Права клиента кредитного союза 

Расходы (платежи) клиента кредитного союза по активу 

Сумма актива, несущего кредитный риск 

Указывается в договоре по финансированию 

Наценка/доход по активу, несущему кредитный риск 

Комиссия за изменение условий договора по заявлению клиента (за исключением случаев реструктуризации финансирования в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Национального банка)  

При наличии комиссий их размеры указываются в договоре финансирования в соответствии с утвержденными тарифами кредитного союза в процентном либо стоимостном выражении 

Комиссия за выдачу и администрирование актива 

Комиссия за открытие (если открытие счета обусловлено заключением договора финансирования) и обслуживание (если операции по активу, несущему кредитный риск, проводятся в безналичной форме) ссудного и/или текущего счетов 

Комиссия за расчетно-кассовое обслуживание (в том числе внесение и получение клиентом наличных денег через банкомат) 

Платежи в пользу третьих лиц (плата за услуги страхования, нотариуса и др.) 

Указывается примерная стоимость (диапазон) таких расходов с указанием того, что данные расходы могут измениться в будущем 

Плата за предоставление выписок со счетов клиентов 

Указываются в соответствии с утвержденными тарифами кредитного союза 

Другие расходы 

Штрафные санкции и пени кредитного союза 

За просрочку оплаты платежей по основной сумме актива, несущего кредитный риск и по наценке/доходам кредитного союза 

Указываются в соответствии с утвержденными размерами штрафных санкций, взимаемых в кредитном союзе на основании договора финансирования, в процентном либо стоимостном выражении. При этом размер штрафных санкций за просроченную задолженность по основной сумме и наценке не должен превышать наценку/доход по активу, несущему в себе кредитный риск, по финансированию, указанную в договоре финансирования, а максимальный размер неустойки (штрафов, пени), начисленной за весь период действия финансирования, не должен превышать 10 процентов от суммы выданного финансирования  

За несвоевременный возврат пакета оригиналов документов по залоговому обеспечению (за исключением случаев несвоевременного возврата в связи с форс-мажорными обстоятельствами и другими объективными причинами, которые должны быть рассмотрены кредитным союзом) 

Условия расторжения договора финансирования после получения актива  

Другие расходы 

Указываются в соответствии с утвержденными размерами штрафных санкций, взимаемых в кредитном союзе на основании договора финансирования, в процентном либо стоимостном выражении  

________________ 

________ 

_____ 

____________ 

________ 

______ 

(ФИО уполномоченного 

специалиста) 

(подпись) 

(дата) 

(ФИО клиента 

кредитного союза) 

(подпись) 

(дата). 

Действующая редакция  

Предлагаемая редакция 

1. Основные требованиях к Комитету по аудиту, утвержденные постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 20 ноября 2003 года № 32/7 

6.2. В банках, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, один член Комитета по аудиту должен входить в состав Комитета по корпоративному управлению (в случае наличия такого комитета в банке), минимальные требования к которому определены в Положении "О корпоративном управлении в банках Кыргызской Республики, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования", утвержденном постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики N 67/9 от 30 ноября 2011 года. 

6.2. В банках, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, один член Комитета по аудиту должен входить в состав Комитета по корпоративному управлению (в случае наличия такого комитета в банке). 

2. Положение «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 28 декабря 2009 года № 51/6 

§1. Неклассифицированные активы 

21. ........... 

Абзац пятнадцатый 

Отсутствует. 

Банки могут классифицировать активы, несущие в себе кредитный риск, в национальной валюте как "нормальные активы" в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 22 настоящего Положения.  

21. ......... 

Абзац пятнадцатый 

8) депозитный сертификат или депозитная книжка должны находиться на хранении в банке. 

Банки могут классифицировать активы, несущие в себе кредитный риск, в национальной валюте как «нормальные активы» в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 22 настоящего Положения, а также если они выданы в рамках реализации государственных программ (жилищных, социальных, по обеспечению национальной и экономической безопасности), утвержденных Кабинетом Министров Кыргызской Республики.  

22-3. Отсутствует 

22-3. Банк вправе создавать РППУ в размере от 0 до 2,5% по активу, несущему в себе кредитный риск, обеспеченному гарантией/поручительством, выданной решением Кабинета Министров Кыргызской Республики, субъекту национальной экономики, в том числе в целях содействия в обеспечении национальной и продовольственной безопасности страны. 

3. Положение «О минимальных требованиях по управлению кредитным риском при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 25 сентября 2013 года № 35/13 

4. ....... 

Абзац четвертый отсутствует 

4. …………. 

Абзац четвертый  

Финансирование под залог складских свидетельств - активы, выданные держателям двойных складских свидетельств и/или его отдельных частей (складское свидетельство или залоговое свидетельство (варрант)), установленного законодательством образца (ценная бумага). Срок финансирования не должен превышать срока хранения продукции на товарном складе, которым выпущено (выдано) двойное складское свидетельство. 

9. …... 

8) принципы ответственного финансирования, содержащие требования по разработке и внедрению системы оценки и отчетности, направленные на предотвращение перекредитованности (когда у клиента/партнера имеются параллельные обязательства, в том числе в более чем в одной финансово-кредитной организации (далее - ФКО), в связи с чем долговая нагрузка клиента/партнера может превысить возможности клиента/партнера обслуживать его обязательства).  

В пределах требований, установленных законодательством Кыргызской Республики, включая нормативные правовые акты Национального банка, банк самостоятельно определяет круг будущих клиентов/партнеров, виды активов, несущих в себе кредитный риск, формирует портфель финансирования и устанавливает наценку/доход по активам, несущим в себе кредитный риск, включающие налоги, установленные налоговым законодательством Кыргызской Республики.  

При этом внутренние документы банка должны содержать процедуры оценки деятельности клиента/партнера - юридического лица на предмет ведения им действительной деятельности, а именно осуществления и предоставления на рынке определенных товаров/услуг. 

9. …....... 

8) принципы ответственного финансирования, содержащие требования по разработке и внедрению системы оценки и отчетности, направленные на предотвращение перекредитованности (когда у клиента/партнера имеются параллельные обязательства, в том числе в более чем в одной финансово-кредитной организации (далее - ФКО), в связи с чем долговая нагрузка клиента/партнера может превысить возможности клиента/партнера обслуживать его обязательства).  

В пределах требований, установленных законодательством Кыргызской Республики, включая нормативные правовые акты Национального банка, банк самостоятельно определяет круг будущих клиентов/партнеров, виды активов, несущих в себе кредитный риск, формирует портфель финансирования и устанавливает наценку/доход по активам, несущим в себе кредитный риск, включающие налоги, установленные налоговым законодательством Кыргызской Республики.  

При этом внутренние документы банка должны содержать процедуры оценки деятельности клиента/партнера - юридического лица на предмет ведения им действительной деятельности, а именно осуществления и предоставления на рынке определенных товаров/услуг. 

При выдаче актива, несущего в себе кредитный риск, банк должен обеспечить выполнение требований Закона Кыргызской Республики «Об ограничении ростовщической деятельности в Кыргызской Республике», в том числе: 

- при неисполнении обязательств клиентом/партнером перед банком изъятие залогового имущества клиента производить исключительно в судебном порядке; 

- при определении денежных и/или материальных обязательств клиента/партнера перед банком размер неустойки (штрафов, пени), начисленной за весь период действия финансирования, не должен превышать значение, установленное Законом Кыргызской Республики «Об ограничении ростовщической деятельности в Кыргызской Республике». 

26. В каждом банке должен быть установлен определенный порядок рассмотрения заявок на получение активов, несущих в себе кредитный риск, а также требования, предъявляемые к лицу, обратившемуся за получением актива, несущего в себе кредитный риск. 

26. В каждом банке должен быть установлен определенный порядок рассмотрения заявок на получение активов, несущих в себе кредитный риск, а также требования, предъявляемые к лицу, обратившемуся за получением актива, несущего в себе кредитный риск. 

Банк в рамках реализации государственных программ (жилищных, социальных, по обеспечению национальной и экономической безопасности), утвержденных Кабинетом Министров Кыргызской Республики, должен установить определенный порядок рассмотрения заявок на получение активов, несущих в себе кредитный риск, а также требования, предъявляемые к лицу, обратившемуся за получением актива, несущего в себе кредитный риск, с учетом условий реализации государственных программ. 

