Национальный банк Кыргызской Республики

Дата создания: 2025-10-27

О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты

Национального банка Кыргызской Республики

В соответствии со статьями 5, 9 и 64 конституционного Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики» Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:

1. Внести изменения в следующие постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики (прилагаются):

- «Об утверждении Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков» от 21 июля 2004 года № 18/3;

- «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях по управлению операционным риском в коммерческих банках Кыргызской Республики» от 15 декабря 2005 года № 37/5;

- «Об утверждении Положения «Об операциях коммерческих банков с драгоценными металлами» от 26 августа 2009 года № 35/3;

- «О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики» от 30 июня 2010 года № 52/4;

- «Об утверждении Инструкции по работе с банковскими счетами, счетами по банковским вкладам (депозитам)» от 31 октября 2012 года № 41/12;

- «Об утверждении Инструкции «О требованиях к операциям банка с аффилированными и связанными с банком лицами» от 31 мая 2017 года № 21/5;

- «Об утверждении Положения «О ликвидации банков» от 8 июня 2017 года № 2017-П-12/23-5-(НПА);

- «Об утверждении Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 12 октября 2022 года № 2022-П-12/63-1-(НПА);

- «Об утверждении Инструкции «Об ограничениях кредитования» от 12 апреля 2023 года № 2023-П-12/23-5-(НПА);

- «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях по управлению кредитным риском при предоставлении проектного финансирования коммерческими банками» от 26 апреля 2023 года № 2023-П-12/27-8-(НПА).

2. Юридическому управлению:

- со дня получения соответствующих документов в течение 3 (трех) рабочих дней опубликовать настоящее постановление на официальном интернет-сайте Национального банка Кыргызской Республики;

- после официального опубликования направить настоящее постановление

в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.

3. Настоящее постановление вступает в силу по истечении 15 (пятнадцати) дней со дня официального опубликования настоящего постановления.

4. Управлению методологии надзора в течение 3 (трех) рабочих дней со дня официального опубликования довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков, микрофинансовых компаний, ОАО «Финансовая компания кредитных союзов», ОЮЛ «Союз банков Кыргызстана», ОЮЛ «Ассоциация микрофинансовых организаций», ОАО «Гарантийный фонд».

5. Отделу «Секретариат Правления» в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия настоящего постановления довести его до сведения управления методологии надзора, управления банковского надзора, управления надзора за небанковскими организациями, управления методологии и лицензирования платежных систем, управления надзора за платежными системами и юридического управления.

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления Национального банка Кыргызской Республики, курирующего управление методологии надзора.

Приложение

к постановлению Правления

Национального банка

Кыргызской Республики

от «_____» _________ 2025 года

№ __________________________

Изменения

в некоторые нормативные правовые акты

Национального банка Кыргызской Республики

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков» от 21 июля 2004 года № 18/3 следующее изменение:

в Положении «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», утвержденном вышеуказанным постановлением:

- дополнить пунктом 12.1.1 следующего содержания:

«12.1.1. Банк вправе классифицировать забалансовые обязательства в категории «нормальные», по которым банк имеет право безусловного отзыва/аннулирования в любое время без предварительного уведомления клиента.».

2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения о минимальных требованиях по управлению операционным риском в коммерческих банках Кыргызской Республики» от 15 декабря 2005 года № 37/5 следующее изменение:

в Положении «О минимальных требованиях по управлению операционным риском в коммерческих банках Кыргызской Республики», утвержденном вышеуказанным постановлением:

-в шестом абзаце пункта 2.3 после слова «непрерывной» дополнить словами «или периодической».

3. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения об операциях коммерческих банков с драгоценными металлами» от 26 августа 2009 года № 35/3 следующее изменение:

в Положении «Об операциях коммерческих банков с драгоценными металлами», утвержденном вышеуказанным постановлением:

- пункт 2.6. дополнить абзацем следующего содержания:

«Из расчета максимального объема активов в драгоценных металлах и суммы средств на осуществление операций с драгоценными металлами исключаются активы и средства в драгоценных металлах в рамках оказания финансовых услуг, связанных с первичным размещением виртуальных активов эмитента в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О виртуальных активах».».

4. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики» от 30 июня 2010 года № 52/4 следующие изменения:

в Положение «О минимальных требованиях по управлению кредитным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики», утвержденном вышеуказанным постановлением:

1) абзац двадцать девятый пункта 12 изложить в следующей редакции:

«Решение о выдаче кредитов, согласно кредитному рейтингу, принимается по кредитам физическим лицам и индивидуальным предпринимателям, которые впервые обращаются в банк с заявкой о выдаче кредита (новым клиентам), в сумме до 300 000 сомов, а клиентам банка, которые ранее получали в данном банке кредит (повторным клиентам – физическим лицам и индивидуальным предпринимателям, имеющим положительную кредитную историю, согласно законодательству Кыргызской Республики), – в размере до 500 000 сомов.»;

2) в одиннадцатом абзаце пункта 25 слова «в лице» заменить словами «, определенного решением»;

3) абзац третий пункта 63-1 изложить в следующей редакции:

«- не реже одного раза в год для остальных кредитов, за исключением кредитов до 500 000 сомов, по которым в течение последнего календарного года не допускались нарушения условий кредитного договора и/или не проводились реструктуризации. По кредитам до 500 000 сомов, по которым в течение последнего календарного года не допускались нарушения условий кредитного договора и/или не проводились реструктуризации, проводится платежный мониторинг, предполагающий анализ на основе произведенных платежей по кредиту.»;

4) абзац десятый пункта 65 изложить в следующей редакции:

«- оценке целевого использования кредита, подтвержденной документами (договоры, акты приема, счета-фактуры, накладные и т.п.) при их наличии, в зависимости от целей кредитования, за исключением кредита в размере не более 300 000 сомов и кредитов в размере не более 500 000 сомов, при перечислении денежных средств банком в безналичной форме напрямую направляются продавцу / поставщику товаров и/или услуг.»;

5) пункт 68 изложить в следующей редакции:

«68. С целью постоянного контроля за сохранностью заложенного имущества и выявления возможных изменений его текущей стоимости банк должен проводить мониторинг залога, в том числе путем посещения места его хранения и местонахождения и/или путем использования видео- и фотосъемки, позволяющих осуществить проверку залога в режиме реального времени. При этом банк должен обеспечить хранение отчета о мониторинге, проведенного в том числе через видео- и фотосъемку, в соответствии с установленными сроками хранения кредитного досье.

Периодичность и способы мониторинга залога определяются банком самостоятельно в соответствии с кредитной/залоговой политикой и зависит от качества кредита и других факторов, в том числе от вида залога с учетом риска потери. Мониторинг залога в виде движимого имущества должен проводиться по кредиту, сумма которого менее 300 000 сомов, не реже одного раза в год.

По кредиту, сумма которого составляет 300 000 и более сомов, мониторинг залога в виде движимого имущества должен проводиться:

- не реже одного раза в полгода, если кредит обеспечен на 30 и более процентов движимым имуществом;

- не реже одного раза в год, если кредит обеспечен менее чем на 30 процентов движимым имуществом.

