционные расходы |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
18 |
Резерв на потенциальные потери и убытки (не от операций финансирования) |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
19 |
Чистый операционный доход (убыток) |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20 |
Расходы на закят и благотворительность |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
21 |
Чистая прибыль (убытки) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
- в разделе 3 «Информация об активах»: дополнить подразделом А-1 следующего содержания: «А-1. Классификация активов по ИПФ по степени риска |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Статья |
Всего |
Текущие (не просрочен-ные) активы |
Пролонгированные активы |
Всего просроченные активы |
Нормальные активы |
Удовлетворительные активы |
Активы под наблюдением |
Субстандартные |
Сомнительные |
Потери |
Всего активов в статусе неначисления |
"Общие" резервы |
"Специаль-ные" резервы |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1. Финансирование и другие операции с банками и финансовыми учреждениями |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
a) расчетные и другие счета в банках и финансовых учреждениях |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
б) финансирование, предоставленное финансово-кредитным учреждениям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2. Инвестиции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3. Финансирование, предоставленное клиентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
a) промышленность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
б) сельское хозяйство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
в) заготовка и переработка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
г) торговые и коммерческие операции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
д) услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
е) транспорт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ж) связь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
з) строительство и покупка недвижимости (жилья) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
и) физические лица |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
к) другие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4. ВСЕГО: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Справочно: реструктуризованные активы, всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель исполнительного органа: |
______ |
|
_________ |
|
|
|
дата |
|
роспись |
Главный бухгалтер: |
|
______ |
|
_________ |
|
|
дата |
|
роспись»; |
дополнить подразделом Г-1 следующего содержания: « Г-1. «Информация по предоставленному финансированию»
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Руководитель исполнительного органа: |
______ |
|
_________ |
|
|
|
дата |
|
роспись |
Главный бухгалтер: |
|
______ |
|
_________ |
|
|
дата |
|
роспись |
»;
столбец девятый подраздела Д «Информация по проблемным клиентам» дополнить словами «(указать, если финансирование было получено по ИПФ)»;
подраздел Е «Информация о параллельных кредитах» после столбцов «Сумма» и «Количество заемщиков» дополнить столбцами следующего содержания:
«
Из них по ИПФ |
|
»;
2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении положений Национального банка Кыргызской Республики» от 17 октября 2014 года № 45/1 следующие изменения и дополнения:
1) в Положении о периодическом регулятивном отчете микрокредитных компаний и микрокредитных агентств, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, утвержденном вышеуказанным постановлением:
в Приложении 2:
- в разделе «Сведения о членах Совета директоров, Правления и Шариатского Совета МКК/МКА»:
наименование раздела изложить в следующей редакции:
«Сведения о членах Совета директоров, Правления, Шариатского Совета МКК/МКА и Основных учредителях (акционерах) МКК/МКА»;
дополнить абзацем следующего содержания:
« Основные учредители (акционеры) МКК/МКА
|
ФИО |
Место работы |
Должность |
Телефон |
1 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
2 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
3 |
___________ |
___________ |
__________ |
__________ |
4 |
___________ |
___________ |
__________ |
__________ |
5 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
6 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
7 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
8 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
9 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
10 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
»;
- в разделе 1. «Регулятивный отчет о финансовом состоянии»:
в подразделе Б «Обязательства и капитал» статьи 5 «Финансирование, предоставленное учредителями/акционерами» и 8 «Налоги к выплате» признать утратившими силу;
в подразделе В «Забалансовые обязательства» статью 2 «Гарантии, поручительства и подобные обязательства» признать утратившим силу; в подразделе Г «Расшифровка прочих активов и прочих обязательств» статью д «дивиденды к выплате» признать утратившим силу;
- в разделе 3. «Информация об активах»: подраздел А «Классификация активов по степени риска» дополнить статьей 3-1 следующего содержания: «