29. Для определения соответствия установленным требованиям и целесообразности предоставления актива, несущего в себе кредитный риск, а также проведения анализа платежеспособности клиента/партнера банк должен потребовать от клиента/партнера следующие документы на бумажном носителе или в форме электронного документа: 

……. 

Абзац десятый 

- гарантии (поручительства) с указанием гаранта (поручителя), суммы гарантии (поручительства) и др. (если банк требует предоставления гарантии (поручительства), а также финансовую отчетность гаранта (если гарантия является единственным обеспечением по финансированию и гарант - юридическое лицо); 

…… 

29. Для определения соответствия установленным требованиям и целесообразности предоставления актива, несущего в себе кредитный риск, а также проведения анализа платежеспособности клиента/партнера банк должен потребовать от клиента/партнера следующие документы на бумажном носителе или в форме электронного документа: 

……. 

Абзац десятый 

- гарантии (поручительства) с указанием гаранта (поручителя), суммы гарантии (поручительства) и др. (если банк требует предоставления гарантии (поручительства), а также финансовую отчетность гаранта (если гарант - юридическое лицо, за исключением гаранта (поручителя) в лице Кабинета Министров Кыргызской Республики); 

…….. 

29-1. Отсутствует 

29-1. При определении целесообразности предоставления актива, несущего в себе кредитный риск, а также проведении анализа платежеспособности клиента в рамках реализации государственных программ (жилищных, социальных, по обеспечению национальной и экономической безопасности), утвержденных Кабинетом Министров Кыргызской Республики, банк должен требовать от клиента документы (на бумажном носителе или в форме электронного документа) учитывая условия и порядок реализации государственных программ (жилищных, социальных, по обеспечению национальной и экономической безопасности). 

34. В целом анализ заявки на получение актива, несущего в себе кредитный риск, должен основываться на политике банка, одобренной советом директоров, и концентрироваться на следующих ключевых факторах: 

- праве получить финансирование. Банк должен убедиться в том, что клиент/партнер имеет право на получение актива, несущего в себе кредитный риск, и подписание договора; 

- характере клиента/партнера. Банк должен установить, что клиент/партнер ответственно относится к получению финансирования, дает полные ответы на вопросы банка и будет прилагать все усилия для выплаты задолженности. При анализе следует также учитывать, пользовался ли клиент/партнер кредитами (займами) или активами, несущими в себе кредитный риск, в этом банке или других финансово-кредитных организациях в прошлом, каким образом осуществлялся возврат, его дисциплинированность, готовность выполнять свои обязательства. Также следует принимать во внимание его репутацию как в профессиональном, так и в общечеловеческом плане, и рассматривать срок, опыт работы клиента/партнера в данной отрасли, его успехи и достижения. Имеет смысл запросить информацию о предоставленных ему активах, несущих в себе кредитный риск, в других кредитных организациях. Кроме того, необходимо запросить информацию (кредитный отчет) о клиенте/партнере и по усмотрению банка о связанных с клиентом/партнером лицах (при наличии их согласия в соответствии с законодательством) в существующих кредитных бюро. 

Банк должен соблюдать конфиденциальность и сохранность кредитного отчета, полученного от кредитного бюро, не разглашать содержащуюся в нем кредитную информацию третьим лицам и использовать кредитный отчет только для целей, установленных законодательством об обмене кредитной информацией. 

Банк несет ответственность за искажение сведений, содержащихся в кредитном отчете, полученном от кредитного бюро; 

- денежных средствах. Главный вопрос, на который должен ответить сотрудник банка, анализирующий заявку на получение актива, несущего в себе кредитный риск, это: сможет ли клиент/партнер получить достаточно денежных средств в форме дохода и потока наличности, в том числе в той валюте, в которой он намеревается получить финансирование для того, чтобы погасить актив, несущий в себе кредитный риск. При оценке банк должен выяснить, наблюдался ли в прошлом стабильный рост прибыли или объема продаж, есть ли вероятность, что подобный рост продолжится в течение срока действия договора. 

Кроме того, банк должен определить достаточность доходов (выручки) клиента/партнера (в том числе в иностранной валюте) с учетом роста обменных курсов для того, чтобы обеспечить своевременное погашение клиентом/партнером актива. 

В случае если у клиента/партнера в предстоящие 12 месяцев доходы (выручка) будут преимущественно в национальной валюте, банк должен оценить целесообразность выдачи финансирования в иностранной валюте такому клиенту/партнеру, учитывая кредитный риск, обусловленный валютным риском, в результате негативного изменения обменного курса для клиента/партнера с учетом требований нормативных правовых актов Национального банка, в том числе по РППУ; 

- обеспечении. При оценке обеспечения специалист по финансированию банка должен выяснить, располагает ли клиент/партнер достаточным качественным обеспечением, необходимым для уменьшения риска невозврата актива, несущего в себе кредитный риск. 

При выдаче активов, несущих в себе кредитный риск, могут использоваться различные формы, виды и способы обеспечения. 

Обеспечение обязательств клиентов/партнеров классифицируется по различным признакам: 

- имущественная форма обеспечения активов, несущих в себе кредитный риск, под которой понимается вторичный источник погашения актива за счет получения денежных средств от реализации имущества, предоставленного клиентом/партнером при получении актива, несущего в себе кредитный риск. 

К имущественной форме могут относиться следующие виды обеспечения активов, несущих в себе кредитный риск: 

- залог недвижимого имущества; 

- залог движимого имущества (это имущество, как правило, остается в пользовании клиента/партнера - автотранспорт, товары в обороте, бытовая техника и т.п.); 

- заклад (имущество, которое передается на хранение в банк - драгоценные металлы, ценные бумаги, залог депозита и т.д.); 

- неимущественная форма обеспечения активов, несущих в себе кредитный риск. Неимущественная форма обеспечения активов - это источник погашения актива за счет юридического оформления гарантии возврата средств. 

К неимущественной форме обеспечения по активам, несущим в себе кредитный риск, могут быть отнесены такие виды обеспечения активов, как: 

- гарантия; 

- поручительство. 

По степени покрытия обязательства, обеспечения по активу, несущему в себе кредитный риск, делятся на: 

- основное обеспечение; 

- дополнительное обеспечение. 

В зависимости от полноты покрываемого обязательства обеспечение по активу, несущему в себе кредитный риск, делится на: 

- полностью покрывающее обязательство по активу, несущему в себе кредитный риск; 

- частично покрывающее обязательство по активу, несущему в себе кредитный риск. 

Отдельной формой минимизации кредитных рисков банка может быть страхование кредитного риска. 

Основные мероприятия банка для принятия имущественного обеспечения по активу, несущему в себе кредитный риск: 

- банк должен убедиться в наличии обеспечения, предоставляемого клиентом/партнером. Следует проверить документы о праве собственности на имущество, а также о его наличии в натуре. Предложенное в качестве обеспечения имущество (право) должно быть реальным. При этом допускается последующий залог обеспечения при соблюдении требований законодательства Кыргызской Республики. 

Примечание: Исключением из данного подпункта являются случаи, когда невозможен визуальный осмотр и оценка обеспечения в виде крупного и мелкого рогатого скота в связи с их сезонным выпасом в отдаленных и труднодоступных местностях. В таких случаях банк удостоверяется о наличии у клиента/партнера скота путем проверки площади хлева, кошары, наличия запасов корма, договоров аренды пастбища и т.п. Дополнительно клиенту необходимо предоставить справку из айыл окмоту о наличии скота, а также другие документы, свидетельствующие о наличии скота, если имеются; 

- банк должен определить уровень ликвидности обеспечения, т.е. возможность быстрой продажи (реализации); 

- банк может самостоятельно или с привлечением оценщика/оценочной организации провести оценку стоимости обеспечения. Превышение рыночной стоимости обеспечения по активу, несущему в себе кредитный риск, над суммой финансирования и причитающихся выплат по нему с учетом размера возможных затрат на реализацию предмета обеспечения является инструментом по управлению риском невозврата активов, несущих в себе кредитный риск; 

- банку следует осуществлять анализ рынка с целью определения стабильности цен на предложенное клиентом/партнером имущество, при этом банку следует учесть риски снижения стоимости этого обеспечения; 

