Проект
О внесении изменений
в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О внутренних процедурах оценки достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 27 декабря 2024 года № 2024-П-12/71-3-(БС)
В соответствии со статьями 5, 9 и 64 конституционного Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики» Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:
1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О внутренних процедурах оценки достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 27 декабря 2024 года № 2024-П-12/71-3-(БС) следующие изменения:
в Положении «О внутренних процедурах оценки достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики», утвержденном вышеуказанным постановлением:
1) подпункт 2 пункта 23 изложить в следующей редакции:
«2) классификация рисков должна охватывать все виды рисков, которым банк подвергается в своей повседневной деятельности, в том числе те, которые труднее поддаются количественной оценке (репутационный, комплаенс-риск и др.). В дополнение к своим текущим рискам банк должен учитывать в своих перспективных оценках достаточности капитала любые риски, которые могут возникнуть в результате реализации его стратегий или соответствующих изменений в его операционной среде (например, риски, связанные с изменением климата; риски, связанные с криптовалютными активами; риски, связанные с деятельностью банка в иностранных государствах и др.);»;
2) подпункт «е» подпункта 2 пункта 29 изложить в следующей редакции:
«е) оценить свою подверженность другим существенным рискам, включая риски, связанные с осуществлением деятельности в иностранных государствах, и определить потребность в капитале для их покрытия;».
2. Юридическому управлению:
- со дня получения соответствующих документов в течение 3 (трех) рабочих дней опубликовать настоящее постановление на официальном интернет-сайте Национального банка Кыргызской Республики;
- после официального опубликования направить настоящее постановление
в Министерство юстиции Кыргызской Республики для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.
3. Настоящее постановление вступает в силу по истечении 7 (семи) дней со дня официального опубликования.
4. Управлению методологии надзора в течение 3 (трех) рабочих дней со дня официального опубликования настоящего постановления довести его до сведения коммерческих банков, Объединения юридических лиц «Союз банков Кыргызстана».
5. Отделу «Секретариат Правления» в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия настоящего постановления довести его до сведения управления методологии надзора, управления банковского надзора, отдела мониторинга и анализа финансовой стабильности, управления лицензирования.
6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления Национального банка Кыргызской Республики, курирующего управление методологии надзора.
СПРАВКА-ОБОСНОВАНИЕ
к проекту постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики
«О внесении изменений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О внутренних процедурах оценки достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 27 декабря 2024 года № 2024-П-12/71-3-(БС)»
1. Цель и задачи
Проект постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О внутренних процедурах оценки достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 27 декабря 2024 года № 2024-П-12/71-3-(БС)» разработан в целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих деятельность банков Кыргызской Республики в иностранных государствах, и обеспечения финансовой устойчивости банковского сектора, в рамках исполнения Указа Президента Кыргызской Республики от 6 марта 2026 года № 106 «О мерах по созданию правовых условий для деятельности банков Кыргызской Республики в иностранных государствах».
Задачами постановления являются совершенствование регулирования деятельности банков Кыргызской Республики в иностранных государствах и обеспечение надлежащего уровня банковского надзора.
2. Описательная часть
Внесение изменений в действующую нормативную правовую базу вызвано необходимостью совершенствования регулирования деятельности банков Кыргызской Республики в иностранных государствах в соответствии с международными пруденциальными стандартами и обеспечения возможности для банков Кыргызской Республики осуществлять деятельность в иностранных государствах с соблюдением требований банковского законодательства Кыргызской Республики.
В этой связи подготовлены изменения в Положение «О внутренних процедурах оценки достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики»» от 27 декабря 2024 года № 2024-П-12/71-3-(БС).
3. Прогнозы возможных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических, коррупционных последствий
Принятие проекта постановления негативных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических, коррупционных последствий не повлечет.
4. Информация о результатах общественного обсуждения
В соответствии со статьей 22 Закона «О нормативных правовых актах Кыргызской Республики», проекты нормативных правовых актов, непосредственно затрагивающие интересы граждан и юридических лиц, а также регулирующие предпринимательскую деятельность, подлежат общественному обсуждению.
Проект постановления будет размещен на официальном интернет-сайте Национального банка Кыргызской Республики и Едином портале общественного обсуждения проектов нормативных правовых актов Кыргызской Республики (koomtalkuu.gov.kg) для общественного обсуждения.
5. Анализ соответствия проекта законодательству
Проект постановления не противоречит законодательству Кыргызской Республики.
