|
|
|
Приложение к постановлению Правления Национального банка Кыргызской Республики от 30 мая 2014 года № 24/11 |
ПРАВИЛА
регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 15 июня 2016 года № 25/2, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12, 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6, 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3, 21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7-(НФКУ))
Глава 1. Общие положения
1. Настоящие Правила регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования (далее - Правила), распространяют свое действие на микрофинансовые организации, осуществляющие операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, а также на микрофинансовые организации, имеющие "исламское окно" (далее - МФО).
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
2. Целью настоящих Правил является установление в соответствии с конституционным Законом Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», законами Кыргызской Республики «О банках и банковской деятельности» и «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике» экономических нормативов и требований, обязательных для выполнения и соблюдения МФО.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6, 21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7-(НФКУ))
3. Микрофинансовые организации в целях выполнения экономических нормативов, указанных в настоящих Правилах, и снижения рисков могут в своих внутренних политиках установить внутренние пределы по экономическим нормативам, которые должны быть ниже максимальных и выше минимальных пределов, установленных Национальным банком.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
4. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
5. Разрешенные виды сделок (договоров) МФО по размещению и привлечению средств (в случае указания в лицензии) в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования осуществляются в соответствии с типовыми договорами, одобренными Шариатским советом, и требованиями нормативных правовых актов Национального банка.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
6. Микрофинансовые организации оформляют предоставление финансирования клиентам/поставщикам/партнерам (далее - клиент) договором финансирования в соответствии с требованиями законодательства, в том числе под субсидиарную или солидарную ответственность группы лиц.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
7. МФО должны осуществлять бухгалтерский учет своих операций и формировать финансовую отчетность в соответствии с требованиями Национального банка.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
8. МФО осуществляет внутренний аудит с целью проверки достоверности счетов, оценки адекватности и эффективности своей системы внутреннего контроля и соответствия ее нормативным правовым актам Кыргызской Республики. Для этого микрофинансовая компания (далее - МФК) обязана, а микрокредитная компания (далее - МКК) и микрокредитное агентство (далее - МКА) может создать свою службу внутреннего аудита.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
8-1. Системообразующими считаются МФО, которые имеют системную значимость для микрофинансового сектора. Критерии системной значимости определяются нормативными правовыми актами Национального банка. В отношении системообразующих МФО может применяться специальный режим регулирования и надзора, устанавливаемый Национальным банком.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
8-2. В целях настоящих Правил под оптовым финансированием понимаются активы, несущие в себе кредитный риск, предоставляемые ФКО для последующего предоставления финансирования клиентам с соблюдением принципов и условий, соответствующих стандартам шариата, в целях продвижения финансовых услуг и поддержки предпринимательской активности.
Под МФО, занимающимся оптовым финансированием, подразумевается МФО, в которой доля оптового финансирования составляет более 70 процентов от его портфеля по финансированию.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12, 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
8-3. МФО должны осуществлять делопроизводство на государственном и/или на официальном языках. Все внутренние документы, в том числе договоры, контракты, соглашения с контрагентами, необходимо оформлять на государственном или на официальном языках. При этом допускается оформление договоров с контрагентами на государственном и/или официальном и на иностранном языках, имеющих равную юридическую силу. Оформление договоров на иностранном языке допускается только при наличии заверенного в установленном порядке перевода на государственный или официальный язык.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
Глава 2. Регулирование деятельности микрофинансовых компаний, не осуществляющих привлечение денежных средств
9. МФК должна иметь утвержденную Советом директоров внутреннюю политику финансирования, определяющую:
- основной регион деятельности;
- направление финансирования;
- продукты, предоставляемые клиентам;
- максимальный совокупный размер финансирования, предоставляемого одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, в размере не более трех процентов от минимального размера уставного капитала, установленного Национальным банком для вновь создаваемой МФК (не привлекающей денежные средства от физических и юридических лиц);
- (абазц 6 утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
- для МФК, занимающихся оптовым финансированием, максимальный совокупный размер финансирования, выдаваемый одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, не должен превышать 20 процентов от размера собственного капитала.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3)
10. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3)
10-1. МФК, уставный капитал которых превышает размер уставного капитала, установленного для вновь создаваемых МФК, а также показатель отношения собственного капитала к сумме уставного капитала равен не менее 150 процентов, имеют право выдавать финансирование одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, в максимальном совокупном размере финансирования не более двух процентов от размера действующего зарегистрированного уставного капитала МФК, за исключением финансирования по операции иджара мунтахийя биттамлик.