- банк должен принимать в обеспечение имущество со сроком использования/службы как минимум на срок пользования клиентом/партнером финансирования, при этом следует учитывать возможность возникновения потребности в хранении обеспечения, что может вызвать дополнительные расходы. В случае если обеспечением по контрактному финансированию в размере свыше 100000 сомов является гарантия и/или право требования по контракту, банк должен проанализировать платежеспособность гаранта/контрагента клиента/партнера как минимум за последний год, оценить риски, связанные с выполнением сторонами обязательств по данному финансированию и реализацией вторичного источника погашения, в случае невозврата финансирования; 

- гарантия/поручительство. При обеспечении актива, несущего в себе кредитный риск, гарантией/поручительством для определения целесообразности предоставления финансирования банк проводит анализ платежеспособности гаранта/поручителя в таком же объеме, как и самого клиента/партнера. Банк должен потребовать от гаранта/поручителя документы, запрашиваемые для анализа платежеспособности самого клиента/партнера, в соответствии с требованиями настоящего Положения, изучить его профессиональную репутацию, ответственность и готовность выполнять свои обязательства. При этом несоблюдение данного условия влечет признание таких активов, несущих в себе кредитный риск, в части обеспеченных гарантией/поручительством в качестве бланковых; 

Отсутствует 

- поручительство членов группы солидарной ответственности. При этом под группой солидарной ответственности (далее - ГСО) понимается добровольное объединение участников - физических лиц (минимум 3 человека), занимающихся предпринимательской деятельностью, направленной на получение прибыли, при этом члены ГСО совместно поручаются за выполнение обязательств каждого члена группы и несут ответственность за полный возврат полученных средств солидарно, при любых обстоятельствах, в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. 

При рассмотрении заявки на получение актива, несущего в себе кредитный риск, участников ГСО банк должен обращать внимание на то, чтобы члены одной семьи, совместно проживающие и/или ведущие совместный бизнес, не были участниками одного ГСО. 

Необходимо учитывать, чтобы количество участников ГСО, не являющихся членами одной семьи, но имеющих совместный бизнес, не превышало 20 процентов от общего количества участников данного ГСО, и доля участников ГСО, не являющихся членами одной семьи, но имеющих совместный бизнес, не превышала 20 процентов от общей суммы выданного ГСО актива, несущего в себе кредитный риск. 

В целях настоящего Положения под совместным бизнесом понимается экономическая деятельность, в которой задействованы несколько предпринимателей (партнеры, совладельцы и т.д.). При этом их деятельность направлена на получение прибыли от совместного производства и/или продажи товаров, оказания услуг, в которой для этой цели используется имущество, нематериальные активы, труд данных предпринимателей. Участники совместного бизнеса делят между собой пропорционально прибыль от ведения бизнеса и несут риск потери всего или части имущества. 

34. В целом анализ заявки на получение актива, несущего в себе кредитный риск, должен основываться на политике банка, одобренной советом директоров, и концентрироваться на следующих ключевых факторах: 

- праве получить финансирование. Банк должен убедиться в том, что клиент/партнер имеет право на получение актива, несущего в себе кредитный риск, и подписание договора; 

- характере клиента/партнера. Банк должен установить, что клиент/партнер ответственно относится к получению финансирования, дает полные ответы на вопросы банка и будет прилагать все усилия для выплаты задолженности. При анализе следует также учитывать, пользовался ли клиент/партнер активами, несущими в себе кредитный риск, в этом банке или других финансово-кредитных организациях в прошлом, каким образом осуществлялся возврат, его дисциплинированность, готовность выполнять свои обязательства. Также следует принимать во внимание его репутацию как в профессиональном, так и в общечеловеческом плане, и рассматривать срок, опыт работы клиента/партнера в данной отрасли, его успехи и достижения. Имеет смысл запросить информацию о предоставленных ему активах, несущих в себе кредитный риск, в других финансово-кредитных организациях. Кроме того, необходимо запросить информацию (отчет по финансированию) о клиенте/партнере и по усмотрению банка о связанных с клиентом/партнером лицах (при наличии их согласия в соответствии с законодательством) в существующих кредитных бюро. 

Банк должен соблюдать конфиденциальность и сохранность отчета по финансированию, полученного из кредитного бюро, не разглашать содержащуюся в нем кредитную информацию третьим лицам и использовать отчет по финансированию только для целей, установленных законодательством об обмене кредитной информацией. 

Банк несет ответственность за искажение сведений, содержащихся в отчете по финансированию, полученном от кредитного бюро; 

- денежных средствах. Главный вопрос, на который должен ответить сотрудник банка, анализирующий заявку на получение актива, несущего в себе кредитный риск, это: сможет ли клиент/партнер получить достаточно денежных средств в форме дохода и потока наличности, в том числе в той валюте, в которой он намеревается получить финансирование для того, чтобы погасить актив, несущий в себе кредитный риск. При оценке банк должен выяснить, наблюдался ли в прошлом стабильный рост прибыли или объема продаж, есть ли вероятность, что подобный рост продолжится в течение срока действия договора. 

Кроме того, банк должен определить достаточность доходов (выручки) клиента/партнера (в том числе в иностранной валюте) с учетом роста обменных курсов для того, чтобы обеспечить своевременное погашение клиентом/партнером актива. 

В случае если у клиента/партнера в предстоящие 12 месяцев доходы (выручка) будут преимущественно в национальной валюте, банк должен оценить целесообразность выдачи финансирования в иностранной валюте такому клиенту/партнеру, учитывая кредитный риск, обусловленный валютным риском, в результате негативного изменения обменного курса для клиента/партнера с учетом требований нормативных правовых актов Национального банка, в том числе по РППУ; 

- обеспечении. При оценке обеспечения специалист по финансированию банка должен выяснить, располагает ли клиент/партнер достаточным качественным обеспечением, необходимым для уменьшения риска невозврата актива, несущего в себе кредитный риск. 

При выдаче активов, несущих в себе кредитный риск, могут использоваться различные формы, виды и способы обеспечения. 

Обеспечение обязательств клиентов/партнеров классифицируется по различным признакам: 

- имущественная форма обеспечения активов, несущих в себе кредитный риск, под которой понимается вторичный источник погашения актива за счет получения денежных средств от реализации имущества, предоставленного клиентом/партнером при получении актива, несущего в себе кредитный риск. 

К имущественной форме могут относиться следующие виды обеспечения активов, несущих в себе кредитный риск: 

- залог недвижимого имущества; 

- залог движимого имущества (это имущество, как правило, остается в пользовании клиента/партнера - автотранспорт, товары в обороте, бытовая техника и т.п.); 

- заклад (имущество, которое передается на хранение в банк - драгоценные металлы, ценные бумаги, залог депозита и т.д.); 

- неимущественная форма обеспечения активов, несущих в себе кредитный риск. Неимущественная форма обеспечения активов - это источник погашения актива за счет юридического оформления гарантии возврата средств. 

К неимущественной форме обеспечения по активам, несущим в себе кредитный риск, могут быть отнесены такие виды обеспечения активов, как: 

- гарантия; 

- поручительство. 

По степени покрытия обязательства, обеспечения по активу, несущему в себе кредитный риск, делятся на: 

- основное обеспечение; 

- дополнительное обеспечение. 

В зависимости от полноты покрываемого обязательства обеспечение по активу, несущему в себе кредитный риск, делится на: 

- полностью покрывающее обязательство по активу, несущему в себе кредитный риск; 

- частично покрывающее обязательство по активу, несущему в себе кредитный риск. 

Отдельной формой минимизации кредитных рисков банка может быть страхование кредитного риска. 

Основные мероприятия банка для принятия имущественного обеспечения по активу, несущему в себе кредитный риск: 

- банк должен убедиться в наличии обеспечения, предоставляемого клиентом/партнером. Следует проверить документы о праве собственности на имущество, а также о его наличии в натуре. Предложенное в качестве обеспечения имущество (право) должно быть реальным. При этом допускается последующий залог обеспечения при соблюдении требований законодательства Кыргызской Республики. 

