Вернуться назад

 

 

УТВЕРЖДЕНО  

Постановлением Правления  

Национального банка 

Кыргызской Республики  

№ 9/10 от «27» марта 2013г.  

  

  

  

Положение   

о минимальных требованиях   

по выполнению кассовых операций в коммерческих банках и  

небанковских финансово-кредитных организациях Кыргызской Республики  

  

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

  

Глава 1. Общие положения  

  

1. В целях организации наличного денежного обращения на территории Кыргызской Республики Национальный банк Кыргызской Республики (далее  Национальный банк) устанавливает минимальные требования по ведению кассовых операций с национальной валютой Кыргызской Республики в виде банкнот и монет (далее  наличные деньги) при осуществлении банковских операций и других сделок.   

2. Настоящее Положение распространяется на коммерческие банки, небанковские финансово-кредитные организации и платежные организации, лицензируемые и регулируемые Национальным банком (далее  ФКО). 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

3. Настоящее Положение регулирует кассовые операции, проводимые через кассу ФКО, а также устанавливает требования по подтверждающим документам, по размещению, оснащению периферийных устройств и обеспечению их безопасности, а также инкассации банкоматов и автоматизированных терминалов самообслуживания.  

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

4. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Национального банка КР от 14 июня 2017 года № 2017-П-13/24-2-(НПА)).  

5. Для осуществления кассового обслуживания клиентов, а также выполнения операций с наличными деньгами и другими ценностями, ФКО создают кассовые узлы. Оборудованные кассовые узлы, хранилища и другие помещения ФКО должны соответствовать требованиям по технической укрепленности и оснащенности, установленным Инструкцией «О единых требованиях по технической укрепленности банков, финансово-кредитных учреждений и порядка их охраны в Кыргызской Республике», утвержденной приказом Министерства внутренних дел и Национального банка Кыргызской Республики от 11 февраля 2010 года № 97-24-О.   

6. Для обеспечения безопасности при работе с ценностями кассовое подразделение ФКО может состоять из следующих отдельных помещений:  

- хранилище либо сейфовая комната;  

- касса пересчета для банкнот и монет;  

- приходная, расходная, вечерняя и другие кассы;  

- комната или шкаф для хранения личных вещей.  

Целесообразность создания тех или иных касс, их количество и численность кассовых работников определяются ФКО в установленном порядке, что должно быть отражено во внутренних документах ФКО.  

7. При наличии в ФКО хранилища либо сейфовой комнаты, они должны закрываться не менее чем на два ключа (кода) и опечатываться печатями должностных лиц, либо опломбировываться индикаторными пломбами с подписью ответственных за сохранность ценностей согласно внутренним процедурам ФКО.  

8. Оформление кассовых документов (за исключением денежного чека), ведение кассовых журналов, заполнение кассовыми работниками документов о проведенных операциях могут производиться с применением автоматизированных программ, компьютерного оборудования и электронных кассовых аппаратов.   

  

Глава 2. Термины и определения  

  

9. В настоящем Положении используются следующие термины и определения:  

банкноты, монеты - денежные знаки разного достоинства и вида, выпускаемые и находящиеся в обращение согласно законодательству страны;   

валютные ценности - наличная иностранная валюта, платежные документы и ценные бумаги, номинал и (или) стоимость которых выражены в иностранной валюте;   

ветхие банкноты  подлинные банкноты, которые непригодны для налично-денежного обращения из-за имеющихся повреждений, выходящих за пределы утвержденных критериев оценки ветхости банкнот;  

годные банкноты и монеты  подлинные банкноты и монеты, которые могут содержать незначительные загрязнения, повреждения и надписи, в рамках утвержденных критериев;  

инкассация - прием, сбор, доставка, сопровождение, перевозка, хранение и сдача наличных денег и других ценностей;  

касса - специально оборудованное помещение для хранения, приема и выдачи денег и других ценностей;   

касса вечерняя - касса ФКО, осуществляющая прием и пересчет наличных денег от клиентов и подразделений ФКО после окончания операционного дня;   

касса пересчета - касса ФКО, осуществляющая пересчет наличных денег, принятых от клиентов и подразделений ФКО, формирование и их упаковку;   

касса приходная - касса ФКО, осуществляющая прием наличных денег от клиентов в операционное время;   

касса расходная - касса ФКО, осуществляющая выдачу наличных денег клиентам в операционное время;   

кассета периферийного устройства (далее  кассета)  часть периферийного устройства, используемая для хранения, приема и/или выдачи денежных средств разных номиналов. 

Также вместо кассеты могут быть использованы специальные мешки/сумки, находящиеся в сейфовой зоне, предназначенные для хранения денежных средств, принятых банкоматом с функцией cash-in и автоматизированным терминалом самообслуживания

кассовая книга (кассовый журнал) - составленные согласно определенной форме учетные ведомости, в которых отражаются операции с ценностями, учитываются поступления и их выдача;   

кассовый документ - денежный документ (приходный кассовый ордер, расходный кассовый ордер, объявление на взнос наличными, чек, платежная ведомость и другой документ, служащий основанием для проведения операции), по которому осуществляется и которым оформляется кассовая операция по приему и выдаче ценностей;   

кассовые операции  это прием, пересчет, размен, обмен, выдача, сортировка, упаковка и хранение ценностей;   

клиент - юридические и физические лица, пользующиеся услугами ФКО;   

наличные деньги - денежные знаки в виде банкнот и монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;   

операционная касса - касса ФКО, осуществляющая обслуживание клиентов по всем кассовым операциям;   

ответственное хранение - хранение ценностей, осуществляемое в установленном порядке;   

ценности - валютные ценности, банкноты и монеты, ценные бумаги и бланки строгой отчетности, драгоценные металлы, изделия из них, а также ценные предметы;  

операции по обмену активами в национальной валюте  операции по обмену наличных денежных средств на безналичные денежные средства с расчетами в пределах одного дня.  

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

 

Глава 3. Прием наличных денег  

  

10. Операции по приему наличных денег осуществляются на основании приходных кассовых документов  приходного кассового ордера или по объявлениям на взнос наличными (комплект: объявление, квитанция, ордер согласно приложению 1), заполненные в соответствии с «Инструкцией о порядке заполнения платежных документов», утвержденной постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 25 июля 2007 года № 36/5.  