При выдаче МФК финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта, необходимо выполнение следующих условий:
1) значение наценки/дохода по финансированию, за исключением значения прибыли по операциям мудараба и шарика/мушарака, не должно превышать предельно допустимого процента, рассчитываемого исходя из учетной ставки Национального банка Кыргызской Республики плюс 20 процентов;
2) совокупный объем финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта не должен превышать 50 процентов от портфеля финансирования МФК;
3) имеются необходимые документальные подтверждения платежеспособности клиента (права владения активами, генерирующими доход клиента, справка о заработной плате с места работы клиента, патент, свидетельство и т.д.), а также проведена оценка платежеспособности клиента, подтвержденная заключением ответственного специалиста по финансированию или другого сотрудника МФК в соответствии с политикой финансирования и/или иными внутренними документами МФК;
4) предоставляется Анкета-заявка клиента на получение финансирования, при этом в Анкете-заявке на получение финансирования должны быть указаны цели использования предоставляемого финансирования с соответствующими расчетами и прогнозами;
5) коэффициент покрытия долга клиента равен отношению совокупного дохода клиента к месячному взносу по активу, несущему в себе кредитный риск (по основной сумме и наценке), должен составлять не менее 130 процентов.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3)
11. МФК должна соблюдать соответствующие требования по минимальному размеру уставного капитала и условия его формирования, установленные постановлением Правления Национального банка "О минимальном размере уставного капитала небанковских финансово-кредитных организаций".
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3)
12. Расчет собственного капитала МФК (на дату оценки) производится на основе следующих показателей:
- полностью оплаченного уставного капитала;
- капитала, внесенного сверх номинала;
- дополнительного капитала, внесенного физическими и юридическими лицами;
- резервов для будущих потребностей;
- нераспределенной прибыли/убытков прошлых лет;
- убытков текущего года;
- за минусом инвестиций в капитал (акции, долевое участие) других МФО, лизинговых компаний и банков.
Требования по соблюдению норматива минимального собственного капитала МФК устанавливаются Национальным банком.
При этом под инвестициями в капитал (акции, долевое участие) понимается остаток фактически вложенных средств в капитал МФО, лизинговых компаний и банков.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
13. МФК вправе осуществлять инвестиции в капитал МФО, лизинговых компаний и банков, деятельность которых не противоречит стандартам Шариата. При этом инвестиции МФК в МФО, лизинговые компании и банки должны соответствовать целям МФО, определенной Законом "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике".
Максимальный совокупный размер инвестиций МФК (инвестиции в капитал (акции, долевое участие), долговые обязательства, финансовые вложения по сделке иджара мунтахийя биттамлик и любые другие подобные финансовые вложения) в МФО, лизинговые компании и банки, не должен превышать 30 процентов от размера собственного капитала МФК и определяется по формуле:
СИ / СК Ч 100% ≤ 30%, где:
СИ - совокупный размер инвестиций МФК на дату оценки;
СК - собственный капитал МФК на дату оценки (пункт 12 настоящих Правил).