6. Информация о необходимости финансирования
Принятие предлагаемого проекта постановления не предусматривает выделения дополнительных средств.
7. Информация об анализе регулятивного воздействия
К представленному проекту постановления проведен анализ регулятивного воздействия в соответствии с Методикой проведения анализа регулятивного воздействия нормативных правовых актов Национального банка Кыргызской Республики на деятельность субъектов предпринимательства, утвержденной постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 21 декабря 2022 года № 2022-П-02/81-6-(НПА).
СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА
к проекту постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики
«О внесении изменений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О внутренних процедурах оценки достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 27 декабря 2024 года № 2024-П-12/71-3-(БС)»
|
Действующая редакция |
Предлагаемая редакция |
|
Положение «О внутренних процедурах оценки достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 27 декабря 2024 года № 2024-П-12/71-3-(БС) |
|
|
6. Выявление рисков |
|
|
23. Банк должен непрерывно выявлять все существенные риски, которым он подвергается при осуществлении своей деятельности. С этой целью в ВПОДК должны содержаться следующие элементы: 1) при определении рисков, которым подвергается банк при осуществлении деятельности, банки исходят из перечня и определений рисков, приведенных в Положении по управлению рисками, а именно: а) кредитный риск; б) риск ликвидности; в) рыночный риск, который также включает: - ценовой риск; - процентный риск; - валютный риск; г) страновой риск, в том числе трансфертный риск и суверенный риск; д) операционный риск; е) репутационный риск; ж) комплаенс-риск. 2) классификация рисков должна охватывать все виды рисков, которым банк подвергается в своей повседневной деятельности, в том числе те, которые труднее поддаются количественной оценке (репутационный, комплаенс-риск и др.). В дополнение к своим текущим рискам банк должен учитывать в своих перспективных оценках достаточности капитала любые риски, которые могут возникнуть в результате реализации его стратегий или соответствующих изменений в его операционной среде (например, риски, связанные с изменением климата; риски, связанные с криптовалютными активами и др.); 3) банк должен предоставить подробное обоснование с указанием причин, по которым он не считает тот или иной риск существенным (например, возможные убытки не превышают 5% капитала Первого уровня банка и др.). |
23. Банк должен непрерывно выявлять все существенные риски, которым он подвергается при осуществлении своей деятельности. С этой целью в ВПОДК должны содержаться следующие элементы: 1) при определении рисков, которым подвергается банк при осуществлении деятельности, банки исходят из перечня и определений рисков, приведенных в Положении по управлению рисками, а именно: а) кредитный риск; б) риск ликвидности; в) рыночный риск, который также включает: - ценовой риск; - процентный риск; - валютный риск; г) страновой риск, в том числе трансфертный риск и суверенный риск; д) операционный риск; е) репутационный риск; ж) комплаенс-риск. 2) классификация рисков должна охватывать все виды рисков, которым банк подвергается в своей повседневной деятельности, в том числе те, которые труднее поддаются количественной оценке (репутационный, комплаенс-риск и др.). В дополнение к своим текущим рискам банк должен учитывать в своих перспективных оценках достаточности капитала любые риски, которые могут возникнуть в результате реализации его стратегий или соответствующих изменений в его операционной среде (например, риски, связанные с изменением климата; риски, связанные с криптовалютными активами; риски, связанные с деятельностью банка в иностранных государствах и др.); 3) банк должен предоставить подробное обоснование с указанием причин, по которым он не считает тот или иной риск существенным (например, возможные убытки не превышают 5% капитала Первого уровня банка и др.). |
|
9. Внутренние требования к капиталу |
|
|
29. Банки должны определять свои внутренние требования к капиталу в отношении рисков, которые включены в расчет достаточности капитала в соответствии с Инструкцией по достаточности капитала (кредитный и операционный риск), и для тех существенных рисков, к которым Инструкцией по достаточности капитала не предусмотрены требования (например, риск кредитной концентрации, риск процентной ставки в банковском портфеле, комплаенс-риск и т. д.). При этом банк обязан: 1) использовать любой из следующих подходов к рискам: а) требования, предусмотренные в Инструкции по достаточности капитала, при этом дополняя риски, которые могут быть недостаточно покрыты такими требованиями; б) собственный управленческий подход с использованием собственных внутренних моделей для оценки внутренних требований к капиталу. При этом данный подход должен быть интегрирован во внутренние процессы управления капиталом банка (т.