11. Кассовый работник в приходном кассовом документе проверяет наличие и правильность заполнения всех реквизитов и подписей работников банка и клиента, сверяет соответствие сумм наличных денег, проставленных в приходном кассовом документе, цифрами и прописью.  

12. Прием наличных денег от клиентов осуществляется полистным, поштучным пересчетом, таким образом, чтобы клиент мог наблюдать за приемом денежной наличности.  

13. После приема наличных денег кассовый работник сверяет сумму цифрами и прописью, указанную в приходном кассовом документе, с суммой наличных денег, оказавшихся при приеме, и при их соответствии подписывает все экземпляры приходного кассового документа.  

14. Принятые в кассу наличные деньги передаются кассовым работником заведующему кассой в конце рабочего дня с проставлением подписи заведующим кассой в книге учета принятых и выданных ценностей (приложение 2).  

15. Приходные кассовые документы сдаются кассовым работником заведующему кассой по завершении рабочего дня. До передачи наличных денег кассовый работник должен убедиться в том, что их фактическое наличие соответствует сумме, указанной в принятых кассовых документах.  

15№. В конце рабочего дня вся поступившая денежная наличность должна закрываться и храниться в денежном хранилище (сейфовой комнате).  

  

Глава 4. Выдача наличных денег  

  

16. Заведующий кассой выдает кассовому работнику необходимую сумму наличных денег для осуществления расходных и разменных операций в операционное время с проставлением подписи кассовым работником в книге учета принятых и выданных ценностей (приложение 2).   

17. В случае осуществления кассовых операций непосредственно заведующим кассой, кассовым работником записи об осуществленных ими операциях в книге учета принятых и выданных ценностей (приложение 2) не производятся.  

18. Выдача денег из касс ФКО производится по расходным кассовым ордерам (приложение 3) и по денежным чекам установленной формы, разработанным и утвержденным ФКО.   

19. Кассовый работник, при выдаче денежной наличности, выполняет следующие действия:  

· проверяет наличие всех реквизитов и подписей работников банка;  

· сверяет соответствие сумм наличных денег, проставленных в расходном кассовом документе, цифрами и прописью;  

· проверяет наличие на расходном кассовом документе данных предъявленного клиентом паспорта или другого документа, удостоверяющего личность;  

· передает клиенту расходный кассовый документ для его подписания;  

· пересчитывает подготовленную к выдаче сумму наличных денег под наблюдением клиента таким образом, чтобы клиент мог видеть количество пересчитываемых банкнот и монет, удостоверяется в наличии подписи клиента о получении денег, выдает наличные деньги, проставляет оттиск штампа кассы на расходном кассовом документе и подписывает его.  

20. Кассовый работник вправе выдавать клиенту банкноты пачками по указанным на верхних накладках пачек банкнот суммам, отдельными корешками, отдельные банкноты полистным пересчетом, монеты мешками с надписями на ярлыках, в ящиках с неповрежденной заводской пломбой, а если требуется меньшее количество монет, то монеты выдаются пакетами, упакованными по 100 (сто) штук, отдельные монеты поштучным пересчетом. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

21. Клиент, не отходя от кассы, в присутствии кассового работника, выдавшего наличные деньги должен тщательно проверить правильность и целостность упаковки пачек, количества корешков в каждой пачке, правильность сумм, указанных на накладках, отдельные корешки, банкноты - просчитать полистным пересчетом, мешки с монетами по надписям на ярлыках/в ящиках с неповрежденной заводской пломбой, реквизитами на пакетах и отдельные монеты - поштучным пересчетом.   

В случае обнаружения недостач в полученных пачках, корешках или мешках/ящиках составляется акт (приложение 4), который подписывается кассовым работником и клиентом. Сумма недостачи возмещается клиенту только в том случае, если недостача при пересчете была обнаружена в присутствии кассового работника.   

Если полученная сумма своевременно не пересчитана в кассе пересчета, то ФКО ответственности за недостачи не несет.  

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

21№. Операции по выдаче денежной наличности, а также операции по обмену активами национальной валюты должны осуществляться только годными деньгами. Ветхие деньги сдаются в кассы учреждений Национального банка.  

 

Глава 5. Заключения оборотной кассы  

  

22. По окончании осуществления операций с наличными деньгами кассовые работники сдают заведующему кассой наличные деньги, кассовые документы (отчетные справки, объявления, приходные и расходные ордера, описи на перевозимые наличные деньги).  

При приеме указанных документов заведующий кассой:  

· сверяет количество приходных и расходных документов и отраженные в них суммы наличных денег с данными отчетных справок (приложение 5,6);  

· проверяет правильность выведения в отчетных справках сумм остатков наличных денег с учетом записей в книге (приложение 2);  

23. Заведующий кассой по данным отчетных справок, составляет сводную справку (приложение 7) и сверяет ее итоги с данными бухгалтерского учета. Сверка итогов справки заверяется подписью бухгалтерского работника.  

24. После сверки кассовых оборотов за день, заведующий кассой записывает в книгу хранилища оборотной кассы (приложение 8) общую сумму прихода и расхода денег и выводит в ней остаток оборотной кассы на следующий день. В книгу учета наличия иностранной валюты (приложение 9) записывает сумму остатка иностранной валюты по видам валют на следующий день. Кассовые книги (приложение 8 и 9) в обязательном порядке пронумеровываются, прошнуровываются и опечатываются печатью ФКО.   

При использовании автоматизированных программ ведение кассовых книг разрешается, согласно выходным формам, утвержденным внутренними нормативными документами ФКО. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

25. Кассовые документы должны быть сформированы не позднее следующего рабочего дня. Формирование дела с кассовыми документами за каждый день производится заведующим кассой или кассовым работником, на которого возложены функции брошюрования. При формировании, кассовые документы подбираются по балансовым счетам, отдельно по приходу и расходу кассы. При использовании автоматизированных программ кассовые документы формируются, согласно выходным формам и отчетам. После сверки суммы кассовых документов с книгами (приложение 8 и 9) на лицевой стороне папки ставится подпись заведующего кассой и кассового работника, сформировавшего дело.  

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

26. Кассовые документы за текущий и предыдущий календарный год хранятся заведующим кассой в денежном хранилище или отдельном сейфе, сдаваемом под охрану.  