При расчете данного норматива учитывается финансирование, предоставленное МФО, лизинговым компаниям и банкам, в капитал (акции, долевое участие) которых размещены инвестиции МФК.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
13-1. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
13-2. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
13-3. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
14. Микрофинансовые компании не имеют права:
1) предоставлять финансирование на приобретение ценных бумаг, выпущенных самой микрофинансовой компанией, а также принимать их в качестве залога;
2) выдавать поручительства;
3) выдавать гарантии в размере, превышающем в совокупности с предоставленным финансированием норматив максимального размера финансирования на одного клиента;
4) осуществлять иные банковские операции и сделки, кроме операций и сделок, предусмотренных Законом "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике";
5) осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг;
6) выдавать аккредитивы, осуществлять операции с драгоценными металлами и доверительное управление имуществом.
15. Ежеквартально, не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным, МФК должны представлять в Национальный банк в рамках периодической регулятивной отчетности информацию по исполнению экономических нормативов.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
15-1. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
Глава 3. Требования к деятельности микрофинансовых компаний, претендующих на получение лицензии на право привлечения денежных средств
(Утратила силу
в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
Глава 4. Регулирование деятельности микрофинансовых компаний, осуществляющих привлечение денежных средств
22. МФК, имеющие право на осуществление операций по привлечению денежных средств, обязаны соблюдать установленные Национальным банком экономические нормативы, включая:
- минимальный размер оплаченного уставного капитала;
- минимальный размер собственного капитала (М1);
- норматив достаточности (адекватности) капитала (М2);
- максимальный размер риска на одного клиента (М3);
- норматив ликвидности (М4);
- норматив ограничения риска по возврату привлеченных денежных средств (М5);
- максимальный размер риска по операциям с аффилированными и связанными с МФК лицами;
- максимальную совокупную задолженность служащих МФК, которым МФК предоставила финансирование на потребительские цели;
- максимальный совокупный размер инвестиций в микрофинансовые организации, лизинговые компании и банки;
- размер инвестиций в негосударственные долговые ценные бумаги;
- (абзац утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
- (абзац утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12, 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
23. МФК, имеющие право на осуществление операций по привлечению денежных средств, не имеют права:
1) предоставлять финансирование на приобретение ценных бумаг, выпущенных самой МФК, а также принимать их в качестве залога;
2) выдавать поручительства;
3) выдавать гарантии в размере, превышающем в совокупности с предоставленным финансированием норматив максимального размера финансирования на одного клиента;
4) осуществлять иные банковские операции и сделки, кроме операций и сделок, предусмотренных Законом "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике";
5) осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг;
6) выдавать аккредитивы, осуществлять операции с драгоценными металлами и доверительное управление имуществом.
Глава 5. Экономические нормативы и порядок их расчета для микрофинансовых компаний, осуществляющих операции по привлечению денежных средств
24. Устанавливаются следующие требования к уставному капиталу:
1) минимальный размер уставного капитала и условия по его формированию для МФК, осуществляющих операции по привлечению денежных средств, должны соответствовать требованиям, установленным постановлением Правления Национального банка "О минимальном размере уставного капитала небанковских финансово-кредитных организаций";
2) МФК должны поддерживать значение размера уставного капитала не ниже минимальных требований к уставному капиталу МФК, осуществляющих операции по привлечению денежных средств, установленных Национальным банком.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6, 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3)
25. Значение норматива минимального собственного капитала (M1) необходимо поддерживать на уровне не менее 100%.
Норматив минимального собственного капитала МФК (M1) определяется по формуле:
М1 = СК / УК Ч 100%, где:
СК - собственный капитал МФК на дату оценки (пункт 12 настоящих Правил);
УК - минимальный уставный капитал, установленный для МФК, привлекающих денежные средства (подпункт 1 пункта 24 настоящих Правил).
26. Значение норматива достаточности (адекватности) капитала (М2) необходимо поддерживать на уровне не менее 8 процентов.