Примечание: Исключением из данного подпункта являются случаи, когда невозможен визуальный осмотр и оценка обеспечения в виде крупного и мелкого рогатого скота в связи с их сезонным выпасом в отдаленных и труднодоступных местностях. В таких случаях банк удостоверяется о наличии у клиента/партнера скота путем проверки площади хлева, кошары, наличия запасов корма, договоров аренды пастбища и т.п. Дополнительно клиенту необходимо предоставить справку из айыл окмоту о наличии скота, а также другие документы, свидетельствующие о наличии скота, если имеются; 

- банк должен определить уровень ликвидности обеспечения, т.е. возможность быстрой продажи (реализации); 

- банк может самостоятельно или с привлечением оценщика/оценочной организации провести оценку стоимости обеспечения. Превышение рыночной стоимости обеспечения по активу, несущему в себе кредитный риск, над суммой финансирования и причитающихся выплат по нему с учетом размера возможных затрат на реализацию предмета обеспечения является инструментом по управлению риском невозврата активов, несущих в себе кредитный риск; 

- банку следует осуществлять анализ рынка с целью определения стабильности цен на предложенное клиентом/партнером имущество, при этом банку следует учесть риски снижения стоимости этого обеспечения; 

- банк должен принимать в обеспечение имущество со сроком использования/службы как минимум на срок пользования клиентом/партнером финансирования, при этом следует учитывать возможность возникновения потребности в хранении обеспечения, что может вызвать дополнительные расходы. В случае если обеспечением по контрактному финансированию в размере свыше 100000 сомов является гарантия и/или право требования по контракту, банк должен проанализировать платежеспособность гаранта/контрагента клиента/партнера как минимум за последний год, оценить риски, связанные с выполнением сторонами обязательств по данному финансированию и реализацией вторичного источника погашения, в случае невозврата финансирования. В случае если обеспечением по финансированию является ордерная ценная бумага, являющаяся частью двойного складского свидетельства, банком должны быть учтены требования законодательства Кыргызской Республики к эмитенту ценной бумаги (товарному складу), оказывающего услуги по складскому хранению продукции с выпуском (выдачей) складского свидетельства; 

- гарантия/поручительство. При обеспечении актива, несущего в себе кредитный риск, гарантией/поручительством для определения целесообразности предоставления финансирования банк проводит анализ платежеспособности гаранта/поручителя в таком же объеме, как и самого клиента/партнера. Банк должен потребовать от гаранта/поручителя документы, запрашиваемые для анализа платежеспособности самого клиента/партнера, в соответствии с требованиями настоящего Положения, изучить его профессиональную репутацию, ответственность и готовность выполнять свои обязательства. При этом несоблюдение данного условия влечет признание таких активов, несущих в себе кредитный риск, в части обеспеченных гарантией/поручительством в качестве бланковых. 

По гарантии/поручительству, выданной решением Кабинета Министров Кыргызской Республики по финансированию субъектам национальной экономики, в том числе выданных в целях реализации государственных программ (жилищных, социальных, по обеспечению национальной и экономической безопасности), а также в целях содействия в обеспечении продовольственной безопасности страны, анализ платежеспособности поручителя может не проводиться; 

- поручительство членов группы солидарной ответственности. При этом под группой солидарной ответственности (далее - ГСО) понимается добровольное объединение участников - физических лиц (минимум 3 человека), занимающихся предпринимательской деятельностью, направленной на получение прибыли, при этом члены ГСО совместно поручаются за выполнение обязательств каждого члена группы и несут ответственность за полный возврат полученных средств солидарно, при любых обстоятельствах, в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. 

При рассмотрении заявки на получение актива, несущего в себе кредитный риск, участников ГСО банк должен обращать внимание на то, чтобы члены одной семьи, совместно проживающие и/или ведущие совместный бизнес, не были участниками одного ГСО. 

Необходимо учитывать, чтобы количество участников ГСО, не являющихся членами одной семьи, но имеющих совместный бизнес, не превышало 20 процентов от общего количества участников данного ГСО, и доля участников ГСО, не являющихся членами одной семьи, но имеющих совместный бизнес, не превышала 20 процентов от общей суммы выданного ГСО актива, несущего в себе кредитный риск. 

В целях настоящего Положения под совместным бизнесом понимается экономическая деятельность, в которой задействованы несколько предпринимателей (партнеры, совладельцы и т.д.). При этом их деятельность направлена на получение прибыли от совместного производства и/или продажи товаров, оказания услуг, в которой для этой цели используется имущество, нематериальные активы, труд данных предпринимателей. Участники совместного бизнеса делят между собой пропорционально прибыль от ведения бизнеса и несут риск потери всего или части имущества. 

45. Абзац пятнадцатый 

- обязанность банка прекратить начисление неустойки (штрафов, пени) по истечении 15 (пятнадцати) дней с момента направления извещения о начале процедуры обращения взыскания на предмет залога по активу, несущему в себе кредитный риск, клиента/партнера - физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица. Штрафные санкции и пени могут применяться в случаях, предусмотренных стандартами шариата. Размер неустойки (штрафов, пени), начисленной за весь период действия финансирования, не должен превышать 20 (двадцати) процентов от суммы выданного финансирования. При этом денежные средства, полученные в виде неустойки (штрафа, пени), должны быть направлены на благотворительные цели в организации, не аффилированные с финансово-кредитной организацией; 

45. Абзац пятнадцатый 

- обязанность банка прекратить начисление неустойки (штрафов, пени) по истечении 15 (пятнадцати) дней с момента направления извещения о начале процедуры обращения взыскания на предмет залога по активу, несущему в себе кредитный риск, клиента/партнера - физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица. Штрафные санкции и пени могут применяться в случаях, предусмотренных стандартами шариата. Размер неустойки (штрафов, пени), начисленной за весь период действия финансирования, не должен превышать 10 (десяти) процентов от суммы выданного финансирования. При этом денежные средства, полученные в виде неустойки (штрафа, пени), должны быть направлены на благотворительные цели в организации, не аффилированные с финансово-кредитной организацией; 

57. В договоре о залоге, как минимум, указываются: 

- предмет залога и его залоговая стоимость (с учетом залогового коэффициента); 

- стороны договора; 

- в случае залога недвижимого имущества или имущества, подлежащего регистрации, - право, в силу которого такое имущество принадлежит залогодателю, с указанием реквизитов правоустанавливающего документа; 

- размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом; 

- указание на то, у какой из сторон находится заложенное имущество; 

- условия и порядок перехода залога в собственность банка в случае невозврата клиентом/партнером актива, несущего в себе кредитный риск; 

- другие требования и обязанности сторон по отношению к залогу в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. 

При прекращении залога залогодержатель обязан составить извещение о прекращении залога, в случае если предмет залога подлежал регистрации, зарегистрировать это извещение в органе/органах, осуществляющих государственную регистрацию залога. 

57. В договоре о залоге, как минимум, указываются: 

- предмет залога и его залоговая стоимость (с учетом и указанием залогового коэффициента); 

- стороны договора; 

- в случае залога недвижимого имущества или имущества, подлежащего регистрации, - право, в силу которого такое имущество принадлежит залогодателю, с указанием реквизитов правоустанавливающего документа; 

- размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом; 

- указание на то, у какой из сторон находится заложенное имущество; 

- условия и порядок перехода залога в собственность банка в случае невозврата клиентом/партнером актива, несущего в себе кредитный риск; 

- другие требования и обязанности сторон по отношению к залогу в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. 

При прекращении залога залогодержатель обязан составить извещение о прекращении залога, в случае если предмет залога подлежал регистрации, зарегистрировать это извещение в органе/органах, осуществляющих государственную регистрацию залога. 

63. Активы, несущие в себе кредитный риск, обеспечением по которым не является недвижимое имущество, движимое имущество, гарантии или поручительство и иные инструменты, рассматриваемые при классификации активов в качестве обеспечения, за исключением овердрафтов по платежным картам в рамках зарплатных проектов, считаются бланковыми, и выдаются исключительно платежеспособному клиенту/партнеру (только резиденту) на основании его репутации и оценки уровня его доходов. Выдача бланковых активов, несущих в себе кредитный риск, не должна быть распространенной практикой. Максимальный размер риска по бланковым активам не должен превышать 50% от размера чистого суммарного капитала банка. При выдаче бланковых активов, несущих в себе кредитный риск, банк должен иметь доступ к качественной финансовой отчетности клиента и кредитную историю работы с клиентом в течение длительного (как минимум двух лет, за исключением активов в размере не более 250000 сомов, длительность которых должна быть как минимум 12 месяцев) времени, предшествующего выдаче бланкового актива, несущего в себе кредитный риск.  