27. Кассовые документы могут быть изъяты из ФКО в случаях и порядке предусмотренных действующим законодательством Кыргызской Республики.  

  

Глава 6. Перевозка и инкассация наличных денег  

  

28. Перевозка наличных денег между ФКО и его филиалами организуется ФКО самостоятельно или с привлечением инкассаторской службы/организации, с которой заключен соответствующий договор.  

При заключении договора ФКО необходимо учесть риски безопасности и сохранности ценностей при их перевозке, а также вопросы возмещения ценностей в случае их утраты.  

29. Подкрепление операционных касс и сдача денежной наличности из Национального банка/в Национальный банк осуществляется инкассаторами ЗАО «Кыргызская инкассация» (далее  ЗАО «КЫРГЫЗИНКАС»). При получении/сдачи денежной наличности из Национального банка/в Национальный банк кассирами коммерческого банка, инкассаторы ЗАО «КЫРГЫЗИНКАС» осуществляют вооруженное сопровождение, охрану и перевозку кассира банка с ценностями.   

30. При перевозке наличных денег инкассаторскими работниками, заведующим кассой или кассовым работником составляется опись на перевозимые ценности в трех экземплярах (приложение 10). Первый и третий экземпляры описи на перевозимые ценности передаются инкассаторам. Если наличные деньги перевозятся кассовым работником, опись на перевозимые ценности составляется в двух экземплярах, первый экземпляр описи на перевозимые ценности передается указанному кассовому работнику. Второй экземпляр описи на перевозимые ценности с подписью инкассатора и кассового работника в получении наличных денег остается в ФКО, отправивший наличные деньги.  

31. Выдача инкассаторам, кассовому работнику наличных денег для перевозки осуществляется по расходным кассовым ордерам и описям, прием доставленных указанными работниками наличных денег  по приходным кассовым ордерам. Наличные деньги выдаются инкассаторам, кассовому работнику пачками банкнот, кассетами, мешками/ящиками с монетами, отдельными корешками, банкнотами и монетами или сумками с наличными деньгами. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

32. Инкассаторы, кассовый работник принимают пачки банкнот, кассеты, мешки/ящики с монетами для их перевозки по надписям на верхних накладках пачек банкнот с проверкой количества корешков, правильности целостности упаковки пачек банкнот/кассет и пломб, оттисков клише, наличия необходимых реквизитов на верхних накладках пачек банкнот, пломбах, оттисках клише, мешки с монетами по надписям на ярлыках, в ящиках с неповрежденной заводской пломбой, с проверкой правильности указанных сумм и целостности мешков с монетами и пломб, наличия необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к мешкам/ящикам с монетами. Отдельные корешки, банкноты и монеты принимаются полистным, поштучным пересчетом. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

33. При перевозке сумок с наличными деньгами, составляется препроводительная ведомость к сумкам (Приложение 12). Наличные деньги выдаются инкассаторам/кассовому работнику упакованными в сумки, опломбированные заведующим кассой/кассовым работником. К сумке с наличными деньгами прикрепляется ярлык с указанием реквизитов и проставлением фамилии, инициалов и подписи заведующего кассой/кассового работника. Сумки с наличными деньгами принимаются инкассаторами/кассовым работником по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами с проверкой целости сумок и пломб, наличия необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к сумкам с наличными деньгами.  

34. Прием наличных денег и сумок ФКО осуществляется заведующим кассой, кассовым работником в порядке, предусмотренном настоящим Положением. Наличные деньги из сумок, имеющих повреждения, принимаются заведующим кассой, кассовым работником полистным, поштучным пересчетом в присутствии инкассаторов, кассового работника, доставивших сумки. В случае выявления излишка, недостачи наличных денег при пересчете наличных денег из сумки, доставленной инкассаторами, составляется акт пересчета (приложение 4) в трех экземплярах, из сумки, доставленной кассовым работником  в двух экземплярах. Первый экземпляр акта пересчета направляется в кассовые документы, второй экземпляр акта пересчета направляется в ФКО, отправившие наличные деньги, третий экземпляр акта пересчете передается инкассаторам.   

35. По окончании приема ценностей заведующий кассой/кассовый работник и инкассаторы подписывают соответствующие сопроводительные документы.   

  

Глава 7. Минимальные требования по работе с сомнительными,   

ветхими/поврежденными банкнотами и монетами  

  

§ 1. Порядок работы с сомнительными,  

ветхими/поврежденными банкнотами и монетами  

36. Обмен ветхих банкнот и поврежденных монет национальной валюты производится согласно Положению «О признаках платежности и правилах обмена банкнот и монет Кыргызской Республики», утвержденному Правлением Национального банка.  

37. Работа с сомнительными банкнотами и монетами национальной валюты осуществляется согласно Инструкции по работе с сомнительными банкнотами и монетами национальной валюты, утвержденной Правлением Национального банка.  

  

§ 2.Техническое оснащение кассового узла  

для контроля подлинности банкнот и монет  

38. При приеме и обработке денежной наличности кассовые работники ФКО осуществляют контроль над платежностью и подлинностью банкнот и монет Кыргызской Республики в соответствии с требованиями, указанными в пунктах 36-37.  

39. Кассовые работники ФКО должны быть обеспечены детекторами и приборами для проверки подлинности банкнот в составе следующих технических средств (экспертное оборудование):  

- лупа (с увеличением не менее 10 крат);  

- прибор контроля подлинности банкнот в отраженном и проходящем свете;  

- источник ультрафиолетового света;  

- прибор для контроля магнитных меток банкнот;  

- измерительная линейка;  

- прибор для визуального контроля меток, обнаруживаемых в инфракрасных лучах.  

40. ФКО должно обеспечить свои кассовые узлы:  

- буклетами или плакатами о защитных элементах национальной валюты;  

- справочной литературой о защитных свойствах иностранных валют, с которыми производятся кассовые операции.  

  

§ 3. Обучение кассовых работников ФКО  

41. Кассовые работники ФКО, имеющих лицензию на прием депозитов, должны пройти обучение по определению подлинности платежных средств и иметь соответствующий сертификат независимого учебного центра.  