е. распределение капитала, ценообразование, андеррайтинг кредитного риска и т.д.). 2) к рискам, в отношении которых Инструкцией по достаточности капитала не предусмотрены требования, банк как минимум должен: а) оценить и распределить капитал с учетом риска кредитной концентрации. Банк должен покрывать как минимум риск индивидуальной и отраслевой концентрации. В Приложении 2 к настоящему Положению банкам предлагаются стандартизированные подходы, которым они могут следовать при распределении капитала для покрытия риска кредитной концентрации; б) оценить свою подверженность риску процентной ставки в банковском портфеле и выделить капитал для покрытия этого риска; в) оценить свою подверженность бизнес-риску и выделить капитал для покрытия этого риска; г) оценить свою подверженность комплаенс-риску и выделить капитал для покрытия этого риска; д) оценить свою подверженность рыночному риску и выделить капитал для покрытия этого риска; е) оценить свою подверженность другим существенным рискам; ж) в случаях когда банк не в состоянии количественно оценить свой внутренний капитал для покрытия других существенных рисков, он должен выделить от 5 до 15% от своего капитала, предусмотренного для рисков, которые рассчитываются в соответствии с Инструкцией по достаточности капитала. |
29. Банки должны определять свои внутренние требования к капиталу в отношении рисков, которые включены в расчет достаточности капитала в соответствии с Инструкцией по достаточности капитала (кредитный и операционный риск), и для тех существенных рисков, к которым Инструкцией по достаточности капитала не предусмотрены требования (например, риск кредитной концентрации, риск процентной ставки в банковском портфеле, комплаенс-риск и т. д.). При этом банк обязан: 1) использовать любой из следующих подходов к рискам: а) требования, предусмотренные в Инструкции по достаточности капитала, при этом дополняя риски, которые могут быть недостаточно покрыты такими требованиями; б) собственный управленческий подход с использованием собственных внутренних моделей для оценки внутренних требований к капиталу. При этом данный подход должен быть интегрирован во внутренние процессы управления капиталом банка (т.е. распределение капитала, ценообразование, андеррайтинг кредитного риска и т.д.). 2) к рискам, в отношении которых Инструкцией по достаточности капитала не предусмотрены требования, банк как минимум должен: а) оценить и распределить капитал с учетом риска кредитной концентрации. Банк должен покрывать как минимум риск индивидуальной и отраслевой концентрации. В Приложении 2 к настоящему Положению банкам предлагаются стандартизированные подходы, которым они могут следовать при распределении капитала для покрытия риска кредитной концентрации; б) оценить свою подверженность риску процентной ставки в банковском портфеле и выделить капитал для покрытия этого риска; в) оценить свою подверженность бизнес-риску и выделить капитал для покрытия этого риска; г) оценить свою подверженность комплаенс-риску и выделить капитал для покрытия этого риска; д) оценить свою подверженность рыночному риску и выделить капитал для покрытия этого риска; е) оценить свою подверженность другим существенным рискам, включая риски, связанные с осуществлением деятельности в иностранных государствах, и определить потребность в капитале для их покрытия; ж) в случаях когда банк не в состоянии количественно оценить свой внутренний капитал для покрытия других существенных рисков, он должен выделить от 5 до 15% от своего капитала, предусмотренного для рисков, которые рассчитываются в соответствии с Инструкцией по достаточности капитала. |
АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЗАПИСКА
Национальный банк Кыргызской Республики
(наименование органа-разработчика)
|
|
|
Полный/частичный АРВ (нужное подчеркнуть) |
|
|
|
УТВЕРЖДАЮ |
|
|
|
Председатель Национального банка Кыргызской Республики А.К. Бакетаев |
|
|
|
____________________________ (подпись) |
|
|
|
«___» ____________ 2026 года |
АНАЛИЗ РЕГУЛЯТИВНОГО ВОЗДЕЙСТВИЯ
к проекту постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики
«О внесении изменений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О внутренних процедурах оценки достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 27 декабря 2024 года № 2024-П-12/71-3-(БС)»
Основания для разработки: приказ Национального банка от 13 апреля 2026 г.
№ 2026-Пр-121/75-О «О создании постоянной рабочей группы для проведения анализа регулятивного воздействия нормативных правовых актов управления методологии надзора Национального банка Кыргызской Республики по вопросам банковского регулирования»
Сроки проведения АРВ: ______.2026 г. _____.2026 г.