Обязательным условием должно быть обеспечение банком контроля за сохранностью заложенного имущества. При этом особое внимание необходимо обратить на следующие моменты:

- снизилась ли рыночная стоимость обеспечения;

- имеются ли какие-либо факторы, снизившие ликвидность залога со времени последней проверки;

- обеспечивается ли сохранность залога.

Все эти меры помогут банку в выявлении возможных тенденций к ухудшению состояния заемщика, а, следовательно, и кредита. Чем быстрее будут выявлены и определены эти тенденции, тем оперативнее банк сможет принять необходимые меры по исправлению ситуации и обеспечить защиту своих интересов.»;

6) пункт 1 Приложения 1 к Положению дополнить абзацем восемнадцатым следующего содержания:

«- согласие супруга/супруги клиента на получение кредита (по кредитам свыше 300 000 (триста тысяч) сомов на одного заемщика и при получении кредита, при наличии действующих кредитов);»;

7) пункт 16-1 Приложения 1 к Положению изложить в следующей редакции:

«16-1. Отчет о целевом использовании, подтвержденный документами (договоры, акты приемки, счета-фактуры, накладные и т.п.), при их наличии, в зависимости от целей кредитования, за исключением кредита в размере не более 300 000 сомов и кредитов в размере не более 500 000 сомов при перечислении денежных средств банком в безналичной форме напрямую продавцу / поставщику товаров и/или услуг.».

5. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Инструкции по работе с банковскими счетами, счетами по банковским вкладам (депозитам)» от 31 октября 2012 года № 41/12 следующие изменения:

В Инструкции по работе с банковскими счетами, счетами по банковским вкладам (депозитам), утвержденной вышеуказанным постановлением:

1) пункт 11 дополнить абзацем двадцать седьмым следующего содержания:

«Эскроу-счет по виртуальным активам – специальный счет, открываемый на основе трехстороннего договора, заключенного между поставщиком услуг виртуальных активов, клиентом и банком, предназначенный для учета и блокирования денежных средств и/или виртуальных активов до наступления обстоятельств либо выполнения обязательств, предусмотренных договором, после чего банк осуществляет перечисление денежных средств в национальной валюте продавцу. При этом виртуальные активы понимаются в значении Закона Кыргызской Республики «О виртуальных активах», а операции банка совершаются в пределах услуг с виртуальными активами в соответствии с Порядком предоставления услуг, связанных с виртуальными активами, утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 3 февраля 2023 года № 2023-П-14/8-2-(НПА).»;

2) абзац второй пункта 15-1 изложить в следующей редакции:

«К специальным счетам могут относиться эскроу-счет, целевой рекультивационный счет, депозит нотариуса, эскроу-счет по виртуальным активам.».

6. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Инструкции «О требованиях к операциям банка с аффилированными и связанными с банком лицами» от 31 мая 2017 года № 21/5 следующие изменения:

в Инструкции «О требованиях к операциям банка с аффилированными и связанными с банком лицами», утвержденной вышеуказанным постановлением:

1) в первом абзаце пункта 7 цифру «15%» заменить цифрой «20%»;

2) в пункте 9 слова «от одного расчетного показателя» заменить словами и цифрами «от 300 001 сомов»;

3) первый абзац пункта 21 изложить в следующей редакции:

«21. Каждый кредит, выдаваемый аффилированному или связанному с банком лицу (за исключением кредита на сумму до 300 000 сомов и межбанковского кредита в ходе обычной корреспондентской деятельности), должен быть обеспечен залогом, стоимость реализации которого составляет не менее:»;

4) в пункте 13:

- подпункт 5 изложить в следующей редакции:

«5) максимальный размер кредита не должен превышать восьмидесяти процентов справедливой стоимости приобретаемого или строящегося жилья. Кредит может быть выдан в размере ста процентов справедливой стоимости приобретаемого или строящегося жилья в случаях предоставления:

- дополнительного залога в виде связанного депозита или недвижимости в размере/справедливой стоимостью не менее сорока процентов справедливой стоимости приобретаемого или строящегося жилья;

- недвижимости со справедливой стоимостью не менее ста сорока процентов от суммы кредита, отвечающей требованиям законодательства Кыргызской Республики, нормативных правовых актов Национального банка и внутренним документам банка.»;

- подпункт 7 исключить;

5) дополнить пунктом 19-1 следующего содержания:

«19-1. Банки с государственной долей участия в уставном капитале банка в размере 50 и более процентов вправе проводить расчетно-кассовые операции по льготным тарифам при обслуживании органов государственной / исполнительной власти Кыргызской Республики с учетом требований подпункта 4 пункта 12 настоящей Инструкции.».

7. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения о ликвидации банков» от 8 июня 2017 года № 2017-П-12/23-5-(НПА) следующее изменение:

в Положении «О ликвидации банков», утвержденном вышеуказанным постановлением:

1) пункт 25 дополнить подпунктом 15 следующего содержания:

«15) отчет об исполнении плана ликвидации банка.».

8. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 12 октября 2022 года № 2022-П-12/63-1-(НПА) следующие изменения:

в Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики, утвержденном вышеуказанным постановлением:

1) подпункт 1 пункта 25 дополнить тринадцатым абзацем:

«и) активы или их часть, обеспеченные гарантиями международных финансовых организаций, имеющих долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «ААА», который присвоен рейтинговым агентством Standard & Poor's, или равнозначный рейтинг, который присвоен одним из рейтинговых агентств Japan Credit Rating Agency (JCR), Fitch Ratings, Dominion Bond Rating Service (DBRS), Moody's Investors Service и другими рейтинговыми агентствами, соответствующими критериям, установленным пунктом 3 Положения «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики», утвержденного постановлением Правления Национального банка от 14 декабря 2022 года № 2022-П-12/78-7-(НПА).»;

2) подпункт 2 пункта 18 дополнить вторым абзацем следующего содержания:

«При этом часть инструментов капитала и долговых инструментов может быть включена в состав дополнительного капитала Первого уровня с разрешения Национального банка по письменному заявлению Совета директоров банка.».

9. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Инструкции об ограничениях кредитования» от 12 апреля 2023 года № 2023-П-12/23-5-(НПА) следующие изменения:

в Инструкции «Об ограничениях кредитования», утвержденной вышеуказанным постановлением:

в пункте 9:

- подпункт 2 изложить в следующей редакции:

«2) Требования или забалансовые обязательства, принятые банком, по которым имеется государственная гарантия или поручительство, выданное решением Кабинета Министров Кыргызской Республики, субъекту национальной экономики, в том числе в целях содействия в обеспечении национальной и продовольственной безопасности страны.»;

- предложение второе абзаца второго подпункта 3 изложить в следующей редакции:

«При этом общая сумма гарантии/ поручительств, выданных Кабинетом Министров Кыргызской Республики, не должна превышать 60% размера чистого суммарного капитала банка.».

10. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях по управлению кредитным риском при предоставлении проектного финансирования коммерческими банками» от 26 апреля 2023 года № 2023-П-12/27-8-(НПА) следующее изменение:

в Положении о минимальных требованиях по управлению кредитным риском при предоставлении проектного финансирования коммерческими банками, утвержденном вышеуказанным постановлением:

-пункт 8 дополнить абзацем вторым следующего содержания:

«При этом кредиты, обеспеченные гарантией/поручительством, выданным решением Кабинета Министров Кыргызской Республики, исключаются из расчета вышеуказанного ограничения. Общая сумма таких гарантий/поручительств не должна превышать 60% расчета чистого суммарного капитала банка.».

СПРАВКА-ОБОСНОВАНИЕ

к проекту постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики»

1. Цель и задачи

Целью проекта постановления является внесение изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка сразу по нескольким направлениям. Так, совершенствование нормативных правовых актов направлено на решение ряда проблем, в числе которых:

- создание регуляторных условий в рамках оказания банками финансовых услуг, связанных с первичным размещением виртуальных активов эмитента в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О виртуальных активах» в целях развития рынка виртуальных активов и драгоценных металлов;

- оптимизация тарифной политики при взаимодействии банков с государственными структурами;

- актуализация требований и подходов к кредитной политике банков, в том числе при операциях со связанными и аффилированными лицами;

- совершенствование механизмов мониторинга залога.

2. Описательная часть

Проект постановления разработан в связи с необходимостью актуализации регулирования, предоставления возможности банкам эффективного использования капитала, предоставления возможности свободного пользования связанным лицам быстрыми продуктами с низким уровнем риска, актуализация требованиям времени процедур мониторинга и оценки кредитных рисков, в том числе по дистанционным кредитам.

Кроме того, в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О виртуальных активах» (далее – Закон) порядок и требования к предоставлению услуг, связанных с виртуальными активами, банками, небанковскими финансово-кредитными организациями, поднадзорными Национальному банку, определяются нормативными правовыми актами Национального банка.

Анализ регулятивных изменений выявляет ряд проблем, масштаб которых выходит за рамки операционных неудобств и создает риски для конкурентоспособности банковского сектора Кыргызской Республики.

Действующее регулирование не предусматривает механизмов реализации инициатив, связанных с развитием рынка виртуальных активов, включая их первичное размещение. Отсутствие закрепления в нормативных правовых актах Национального банка процедур препятствует участию банков в данных операциях, что ограничивает развитие соответствующего сегмента финансового рынка и сокращает потенциальную базу комиссионных доходов банковского сектора.

Параллельно существующее регулирование не содержит достаточных инструментов для упорядочения взаимодействия банков с государственными органами и внутреннего корпоративного урегулирования подобных операций. Норма о применении исключительно рыночных тарифов при оказании услуг государственным органам влечёт фискальную нагрузку на их бюджеты при закупке стандартизированных услуг. Одновременно требование вынесения сделок с аффилированными лицами на уровень совета директоров, независимо от их объёма, приводит к перераспределению решений микроуровня на уровень корпоративного управления, что создаёт повышенную административную нагрузку на органы управления банка и ограничивает оперативный доступ сотрудников к продуктам.

Аналогичные признаки административной перегрузки наблюдаются в части розничного кредитования. Установленные пороговые значения (в частности, лимит 250 тыс. сомов для проведения выездного мониторинга и документального подтверждения целей кредитования) не актуализированы с учётом инфляционных и структурных изменений портфелей, в результате чего под указанное требование подпадает существенная доля действующих кредитов. Это формирует устойчивую операционную нагрузку на банки в части персонала, логистики и документооборота.

Регулирование капитала в действующей редакции отклоняется от международных подходов. Отнесение высокорейтинговых суверенных гарантий на уровень рисковых активов ведёт к увеличению показателя иммобилизации капитала и сокращению доступного объёма для кредитных операций. Допускаемое привлечение субординированного долга без предварительного согласования с Национальным банком формирует риск последующего включения таких инструментов в капитал без надлежащей верификации, что потенциально создаёт возможности для регуляторного арбитража.

Логика необоснованного завышения рисков проявляется в требовании формировать резервы под безусловно отзывные кредитные линии. Фактически, это приводит к прямому изъятию миллиардов сомов из экономического оборота, сдерживая кредитный потенциал банков. Данное национальное правило входит в противоречие с МСФО 9, создавая двойную систему отчетности, которая дезориентирует инвесторов и искажает реальную картину рисков.

Определение аутсорсинга, ограниченное услугами, оказываемыми на непрерывной основе, исключает из периметра регулирования разовые проекты с признаками высокой операционной значимости, в том числе внедрение критически значимых ИТ-систем и проведение комплексных аудитов кибербезопасности. Отсутствие надзорного охвата таких операций формирует регуляторный разрыв в части оценки соответствующих операционных рисков.

3. Прогнозы возможных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических, коррупционных последствий

Предлагаемые изменения в регулировании банковского сектора направлены на устранение системных проблем, что обусловливает преимущественно положительный эффект в ключевых сферах.

Экономические последствия

Экономический эффект будет иметь три основных направления: высвобождение капитала, стимулирование инноваций и снижение издержек.

Высвобождение капитала и рост кредитования: Отмена требования формировать резервы под безусловно отзывные кредитные линии и пересмотр классификации высокорейтинговых суверенных гарантий (устранение противоречия с международными подходами) высвободит иммобилизованный капитал без увеличения рисков. Эти средства могут быть направлены на кредитование реального сектора экономики, что послужит прямым стимулом для экономического роста.

Стимулирование инноваций: Регулирование, снимающее барьеры для работы с виртуальными активами и драгоценными металлами, откроет новый, объемный рынок для банков. Это обеспечит приток комиссионных доходов и повысит конкурентоспособность страны в условиях развития финансовых технологий.

Снижение издержек и фискальная выгода: Устранение избыточной регламентации (например, отмена обязательного одобрения микрокредитов сотрудникам Советом директоров) и актуализация устаревших лимитов для скоринга и мониторинга (250 тыс. сомов) снизит операционные и административные расходы банков.

Социальные и правозащитные последствия

Социальные последствия в основном выражаются в улучшении доступа граждан к финансовым услугам и усилении защиты прав.

Повышение доступности кредитов: Актуализация лимитов и внедрение дистанционного кредитования, основанного на скоринге, упростит и ускорит доступ населения к займам.

Защита прав сотрудников: Отмена бюрократических процедур, связанных с кредитованием сотрудников, устранит дискриминацию персонала.

Правовые, коррупционные и гендерные последствия

Коррупционные последствия: Введение обязательного предварительного одобрения Национальным банком на привлечение субординированного долга минимизирует риски регуляторного арбитража и манипуляций с капиталом. Расширение определения аутсорсинга, включая разовые высокорисковые ИТ-проекты, устранит регуляторный вакуум и позволит осуществлять надзор за потенциальными операционными угрозами, снижая коррупционные риски в сфере закупок и внедрения систем.