42. Кассовые работники ФКО должны:  

- иметь навыки работы с приборами контроля подлинности банкнот/монет национальной валюты;  

- знать основные защитные элементы банкнот национальной валюты;  

- знать современные способы подделки банкнот/монет национальной валюты, способы имитации защитных элементов банкнот национальной валюты и методы их определения;  

- знать нормативные документы, регламентирующие деятельность кассовой работы и кассового персонала.  

  

Глава 8. Ревизия ценностей  

  

43. Ревизия наличных денег и других ценностей, находящихся в денежных хранилищах и кассах ФКО и проверка порядка их хранения производится:  

а) по распоряжениям руководителя ФКО и/или Национального банка;  

б) при смене руководителя ФКО;  

в) при смене/временной смене должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей;  

г) в иных случаях, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики.  

44. Ревизия наличных денег и других ценностей, находящихся в денежных хранилищах и касс ФКО может производиться сотрудниками Национального банка на основании Направления, подписанного заместителем Председателя/членом Правления Национального банка.   

45. Ревизия наличных денег и других ценностей производится составом лиц, назначаемым письменным приказом руководителя ФКО. К проведению ревизии привлекаются подготовленные работники, не связанные с выполнением операций с ценностями, один из которых назначается ее руководителем. Ответственность за правильную организацию и выполнение установленных правил проведения ревизий несет руководитель ревизии.  

46. Ревизия наличных денег должна проводиться таким образом, чтобы не нарушать порядок осуществления операций с наличными деньгами.   

47. Ревизия производиться в присутствии должностных лиц, ответственных за сохранность наличных денег и ценностей. При проведении ревизии в отсутствие должностного лица об этом делается особая отметка в акте за подписями всех участников ревизии. Приступив к ревизии, ее руководитель опечатывает печатью все денежные хранилища, находящиеся в кассовом помещении, независимо от наличия в них ценностей на момент проверки, берет под свой контроль всю денежную наличность операционной кассы и другие ценности, выясняет, не имеются ли наличные деньги, ценности и сумки с денежной наличностью в вечерней кассе и кассе пересчета, под ответственностью инкассаторов, и при наличии таковых производит их подсчет наряду с другими ценностями.  

До окончания ревизии, доступ должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, в денежные хранилища разрешается лишь в присутствии руководителя ревизии, причем вложения или изъятие наличных денег и ценностей в этот период производиться под его контролем.  

48. Денежная наличность для контрольного пересчета отбирается лично руководителем ревизии. Пачки и мешки с поврежденной упаковкой и неправильно оформленными накладками (ярлыками) подвергаются полистному и поштучному пересчету.  

49. После пересчета наличных денег и других ценностей, находящихся в денежных хранилищах, ревизующие лица производят сверку оказавшихся в наличии ценностей с данными книг (приложение 8, 9) и ежедневного баланса.   

50. По распоряжению руководителя ФКО проводятся: проверки порядка ведения кассовых операций, правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег.   

51. Результаты проведенной ревизии наличных денег или проверки порядка ведения кассовых операций оформляются актами (приложение 11) за подписями всех работников, участвовавших в ревизии, и должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей.  

52. По результатам проведенной ревизии наличных денег или проверки порядка ведения кассовых операций, руководителем ФКО принимаются меры по устранению выявленных недостатков.   

 

Глава 9. Минимальные требования по размещению,  

оснащению и инкассации периферийных устройств 

(Глава в редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

53. ФКО, включая их агентов, при установке и подключении периферийных устройств должны принять все меры по минимизации рисков, связанных с возможностью взлома, порчи, нарушения работоспособности или хищения данных устройств. Банкоматы и автоматизированные терминалы самообслуживания должны быть размещены в местах, соответствующих его техническим характеристикам (офисный, межстенный и т.д.). 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

54. ФКО, включая их агентов, при установке и подключении периферийных устройств должны принимать меры по защите устройств, предотвращающие несанкционированные операции. Ответственность за несанкционированные операции, а также обеспечение проведения платежей через периферийные устройства несет ФКО. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

55. Для снижения рисков, связанных со взломом, порчей, нарушением работоспособности, хищением, а также предотвращения несанкционированных операций ФКО должна: 

- оборудовать банкомат системами видеонаблюдения, которые могут обеспечить получение видеоизображения надлежащего качества, для обеспечения наглядной доказательной базы в рамках претензионных работ (срок хранения записей видеосъемки должен составлять не менее 30 календарных дней); 

- обеспечить безопасность функционирования периферийного устройства от несанкционированного доступа; 

застраховать банкоматы и денежные средства, находящиеся в них, кроме банкоматов, установленных в помещениях, соответствующих требованиям по технической укрепленности и оборудованных средствами охранно-тревожной сигнализации и видеонаблюдения или наличием круглосуточной физической охраны, либо выполнить рекомендации, указанные в пункте 56. настоящего Положения; 

- использовать лицензионные программные обеспечения либо программные обеспечения собственной разработки при наличии комплекта документации; 

- проводить периодический контроль/мониторинг внешнего вида периферийного устройства, включая его целостность и отсутствие наличия несанкционированного оборудования, а также действий инкассаторских служб и организаций, обслуживающих ремонт, профилактику периферийного устройства; 

- проводить периодическую оценку рисков подверженности периферийных устройств атакам (информационные, технические и физические) и попыткам их совершения, а также своевременно устранять выявленные уязвимости; 

- совершенствовать внутренние нормативные документы, направленные на обнаружение, фиксацию, идентификацию и предотвращение атак или попыток их совершения. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

56. В целях усиления безопасности банковского оборудования рекомендуется: 

- использовать системы удаленного мониторинга периферийных устройств, обеспечивающие контроль надлежащего функционирования защитного оборудования и программного обеспечения; 

- корпус и панель банкомата и автоматизированного терминала самообслуживания должны быть антивандальными; 

- оборудовать антискимминговым устройством; 

- оборудовать охранной сигнализацией с выводом сигнала срабатывания на пульт охранной организации; 

- оборудовать системой GPS-слежения, с помощью которого можно определить местонахождение похищенного оборудования; 

- закреплять банкоматы и автоматизированные терминалы самообслуживания к устанавливаемой поверхности; 

- кассеты снабдить капсулами с чернилами, которые окрашивают (приводят в негодность) денежные купюры в случае несанкционированного доступа. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

57. Загрузка или изъятие денежных средств из банкомата и автоматизированного терминала самообслуживания производится ФКО и их агентами самостоятельно либо инкассаторской службой, с которой заключен соответствующий договор, а также в соответствии с внутренними процедурами ФКО и их агентов. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

58. Загрузка банкомата наличными денежными знаками, а также изъятие их из банкомата должны осуществляться в соответствии с внутренними процедурами либо на основании договора о выполнении операций по инкассированию, заключенного с соответствующей организацией. Загрузка банкомата наличными денежными знаками производится по мере необходимости в пределах установленного для банкомата лимита наличных денежных средств. 