»; столбец 7 «Удовлетворительные активы» признать утратившим силу; подраздел 3.Ж «Информация по объемам предоставленного финансирования в разрезе отраслей и по регионам» дополнить статьей 8-1 следующего содержания: «
»; - в разделе 6 «Раскрытия»: |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
подраздел 6.А «Обязательства» изложить в следующей редакции: «Подраздел 6.А. «Обязательства» |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
»;
в подразделе Е «Расшифровка по операциям размещения и инвестициям»:
столбец 8 «Средневзвешенная наценка/доход, на конец отчетного периода, в %» изложить в следующей редакции:
«
Срок |
8 |
»;
дополнить столбцами 9, 10 и 11 следующего содержания:
«
Средневзвешенная наценка/доход, на конец отчетного периода, в % |
Валюта |
Условие |
9 |
10 |
11 |
»;
подраздел 6.Ж «Производные финансовые инструменты» признать утратившим силу;
- в разделе 7 «Сведения о соблюдении экономических нормативов» в строке «Норматив адекватности капитала МКК» слова «не более 15%» заменить словами «не менее 15%»;
2) в Положении о периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, утвержденном вышеуказанным постановлением:
в Приложении 2:
- в разделе «Сведения о членах Совета директоров, Правления и Шариатского Совета МФК»:
наименование раздела изложить в следующей редакции:
«Сведения о членах Совета директоров, Правления, Шариатского Совета МФК и Основных учредителях (акционерах) МКК/МКА»;
дополнить абзацем следующего содержания:
« Основные учредители (акционеры) МКК/МКА
|
ФИО |
Место работы |
Должность |
Телефон |
1 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
2 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
3 |
___________ |
___________ |
__________ |
__________ |
4 |
___________ |
___________ |
__________ |
__________ |
5 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
6 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
7 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
8 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
9 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
10 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
»;
- в разделе 1 «Регулятивный отчет о финансовом состоянии»:
в подразделе Б «ОБЯЗАТЕЛЬСТВА» статьи 19-1, 19-3 и 19-5 признать утратившими силу;
подраздел Е «Расшифровка обязательств» изложить в следующей редакции:
«Подраздел Е. «Расшифровка обязательств»
|
Сумма полученных средств |
Остаток полученных средств |
На какой срок были получены обязательства |
Кредитор |
Наценка/Доход в % |
Валюта |
Условие |
||||||||
|
|
мин. |
макс. |
|
|
|
|
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|||||||
1. Финансирование полученное |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
а) от банков и других ФКУ КР |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
б) от международных донорских организаций |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
в) из других источников финансирования |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
2. Условные гранты |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
3. Прочие обязательства |
|
|
|
|
|
||||||||||
4. Средства, заимствованные МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров) |
|
|
|
|
|
||||||||||
а) Средства заимствованные МФК от учредителей (акционеров)– физических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
б) Средства заимствованные МФК от учредителей (акционеров)– юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
5. Прочие |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ВСЕГО |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Руководитель исполнительного органа: |
____ |
|
_____ |
||||||||||||
|
|
|
|
дата |
|
роспись |
|||||||||
Главный бухгалтер: |
|
____ |
|
______ |
|||||||||||
|
|
дата |
|
роспись |
»;
- подраздел 4.Г «Информация по объемам предоставленного финансирования в разрезе областей» раздела 4 «Информация о просроченных активах, классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска» дополнить статьей следующего содержания:
«
8-1 |
Финансирование ФКУ: |
|
|
|
|
|
|
»;
- в строке «Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) – юридических лиц» подраздела «Экономические нормативы для МФК, привлекающих денежные средства» раздела 10 «Сведения о соблюдении экономических нормативов» формулу
«СЗФЛ*100% 100» заменить формулой «СЗЮЛ*100% 100». |
3. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении «Правил регулирования деятельности микрофинансовых компаний, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования» от 30 мая 2014 года № 24/11 следующее изменение:
в «Правилах регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования», утвержденных вышеуказанным постановлением:
- пункт 47 изложить в следующей редакции:
«47. Максимальный совокупный размер финансирования, в том числе по сделке иджара мунтахийя биттамлик, выдаваемого МКА одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, должен быть определен в размере не более 500 тыс. сом. При этом финансирование, выданное одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, в размере не превышающем 100 тыс. сом, должно составлять 20 и более процентов от общего кредитного портфеля МКА.»