Правовые последствия: Негативных правовых последствий не ожидается. Кроме того, ожидается повышение прозрачности финансовой отчетности для инвесторов и международных партнеров в соответствии с МСФО 9, улучшая качество правового регулирования.

Гендерные последствия: Изменения будут иметь положительный, но косвенный гендерный эффект. Упрощение и удешевление доступа к микрокредитам особенно важно для женщин-предпринимателей и самозанятых, которые часто более чувствительны к высоким ставкам и бюрократии.

Экологические последствия

Последствия в этой сфере будут косвенно нейтральными. Так, увеличение лимитов для скоринга и перевод процессов в онлайн (отказ от выездного мониторинга по мелким кредитам, который требовал логистики и использования транспорта) приведет к сокращению бумажного документооборота и снижению транспортных расходов. Это косвенно способствует уменьшению углеродного следа банковского сектора.

4. Информация о результатах общественного обсуждения

В соответствии со статьей 22 Закона Кыргызской Республики «О нормативных правовых актах Кыргызской Республики» проекты нормативных правовых актов, непосредственно затрагивающие интересы граждан и юридических лиц, а также регулирующие предпринимательскую деятельность, подлежат общественному обсуждению.

Проект будет размещен на официальном интернет-сайте Национального банка и на Едином портале общественного обсуждения проектов нормативных правовых актов Кыргызской Республики (koomtalkuu.gov.kg) для общественного обсуждения.

5. Анализ соответствия проекта законодательству

Проект постановления не противоречит законодательству Кыргызской Республики и направлен на реализацию полномочий Национального банка, направленных на регулирование и надзор за банковской системой Кыргызской Республики и защиту прав потребителей.

6. Информация о необходимости финансирования

Принятие предлагаемого проекта постановления не предусматривает выделения дополнительных средств.

7. Информация об анализе регулятивного воздействия

К представленному проекту постановления проведен анализ регулятивного воздействия в соответствии с Методикой проведения анализа регулятивного воздействия нормативных правовых актов Национального банка Кыргызской Республики на деятельность субъектов предпринимательства, утвержденной постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 21 декабря 2022 года № 2022-П-02/81-6-(НПА).

СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА

О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики

Действующая редакция

Предлагаемая редакция

1. Положение «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков» от 21 июля 2004 года № 18/3

12.1. Классификация забалансовых обязательств производится аналогично классификации активов банка согласно требованиям настоящего Положения.

Банки могут классифицировать забалансовые обязательства независимо от валюты выдачи в категории "нормальные", если они соответствуют условиям, указанным в подпункте 1 пункта 30 Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики, утвержденной постановлением Правления Национального банка от 12 октября 2022 года № 2022-П-12/63-1-(НПА).

12.1.1. – отсутствует

12.1.1. Банк вправе классифицировать забалансовые обязательства в категории “нормальные”, по которым банк имеет право безусловного отзыва/аннулирования в любое время без предварительного уведомления клиента.

2. Положение «О минимальных требованиях по управлению операционным риском в коммерческих банках Кыргызской Республики» от 15 декабря 2005 года № 37/5

2.3. В целях ограничения операционного риска банк должен иметь следующие документы:

- по проведению всех типов операций, осуществляемых банком;

- по физической безопасности, включающие требования к помещениям, в которых располагаются филиалы, хранилища, сейфы, документы и архивы, а также меры физической защиты технологий;

- по приему, хранению и перевозке денежных средств и иных ценностей;

- по обеспечению технологиями, которые должны быть протестированы, документально оформлены до их введения и которые могут быть обновлены в случае необходимости;

- по аутсорсингу. Под аутсорсингом понимается привлечение банком внешних поставщиков услуг для выполнения на непрерывной основе отдельных видов работ и услуг, которые в обычных условиях осуществлялись бы самим банком. Банк не может использовать аутсорсинг для проведения операций, связанных с кредитованием, привлечением депозитов либо другой банковской операции, для которой требуется лицензия;

- планы по обеспечению непрерывности бизнеса, включающие, наличие резервных помещений, внешние хранилища для резервных данных, процессы восстановления и планы на случай непредвиденных обстоятельств для реагирования на разрушение или непригодность ключевых систем.

2.3. В целях ограничения операционного риска банк должен иметь следующие документы:

- по проведению всех типов операций, осуществляемых банком;

- по приему, хранению и перевозке денежных средств и иных ценностей;

- по аутсорсингу. Под аутсорсингом понимается привлечение банком внешних поставщиков услуг для выполнения на непрерывной или периодической основе отдельных видов работ и услуг, которые в обычных условиях осуществлялись бы самим банком. Банк не может использовать аутсорсинг для проведения операций, связанных с кредитованием, привлечением депозитов либо другой банковской операции, для которой требуется лицензия;

3. Положение «Об операциях коммерческих банков с драгоценными металлами», от 26 августа 2009 года № 35/3

Пункт 2.6:

2.6. Максимальный объем активов в драгоценных металлах, и сумма средств на осуществление операций с драгоценными металлами по поручению клиентов должны в совокупности составлять не более 100% размера оплаченного уставного капитала банка.

Пункт 2.6. дополнить абзацем следующего содержания:

Из расчета максимального объема активов в драгоценных металлах и суммы средств на осуществление операций с драгоценными металлами исключаются активы и средства в драгоценных металлах в рамках оказания финансовых услуг, связанных с первичным размещением виртуальных активов эмитента в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О виртуальных активах».

4. Положение «О минимальных требованиях по управлению кредитным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики», от 30 июня 2010 года № 52/4

Решение о выдаче кредитов, согласно кредитному рейтингу, принимается по кредитам физическим лицам и индивидуальным предпринимателям, которые впервые обращаются в банк с заявкой о выдаче кредита (новым клиентам), в сумме до 250000 сомов, а клиентам банка, которые ранее получали в данном банке кредит (повторным клиентам - физическим лицам и индивидуальным предпринимателям, имеющим положительную кредитную историю согласно законодательству Кыргызской Республики), - в размере до 500000 сомов.

Решение о выдаче кредитов, согласно кредитному рейтингу, принимается по кредитам физическим лицам и индивидуальным предпринимателям, которые впервые обращаются в банк с заявкой о выдаче кредита (новым клиентам), в сумме до 300 000 сомов, а клиентам банка, которые ранее получали в данном банке кредит (повторным клиентам - физическим лицам и индивидуальным предпринимателям, имеющим положительную кредитную историю согласно законодательству Кыргызской Республики), - в размере до 500000 сомов.