(начало) (окончание)
|
Руководитель рабочей группы:
Члены рабочей группы:
- Маматибраим уулу Э., временно исполняющий обязанности начальника отдела по защите прав потребителей Национального банка Кыргызской Республики___________; - Бекматов Б.А., начальник отдела законопроектных работ юридического управления Национального банка Кыргызской Республики; - Садыков А.У., начальник отдела инспектирования банков управления банковского надзора Национального банка Кыргызской Республики ; - Джаныбекова И.С., заместитель директора юридического департамента по методологической части ОАО «О!Банк» ; - Довлетова П.Н., юрист ОЮЛ «Союз банков Кыргызстана» (в случае ее отсутствия – Усубалиева З.Дж., менеджер по вопросам микрофинансового сектора ОЮЛ «Союз банков Кыргызстана») (по согласованию) .
Контактные данные ответственного лица: Жапарова Н.Т., тел.: 66 90 15 (1638), e-mail: njaparova@nbkr.kg Асанбекова А.М., тел.: 66 90 15 (1637), e-mail: aasanbekova@nbkr.kg |
|
I. Проблемы и основания для изменения регулирования
1. Описание проблемы
Принимая во внимание развитие банковского сектора Кыргызской Республики, расширение международного сотрудничества и возможное осуществление зарубежной деятельности коммерческими банками Кыргызской Республики, существует необходимость в актуализации отдельных норм нормативных правовых актов Национального банка Кыргызской Республики.
Действующая редакция Положения «О внутренних процедурах оценки достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» не содержит прямого требования учитывать при внутренней оценке достаточности капитала риски, возникающие при осуществлении деятельности банков в иностранных государствах.
Требуется дальнейшее совершенствование действующего пруденциального регулирования в части учета особенностей зарубежной деятельности банков, включая вопросы внутренней оценки достаточности капитала.
Принятие предлагаемых изменений направлено на формирование необходимых регуляторных условий при сохранении устойчивости банковской системы и надлежащего уровня банковского надзора.
2. Масштаб проблемы
Вопрос затрагивает коммерческие банки Кыргызской Республики, рассматривающие возможность открытия филиалов за рубежом. В настоящее время один коммерческий банк находится в процессе получения разрешения на осуществление деятельности филиала за рубежом. С учетом перспектив развития банковского сектора указанный вопрос может приобрести более широкую актуальность.
3. Основания для изменения регулирования, актуальность решения проблемы
Предлагаемое изменение банковского регулирования обусловлено реализацией Указа Президента Кыргызской Республики от 6 марта 2026 года № 106 «О мерах по созданию правовых условий для деятельности банков Кыргызской Республики в иностранных государствах», а также необходимостью дальнейшего совершенствования нормативной правовой базы Национального банка Кыргызской Республики с учетом развития банковского сектора и возможного расширения деятельности коммерческих банков Кыргызской Республики на зарубежные рынки.
Действующее регулирование в целом обеспечивает устойчивость банковской системы Кыргызской Республики. Вместе с тем в условиях развития трансграничной деятельности банков возникает необходимость в уточнении отдельных норм, связанных с учетом особенностей деятельности филиалов банков, расположенных за пределами Кыргызской Республики.
Предлагаемые изменения направлены на формирование дополнительных регуляторных условий для осуществления банками зарубежной деятельности при сохранении надлежащего уровня банковского надзора, достаточности капитала и оценки принимаемых рисков.
4. Международный опыт
В международной банковской практике деятельность банков через зарубежные филиалы осуществляется при одновременном соблюдении требований страны происхождения банка и требований государства пребывания филиала.
Надзор за такими банками, как правило, осуществляется уполномоченным органом страны происхождения банка с учетом операций его зарубежных подразделений, включая оценку достаточности капитала, качества активов, концентрации рисков и системы корпоративного управления.
Одновременно регулирование принимающих государств может предусматривать отдельные требования к деятельности филиалов, включая требования к управлению рисками, внутреннему контролю и, при наличии соответствующего регулирования, внутренним процедурам оценки достаточности капитала.
Предлагаемые изменения разработаны с учетом указанных подходов и направлены на адаптацию отдельных элементов международной практики к условиям банковской системы Кыргызской Республики.