Примечание: в максимальный размер риска по бланковым активам также должны включаться все активы, необеспеченные залогом, выданные до даты вступления в силу постановления Правления Национального банка от 24 апреля 2019 года № 2019-П-12/22-4-(НПА) и несоответствующие требованиям, указанным в данном постановлении Правления Национального банка.  

Исключения из бланковых активов, несущих в себе кредитный риск, составляют активы, выданные на сумму меньше или равную 250000 сомов, с аннуитетным графиком погашения и сроком не более чем 36 месяцев, наценка/доход по которым не должна превышать значения средневзвешенной процентной ставки по потребительскому финансированию (на конец периода), которая ежемесячно публикуется на официальном интернет-сайте Национального банка.  

При этом сумма по активам, несущим в себе кредитный риск, соответствующим вышеуказанным требованиям, не должна превышать годовой чистый доход клиента (с учетом расходов клиента).  

Максимальный размер риска по активам, несущим в себе кредитный риск, исключенным из расчета бланковых активов, не должен превышать 20% от чистого суммарного капитала. 

63. Активы, несущие в себе кредитный риск, обеспечением по которым не является недвижимое имущество, движимое имущество, гарантии или поручительство и иные инструменты, рассматриваемые при классификации активов в качестве обеспечения, за исключением овердрафтов по платежным картам в рамках зарплатных проектов, считаются бланковыми, и выдаются исключительно платежеспособному клиенту/партнеру (только резиденту) на основании его репутации и оценки уровня его доходов. Выдача бланковых активов, несущих в себе кредитный риск, не должна быть распространенной практикой. Максимальный размер риска по бланковым активам не должен превышать 50% от размера чистого суммарного капитала банка (для микрофинансовых компаний, привлекающих срочные депозиты – не более 50% от собственного капитала). При выдаче бланковых активов, несущих в себе кредитный риск, банк должен иметь доступ к качественной финансовой отчетности клиента и кредитную историю работы с клиентом в течение длительного (как минимум двух лет, за исключением активов в размере не более 250000 сомов, длительность которых должна быть как минимум 12 месяцев) времени, предшествующего выдаче бланкового актива, несущего в себе кредитный риск.  

Примечание: в максимальный размер риска по бланковым активам также должны включаться все активы, необеспеченные залогом, выданные до даты вступления в силу постановления Правления Национального банка от 24 апреля 2019 года № 2019-П-12/22-4-(НПА) и несоответствующие требованиям, указанным в данном постановлении Правления Национального банка.  

Исключения из бланковых активов, несущих в себе кредитный риск, составляют активы, выданные на сумму меньше или равную 250000 сомов, с аннуитетным графиком погашения и сроком не более чем 36 месяцев, наценка/доход по которым не должна превышать значения средневзвешенной процентной ставки по потребительскому финансированию (на конец периода), которая ежемесячно публикуется на официальном интернет-сайте Национального банка.  

При этом сумма по активам, несущим в себе кредитный риск, соответствующим вышеуказанным требованиям, не должна превышать годовой чистый доход клиента (с учетом расходов клиента).  

Максимальный размер риска по активам, несущим в себе кредитный риск, исключенным из расчета бланковых активов, не должен превышать 20% от чистого суммарного капитала (для микрофинансовых компаний, привлекающих срочные депозиты, – не более 20 % от собственного капитала). 

68-1. Банк должен периодически проводить мониторинг действующих активов. Периодичность мониторинга (в том числе с выездом) актива устанавливается банком самостоятельно в зависимости от суммы и вида актива, а также от его категории классификации. При этом банк должен проводить мониторинг с выездом: 

- не реже одного раза в полгода для активов, сумма которых превышает один процент от чистого суммарного капитала банка и активов, определенных банком в качестве активов, несущих крупный риск;  

- не реже одного раза в год для остальных активов, за исключением активов до 250000 сомов. По активам до 250000 сомов проводится платежный мониторинг, предполагающий анализ на основе произведенных платежей по активу. 

68-1. Банк должен периодически проводить мониторинг действующих активов. Периодичность мониторинга (в том числе с выездом) актива устанавливается банком самостоятельно в зависимости от суммы и вида актива, а также от его категории классификации. При этом банк должен проводить мониторинг с выездом: 

- не реже одного раза в полгода для активов, сумма которых превышает один процент от чистого суммарного капитала банка (для микрофинансовых компаний, привлекающих срочные депозиты, – более одного процента от собственного капитала) и активов, определенных банком в качестве активов, несущих крупный риск;  

- не реже одного раза в год для остальных активов, за исключением активов до 250000 сомов. По активам до 250000 сомов проводится платежный мониторинг, предполагающий анализ на основе произведенных платежей по активу. 

81. Наряду с этими мероприятиями необходимо вести постоянную работу с самим клиентом, которая может заключаться в следующем: 

- направление уведомления клиенту о том, что он нарушил условия договора, срок актива просрочен, и о возможных проблемах, связанных с этим; 

- ведение переговоров; 

- вызов клиента в банк. 

81. Наряду с этими мероприятиями необходимо вести постоянную работу с самим клиентом, которая может заключаться в следующем: 

- направление письменного/электронного уведомления клиенту о несоблюдении условий договора финансирования с указанием факта нарушения (количество дней просрочки и др.), а также о возможных проблемах, связанных с нарушением условий договора. При этом каждое письменное/электронное уведомление должно быть в досье клиента; 

- ведение переговоров; 

- вызов клиента в банк. 

85. Руководитель структурного подразделения банка, ответственный за работу с проблемными активами, несущими в себе кредитный риск, должен на ежеквартальной основе представлять на рассмотрение Комитета по финансированию и иного коллегиального органа (при его наличии), уполномоченного принимать решение по проблемным активам: 

1) сводный отчет по проблемным активам, несущим в себе кредитный риск; 

2) подробный отчет о проделанной работе с каждым "проблемным" активом, несущим в себе кредитный риск, превышающим 1% размера чистого суммарного капитала, с предложениями о дальнейших действиях. В отчете должна быть отражена информация по каждому проблемному активу, несущему в себе кредитный риск, включая: 

- проведенную работу (встреча, разговор по телефону и т.п.), итоги проведенной работы; 

- план дальнейшей работы по возврату актива, несущего в себе кредитный риск, на ближайший месяц и ожидаемые результаты. 

По проблемным активам, несущим в себе кредитный риск, менее 1% размера чистого суммарного капитала банк самостоятельно определяет структуру отчета. При этом структура отчета должна быть зарегламентирована во внутренних документах банка по работе с проблемными активами, несущими в себе кредитный риск, либо утверждена решением уполномоченного органа банка. 

Копии отчетов направляются Правлению и Совету директоров банка. 

85. Руководитель структурного подразделения банка, ответственный за работу с проблемными активами, несущими в себе кредитный риск, должен на ежеквартальной основе представлять на рассмотрение Комитета по финансированию и иного коллегиального органа (при его наличии), уполномоченного принимать решение по проблемным активам: 

1) сводный отчет по проблемным активам, несущим в себе кредитный риск; 

2) подробный отчет о проделанной работе с каждым проблемным активом, несущим в себе кредитный риск, превышающим 1% размера чистого суммарного капитала банка (для микрофинансовых компаний, привлекающих срочные депозиты – более 1% от собственного капитала), с предложениями о дальнейших действиях. В отчете должна быть отражена информация по каждому проблемному активу, несущему в себе кредитный риск, включая: 

- проведенную работу (встреча, разговор по телефону и т.п.), итоги проведенной работы; 

- план дальнейшей работы по возврату актива, несущего в себе кредитный риск, на ближайший месяц и ожидаемые результаты. 

По проблемным активам, несущим в себе кредитный риск, менее 1% размера чистого суммарного капитала банк (для микрофинансовых компаний, привлекающих срочные депозиты, – менее 1% от собственного капитала) самостоятельно определяет структуру отчета. При этом структура отчета должна быть зарегламентирована во внутренних документах банка по работе с проблемными активами, несущими в себе кредитный риск, либо утверждена решением уполномоченного органа банка. 

Копии отчетов направляются Правлению и Совету директоров банка. 

Приложение 1 к Положению о минимальных требованиях по управлению кредитным риском при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования 

I. Общая информация 

3. Анализ платежеспособности клиента/партнера. 

3. Анализ платежеспособности клиента/партнера. 

Анализ платежеспособности клиента в рамках реализации государственных программ (жилищных, социальных, по обеспечению национальной и экономической безопасности), утвержденных Кабинетом Министров Кыргызской Республики, проводится с учетом особенностей реализации государственных программ.  