25. Для определения целесообразности предоставления кредита, а также проведения анализа платежеспособности заемщика банк должен потребовать от заемщика следующие документы (на бумажном носителе или в форме электронного документа):

- гарантии (поручительства) с указанием гаранта (поручителя), суммы гарантии (поручительства) и др. (если банк требует предоставления гарантии (поручительства), а также финансовую отчетность гаранта (если гарант - юридическое лицо, за исключением гаранта (поручителя) в лице Кабинета Министров Кыргызской Республики);

- гарантии (поручительства) с указанием гаранта (поручителя), суммы гарантии (поручительства) и др. (если банк требует предоставления гарантии (поручительства), а также финансовую отчетность гаранта (если гарант - юридическое лицо, за исключением гаранта (поручителя), определенного решением Кабинета Министров Кыргызской Республики);

63-1. Банк должен периодически проводить мониторинг действующих кредитов. Периодичность мониторинга (в том числе с выездом) кредита устанавливается банком самостоятельно в зависимости от суммы и вида кредита, а также от его категории классификации. При этом банк должен проводить мониторинг с выездом:

- не реже одного раза в полгода для кредитов, сумма которых превышает один процент от чистого суммарного капитала банка (для микрофинансовых компаний, привлекающих срочные депозиты, - более одного процента от собственного капитала) и кредитов, определенных банком в качестве кредитов, несущих крупный риск;

- не реже одного раза в год для остальных кредитов, за исключением кредитов до 250000 сомов. По кредитам до 250000 сомов проводится платежный мониторинг, предполагающий анализ на основе произведенных платежей по кредиту.

Также банку необходимо установить соответствующий уровень контроля за использованием и состоянием обеспечения кредита, в частности, банк должен определять, не ухудшилось ли качество предоставленного обеспечения, не привели ли обстоятельства к снижению его стоимости, ухудшению финансового состояния гаранта/поручителя и будет ли банк способен к реализации обеспечения в случае неисполнения заемщиком кредитного обязательства и взысканию задолженности с гаранта/поручителя.

В отчете о мониторинге кредита в течение предстоящего периода погашения кредита (в случае средне- и долгосрочного кредита - в течение предстоящих 12 месяцев) должны быть отражены изменения ожидаемых доходов (выручки) заемщика (для кредитов в иностранной валюте), изменения в деятельности заемщика, действующий статус кредита, соблюдение условий кредитного договора, а при мониторинге залога - его состояние, обеспечение его сохранности, а также другие события и факторы в целях определения способности клиента своевременно погасить кредит.

- не реже одного раза в год для остальных кредитов, за исключением кредитов до 500 000 сомов, по которым в течение последнего календарного года не допускались нарушения условий кредитного договора и/или не проводились реструктуризации. По кредитам до 500000 сомов, по которым в течение последнего календарного года не допускались нарушения условий кредитного договора и/или не проводились реструктуризации, проводится платежный мониторинг, предполагающий анализ на основе произведенных платежей по кредиту.

65. Банк должен разработать и внедрить систему независимой оценки кредитного портфеля, которая должна основываться на:

- реальном графике платежей заемщика и его соответствии плановому графику;

- качестве и состоянии обеспечения по кредиту;

- полноте соответствующей документации и возможности получить в свое распоряжение любое предоставленное обеспечение и реализовать право на судебную защиту своих нарушенных прав и интересов;

- оценке изменений финансового положения заемщика, в том числе если кредит выдан в иностранной валюте;

- правильности оценки качества кредитов, включая классификацию кредита;

- соблюдении лимитов выданных кредитов;

- качестве и достоверности информационных систем (отчетности руководству и совету директоров банка);

- оценке соответствия выданного кредита кредитной политике банка, процедурам и нормативным требованиям Национального банка;

- реальном графике платежей заемщика и его соответствии плановому графику;

- качестве и состоянии обеспечения по кредиту;

- оценке изменений финансового положения заемщика, в том числе если кредит выдан в иностранной валюте;

- правильности оценки качества кредитов, включая классификацию кредита;

- соблюдении лимитов выданных кредитов;

- качестве и достоверности информационных систем (отчетности руководству и совету директоров банка);

- оценке целевого использования кредита, подтвержденной документами (договоры, акты приемки, счета-фактуры, накладные и т.п.) при их наличии, в зависимости от целей кредитования, за исключением кредита в размере не более 300000 сомов и кредитов в размере не более 500000 сомов, при перечислении денежных средств банком в безналичной форме напрямую направляются продавцу / поставщику товаров и/или услуг.

68. С целью постоянного контроля за сохранностью заложенного имущества и выявления возможных изменений его текущей стоимости банк должен проводить мониторинг залога в местах его хранения и местонахождения. Периодичность мониторинга залога определяется банком самостоятельно в соответствии с кредитной/залоговой политикой и зависит от качества кредита и других факторов, в том числе от вида залога с учетом риска потери. Мониторинг залога в виде движимого имущества должен проводиться по кредиту, сумма которого менее 250000 сом, не реже одного раза в год.

По кредиту, сумма которого составляет ~~250000 и более сом~~, мониторинг залога в виде движимого имущества должен проводиться:

- не реже одного раза в полгода, если кредит обеспечен на 30 и более процентов движимым имуществом;

- не реже одного раза в год, если кредит обеспечен менее чем на 30 процентов движимым имуществом.

- снизилась ли рыночная стоимость обеспечения;

- имеются ли какие-либо факторы, снизившие ликвидность залога со времени последней проверки;

- обеспечивается ли сохранность залога.

68. С целью постоянного контроля за сохранностью заложенного имущества и выявления возможных изменений его текущей стоимости банк должен проводить мониторинг залога, в том числе путем посещения места его хранения и местонахождения и/или путем использования видео- и фотосъемки, позволяющих осуществить проверку залога в режиме реального времени. При этом банк должен обеспечить хранение отчета о мониторинге, проведенного в том числе через видео- и фотосъемку в соответствии с установленными сроками хранения кредитного досье.

По кредиту, сумма которого составляет 300 000 и более сом, мониторинг залога в виде движимого имущества должен проводиться:

- не реже одного раза в полгода, если кредит обеспечен на 30 и более процентов движимым имуществом;

- не реже одного раза в год, если кредит обеспечен менее чем на 30 процентов движимым имуществом.

- снизилась ли рыночная стоимость обеспечения;

- имеются ли какие-либо факторы, снизившие ликвидность залога со времени последней проверки;

- обеспечивается ли сохранность залога.

Приложение 1 к Положению о минимальных требованиях по управлению кредитным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики

Минимальные требования к кредитному досье заемщика

I. Общая информация о заемщике

1. Заявка на получение кредита, подписанная заемщиком, которая должна содержать следующую информацию:

- наименование заемщика (фамилия, имя, отчество, если заемщик - физическое лицо);

- полный адрес места пребывания заемщика (если заемщик - физическое лицо), номер телефона, факса.

Примечание: не допускается указание клиентом вместо полного адреса только номера абонентского ящика;

- идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии) - на основании свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;

- место работы и род занятий (если заемщик - физическое лицо);

- данные документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Кыргызской Республике;

- ФИО руководителя (если заемщик - юридическое лицо);

- адрес (юридический адрес), телефон/факс;

- полное и сокращенное (если имеется) наименование юридического лица и его наименование на иностранном языке (если имеется);

- тип бизнеса и организационно-правовая форма (если заемщик - юридическое лицо);

- сумма, валюта и срок запрашиваемого кредита;

- цель кредита;

- источники погашения кредита (первичный: в разрезе валют, вторичный) и план его погашения;

- предлагаемый залог;

- сведения о полученных/погашенных ранее в данном/других банках кредитах, за последние два года, предшествующие подаче в банк заявки на получение кредита;

- согласие заемщика на предоставление кредитного отчета о себе;

- другие сведения по усмотрению банка.