Пополнение или изъятие денежных средств из периферийного устройства должны осуществляться своевременно и в сроки, гарантирующие бесперебойность работы периферийного устройства. Ответственность за своевременное инкассирование периферийного устройства несут ФКО и их агенты. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

59. Загрузка или изъятие денежных средств из банкомата и автоматизированного терминала самообслуживания должны осуществляться сотрудником ФКО в сопровождении лиц, обеспечивающих безопасность указанного сотрудника и сохранность перевозимых денежных средств, либо инкассаторской службой, с составлением соответствующего акта или отчета, а также проверкой целостности кассеты, пломбы или пломбированием (в случае необходимости) каждой кассеты, за исключением собственных автоматизированных терминалов самообслуживания агентов. При этом персонал, осуществляющий сервисную и техническую поддержку периферийного устройства, не должен допускаться к инкассации. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

60. Загрузка кассет денежными купюрами должна осуществляться сотрудниками ФКО в количестве не менее 2 (двух) человек с составлением соответствующих актов или отчетов, а также закрытием на ключ или пломбированием кассеты, включая проверку целостности кассет. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

61. Инкассация денежных средств из банкомата и автоматизированного терминала самообслуживания должна осуществляться с составлением соответствующего отчета, подтверждающего операцию изъятия денежных средств. В случае отсутствия такой возможности распечатывается электронная форма отчета. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

62. Мониторинг работы периферийного устройства, а также обеспечение его заполнения денежными средствами должны осуществляться ФКО и их агентами или инкассаторской службой, с которой заключен соответствующий договор. В договоре должны быть предусмотрены условия и порядок проведения инкассации. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

63. Процедуры инкассации банкоматов в обязательном порядке должны содержать нормы, регламентирующие условия хранения и использования ключей/паролей для инкассации банкоматов и автоматизированного терминала самообслуживания, а также обеспечить их соблюдение. Кроме того, инкассации денежных средств из банкомата и автоматизированного терминала самообслуживания должна сопровождаться обязательной распечаткой из периферийного устройства отчета о сумме денежных средств, находящихся в периферийном устройстве на момент инкассации, и отчета, подтверждающего операцию загрузки новых денежных средств в банкомат. Данные отчеты должны быть подписаны лицами, осуществляющими процедуру инкассации. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

64. Вскрытие кассет должно осуществляться с предварительной проверкой целостности кассеты, пломбы или наклейки для опечатки на кассетах. Полистный пересчет денежных знаков в кассетах должен осуществляться кассовыми работниками в количестве не менее 2 (двух) человек с составлением соответствующих актов или отчетов. При выявлении излишка или недостачи при полистном, поштучном пересчете наличных денежных знаков, изъятых из периферийного устройства, составляется акт пересчета. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

 

 

 

 

Приложение 1 

к Положению о минимальных требованиях  

по выполнению кассовых операций в коммерческих  

банках и небанковских финансово-кредитных  

организациях Кыргызской Республики 

Приходный  

 

 

кассовый ордер № 

 

 

 

Дебет 

сумма 

От кого 

  

  

  

  

  

Вид прихода  

Кредит 

  

 

  

  

 

 

  

Сумма прописью 

  

 

Предъявлен документ 

  

 

Подпись вносителя  

___________________________ 

 

 

 

Контролер 

Бухгалтер 

Кассир 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2 

к Положению о минимальных требованиях  

по выполнению кассовых операций в коммерческих  

банках и небанковских финансово-кредитных  

организациях Кыргызской Республики 

 

 

 

 

(наименование ФКУ) 

 

к н и г а 

учёта принятых и выданных денег  

(ценностей) 

____________________________________________ 

(фамилия и инициалы) 

 

 

Записи в настоящей книге производятся 

до полного её использования 

Дата 

ПРИХОД 

От кого принято 

(фамилия кассира) 

Количество документов 

Сумма цифрами и прописью 

Расписка о сдаче 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Дата 

РАСХОД 

Кому выдано 

(фамилия кассира) 

Количество документов 

Сумма цифрами и прописью 

Расписка в получении 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(наименование ФКУ) 

 

 

З А В Е Р И Т Е Л Ь Н А Я Н А Д П И С Ь 

 

Итого в настоящей книге содержится пронумерованных и  

прошнурованных листов _______________________________  

______________________________________________________ 

(количество указывается прописью)  

 

 

 

____________________ _______________ _______________________  

(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы) 

 

____________________________ _____________________ _______________________________ 

(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы) 

 

 

«________»_______________________20__г. 

 

 

 

 

 

Приложение 3 

к Положению о минимальных требованиях  

по выполнению кассовых операций в коммерческих  

банках и небанковских финансово-кредитных  

организациях Кыргызской Республики 

 

 

 

 

Расходный  

 

 

кассовый ордер № 

 

 

 

Дебет 

сумма 

Выдать  

  

  

 

Наименование банка 

  

  

Вид расхода  

Кредит 

  

 

  

  

 

 

  

Сумма прописью 

  

Назначение платежа 

Предъявлен документ 

  

 

 

 

 

Указанную в ордере сумму получил______________________ 

 

(подпись получателя) 

Контролер 

Бухгалтер 

Кассир 

 

 

 

 

 

 

Приложение 4 

к Положению о минимальных требованиях  

по выполнению кассовых операций в коммерческих  

банках и небанковских финансово-кредитных  

организациях Кыргызской Республики 

 

 

АКТ № ____ 

 

“___” _______20 __г. г. ___________ 

 

 

 

При сплошной полистной проверке пачки банкнот/пересчету по кружкам мешка монет номиналом _______________________________________________________________ 

_______________________________________________________________________ (Ф.И.О. кассира, накладки, бандероль, пломбы с обвязкой, пластиковая самозатягивающаяся пломба, пакет с логотипом, ярлык) 

_______________________________________________________________________________  

(если нарушена обвязка с пломбой, пластиковая самозатягивающаяся пломба или пакет с логотипом, нужное указать) 

полученной от __________________________________________________________________  

кассиром _______________________________________________________________________ 

в присутствии __________________________________________________________________  

(Ф.И.О. клиента)  

обнаружено: 

 

№ 

Наименование 

дефектов 

Номинал 

Банкнот, монет 

Количество 

Банкнот, монет 

 

Сумма 

№№ 

неплатежных 

банкнот 

 

Примечание 

1. 