II. Описание предлагаемого регулирования
5. Цель регулирования
Целью предлагаемых изменений является совершенствование нормативной правовой базы Национального банка Кыргызской Республики в части регулирования деятельности коммерческих банков Кыргызской Республики через филиалы, расположенные за пределами Кыргызской Республики, а также сохранение финансовой устойчивости банков и надлежащего уровня банковского надзора.
6. Предлагаемое регулирование
Проектом предлагается внести изменения в Положение «О внутренних процедурах оценки достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 27 декабря 2024 года № 2024-П-12/71-3-(БС).
Предлагаемые изменения предусматривают:
1) дополнение требований по идентификации существенных рисков обязанностью учитывать риски, возникающие при осуществлении деятельности в иностранных государствах;
2) уточнение требований по определению внутренних требований к капиталу посредством включения обязанности учитывать риски, связанные с осуществлением деятельности в иностранных государствах, при определении потребности в капитале для их покрытия.
Предлагаемые изменения носят точечный характер и направлены на совершенствование действующей системы регулирования.
7. Оценка вероятных социальных и экономических последствий регулирования
7.1. Ожидаемая результативность (уровень достижения цели регулирования) на дату. Предлагаемые меры направлены на совершенствование регулирования банковской деятельности в соответствии с международными стандартами и обеспечение надлежащего уровня банковского надзора, финансовой устойчивости банковского сектора и защиты средств вкладчиков.
7.2. Ожидаемое воздействие на экономику, социальный сектор и экологию
1) Воздействие на экономику:
- позитивное: повышение конкурентоспособности банковского сектора, диверсификация и расширение деятельности банков Кыргызской Республики, повышение привлекательности банковского сектора для развития международных операций
- негативное: в отдельных случаях может возникнуть необходимость корректировки внутренних процедур управления рисками и, при наличии соответствующих рисков и по результатам внутренних процедур оценки достаточности капитала, дополнительной потребности в капитале.
2) Воздействие на социальную сферу:
- позитивное: расширение доступности банковских услуг при выходе банков Кыргызской Республики на международные финансовые рынки;
- негативное: не ожидается.
3) Воздействие на экологию: прямого воздействия на экологию не ожидается.
7.3. Ожидаемое воздействие на основные группы заинтересованных сторон – адресатов регулирования:
1) государственные органы:
- позитивное: уточнение и совершенствование банковского регулирования в соответствии с международными пруденциальными стандартами для обеспечения финансовой устойчивости, сохранности средств вкладчиков и надлежащего уровня надзора при осуществлении банками Кыргызской Республики зарубежной деятельности;
- негативное: не ожидается;
2) предприниматели (банки):
- позитивное: повышение конкурентоспособности для банков, планирующих выход на зарубежные рынки, установление четких правил регулирования для осуществления зарубежной деятельности с соблюдением требований банковского законодательства Кыргызской Республики;
- негативное: при наличии соответствующих рисков может возникнуть необходимость формирования дополнительной потребности в капитале по результатам ВПОДК
3) население (потребители):
- позитивное: расширение доступных банковских услуг при выходе банков Кыргызской Республики на международные финансовые рынки, усиление конкуренции на внутреннем финансовом рынке.
- негативное: не ожидается.
8. Оценка рисков во время реализации предлагаемого регулирования
Риск 1. Недостаточная оценка банками подверженности существенным рискам и соответствующее неполное определение внутренних требований к капиталу.
Оценка риска: средний. Банки могут неверно проводить оценку существенных рисков и искажать оценку достаточности капитала.
Предлагаемые меры по снижению риска: проведение оценки отчетов по ВПОДК в рамках надзорного процесса Национального банка Кыргызской Республики, проведение инспекторских проверок, а также направление банкам рекомендаций по устранению выявленных недостатков.
9. Оценка воздействия на конкуренцию
Воздействие на конкуренцию положительное. Предлагаемые изменения создают единые регуляторные условия для осуществления зарубежной деятельности коммерческими банками Кыргызской Республики при сохранении их финансовой устойчивости и способствуют развитию конкурентной среды банковского сектора.
10. Обоснование выбора предлагаемого регулирования
Предлагаемые дополнения способствуют решению обозначенных вопросов, поскольку предусматривают точечное совершенствование действующего нормативного правового акта, соответствуют международным подходам к внутренним процедурам оценки достаточности капитала (ICAAP), разработанным Базельским комитетом по банковскому надзору, и направлены на укрепление финансовой устойчивости банков при осуществлении деятельности в иностранных государствах.
11. Приложение
- приказ о рабочей группе по АРВ.