I. Общая информация о заемщике

1. Заявка на получение кредита, подписанная заемщиком, которая должна содержать следующую информацию:

- наименование заемщика (фамилия, имя, отчество, если заемщик - физическое лицо);

- полный адрес места пребывания заемщика (если заемщик - физическое лицо), номер телефона, факса.

Примечание: не допускается указание клиентом вместо полного адреса только номера абонентского ящика;

- место работы и род занятий (если заемщик - физическое лицо);

- ФИО руководителя (если заемщик - юридическое лицо);

- адрес (юридический адрес), телефон/факс;

- тип бизнеса и организационно-правовая форма (если заемщик - юридическое лицо);

- сумма, валюта и срок запрашиваемого кредита;

- цель кредита;

- источники погашения кредита (первичный: в разрезе валют, вторичный) и план его погашения;

- предлагаемый залог;

- согласие заемщика на предоставление кредитного отчета о себе;

- согласие супруга/супруги клиента на получение кредита (по кредитам свыше 300 000 (триста тысяч) сомов на одного заемщика и при получении кредита, при наличии действующих кредитов);

- другие сведения по усмотрению банка.

16-1. Отчет о целевом использовании, подтвержденный документами (договоры, акты приемки, счета-фактуры, накладные и т.п.) при их наличии, в зависимости от целей кредитования, за исключением кредита в размере не более 300 000 сомов и кредитов в размере не более 500000 сомов при перечислении денежных средств банком в безналичной форме напрямую продавцу / поставщику товаров и/или услуг.

5. Инструкция по работе с банковскими счетами, счетами по банковским вкладам (депозитам), от 31 октября 2012 года № 41/12

11. В настоящей Инструкции используются следующие термины и определения:

Эскроу-счет - это специальный счет, открываемый на основе трехстороннего договора, заключенного между продавцом, покупателем движимого/недвижимого имущества и банком, в целях перечисления продавцу денежных средств в национальной валюте после регистрации договора купли продажи движимого/недвижимого имущества.

11. В настоящей Инструкции используются следующие термины и определения:

Эскроу-счет по виртуальным активам - специальный счет, открываемый на основе трехстороннего договора, заключенного между поставщиком услуг виртуальных активов, клиентом и банком, предназначенный для учета и блокирования денежных средств и/или виртуальных активов до наступления обстоятельств либо выполнения обязательств, предусмотренных договором, после чего банк осуществляет перечисление денежных средств в национальной валюте продавцу; при этом виртуальные активы понимаются в значении Закона Кыргызской Республики «О виртуальных активах», а операции банка совершаются в пределах услуг с виртуальными активами в соответствии с Порядком предоставления услуг, связанных с виртуальными активами утвержденным постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 3 февраля 2023 года № 2023-П-14/8-2-(НПА).

15-1. Специальные счета - это счета, открываемые банком юридическим и физическим лицам, предназначенные для учета и блокирования денежных средств до наступления определенных обстоятельств или выполнения определенных обязательств, предусмотренных в договоре, в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики.

К специальным счетам могут относиться эскроу-счет, целевой рекультивационный счет, депозит нотариуса.

К специальным счетам могут относиться эскроу-счет, целевой рекультивационный счет, депозит нотариуса, эскроу-счет по виртуальным активам.

6. Инструкция о требованиях к операциям банка с аффилированными и связанными с банком лицами, от 31 мая 2017 года № 21/5

7. Максимальный размер любых инвестиций в каждую небанковскую организацию, включая любые финансовые вложения и кредиты, должен составлять менее 15% размера собственного (регулятивного) капитала банка. Общий размер таких инвестиций не может превышать 60% собственного (регулятивного) капитала банка.

Банк не имеет права выдавать кредиты, кредитные заменители или предоставлять любые активы, несущие в себе кредитный риск, дочерним или зависимым компаниям, осуществляющим услуги, которые указаны в подпункте 17 пункта 2.1. Правил создания и/или приобретения дочерних или зависимых компаний коммерческими банками Кыргызской Республики, утвержденных постановлением правления Национального банка от 10 июня 2009 года № 26/3, а также членам наблюдательного и исполнительного органа таких компаний.

7. Максимальный размер любых инвестиций в каждую небанковскую организацию, включая любые финансовые вложения и кредиты, должен составлять менее 20% размера собственного (регулятивного) капитала банка. Общий размер таких инвестиций не может превышать 60% собственного (регулятивного) капитала банка.

9. Решение по кредитам и активам, несущим в себе кредитный риск, а также операциям с прочей собственностью, недвижимым/движимым имуществом банка с аффилированными и связанными лицами, размер которых составляет от одного расчетного показателя до 14% от ЧСК, принимается только незаинтересованными членами Совета директоров банка. При этом в протоколе решения Совета директоров должна быть указана заинтересованность либо незаинтересованность членов Совета директоров, а также оговорены условия по проводимой операции.

9. Решение по кредитам и активам, несущим в себе кредитный риск, а также операциям с прочей собственностью, недвижимым/движимым имуществом банка с аффилированными и связанными лицами, размер которых составляет от 300 001 сомов до 14% от ЧСК, принимается только незаинтересованными членами Совета директоров банка. При этом в протоколе решения Совета директоров должна быть указана заинтересованность либо незаинтересованность членов Совета директоров, а также оговорены условия по проводимой операции.

21. Каждый кредит, выдаваемый аффилированному или связанному с банком лицу (за исключением межбанковского кредита в ходе обычной корреспондентской деятельности), должен быть обеспечен залогом, стоимость реализации которого составляет не менее:

1) 100 процентов от суммы кредита, если кредит обеспечивается поручительством, выданным решением Кабинета Министров Кыргызской Республики субъектам национальной экономики, направленных на обеспечение национальной и продовольственной безопасности страны в целях оказания поддержки субъектам национальной экономики;

2) 120 процентов от суммы кредита, если кредит обеспечивается ценными бумагами Кабинета Министров Кыргызской Республики или связанным депозитом в банке, выдающем кредит.

Связанный депозит означает отдельный срочный вклад (депозит), не являющийся корреспондентским счетом:

- со сроком не менее срока выдаваемого кредита;

- соответствующим образом оформленный как залог;

- по которому запрещается движение средств;

- недоступный клиенту до тех пор, пока обязательства по кредиту не будут выполнены.

Рыночная стоимость залогового обеспечения в виде ценных бумаг должна переоцениваться банком ежемесячно в виде вклада (депозита) в иностранной валюте - еженедельно/ежедневно.

3) 140 процентов от суммы кредита в случае любого другого вида залога.