28. Акт обследования залога, в котором должны быть отражены: 

- дата обследования залога; 

- вид залога; 

- дата оценки залога; 

- метод оценки; 

- местонахождение залога; 

- состояние залога и условия его содержания; 

- рыночная (справедливая) и ликвидационная стоимость залога (при необходимости с учетом применения установленных коэффициентов); 

- график периодического обследования залога. 

28. Акт обследования залога, в котором должны быть отражены: 

- дата обследования залога; 

- вид залога; 

- дата оценки залога; 

- метод оценки; 

- местонахождение залога; 

- состояние залога и условия его содержания; 

- рыночная (справедливая) и ликвидационная стоимость залога (с учетом и указанием залогового коэффициента); 

- график периодического обследования залога. 

Приложение 2 к Положению о минимальных требованиях по управлению кредитным риском при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования 

3. Оригинал гарантийного письма должен быть оформлен на государственном языке и при необходимости по согласованию сторон на официальном языке. Данное согласие подшивается/хранится в досье клиента/партнера. Также гарантийное письмо дополнительно может быть оформлено на иностранном языке при соблюдении условия, указанного в первом предложении настоящего пункта. 

3. Оригинал гарантийного письма должен быть оформлен на государственном языке и при необходимости на официальном языке и/или на иностранном языке, к которому должен прилагаться оригинал на государственном языке.  

4. Положение «О минимальных требованиях по управлению кредитным риском в кредитных союзах, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 23 декабря 2013 года № 52/7 

18-2. Отсутствует 

18-2. Требования по управлению активом: 

- ведение адекватного досье клиента; 

- контроль за исполнением договоров; 

- анализ и мониторинг целевого использования финансирования; 

- периодичность мониторинга залога; 

- условия продления или возобновления просроченного финансирования; 

- классификация и формирование резерва на покрытие потенциальных потерь и убытков (РППУ); 

- порядок переклассификации реструктуризированных активов. 

Примечание: при выявлении фактов использования клиентом/партнером финансирования по нецелевому назначению кредитный союз вправе потребовать от клиента/партнера досрочного возврата оставшейся суммы задолженности по финансированию, если иное не предусмотрено договором финансирования. При этом внутренними документами кредитного союза должны быть предусмотрены нормы, устанавливающие четкие правила по мерам ответственности клиента/партнера.  

18-3. Отсутствует 

18-3. Порядок работы по выявлению, анализу и возврату просроченной и непогашенной задолженности по финансированию. 

26. После полного изучения всех документов принимается решение о выдаче или об отказе в выдаче актива, несущего в себе кредитный риск. 

26. После полного изучения всех документов (на бумажном носителе или в форме электронного документа) принимается решение о выдаче или об отказе в выдаче актива, несущего в себе кредитный риск. 

27-1. Кредитный союз не может выдавать финансирование на ипотеку (приобретение/строительство жилья по договорам мурабаха и др.) и на потребительские цели в иностранной валюте клиенту - физическому лицу, за исключением лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность на основе свидетельства или патента. Не допускается индексирование платежей по такому финансированию в привязке к валюте, отличной от валюты договора финансирования. 

27-1. Кредитный союз не может выдавать финансирование на ипотеку (приобретение/строительство жилья по договорам мурабаха и др.) и на потребительские цели в иностранной валюте клиенту - физическому лицу, за исключением лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность на основе свидетельства или патента, и овердрафтов по платежным картам в рамках зарплатных проектов. Не допускается индексирование платежей по такому финансированию в привязке к валюте, отличной от валюты договора финансирования. 

30. При подписании договора финансирования следует уточнить все условия, на которых выдается и будет погашаться актив, во избежание в дальнейшем возможных проблем с возвратностью. Заемщику, гаранту/поручителю, залогодателю должны быть разъяснены под подпись последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения принятых обязательств по соответствующим договорам. 

30. При подписании договора финансирования следует уточнить все условия, на которых выдается и будет погашаться актив, во избежание в дальнейшем возможных проблем с возвратностью. Клиенту, гаранту/поручителю, залогодателю должны быть разъяснены под подпись последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения принятых обязательств по соответствующим договорам. 

При выдаче финансирования в рамках государственных/правительственных и социальных программ, направленных на развитие экономики, кредитный союз предоставляет клиентам - физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям право получения и погашения актива без уплаты комиссионных и иных платежей за обналичивание денежных средств. 

32. График погашения финансирования является неотъемлемой частью договора финансирования, срок погашения составляется с учетом финансовых возможностей клиента и подписывается обеими сторонами. 

32. График погашения финансирования является неотъемлемой частью договора финансирования, срок погашения составляется с учетом финансовых возможностей клиента и подписывается обеими сторонами. График погашения должен содержать детальное описание порядка и сроков погашения финансирования и подписываться обеими сторонами. 

32-1. Отсутствует.  

32-1. При превышении наценки/дохода по выдаваемым активам, несущим в себе кредитный риск, размера предельно допустимого процента, рассчитанного в соответствии с Законом Кыргызской Республики «Об ограничении ростовщической деятельности в Кыргызской Республике», кредитный союз должен обеспечить выполнение требований указанного Закона, в том числе:  

- при неисполнении обязательств клиента перед кредитным союзом изъятие залогового имущества клиента производить исключительно в судебном порядке;  

- при определении денежных и/или материальных обязательств клиента перед кредитным союзом размер неустойки (штрафов, пени), начисленной за весь период действия финансирования, не должен превышать значение, установленное Законом Кыргызской Республики «Об ограничении ростовщической деятельности в Кыргызской Республике» и нормативными правовыми актами Национального банка.  

33. В договоре финансирования как минимум указывается: 

- наименование сторон; 

- предмет договора; 

- срок действия договора финансирования; 

- основные условия предоставления финансирования, в том числе с указанием суммы, порядка и срока погашения, вида обеспечения, наценки/дохода по финансированию; 

- права и обязанности клиента, в том числе при неисполнении или ненадлежащем исполнении принятых им обязательств по договору финансирования; 

- права и обязанности кредитного союза; 

- условия предоставления информации о клиенте в кредитные бюро; 

Абзацы отсутствуют 

- право клиента на досрочное погашение актива полностью или по частям в любое время без взимания каких-либо комиссий, штрафных санкций и иных платежей в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики; 

- условия взаимоотношений между кредитным союзом и клиентом при наступлении форс-мажорных обстоятельств. Форс-мажорные обстоятельства могут включать, но не ограничиваются такими событиями, как: стихийные бедствия (наводнения, землетрясения, пожары и иные природные либо техногенные катастрофы), эпидемии, введение чрезвычайного положения, массовые беспорядки, мародерство, военные действия и т.п. 

Абзацы отсутствуют 

33. В договоре финансирования как минимум указывается: 

- наименование сторон; 

- предмет договора; 

- срок действия договора финансирования; 

- основные условия предоставления финансирования, в том числе с указанием целевого назначения суммы, порядка и срока погашения, наценки/дохода по финансированию, вида обеспечения (если имеется); 

- права и обязанности клиента, в том числе при неисполнении или ненадлежащем исполнении принятых им обязательств по договору финансирования; 

- права и обязанности кредитного союза; 

- условия предоставления информации о клиенте в кредитные бюро; 

- право клиента по договорам мурабаха, истиснаа, иджара отказаться от получения актива, несущего в себе кредитный риск, с момента подписания договора до момента осуществления платежа по оплате за товар/имущество;  

- право партнера по договорам мудараба и убывающая мушарака отказаться от получения актива, несущего в себе кредитный риск, с момента подписания договора до момента получения денежных средств. В указанном случае кредитный союз вправе взимать с клиента комиссию по установленному тарифу за рассмотрение заявки;   

- право клиента на досрочное погашение актива полностью или по частям в любое время без взимания каких-либо комиссий, штрафных санкций и иных платежей в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики; 

- условия взаимоотношений между кредитным союзом и клиентом при наступлении форс-мажорных обстоятельств. Форс-мажорные обстоятельства могут включать, но не ограничиваются такими событиями, как: стихийные бедствия (наводнения, землетрясения, пожары и иные природные либо техногенные катастрофы), эпидемии, введение чрезвычайного положения, массовые беспорядки, мародерство, военные действия и т.п. 