Норматив достаточности (адекватности) капитала МФК определяется по формуле:
М2 = СК / СА Ч 100%, где:
СК - собственный капитал МФК на дату оценки (пункт 12 настоящих Правил);
СА - сумма балансовых активов на дату оценки за минусом суммы депозитов, размещенных в коммерческих банках в качестве залога в размере суммы привлеченных средств в национальной валюте в целях хеджирования валютных рисков.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
27. Значение норматива максимального размера риска на одного клиента (М3) устанавливается на уровне не более 5%;
Расчет норматива максимального размера риска на одного клиента производится по формуле:
М3 = СЗ / СК Ч 100%, где:
СЗ - совокупная задолженность клиента по предоставленному финансированию (независимо от срочности), по сделке иджара мунтахийя биттамлик на дату оценки;
СК - собственный капитал МФК на дату оценки.
Настоящий норматив не распространяется на МФК, занимающиеся оптовым финансированием.
При расчете норматива максимального размера риска на одного клиента любая задолженность различных клиентов должна суммироваться и рассматриваться как единый риск, если:
- один клиент контролируется другим клиентом;
- несколько клиентов контролируются одним и тем же лицом;
- невозврат задолженности одним клиентом неминуемо приведет к проблемам с возвратом задолженности другого клиента;
- для возврата задолженности используется одни и тот же источник, включая вторичный источник погашения (залоговое обеспечение).
Примечание. В настоящем пункте под контролем понимается способность прямо или косвенно определять решения или оказывать влияние на принимаемые решения, в том числе в силу договора (включая устный договор) или иной сделки.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
28. Значение норматива ликвидности (М4) устанавливается на уровне не ниже 30%.
Норматив ликвидности для МФК, привлекающих денежные средства, определяется по формуле:
М4 = ЛА / ОБ Ч 100%, где:
ЛА - ликвидные активы МФК, которые включают: наличные денежные средства (касса); средства на расчетных и депозитных (со сроком возврата не превышающем 30 дней с момента оценки) счетах в банках; ценные бумаги Кабинета Министров Кыргызской Республики и ценные бумаги Национального банка, которые могут быть обращены в денежные средства в течение 30 дней с момента оценки;
ОБ - обязательства МФК, включая привлеченные денежные средства со сроком погашения не более 30 дней.
МФК должна разработать политику управления риском ликвидности, учитывая следующие факторы:
- как минимум, еженедельное измерение и мониторинг достаточности активов МФК для контроля потребности в ликвидности и выполнения наступивших обязательств;
- структуру и устойчивость базы привлеченных средств (сроки возврата привлеченных средств, концентрацию источников, политику определения величины наценок);
- способность заимствовать на рынке;
- планирование на случаи кризиса ликвидности.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7-(НФКУ))
29. Норматив ограничения риска по возврату привлеченных денежных средств (М5) устанавливается на уровне не ниже 100% и определяется по формуле:
М5 = К / В Ч 100%, где:
К - финансирование, по которому отсутствует какая-либо просроченная задолженность по сумме наценки или основной сумме на дату оценки;
В - сумма привлеченных денежных средств на дату оценки.
30. К операциям с аффилированными и связанными с МФК лицами устанавливаются следующие ограничения:
1) МФК, привлекающие денежные средства, должны осуществлять операции с аффилированными и связанными с МФК лицами в соответствии с Инструкцией "О требованиях к операциям микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, с аффилированными и связанными с микрофинансовой компанией лицами", утвержденной постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики. Максимальный размер риска по операциям с аффилированными и связанными с МФК лицами, выраженный в качестве размера совокупной задолженности аффилированных и связанных с МФК лиц перед МФК, не должен превышать 60 процентов собственного капитала МФК;
2) операции по предоставлению финансирования на потребительские цели служащим МФК могут осуществляться только при условии соблюдения следующих требований:
- финансирование должно быть обеспечено как минимум на 100% заработной платой служащих либо депозитами, которые оформлены соответствующим залоговым договором, и срок возврата которых наступает не раньше, чем срок погашения суммы финансирования на потребительские цели;
- финансирование должно предоставляться на условиях и требованиях (наценка, залоговое обеспечение, сроки предоставления финансирования), которые не уступают условиям и требованиям, применяемым при предоставлении финансирования лицам, не являющимся служащими МФК.