21. Каждый кредит, выдаваемый аффилированному или связанному с банком лицу (за исключением кредита на сумму до 300 000 сомов и межбанковского кредита в ходе обычной корреспондентской деятельности), должен быть обеспечен залогом, стоимость реализации которого составляет не менее:

Связанный депозит означает отдельный срочный вклад (депозит), не являющийся корреспондентским счетом:

- со сроком не менее срока выдаваемого кредита;

- соответствующим образом оформленный как залог;

- по которому запрещается движение средств;

- недоступный клиенту до тех пор, пока обязательства по кредиту не будут выполнены.

3) 140 процентов от суммы кредита в случае любого другого вида залога.

13. Банк вправе предоставлять кредиты должностным лицам, за исключением Председателя и членов Совета директоров, Председателя и членов Шариатского Совета, в соответствии с программой социальной поддержки сотрудников банка. В указанной программе должны быть предусмотрены одинаковые условия социальной поддержки сотрудников банка и должностных лиц. При этом, условия кредитования должностных лиц, должны соответствовать, как минимум, следующим требованиям:

1) кредиты предоставляются должностным лицам банка только на приобретение или строительство жилья;

2) приобретаемое или строящееся жилье должно будет принадлежать на праве собственности только должностному лицу банка, которому предоставляется кредит;

3) в приобретаемом или в последующем построенном жилье должны проживать должностное лицо банка, которому предоставляется кредит, и члены его семьи (если имеются);

4) максимальный размер кредита не должен превышать десять миллионов сом;

5) максимальный размер кредита не должен превышать восьмидесяти процентов справедливой стоимости приобретаемого или строящегося жилья. Кредит может быть выдан в размере ста процентов справедливой стоимости приобретаемого или строящегося жилья в случае предоставления дополнительного залога в виде связанного депозита в размере не менее сорока процентов справедливой стоимости приобретаемого или строящегося жилья;

6) для определения справедливой стоимости жилья используются услуги оценщика/оценочной организации;

7) в качестве первичного залога принимается только приобретаемое или строящееся жилье;

8) запрещается выдача кредита на приобретение должностным лицом банка жилья у лиц, являющихся его близкими родственниками.

Кредитный договор, заключенный между банком и должностным лицом банка, должен содержать пункт о том, что в случае нарушения должностным лицом банка условий кредитования, предусмотренных подпунктами 1-8 настоящего пункта, кредитный договор подлежит изменению на условиях, предусмотренных пунктом 17 настоящей Инструкции.

1) кредиты предоставляются должностным лицам банка только на приобретение или строительство жилья;

4) максимальный размер кредита не должен превышать десять миллионов сом;

6) для определения справедливой стоимости жилья используются услуги оценщика/оценочной организации;

7) Исключить.

19-1. Отсутствует

19-1. Банки с государственной долей участия в уставном капитале банка в размере 50 и более процентов вправе проводить расчетно-кассовые операции по льготным тарифам при обслуживании органов государственной / исполнительной власти Кыргызской Республики с учетом требований подпункта 4 пункта 12 настоящей Инструкции.

7. Положение «О ликвидации банков», от 8 июня 2017 года № 2017-П-12/23-5-(НПА)

25. Текущий отчет о ходе проведения ликвидации представляется ликвидатором на ежеквартальной основе (по состоянию на первое число месяца следующего за отчетным кварталом) не позднее 5 числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Текущий отчет о ходе проведения ликвидации должен содержать:

1) отчет по форме (Приложение 1);

2) отчет о денежных поступлениях и выплатах (Приложение 2);

3) пояснительную записку к информации о финансовом положении банка;

4) депозитную базу банков, находящихся в процессе ликвидации по форме (Приложение 3);

5) отчет по депозитам с разбивкой по суммам по форме (Приложение 4);

6) отчет о состоянии кредитного портфеля отдельно по валютам по форме (Приложение 5);

7) отчет об инвестициях и финансовом участии по форме (Приложению 6);

8) отчет об основных средствах по форме (Приложение 7);

9) информацию о степени удовлетворения требований всех кредиторов ликвидируемого банка с указанием процентного соотношения удовлетворенных и неудовлетворенных требований и разбивкой на очередность удовлетворения требований кредиторов в соответствии с законодательством Кыргызской Республики;

10) отчет о проделанной работе по продаже и планах продажи основных активов или групп других активов банка;

11) отчет о судебных и внесудебных действиях, направленных на удовлетворение требований банка, включая судебные действия по аннулированию мошеннических соглашений и переводов, а также прав/обязательств, возникших в результате таких соглашений и переводов;

12) отчет о незаконных действиях должностных лиц банка и действиях, направленных на получение компенсации в пользу банка;

13) отчет о продолжении или прекращении действия текущих контрактов, таких как договоры страхования, трудовые соглашения, договоры на оказание услуг и обслуживание банка, включая подробный анализ финансового обеспечения работников банка;

14) отчет об изменениях имущественного капитала (Приложение 8).

1) отчет по форме (Приложение 1);

2) отчет о денежных поступлениях и выплатах (Приложение 2);

3) пояснительную записку к информации о финансовом положении банка;

4) депозитную базу банков, находящихся в процессе ликвидации по форме (Приложение 3);

5) отчет по депозитам с разбивкой по суммам по форме (Приложение 4);

6) отчет о состоянии кредитного портфеля отдельно по валютам по форме (Приложение 5);

7) отчет об инвестициях и финансовом участии по форме (Приложению 6);

8) отчет об основных средствах по форме (Приложение 7);

10) отчет о проделанной работе по продаже и планах продажи основных активов или групп других активов банка;

14) отчет об изменениях имущественного капитала (Приложение 8);

15) отчет об исполнении плана ликвидации банка.

8. Инструкция по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики, от 12 октября 2022 №2022-П-12/63-1-(НПА)

Подпункт 1 пункта 25:

25. В зависимости от степени кредитного риска, а также от типа отдельных партнеров/контрагентов балансовые активы делятся на следующие категории:

1) Категория 1 (степень кредитного риска - 0%):

…

и) отсутствует

Подпункт 1 пункта 25 дополнить тринадцатым абзацем:

1) Категория 1 (степень кредитного риска - 0%):

…

и) активы или их часть, обеспеченные гарантиями международных финансовых организаций, имеющих долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «ААА», который присвоен рейтинговым агентством Standard & Poor's, или равнозначный рейтинг, который присвоен одним из рейтинговых агентств Japan Credit Rating Agency (JCR), Fitch Ratings, Dominion Bond Rating Service (DBRS), Moody's Investors Service и другими рейтинговыми агентствами, соответствующими критериям, установленным пунктом 3 Положения «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики», утвержденного постановлением Правления Национального банка от 14 декабря 2022 года № 2022-П-12/78-7-(НПА);.

