Приложение 2
	к Инструкции 
	по ведению базы данных 
	об обязательствах банка, 
	жилищно-сберегательной 	кредитной компании,
	микрофинансовой компании, 
	привлекающих депозиты  
	перед вкладчиками

ПОРЯДОК
заполнения таблиц «Сведений о размещенных в банке, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании вкладах (депозитах) физических лиц и вкладах индивидуальных предпринимателей, размещенных в банке, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, подлежащих компенсации» (далее – таблица)

1. При заполнении таблицы в графе 1 указывается порядковый номер вкладчика банка, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, привлекающих депозиты перед вкладчиками (далее – банк).
2. Полная информация о вкладчике должна содержать следующие сведения и отражаться в графах 2, 3, 4, 5, 6, 7 соответственно:
- полные фамилия, имя и отчество вкладчика в соответствии с удостоверяющим личность документом;
- реквизиты документа, удостоверяющего личность, включая номер документа и дату выдачи, кем выдан;
- ИНН (если имеется, в случае отсутствия не заполняется);
- реквизиты документа, выданного уполномоченным органом и подтверждающего факт прохождения государственной регистрации \перерегистрации (свидетельства) в качестве индивидуального предпринимателя, или реквизиты документа, подтверждающего факт занятия предпринимательской деятельностью без государственной регистрации (патента), в случаях, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики;  
- полный адрес места жительства (регистрации) или места пребывания вкладчика, номер телефона, факса, адреса электронной почты.
3. В графу 7 вносятся данные о договорах вкладчика с банком как по вкладу (депозиту), так и по кредиту (просроченным встречным требованиям, если таковые имеются), с указанием номера договора и даты заключения договора.
4. В графе 8 указывается вид валюты по договору (USD, EUR, KGS и др.).
5. В графу 9 вносятся номера счетов вклада (депозита), начисленных процентов по вкладу (депозиту)1, просроченного встречного требования и начисленных процентов по просроченному встречному требованию. Начисленные проценты по просроченному встречному требованию банка к вкладчику включают также начисленные проценты по кредитам, имеющим статус неначисления; штрафы, пени и прочие выплаты по кредиту.
6. В графу 10 вносится отдельно построчно номер лицевого счета вклада (депозита), начисленных процентов по вкладу (депозиту), просроченного встречного требования и начисленных процентов по просроченному встречному требованию.
7. Данные по остаткам вкладов и начисленных процентов по вкладу (депозиту) в иностранных валютах отражаются в графах 11 и 13 соответственно. Суммы остатков в таблице отражаются в единицах валюты с указанием сотых долей.
8. В случае если ставка, указанная в договоре банковского вклада, превышает учетную ставку Национального банка на дату наступления гарантийного случая, то сумма начисленных процентов в графах 13, 14 должна рассчитываться по учетной ставке Национального банка на дату наступления гарантийного случая, в ином случае по ставке договора банковского вклада.
Остатки по вкладам (депозитам) и начисленным процентам по вкладу (депозиту) в иностранной валюте переводятся в сомовый эквивалент и отражаются в графах 12 и 14.
9. В случае если указанные в графах 11 и 13 остатки отражены в сомах, то они сразу отражаются в графах 12 и 14. 
10. При заполнении графы, отражающей сомовый эквивалент иностранной валюты, применяется официальный курс Национального банка, действующий на текущий операционный день.
11. В графе 15 отражается совокупная сумма остатков по вкладам (депозитам) и начисленным процентам по вкладу (депозиту) в сомовом эквиваленте, итоговая сумма по графе 15 должна быть равна сумме столбцов 12 и 14 в итоговой строке. 
12. Данные по остаткам просроченных встречных требований банка к вкладчику вносятся в графы с 16 по 19 аналогично данным по остаткам вкладов. Остатки требований банка к вкладчику отражаются с отрицательным знаком (-).
13. В графе 20 отражается совокупная сумма просроченных встречных требований банка к вкладчику в сомовом эквиваленте. Итоговая сумма по столбцу 20 должна быть равна сумме граф 17 по 19 в итоговой строке.
13.1. В графе 21 отражается информация о спорах и судебных разбирательствах по просроченным кредитам и гарантиям вкладчиков.
При их наличии просроченные встречные требования банка не подлежат взаимозачету, т.е. графы с 22 по 25 не заполняются и, соответственно, графы 26, 27 заполняются без учета просроченных кредитов и гарантий.
В случае если судебных споров и судебных разбирательств по просроченным кредитам и гарантиям вкладчиков не имеется, то данная графа не заполняется.
14. В итоговой строке по каждому вкладчику в графах 22-25 отражается сумма обязательства/требований банка по результату взаимозачета. Взаимозачет производится по итоговым суммам в сомовом эквиваленте. 
15. Первоначально совокупная сумма просроченных встречных требований банка зачитывается с итоговой суммой начисленных процентов по вкладу (депозиту), затем зачитывается с итоговой суммой остатков вкладов (депозитов).
16. В итоговую строку по графе 22 вносятся остатки по результатам взаимозачета требований банка к вкладчику с начисленными процентами по вкладу (депозиту), при этом, графа 22 равняется сумме граф 14 и 20.
17. Графы 23 и 24 заполняются по результатам взаимозачета требований банка к вкладчику с начисленными процентами по вкладу (депозиту), при этом:
а) в случае если начисленные проценты по вкладу (депозиту) покрывают требования банка к клиенту, т.е. сумма графы 22 положительная (больше или равно нулю), то графа 23 будет равна графе 12, а графа 24 равняется сумме граф 22 и 23;
б) в случае если сумма начисленных процентов по вкладу (депозиту) не покрывает требования банка к клиенту, т.е. сумма графы 22 отрицательная (меньше нуля), то графа 23 равняется сумме граф 12 и 22, а графа 24 равняется графе 23.
18. Графа 25 является транзитной графой и заполняется следующим образом: 
а) в случае если требования вкладчика к банку превышают его обязательства перед банком т.е. сумма в итоговой строке по графе 24 положительная, то графа 25 равняется графе 24;
б) если требования вкладчика к банку меньше его обязательств перед банком т.е. сумма графы 24 отрицательная, то графа 25 равна нулю.  
19. Если по результатам взаимозачета у банка остались требования к вкладчику (итоговая сумма по графе 24 отрицательная), то графы 26, 27 не заполняются.
20. В 26 графе по итоговой строке отражается сумма компенсации в сомах. Совокупная сумма, подлежащая компенсации по всем вкладам клиента не должна превышать сумму компенсации, предусмотренную Законом Кыргызской Республики 
«О защите банковских вкладов (депозитов)».
21. Остаток по вкладам и начисленным процентам по вкладу (депозиту) клиента отражен в итоговой строке по графе 27 и рассчитывается как разница между суммами граф 24 и 26. Графа 27 заполняется лишь в случае если сумма требований к банку, указанная в графе 24, больше суммы компенсации, указанной в графе 26.
22. Итоговые суммы в целом по банку заполняются по графам 12,14,15, 17, 19, 20,22-27, которые должны равняться сумме всех итоговых сумм по филиалам банка.
23. В графе 28 должна отражаться информация: когда, каким судебным или следственным органом было принято решение (постановление) о наложении ареста на депозиты физических лиц или индивидуальных предпринимателей.
_________________________________________________________________________
1Начисление процентов по вкладам (депозитам) производится в соответствии с внутренней учетной политикой банка.