Совокупная задолженность служащих МФК, которым МФК предоставила финансирование на потребительские цели, не должна превышать 5% от размера собственного капитала МФК и определяется по формуле:
СЗС / СК Ч 100% ≤ 5%, где:
СЗС - совокупная задолженность служащих МФК, которым МФК предоставила финансирование на потребительские цели на дату оценки;
СК - собственный капитал МФК на дату оценки.
Операции по предоставлению финансирования должностным лицам и сотрудникам МФК могут осуществляться только при условии соблюдения требований, указанных в Инструкции "О требованиях к операциям микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, с аффилированными и связанными с микрофинансовой компанией лицами", утвержденной постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12, 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
31. Устанавливаются следующие требования в части совокупного размера в МФО, лизинговые компании и банки:
1) МФК вправе осуществлять инвестиции в капитал МФО, лизинговых компаний и банков, деятельность которых не противоречит стандартам Шариата. При этом инвестиции МФК в МФО, лизинговые компании и банки должны соответствовать целям МФО, определенным Законом "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике".";
2) Максимальный совокупный размер инвестиций МФК (инвестиции в капитал (акции, долевое участие), долговые обязательства, финансовые вложения по сделке иджара мунтахийя биттамлик и любые другие подобные финансовые вложения) в МФО, лизинговые компании и банки, не должен превышать 30 процентов от размера собственного капитала МФК и рассчитывается в соответствии с пунктом 13 настоящих Правил.
При расчете данного норматива учитывается предоставленное финансирование МФО, лизинговым компаниям и банкам, в капитал (акции, долевое участие) которых размещены инвестиции МФК.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
32. Общий размер инвестиций МФК в негосударственные долговые ценные бумаги, соответствующие исламским принципам финансирования не должен превышать 50% размера собственного капитала МФК.
32-1. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
32-2. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
Глава 6. Порядок и сроки предоставления сведений о соблюдении экономических нормативов, регулятивной и другой отчетности
33. Микрофинансовые компании должны проводить мониторинг соблюдения экономических нормативов и требований Национального банка, как минимум, еженедельно.
34. Проверка соблюдения экономических нормативов и требований, установленных для МФК, может производиться Национальным банком по состоянию на любую дату.
35. Ежемесячно, не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным, МФК должны представлять в Национальный банк в рамках периодической регулятивной отчетности информацию по исполнению экономических нормативов.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
36. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
37. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
38. При обнаружении фактов несоблюдения микрофинансовыми компаниями экономических нормативов и других требований, непредоставления ими сведений, а также несвоевременного предоставления или предоставления недостоверной информации Национальный банк вправе применить к МФК меры воздействия в соответствии с конституционным Законом Кыргызской Республики
«О Национальном банке Кыргызской Республики», законами Кыргызской Республики «О банках и банковской деятельности», «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике» и соответствующими нормативными правовыми актами Национального банка.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12,
21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7-(НФКУ))
Глава 7. Регулирование деятельности микрокредитных компаний и микрокредитных агентств
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
39. МКК или МКА не имеют права выпускать ценные бумаги, кроме акций, выпускаемых МКК в форме акционерных обществ, а также не имеют права осуществлять иные банковские операции, не предусмотренные статьей 33 Закона Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике", за исключением сделки иджара мунтахийя биттамлик.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
40. Максимальный совокупный размер финансирования, выдаваемый МКК одному и тому же лицу или группе связанных лиц, должен быть определен в размере не более десяти процентов от минимального размера уставного капитала, установленного Национальным банком для вновь создаваемой МКК.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
41. Для МКК, занимающихся оптовым финансированием, максимальный совокупный размер финансирования, выдаваемый одному и тому же клиенту или группе взаимосвязанных лиц, должен быть не более двадцати процентов от размера собственного капитала.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
42. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3)
42-1. МКК, уставный капитал которых превышает размер уставного капитала, установленного для вновь создаваемых МКК, а также если показатель отношения собственного капитала к сумме уставного капитала равен не менее 150 процентам, имеют право выдавать финансирование одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, в максимальном совокупном размере финансирования не более двух процентов от размера действующего зарегистрированного уставного капитала МКК, за исключением финансирования по операции иджара мунтахийя биттамлик. Максимальный совокупный размер финансирования по сделке иджара мунтахийя биттамлик, не должен превышать 10 процентов от собственного капитала.