- право клиента получать от кредитного союза информацию о размере фактической задолженности и в случае изменения условий договора финансирования - новый график платежей;  

- право клиента обратиться в кредитный союз с просьбой о пролонгации или реструктуризации финансирования. В случае письменного обращения клиента в кредитный союз с просьбой о пролонгации или реструктуризации финансирования, кредитный союз обязан рассмотреть его и письменно предоставить ответ заявителю о принятом решении по данному обращению;  

- замена предмета залога, снятие обременения с залога допускается только с письменного согласия кредитного союза и залогодателя/залогодателей; 

При этом, в случае, когда под обеспечение финансирования было представлено более одного залогового имущества, и в качестве залогодателя выступает третье лицо (не клиент), кредитный союз должен представить залогодателю (третьему лицу) преимущественное (по отношению к клиенту) право на замену или высвобождение залога. 

- обязанность кредитного союза предоставлять в течение трех рабочих дней по запросу клиента информацию о получении финансирования и о соблюдении кредитной дисциплины клиентом по данному финансированию для ее предоставления в другую финансово-кредитную организацию, а также предоставлять четкую и точную информацию о счете клиента (выписки со счета, чека, состояние баланса, подтверждение платежа по финансированию и другую необходимую информацию);  

- обращение взыскания на предмет залога исключительно через суд, если предмет залога имеет значительную историческую, художественную или иную культурную ценность для общества, либо является единственным жильем, принадлежащим на праве собственности физическому лицу.  

34. Кредитный союз должен ознакомить клиента с перечнем расходов (платежей) клиента, который составляется в табличной форме в соответствии с Приложением 2 к настоящему Положению и является неотъемлемой частью договора финансирования и подписывается обеими сторонами. 

При необходимости кредитный союз должен предоставить клиенту разъяснения по порядку расчетов платежей по финансированию, пени, штрафов и др. 

Кредитный союз не вправе включать в условия договора финансирования дополнительные сборы, комиссионные и другие платежи, взимаемые/оплачиваемые в кредитном союзе и связанные с заключением и исполнением договора финансирования, помимо утвержденных тарифами кредитного союза, а также иные сопутствующие услуги на платной основе, вне зависимости от договоренности с клиентом. 

34. Кредитный союз должен ознакомить клиента с перечнем расходов (платежей) клиента, который составляется в табличной форме в соответствии с Приложением 2 к настоящему Положению и является неотъемлемой частью договора финансирования и подписывается обеими сторонами. 

При необходимости кредитный союз должен предоставить клиенту разъяснения по порядку расчетов платежей по финансированию, пени, штрафов и др. 

Кредитный союз не вправе включать в условия договора финансирования дополнительные сборы, комиссионные и другие платежи, взимаемые/оплачиваемые в кредитном союзе и связанные с заключением и исполнением договора финансирования, помимо утвержденных тарифами кредитного союза, а также иные сопутствующие услуги на платной основе, вне зависимости от договоренности с клиентом. 

При просрочке по оплате/погашению наценки/дохода по основной сумме актива и/или просрочке по оплате/погашению основной суммы актива начисление неустойки (штрафа, пени) должно производиться на сумму просроченной задолженности и за фактический срок просроченной задолженности. 

Сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения обязательства по активу полностью, погашает прежде всего основную сумму долга, затем - издержки клиента по получению исполнения, а в оставшейся части – наценку/доход и неустойку. 

Услуга, за которую кредитный союз взимает комиссионные и иные платежи, должна соответствовать следующим требованиям: 

- иметь для клиента отдельную выгоду или потребительскую ценность; 

- быть самостоятельной и независимой от основной услуги по предоставлению актива; 

- не относиться к услугам, которые предоставляются безвозмездно в соответствии с требованиями законодательства. 

Не допускается взимание кредитным союзом комиссий за одну и ту же операцию. 

Неустойка (штраф/пеня) и другие штрафные санкции взимаются кредитным союзом с клиента только за неисполнение/ненадлежащее исполнение участником своих обязательств по договору финансирования и/или иных соглашений. 

Примечание: Действия, которые осуществляются кредитным союзом исключительно в собственных интересах с целью исполнения договора им же самим, а также не создают отдельного имущественного блага и полезного эффекта для клиента, не являются обязательствами кредитного союза перед клиентом. Таким образом, необходимо разграничить оказываемые кредитным союзом самостоятельные услуги от стандартных действий кредитного союза, без совершения которых кредитный союз не смог бы заключить и исполнить договор финансирования. 

41. К договору о залоге прилагается полная опись залогового имущества с указанием стоимости. К договору о залоге могут быть приложены сертификаты, удостоверения и прочая техническая документация. Договор о залоге должен быть оформлен в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. Количество подлинных экземпляров должно быть не менее, чем число заключивших договор сторон. 

41. К договору о залоге прилагается полная опись залогового имущества с указанием стоимости. К договору о залоге могут быть приложены сертификаты, удостоверения и прочая техническая документация. Договор о залоге должен быть оформлен в письменной форме и зарегистрирован в уполномоченном государственном органе Кыргызской Республики в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. Количество подлинных экземпляров договора о залоге должно соответствовать количеству сторон для регистрации в уполномоченном органе. 

46. С целью постоянного контроля за сохранностью заложенного имущества и выявления возможных изменений его текущей стоимости кредитный союз должен периодически проводить мониторинг залога в местах его хранения и местонахождения. Периодичность мониторинга залога определяется кредитным союзом в соответствии с политикой финансирования и зависит от вида залога, качества актива, несущего в себе кредитный риск и срока, на который выдан актив, несущих в себе кредитный риск. При этом особое внимание необходимо обратить на следующие моменты: 

- изменение рыночной стоимости обеспечения; 

- наличие каких-либо факторов, влияющих на ликвидность залога со времени последней проверки; 

- обеспечение режима сохранности залога. 

46. С целью постоянного контроля за сохранностью заложенного имущества и выявления возможных изменений его текущей стоимости кредитный союз должен периодически проводить мониторинг залога в местах его хранения и местонахождения. Периодичность мониторинга залога определяется кредитным союзом в соответствии с политикой финансирования и зависит от вида залога, качества актива, несущего в себе кредитный риск и срока, на который выдан актив, несущих в себе кредитный риск. При этом особое внимание необходимо обратить на следующие моменты: 

- изменение рыночной стоимости обеспечения; 

- наличие каких-либо факторов, влияющих на ликвидность залога со времени последней проверки; 

- обеспечение режима сохранности залога. 

Периодичность проведения мониторинга должна определяться кредитным союзом в зависимости от срока, на который выдан актив. Если срок финансирования более одного года, мониторинг заложенного имущества должен проводиться один раз в год. 

Основные мероприятия кредитного союза для принятия имущественного обеспечения по активу: 

- кредитный союз должен убедиться в наличии обеспечения, предоставляемого клиентом. Следует проверить документы о праве собственности на имущество, а также о его наличии в натуре. Предложенное в качестве обеспечения имущество (право) должно быть реальным. При этом допускается последующий залог обеспечения при соблюдении требований законодательства Кыргызской Республики. 

Примечание: Исключением из данного пункта являются случаи, когда невозможен визуальный осмотр и оценка обеспечения в виде крупного и мелкого рогатого скота в связи с их сезонным выпасом в отдаленных и труднодоступных местностях. В таких случаях кредитный союз удостоверяется о наличии у участника скота путем проверки площади хлева, кошары, наличия запасов корма, договоров аренды пастбища и т.п. Дополнительно участнику необходимо предоставить справку из айыл окмоту о наличии скота, а также другие документы, свидетельствующие о наличии скота, если имеются; 

- кредитный союз должен определить уровень ликвидности обеспечения, то есть возможность быстрой продажи (реализации); 

- кредитный союз может самостоятельно или с привлечением независимых специалистов-оценщиков, имеющих соответствующий сертификат, согласно требованиям законодательства, провести оценку стоимости обеспечения. Превышение рыночной стоимости обеспечения по активу, несущему в себе кредитный риск, над суммой основного долга и наценки/дохода по финансированию с учетом размера возможных затрат на реализацию предмета обеспечения является инструментом по управлению риском невозврата финансирования; 

- кредитному союзу следует осуществлять анализ рынка с целью определения стабильности цен на предложенное клиентом имущество. При этом кредитному союзу следует учесть риски снижения стоимости этого обеспечения; 

- кредитный союз должен принимать в обеспечение имущество со сроком использования/службы, как минимум, на срок погашения финансирования клиентом. При этом следует учитывать возможность возникновения потребности в хранении обеспечения, что может вызвать дополнительные расходы. 