Недостачи 

 

 

 

 

 

2. 

Излишки 

 

 

 

 

 

3. 

Неплатежные 

 

 

 

 

 

4. 

Сомнительные 

 

 

 

 

 

 

Итого 

 

 

 

 

 

 

Сумма несоответствия прописью _______________________________________ 

Упаковка пачки и корешков/мешка оказались _____________________________ 

(поврежденной, неповрежденной) 

Приложение (если есть указать): 

1. ___________ пакет с логотипом/ярлык от мешка; 

2. ___________ накладки; 

3. ___________ бандероль; 

4. ___________ обвязка с пломбой/пластиковая самозатягивающаяся пломба; 

5. ___________ описание двух сторон пломбы (название, код и номер). 

 

Кассир _______________ Заведующая кассой_____________________ 

 

Клиент/инкассатор____________________________________________  

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 5 

к Положению о минимальных требованиях  

по выполнению кассовых операций в коммерческих  

банках и небанковских финансово-кредитных  

организациях Кыргызской Республики 

 

_________________________________ 

(наименование ФКУ) 

СПРАВКА 

кассира приходной кассы о сумме принятых денег и о количестве поступивших в кассу денежных документов 

за________________20____г. 

 

№ 

п/п 

Фамилии ответственных  

исполнителей 

Количество всех 

приходных 

документов 

Сумма 

прихода 

Подпись контролёра или ответственных 

исполнителей 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всего. _________________________________________________ 

 

Всего за день _________________________________________________ 

(сумма принятых денег прописью) 

___________________________________________________________________________ 

 

Заведующий кассой ________________________________________________________  

 

Кассир приходной кассы ____________________________________________________ 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 6 

к Положению о минимальных требованиях  

по выполнению кассовых операций в коммерческих  

банках и небанковских финансово-кредитных  

организациях Кыргызской Республики 

 

_____________________  

(наименование ФКУ) 

 

СПРАВКА 

кассира расходной кассы о сумме выданных денег 

и полученной сумме под отчёт 

за «___» ____________20__г.  

 

 

Фамилии работников, контролирующих расходные кассовые операции 

Количество 

документов 

Сумма 

Расхода 

Подпись 

контролёра 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всего  

 

 

 

 

 

___________________________________________________________________ 

Сумма (прописью) остатка денег, сданного заведующему каcсой 

 

 

Кассир_________________ Заведующий кассой _____________________ 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 7 

к Положению о минимальных требованиях  

по выполнению кассовых операций в коммерческих  

банках и небанковских финансово-кредитных  

организациях Кыргызской Республики 

 

 

 

___________________________________________________________________________________ 

(наименование ФКУ) 

 

 

СВОДНАЯ СПРАВКА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ  

 

за <<____>>______________20___г. 

 

 

Количество  

Документов 

Сумма 

Приход за день 

 

 

Расход за день 

 

 

 

 

 

 

 

Заведующий кассой______________________ 

 

С бухгалтерским журналом_________________________________сверено  

 

 

Бухгалтер______________________________ 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 8 

к Положению о минимальных требованиях  

по выполнению кассовых операций в коммерческих  

банках и небанковских финансово-кредитных  

организациях Кыргызской Республики 

 

«______________________________________________ 

(наименование ФКО) 

 

к н и г а 

учёта ценностей оборотной кассы 

и прочих ценностей за 20___г. 

 

Начата «___» _______________20___ г. 

Окончена «___»_______________ 20___ г. 

 

Записи в настоящей книге производятся 

до полного её использования  

 

Месяц ____________________ 20 ___ г. 

 

Национальная валюта ____________ 

(Дата) 

 

СУММА 

Денежные средства в кассе банка на начало дня 

 

ПРИХОД 

 

РАСХОД 

 

Остаток на конец дня 

 

 

 

Руководитель 

Главный бухгалтер 

Заведующий кассой  

_______________ 

Подпись 

_______________ 

Подпись 

_______________ 

Подпись 

 

 

(наименование ФКО) 

З А В Е Р И Т Е Л Ь Н А Я Н А Д П И С Ь 

 

Итого в настоящей книге содержится пронумерованных и прошнурованных листов ________________________________________ 

_______________________________________________ 

(количество указывается прописью) 

 

с № ________ по № ________ включительно 

 

Руководитель  

 

Главный бухгалтер (бухгалтер) 

 

Заведующий кассой 

 

«________»_______________________20_____г. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА)) 

 

Приложение 9 

к Положению о минимальных требованиях  

по выполнению кассовых операций в коммерческих  

банках и небанковских финансово-кредитных  

организациях Кыргызской Республики 

 

 

 

 

 

______________________________________________________________________________________ 

(наименование ФКУ) 

 

 

 

 

к н и г а 

учёта наличия иностранной валюты 

и платёжных документов в иностранной валюте. 

 

Начата “___” _______________20__ г. 

Окончена “___”_______________ 20__ г

 

Записи в настоящей книге производятся 

до полного её использования  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Месяц____________________20___г. 

