Приложение 2
к Методическим указаниям по ведению базы данных 
об обязательствах банка перед вкладчиками

Порядок заполнения таблиц «Сведений о размещенных в банке вкладах (депозитах) физических лиц и индивидуальных предпринимателей, подлежащих компенсации» (далее – таблица)

1. При заполнении таблицы в графе 1 указывается порядковый номер вкладчика банка.
2. Полная информация о вкладчике должна содержать следующие сведения и отражаться в графах 2,3,4,5,6,7 соответственно:
- полные фамилия, имя и отчество вкладчика;
- реквизиты документа, удостоверяющего личность, включая номер документа и дату выдачи, кем выдан;
-  ИНН (если имеется, в случае отсутствия не заполняется);
- реквизиты документа, выданного уполномоченным органом и подтверждающего факт прохождения государственной регистрации\перерегистрации (свидетельства) в качестве индивидуального предпринимателя, или реквизиты документа, подтверждающего факт занятия предпринимательской деятельностью без государственной регистрации (патента), в случаях, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики;  
-  адрес местожительства вкладчика, номер телефона.
3. В графу 7 вносятся данные о договорах вкладчика с банком как по вкладу (депозиту), так и по кредиту (встречным требованиям, если таковые имеются), с указанием номера договора и даты заключения договора.
4. В графе 8 указывается вид валюты по договору (USD, EUR, KGS и др.).
5. В графу 9 вносятся номера счетов вклада (депозита), начисленных процентов по вкладу (депозиту)1, встречного требования и начисленных процентов по встречному требованию. Начисленные проценты по встречному требованию банка к вкладчику включают также начисленные проценты по кредитам, имеющим статус неначисления; штрафы, пени и прочие выплаты по кредиту.
6. В графу 10 вносится отдельно построчно номер лицевого счета вклада (депозита), начисленных процентов по вкладу (депозиту), встречного требования и начисленных процентов по встречному требованию.
7. Данные по остаткам вкладов и начисленных процентов по вкладу (депозиту) в иностранных валютах отражаются в графах 11 и 13, соответственно. Суммы остатков в таблице отражаются в единицах валюты с указанием сотых долей.
8. Остатки по вкладам (депозитам) и начисленным процентам по вкладу (депозиту) в иностранной валюте переводятся в сомовый эквивалент и отражаются в графах 12 и 14.
9. В случае, если указанные в графах 11 и 13 остатки отражены в сомах, то они сразу отражаются в графах 12 и 14. 
10. При заполнении графы, отражающей сомовый эквивалент иностранной валюты, применяется учетный курс Национального банка, действующий на текущий операционный день.
11. В графе 15 отражается совокупная сумма остатков по вкладам (депозитам) и начисленным процентам по вкладу (депозиту) в сомовом эквиваленте, итоговая сумма по графе 15 должна быть равна сумме столбцов 12 и 14 в итоговой строке. 
12. Данные по остаткам встречных требований банка к вкладчику вносятся аналогично данным по остаткам вкладов с 16 по 19 графы. Остатки требований банка к вкладчику отражаются с отрицательным знаком (-).
13. В графе 20 отражается совокупная сумма встречных требований банка к вкладчику в сомовом эквиваленте. Итоговая сумма по столбцу 20 должна быть равна сумме граф 17 по 19 в итоговой строке.
14. В итоговой строке по каждому вкладчику в графах 21-24 отражается сумма обязательства/требований банка по результату взаимозачета. Взаимозачет производится по итоговым суммам в сомовом эквиваленте. 
15. Первоначально совокупная сумма встречных требований банка зачитывается с итоговой суммой начисленных процентов по вкладу (депозиту), затем зачитывается с итоговой суммой остатков вкладов (депозитов).
16. В итоговую строку по графе 21 вносятся остатки по результатам взаимозачета требований банка к вкладчику с начисленными процентами по вкладу (депозиту), при этом, графа 21 равняется сумме граф 14 и 20.
17. Графы 22 и 23 заполняются по результатам взаимозачета требований банка к вкладчику с начисленными процентами по вкладу (депозиту), при этом:
а) в случае, если начисленные проценты по вкладу (депозиту) покрывают требования банка к клиенту, т.е. сумма графы 21 положительная (больше или равно нулю), то графа 22 будет равна графе 12, а графа 23 равняется сумме граф 21 и 22;
б) в случае, если сумма начисленных процентов по вкладу (депозиту) не покрывает требования банка к клиенту, т.е. сумма графы 21 отрицательная (меньше нуля), то графа 22 равняется разнице граф 12 и 21, а графа 23 равняется графе 22.
18. Графа 24 является транзитной графой и заполняется следующим образом: 
а) в случае, если требования вкладчика к банку превышают его обязательства перед банком, т.е. сумма в итоговой строке по графе 23 положительная, то графа 24 равняется графе 23;
б) если требования вкладчика к банку меньше его обязательств перед банком, т.е. сумма графы 23 отрицательная, то графа 24 равна нулю.  
19. Если по результатам взаимозачета у банка остались требования к вкладчику (итоговая сумма по графе 23 отрицательная), то графы 25, 26 не заполняются.
20. В 25 графе по итоговой строке отражается сумма компенсации в сомах. Совокупная сумма, подлежащая компенсации по всем вкладам клиента не должна превышать сумму компенсации, предусмотренную Законом Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)».
21. Остаток по вкладам и начисленным процентам по вкладу (депозиту) клиента отражен в итоговой строке по графе 26 и выводится как разница между суммами граф 23 и 25.
22. Итоговые суммы в целом по банку заполняются по графам 12,14,15,17,19,20,21-26, которые должны равняться сумме всех итоговых сумм по филиалам банка.
23. В графе 27 должна отражаться информация: когда, каким судебным или следственным органом было принято решение (постановление, определение) о наложении ареста на депозиты физических лиц или индивидуальных предпринимателей.

______________________________________________________________________________
 Начисление процентов по вкладам (депозитам) производится в соответствии с внутренней учетной политикой банка.