При выдаче МКК финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта, необходимо выполнение следующих условий:
1) значение наценки/дохода по финансированию, за исключением значения прибыли по операциям мудараба и шарика/мушарака, не должно превышать предельно допустимого процента, рассчитываемого исходя из учетной ставки Национального банка плюс 20 процентов;
2) совокупный объем финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта не должен превышать 50 процентов от портфеля финансирования МКК;
3) максимальный совокупный размер финансирования по сделке иджара мунтахийя биттамлик, не должен превышать 10 процентов от собственного капитала;
4) наличие необходимых документальных подтверждений платежеспособности заявителя (права владения активами, генерирующими доход заявителя, справка о заработной плате с места работы, патент, свидетельство и т.д.), а также проведение оценки платежеспособности заявителя, подтвержденной заключением ответственного специалиста по финансированию или сотрудника в соответствии с политикой по финансированию и/или иными внутренними документами МКК;
5) предоставление Анкеты-заявки на получение финансирования заявителя, при этом в Анкете-заявке на получение финансирования должны быть указаны цели использования финансирования с соответствующими расчетами и прогнозами;
6) коэффициент покрытия долга клиента, равен отношению совокупного дохода клиента к месячному взносу по активу, несущему в себе кредитный риск (по основной сумме и наценке), должен составлять не менее 130 процентов.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3)
43. Средства, привлеченные МФО от юридических лиц и учредителей (акционеров), должны соответствовать исламским принципам банковского дела и финансирования.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
43.1. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
44. Для МКК, занимающихся оптовым финансированием и имеющих обязательства перед кредиторами (в том числе ФКО), установить норматив достаточности (адекватности) капитала.
Значение норматива достаточности (адекватности) капитала М2 необходимо поддерживать на уровне не менее 15 процентов.
Норматив достаточности (адекватности) капитала определяется по формуле:
M2 = СК / СА * 100%, где:
СК - собственный капитал МКК на дату оценки;
СА - сумма балансовых активов на дату оценки за минусом суммы привлеченных денежных средств от клиентов (депозитов), размещенных в ФКО в качестве залога в размере суммы привлеченных средств в национальной валюте в целях хеджирования валютных рисков.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12, 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
45. Расчет собственного капитала МКК (на дату оценки) производить на основе следующих показателей:
- оплаченного уставного капитала (стоимость простых и привилегированных акций, или долевой капитал);
- капитала, внесенного сверх номинала (для акционерных обществ);
- дополнительного капитала, внесенного физическими и юридическими лицами;
- резервов для будущих потребностей;
- нераспределенной прибыли/убытков прошлых лет;
- убытков текущего года;
- за минусом инвестиций в капитал (акции, долевое участие) других МФО, лизинговых компаний и банков.
При этом под инвестициями в капитал (акции, долевое участие) понимается остаток фактически вложенных средств в капитал МФО, лизинговых компаний и банков.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
46. МКА осуществляет выдачу финансирования (обеспеченное и необеспеченное финансирование) в национальной валюте за счет собственных средств и заемных средств, в том числе от ФКО и/или международных финансовых организаций на условиях, оговоренных с клиентом в соответствии с уставными целями некоммерческой организации, определяемыми участниками микрокредитного агентства.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12)
47. Максимальный совокупный размер финансирования, в том числе по сделке иджара мунтахийя биттамлик, выдаваемого МКА одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, должен быть определен в размере не более 500 тыс. сом. При этом финансирование, выданное одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, в размере, не превышающем 100 тыс. сом, должно составлять 20 и более процентов от общего портфеля по финансированию МКА.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2016 года № 25/2)
48. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