Наименование 

валюты 

Остаток на ___ 

Сумма(по номиналу) 

Остаток на ___ 

Сумма(по номиналу) 

Остаток на ___ 

Сумма(по номиналу) 

Остаток на ___ 

Сумма(по номиналу) 

Остаток на ___ 

Сумма(по номиналу) 

Остаток на ___ 

Сумма(по номиналу) 

Доллары США 

 

 

 

 

 

 

Евро 

 

 

 

 

 

 

Рос. рубли 

 

 

 

 

 

 

Французские 

франки 

 

 

 

 

 

 

Швейцарские 

франки 

 

 

 

 

 

 

Японские йены 

 

 

 

 

 

 

Английские 

фунты стерлинг. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всего по  

счёту №  

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель _____________ _______________ _______________  

 

Главный бухгалтер _____________ _______________ _______________ 

 

Заведующий кассой _____________ _______________ _______________ 

(подписи) ( подписи ) ( подписи ) 

 

 

 

 

 

 

(наименование ФКУ) 

 

З А В Е Р И Т Е Л Ь Н А Я Н А Д П И С Ь 

 

Итого в настоящей книге содержится пронумерованных и  

прошнурованных листов ___________________________  

__________________________________________________ 

(количество указывается прописью)  

 

с № ________ по № ________ включительно 

 

 

Руководитель 

 

Главный бухгалтер  

 

Заведующий кассой 

 

<<________>>_______________________20__ г. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 10 

к Положению о минимальных требованиях  

по выполнению кассовых операций в коммерческих  

банках и небанковских финансово-кредитных  

организациях Кыргызской Республики 

 

 

 

ОПИСЬ № 

на перевозку ценностей "___"______________20___г. 

Наименование ФКУотправителя_____________________________________________ 

___________________________________________________________________________ 

Наименование ФКУполучателя_______________________________________________ 

___________________________________________________________________________ 

Направляем через___________________________________________________________ 

(должность, фамилия, инициалы) 

из кассы годные/ветхие банкноты национальной валюты. 

Получение и зачисление указанных ценностей на соответствующие счета баланса 

просим подтвердить. 

Наименование и достоинство 

национальной валюты 

Сумма 

Количество 

мешков 

Номера  

мешков 

Номер 

пломбира  

Банкноты  

1 сом 

5 сом 

10 сом 

20 сом 

50 сом 

100 сом 

200 сом 

500 сом 

1000 сом 

5000 сом 

 

 

 

 

Итого 

 

 

 

 

Циркуляционные монеты 

10 тыйын 

50 тыйын 

1 сом 

3 сома 

5 сом  

10 сом 

 

 

 

 

Итого 

 

 

 

 

Тыйыны 

1 тыйын 

10 тыйын 

50 тыйын 

 

 

 

 

Итого 

 

 

 

 

Всего 

 

 

(сумма прописью)  

Ценности приняли 

инкассаторы (Ф.И.О.) ____________________  

 

 

 

Р А С П И С К А 

 

"____"________________ 20__ г. указанные в описи ценности, отправленные через 

 

 

(должность, Ф.И.О.) 

на сумму сом _____________________________________________________________________ 

(сумма цифрами и прописью) 

_________________________________________________________________________________ приняты, 

 

Прием ценностей произведен с проверкой  

_________________________________________________________________________________ 

(указать: полистно, поштучно, по надписям на ярлыках, по пачкам и корешкам) 

 

Руководитель ____________________________________________________________ (подпись) 

(наименование ФКУ)  

 

Главный бухгалтер Подпись 

 

Заведующий кассой Подпись 

 

 

Ценности сдали 

 

Инкассаторы: Подписи:  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 11 

к Положению о минимальных требованиях  

по выполнению кассовых операций в коммерческих  

банках и небанковских финансово-кредитных  

организациях Кыргызской Республики 

 

 

АКТ  

 

Мы, нижеподписавшиеся, руководитель ФКУ _________________________________ 

_________________________главный бухгалтер _____________________________________ 

начальник ОКО (зав.кассой ) ______________________________________________________ 

___________________________и сотрудники банка, назначенные в состав ревизионной  

комиссии, _______________________________________________________________________ 

________________________________________________________________________________ 

должность, фамилии. инициалы 

на основании приказа по №_____________ от "___"__________20__ г. 

произвели ревизию денежной наличности операционной кассы и прочих ценностей 

хранилища ______________________________________________________________________ 

по состоянию на "___"____________20__г. и установили: 

 

Результаты ревизии денежной наличности оборотной кассы и ценностей.  

№№ 

счетов 

Наименование 

ценностей 

В 

наличии 

По книге 

хранилищ 

По балансу 

Недостача  

Излишки 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Денежная наличность операционной кассы проверена: банкноты  

в сумме ________________________________________сом __________________тыйын. 

Ценности и документы, учитываемые на внебалансовых счетах №№ (указать номера счетов) проверены полистно и поштучно.  

Остаток денежной наличности кассы проверен полностью полистно в сумме _______ 

____________. Указанное наличие соответствовало приходным и расходным документам. 

Наличие банкнот, в сумме ______________________ сом _______________ тыйын  

по пачкам, корешком и надписям на ярлыках, в сумме ___________ сом ________ тыйын 

полистно и поштучно. 

Наличие денег соответствовало (не соответствовало) данным по остатку кассового журнала. 

II.Установленные замечания: ______________________________________________ 

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 

 

Переданы ключи №№ ____________________________________________________ 

 

Металлическая печать ____________________________________________________ 

указать название 

Подписи ревизующих: ____________________________________________________ 

_____________________________________________________________________________  

 

(фамилия и подпись) 

 

Руководитель ______________________ 

 

Главный бухгалтер ______________________ 

 

Заведующий кассой ______________________ 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 12 

к Положению о минимальных требованиях  

по выполнению кассовых операций в коммерческих  

банках и небанковских финансово-кредитных  

организациях Кыргызской Республики 

 

Препроводительная ведомость 

 

 

к сумке с денежной выручкой № 

 

 

 

От (кого)  

Наименование учреждения банка 

ДЕБЕТ 

Сумма 

  

сч. № 

Получатель 

Наименование учреждения банка 

  

наличными 

КРЕДИТ 

  

сч. № 

Для зачисления на счет  

 

чеками со счетов 

Общая 

Банк получателя  

Банк 

по перечню на 

Сумма прописью сом  

  

обороте 

 

  

 

 

Руководитель предприятия (организации)  

Кассир 

  

  

Указанная выше сумма принята полностью 

Кассир 

  

  

А К Т _________________________ 20 ___ г. 

Контролер 

  

  

При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось: 

Вид опер. 

  

Наличными  

  

чеками  

  

 

Назн. Плат. 