18. Дополнительный капитал Первого уровня должен соответствовать следующим критериям по элементам капитала:

1) должны быть выпущенными и оплаченными;

2) должны быть субординированными, то есть требования по данным инструментам подлежат удовлетворению в последнюю очередь после удовлетворения всех претензий со стороны вкладчиков, основных кредиторов и субординированного долга банка;

3) инструмент не должен быть обеспечением или гарантией по обязательствам банка/связанных лиц банка, а также не должен подпадать под какие-либо требования/условия, которые могут обязать банк в правовом или экономическом отношении к первоочередному удовлетворению требования;

4) должны быть бессрочными, т.е. не иметь сроков погашения;

5) могут быть выкуплены эмитентом или погашены по его инициативе только после минимального срока, составляющего не менее пяти лет. При этом:

а) банк не должен предпринимать каких-либо действий при выпуске инструмента, ожидая, что данный инструмент будет выкуплен обратно;

б) выкуп/погашение допускается только в случае:

- замены инструмента инструментом такого же рода или наиболее высокого качества, если замена указанного инструмента производится на условиях, являющихся надежными для капитала банка;

- минимальные требования Национального банка по капиталу не нарушаются;

- получения предварительного разрешения Национального банка;

6) любая выплата основной суммы (например, путем выкупа или выплаты) должна осуществляться с предварительного согласия Национального банка, и банки не должны предполагать или создавать ожидания, что будет получено согласие Национального банка;

7) право выбора в отношении дивидендов/выплаты процентов:

а) банк должен при любых обстоятельствах обладать полным правом по отмене выплаты дивидендов/платежей;

б) принятие решения об отмене выплаты дивидендов и платежей не должно рассматриваться в качестве случая невыполнения обязательств или неплатежеспособности банка;

в) возможность исполнения иных обязательств по мере наступления сроков их исполнения за счет невыплаченных дивидендов;

г) отмена выплаты дивидендов/платежей не должна налагать ограничения на банк. При этом также могут быть установлены ограничения по выплате дивидендов по простым акциям;

8) инструмент не может быть включен в обязательства в части, превышающей активы, в случае если такое превышение является признаком неплатежеспособности согласно законодательству;

9) если коэффициент Базового капитала Первого уровня банка снизится до 5,125%, банк должен иметь право на конвертацию этих инструментов в простые акции или списание этих инструментов путем распределения убытков по ним.

При этом списание должно привести к следующим результатам:

а) снижению требований по инструменту при ликвидации банка;

б) снижению суммы, выплачиваемой при выкупе инструмента;

в) частичному или полному сокращению суммы выплат по процентам/дивидендам;

10) ни банк, ни связанное лицо, над которым банк осуществляет контроль или имеет существенное влияние, не вправе выкупать инструмент, в том числе банк не вправе напрямую или косвенным образом принимать участие (в том числе путем выделения денежных средств в виде кредитов, предоплаты и др. и/или оказания иных услуг) в покупке инструмента.

18. Дополнительный капитал Первого уровня должен соответствовать следующим критериям по элементам капитала:

1) должны быть выпущенными и оплаченными;

При этом часть инструментов капитала и долговых инструментов может быть включена в состав дополнительного капитала Первого уровня с разрешения Национального банка по письменному заявлению Совета директоров банка.

4) должны быть бессрочными, т.е. не иметь сроков погашения;

б) выкуп/погашение допускается только в случае:

- минимальные требования Национального банка по капиталу не нарушаются;

- получения предварительного разрешения Национального банка;

7) право выбора в отношении дивидендов/выплаты процентов:

а) банк должен при любых обстоятельствах обладать полным правом по отмене выплаты дивидендов/платежей;

При этом списание должно привести к следующим результатам:

а) снижению требований по инструменту при ликвидации банка;

б) снижению суммы, выплачиваемой при выкупе инструмента;

в) частичному или полному сокращению суммы выплат по процентам/дивидендам;

9. Инструкция об ограничениях кредитования, утвержденная постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 12 апреля 2023 года № 2023-П-12/23-5-(НПА)

Подпункт 2 пункта 9 и третий абзац подпункта 3 пункта 9:

9. Исключения, связанные с залогом:

1) При расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика исключаются только те требования, которые обеспечены:

- ценными бумагами Кабинета Министров Кыргызской Республики и Национального банка;

- средствами, находящимися на отдельном депозитном счете в этом банке.

2) Требования ~~к государственным органам Кыргызской Республики~~ или забалансовые обязательства, принятые банком, по которым имеется государственная гарантия.

3) Требования, обеспеченные ценными бумагами Кабинета Министров Кыргызской Республики и Национального банка или ценными бумагами, по которым имеются безусловные гарантии Кабинета Министров Кыргызской Республики или Национального банка. При этом рыночная стоимость таких ценных бумаг должна превышать основную сумму кредита не менее чем на 20%.

Указанные в пунктах 8 и 9 настоящей Инструкции кредиты, выданные государственным органам Кыргызской Республики, и гарантии, выданные Кабинетом Министров Кыргызской Республики, должны быть оформлены соответствующим образом, включая подтверждение отражения их в бюджете Кыргызской Республики в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. При этом гарантии, выданные Кабинетом Министров Кыргызской Республики, не должны превышать 60% размера чистого суммарного капитала банка.

...

Подпункт 2 пункта 9 и третий абзац подпункта 3 пункта 9 изложить в следующей редакции:

9. Исключения, связанные с залогом:

- ценными бумагами Кабинета Министров Кыргызской Республики и Национального банка;

- средствами, находящимися на отдельном депозитном счете в этом банке.

2) Требования или забалансовые обязательства, принятые банком, по которым имеется государственная гарантия или поручительство, выданное решением Кабинета Министров Кыргызской Республики, субъекту национальной экономики, в том числе в целях содействия в обеспечении национальной и продовольственной безопасности страны.

Указанные в пунктах 8 и 9 настоящей Инструкции кредиты, выданные государственным органам Кыргызской Республики, и гарантии, выданные Кабинетом Министров Кыргызской Республики, должны быть оформлены соответствующим образом, включая подтверждение отражения их в бюджете Кыргызской Республики в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. При этом общая сумма гарантии/ поручительств, выданных Кабинетом Министров Кыргызской Республики, не должна превышать 60% размера чистого суммарного капитала банка.

…

10. Положение «О минимальных требованиях по управлению кредитным риском при предоставлении проектного финансирования коммерческими банками», утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 26 апреля 2023 года № 2023-П-12/27-8-(НПА)

8. Размер инвестиций в каждый проект, включая любые финансовые вложения и выданные кредиты, должен составлять менее 10 процентов от собственного (регулятивного) капитала банка. Общий размер таких инвестиций не может превышать 50 процентов от собственного (регулятивного) капитала банка. Для банков, осуществляющих деятельность в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, – менее 30 процентов от собственного (регулятивного) капитала банка. Общий размер таких инвестиций не может превышать 60 процентов от собственного (регулятивного) капитала банка.

При этом кредиты, обеспеченные гарантией/поручительством, выданным решением Кабинета Министров Кыргызской Республики, исключаются из расчета вышеуказанного ограничения. Общая сумма таких гарантий/поручительств не должна превышать 60% расчета чистого суммарного капитала банка.

Контакты

Быстрые ссылки