53. В случае признания актива, несущего в себе кредитный риск, «проблемным» необходимо разработать план действий кредитного союза, направленный на возврат актива, который включает в себя ряд мероприятий: 

.......... 

2) Наряду с этими мероприятиями необходимо вести постоянную работу с самим клиентом, которая может заключаться в следующем: 

- уведомление клиента о том, что он нарушил условия договора по финансированию, срок актива, несущего в себе кредитный риск, просрочен, и о возможных проблемах, связанных с этим; 

- ведение переговоров. 

При проведении работ с «проблемными» активами, несущими в себе кредитный риск, проведении встреч и бесед, сотрудники кредитного союза должны строго придерживаться принятого делового и профессионального этикета поведения. 

3) В целях обеспечения возврата актива, несущего в себе кредитный риск, в возможно краткие сроки проводятся следующие мероприятия: 

- обращение взыскания на предмет залога; 

- обращение к гарантам и поручителям; 

- другие меры, не запрещенные законодательством Кыргызской Республики. 

При оказании услуг по финансированию кредитный союз в соответствии с договором о залоге, являющимся неотъемлемой частью договора по финансированию, должен предоставить клиенту и залогодателю (при его наличии) преимущественное право на выкуп залогового имущества, в соответствии с которым клиент и/или залогодатель может/могут выкупить залоговое имущество в любое время до начала публичных торгов. 

Отсутствует 

53. В случае признания актива, несущего в себе кредитный риск, проблемным необходимо разработать план действий кредитного союза, направленный на возврат актива, который включает в себя ряд мероприятий: 

.......... 

2) Наряду с этими мероприятиями необходимо вести постоянную работу с самим клиентом, которая может заключаться в следующем: 

- ведение переговоров; 

- вызов клиента в кредитный союз; 

- направление письменного/электронного уведомления клиенту о несоблюдении условий договора финансирования, с указанием причины нарушения (количества дней просрочки и др.), а также о возможных проблемах, связанных с нарушением условий договора. 

Информация о проведенной работе с клиентом, в том числе о встречах с ним и направленных ему письменных/электронных уведомлениях, должна быть зафиксирована в досье клиента. 

При проведении работ с проблемными активами, несущими в себе кредитный риск, проведении встреч и бесед, сотрудники кредитного союза должны строго придерживаться принятого делового и профессионального этикета поведения. 

3) В целях обеспечения возврата актива, несущего в себе кредитный риск, в возможно краткие сроки проводятся следующие мероприятия: 

- обращение взыскания на предмет залога; 

- обращение к гарантам и поручителям; 

- другие меры, не запрещенные законодательством Кыргызской Республики. 

При оказании услуг по финансированию кредитный союз в соответствии с договором о залоге, являющимся неотъемлемой частью договора по финансированию, должен предоставить клиенту и залогодателю (при его наличии) преимущественное право на выкуп залогового имущества, в соответствии с которым клиент и/или залогодатель может/могут выкупить залоговое имущество в любое время до начала публичных торгов. 

В случае, если на момент взыскания предмета залога, заложенное недвижимое имущество является единственным жильем клиента/залогодателя, то обращение взыскания на это имущество должно осуществляться по решению суда. 

53-1. Отсутствует 

53-1. Кредитный союз должен прекратить начисление неустойки (штрафов, пени) по истечении 15 календарных дней со дня направления извещения о начале процедуры обращения взыскания на предмет залога по проблемному активу клиента - физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица. 

56. В случае объективной невозможности возврата актива, несущего в себе кредитный риск (в том числе возможно и в случае смерти клиента), решение о списании активов, несущих крупный риск, принимается Общим собранием учредителей, а остальных активов, несущих в себе кредитный риск - Правлением кредитного союза с обязательным информированием Общего собрания учредителей. 

56. После исчерпания всех юридических возможностей возврата финансирования, решение о списании финансирования в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка. 

Приложение 1 

к Положению «О минимальных требованиях по управлению кредитным риском в кредитных союзах, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» 

I. Общая информация о клиенте 

1. Заявка на получение финансирования по установленной КС форме с информацией клиента о полученных/погашенных/непогашенных ранее в данном КС и других финансово-кредитных организациях обязательствах, за последние шесть месяцев, предшествующих подаче в КС заявки. 

1. Заявка на получение финансирования по установленной кредитным союзом форме с информацией клиента о полученных/погашенных/непогашенных ранее в данном кредитном союзе и других финансово-кредитных организациях обязательствах, за последние шесть месяцев, предшествующих подаче в кредитный союз заявки. 

3. Копия документа, удостоверяющего личность, на бумажном носителе или документ в цифровом формате, полученный из государственных информационных систем, по которой возможно идентифицировать клиента КС. 

3. Копия документа, удостоверяющего личность, на бумажном носителе или документ в цифровом формате, полученный из государственных информационных систем, по которой возможно идентифицировать клиента кредитного союза. 

6. Согласие супруга/ги клиента на получение финансирования (по финансированию свыше 50000 сомов на одного клиента и при получении финансирования, при наличии действующих обязательств). 

6. Согласие супруга/ги клиента на получение финансирования (по финансированию свыше 100 000 (ста тысяч) сомов на одного клиента и при получении актива, при наличии действующих обязательств). 

7-2. Отсутствует 

7-2. Информация, подтверждающая факт проверки наличия налоговой регистрации (если клиент – юридическое лицо). 

10. Решение соответствующего органа КС о выдаче актива, несущего в себе кредитный риск, а также его пролонгации или реструктуризации (при наличии). 

10. Решение соответствующего органа кредитного союза о выдаче актива, несущего в себе кредитный риск, а также его пролонгации или реструктуризации (при наличии). 

13. Отчет о проверке целевого использования актива. 

13. Отчет о проверке целевого использования актива, несущего в себе кредитный риск, должен быть подтвержден документами (договоры, акты приемки, счета-фактуры, накладные и т.п.) в зависимости от целей финансирования и при их наличии.  

По финансированию в размере не более 50 000 сомов, а также финансирования на потребительские цели, предоставленных путем перевода средств с расчетного счета кредитного союза на расчетный счет продавца/магазина, зарегистрированного в качестве налогоплательщика, отчет о проверке целевого использования финансирования может не составляться.  

14-1. Отсутствует 

14-1. Другая информация и сведения в соответствии с требованиями настоящего Положения и по усмотрению кредитного союза. 

20. Документы, подтверждающие регистрацию договора залога (если залог должен быть зарегистрирован или кредитный союз требует регистрацию). 

20. Документы, подтверждающие регистрацию договора залога в уполномоченном государственном органе Кыргызской Республики в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. 

25. Информация о доходах поручителя. 

25. Справка о заработной плате за последние 12 месяцев, или другие документы, подтверждающие информацию о доходах (если поручитель - физическое лицо). 

Приложение 2 

к Положению «О минимальных требованиях по управлению кредитным риском в кредитных союзах, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» 

ПЕРЕЧЕНЬ 

расходов (платежей) клиентов кредитного союза и штрафных санкций 

ПЕРЕЧЕНЬ 

расходов (платежей) клиентов кредитного союза и штрафных санкций 

5. Положение «О минимальных требованиях к порядку предоставления банковских услуг и рассмотрения обращений потребителей», утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 24 июня 2015 года № 35/10 

21. ……. 

8) размер процента по неустойке (штрафам, пени) за просроченную задолженность по основной сумме кредита и процентам должен быть не более процентной ставки по кредиту, указанной в договоре; при этом размер неустойки (штрафов, пени), начисленной за весь период действия кредита, не должен превышать двадцати процентов от суммы выданного кредита. Начисление неустойки приостанавливается на шесть месяцев со дня смерти заемщика; 

21. ……. 

8) размер процента по неустойке (штрафам, пени) за просроченную задолженность по основной сумме кредита и процентам должен быть не более процентной ставки по кредиту, указанной в договоре; при этом размер неустойки (штрафов, пени), начисленной за весь период действия кредита, не должен превышать десяти процентов от суммы выданного кредита. Начисление неустойки приостанавливается на шесть месяцев со дня смерти заемщика;