  

Недостача 

  

недостаток 

  

 

N гр. Банка 

  

излишек  

  

излишек  

  

 

 

  

неплатежных 

 

дефектных  

  

 

Подписи банка: 

и фальшивых  

  

  

 

 

 

Кассир 

  

Кассир 

Контролер 

Представитель клиента 

 

Контролер 

  

 

  

Накладная 

 

  

к сумке с денежной выручкой № 

  

 

 

От (кого) 

Наименование учреждения банка 

ДЕБЕТ 

Сумма 

  

сч. № 

 

Получатель 

Наименование учреждения банка 

  

наличными 

КРЕДИТ 

  

сч. № 

Для зачисления на счет 

 

чеками со счетов 

Общая 

Банк получателя 

Банк 

по перечню на 

 

Сумма прописью сом 

  

обороте 

  

 

  

  

Руководитель предприятия (организации)  

Кассир 

  

  

Указанная выше сумма принята полностью 

Кассир 

  

  

А К Т _________________________ 20 ___ г. 

Контролер 

  

  

При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось: 

Вид опер. 

  

Наличными  

  

 

чеками  

  

 

Назн. Плат. 

  

Недостача 

  

 

недостаток 

  

 

N гр. Банка 

  

излишек  

  

 

излишек  

  

 

 

  

неплатежных 

  

 

дефектных  

  

 

Подписи банка: 

и фальшивых  

  

 

 

 

 

Кассир 

  

Кассир 

Контролер 

Представитель клиента 

 

Контролер 

  

 

  

Копия препроводительной ведомости 

 

  

к сумке с денежной выручкой № 

  

 

 

От (кого) 

Наименование учреждения банка 

ДЕБЕТ 

Сумма 

  

сч. № 

 

Получатель 

Наименование учреждения банка 

  

наличными 

КРЕДИТ 

  

сч. № 

Для зачисления на счет 

 

чеками со счетов 

Общая 

Банк получателя 

Банк 

по перечню на 

 

Сумма прописью сом 

  

обороте 

  

 

  

  

Руководитель предприятия (организации)  

Кассир 

  

  

Указанная выше сумма принята полностью 

Кассир 

  

  

  

Контролер 

  

  

Р А С П И С К А 

  

Вид опер. 

  

Опломбированную сумку № 

 

без пересчета 

 

Назн. Плат. 

  

Вложенных в нее денег принял инкассатор. 

 

 

 

 

N гр. Банка 

  

  

 

 

 

 

 

 

 

 

  

Инкассатор 

  

  

  

  

  

  

 

Подписи банка: 

  

подпись (разборчивая) 

 

Печать 

 

 

Кассир 

  

  

 

 

 

 

 

 

 

Контролер 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 13 

к Положению о минимальных требованиях  

по выполнению кассовых операций в коммерческих  

банках и небанковских финансово-кредитных  

организациях Кыргызской Республики 

 

 

Правила обработки, формирования и упаковки  

национальной валюты 

 

Во всех ФКО принимается единый, установленный настоящим Положением порядок обработки, формирования и упаковки национальной валюты. Денежная наличность, находящаяся в ФКО, согласно требованиям обработки, формирования и упаковки национальной валюты, хранится в хранилище/сейфовой комнате ФКО. 

Кассиры обязаны сортировать принятые ими в кассу банкноты по достоинствам, а затем на годные к обращению, ветхие и дефектные. 

Рассортированные по достоинствам годные и ветхие банкноты кассир формирует и упаковывает отдельно. 

Денежная наличность, поступившая в конце рабочего дня в неотсортированном виде, должна храниться от сортированных денег отдельно в сумке с приложением описи денежных средств, с указанием номиналов. Сумка должна быть опломбирована кассиром, упаковавшим денежную наличность. К сумке крепится ярлык с указанием даты, номера пломбы и реквизитов кассира. При этом во внутренних нормативных документах банка должен быть прописан установленный лимит времени, в течение которого кассир обязан произвести сортировку денежной наличности, поступившей в конце рабочего дня. 

Каждые 100 листов отсортированных банкнот одного и того же достоинства формируются в корешки оборотной стороной с серией и номером вверх, чтобы белое поле было с правой стороны, и обандероливаются крестообразно стандартной бандеролью или кольцевой поперечной бандеролью соответственно. Использование резинок для обандероливания банкнот строго запрещается. На бандеролях корешков ветхих банкнот проставляется штамп со словом «Ветхие». 

Стандартные бандероли для упаковки банкнот должны иметь следующие реквизиты: 

- наименование учреждения банка; 

- именной штамп (код) кассира, производившего пересчет, сортировку и упаковку банкнот. 

Каждые 10 корешков (1 корешок 100 листов) денежной наличности, предназначенные для сдачи в Национальный банк, а также для проведения операций по обмену активами между банками, формируются в пачку (1000 листов в одной пачке одного и того же номинала), которая снабжается верхней накладкой установленного образца из картона, с проставлением логотипа учреждения банка и упаковывается шпагатом крестообразно или в вакуумный полиэтиленовый пакет.  

Денежная наличность в пачках/корешках, предназначенная для операционной кассы/сдачи на ответственное хранение, с описью денежных средств упаковывается в сумки с прикреплением ярлыка, где указывается номер пломбы, дата упаковки, реквизиты и подпись кассира. Сумка должна быть опломбирована кассиром, упаковавшим денежную наличность. 

Годные к обращению монеты расфасовываются по номиналу и упаковываются кассовыми работниками в мешки без наружных швов и повреждений. Горловина каждого упакованного мешка плотно завязывается шпагатом без узлов и надрывов. Концы шпагата завязываются глухим узлом с наложением пломбы и ярлыка. При наличии мешкопрошивальной машины мешки прошиваются вместе с ярлыком соответствующим образом. На верхней накладке пачки банкнот и на ярлыке мешка монет, независимо от способа упаковки, проставляются: 

1) штамп с наименованием банка или номер кода; 

2) номинал банкнот/монет; 

3) сумма банкнот/монет; 

4) количество банкнот/монет; 

5) дата упаковки; 

6) именной штамп или код кассового работника; 

7) подпись кассового работника; 

8) штамп с надписью «дефектные» на ярлыке мешка с дефектными монетами и штамп «ветхие» на накладке пачки ветхих денег; 

9) номер выпуска. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 марта 2020 года № 2020-П-14/17-2-(НПА))