О внесении изменений  

в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики 

«Об утверждении Положения «О минимальных требованиях к организации внутреннего контроля в коммерческих банках в целях противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов», Положения «О порядке проведения обменных операций с наличной иностранной валютой в Кыргызской Республике» и внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики по вопросам противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов» от 14 августа 2019 года № 2019-П-12/42-1-(НПА) 

В соответствии со статьями 5, 9 и 64 конституционного Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики» Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

1. Внести изменения в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях к организации внутреннего контроля в коммерческих банках в целях противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов», Положения «О порядке проведения обменных операций с наличной иностранной валютой в Кыргызской Республике» и внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики по вопросам противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов» от 14 августа 2019 года № 2019-П-12/42-1-(НПА) (прилагается). 

2. Юридическому управлению: 

- со дня получения соответствующих документов в течение 3 (трех) рабочих дней опубликовать настоящее постановление на официальном интернет-сайте Национального банка Кыргызской Республики; 

- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики. 

3. Настоящее постановление вступает в силу по истечении 15 (пятнадцати) дней со дня официального опубликования.  

4. Управлению методологии надзора в течение 3 (трех) рабочих дней со дня официального опубликования настоящего постановления довести его до сведения Объединения юридических лиц «Союз банков Кыргызстана», коммерческих банков, Объединения юридических лиц «Ассоциация микрофинансовых организаций», микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, ОАО «Финансовая компания кредитных союзов». 

5. Отделу «Секретариат Правления» в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия настоящего постановления довести его до сведения структурных подразделений, областных управлений и Представительства Национального банка Кыргызской Республики в Баткенской области. 

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления Национального банка Кыргызской Республики, курирующего управление методологии надзора. 

Изменения 

в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях к организации внутреннего контроля в коммерческих банках в целях противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов», Положения «О порядке проведения обменных операций с наличной иностранной валютой в Кыргызской Республике» и внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики по вопросам противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов» от 14 августа 2019 года № 2019-П-12/42-1-(НПА) 

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях к организации внутреннего контроля в коммерческих банках в целях противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов», Положения «О порядке проведения обменных операций с наличной иностранной валютой в Кыргызской Республике» и внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики по вопросам противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов»» от 14 августа 2019 года № 2019-П-12/42-1-(НПА) следующие изменения: 

в Положении «О минимальных требованиях к организации внутреннего контроля в коммерческих банках в целях противодействия финансированию преступной деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

ѕ  дополнить пунктами 37-1, 37-2, 37-3 следующего содержания: 

«37-1. При осуществлении операций по обналичиванию денежных средств и транзитных операций по счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей банк обязан учитывать следующие признаки повышенного риска: 

ѕ существенная доля оборотов по банковскому счету клиента обналичивается, при этом объем и периодичность операций по обналичиванию денежных средств не соответствуют характеру, масштабу либо виду его экономической деятельности, а также иной доступной банку информации о клиенте;  

ѕ операции по обналичиванию денежных средств осуществляются в короткий срок после их зачисления на банковский счет клиента, в том числе на систематической основе; 

ѕ денежные средства поступают от одного или нескольких контрагентов с последующим обналичиванием денежных средств при отсутствии очевидного экономического смысла либо несоответствии таких операций характеру и масштабу финансово-хозяйственной деятельности клиента; 

ѕ операции по обналичиванию денежных средств осуществляются регулярно небольшими суммами либо путем совершения нескольких взаимосвязанных операций при отсутствии очевидного экономического смысла; 

ѕ на банковский счет клиента поступают денежные средства от одного или нескольких лиц с их последующим перечислением в течение короткого периода третьим лицам, в том числе в иностранные государства, при отсутствии очевидного экономического смысла либо несоответствии таких операций характеру и масштабу финансово-хозяйственной деятельности клиента; 

ѕ с даты государственной регистрации юридического лица либо индивидуального предпринимателя или открытия банковского счета прошел непродолжительный период, при этом по банковскому счету осуществляются значительные объемы операций, не соответствующие продолжительности, характеру и масштабу финансово-хозяйственной деятельности клиента; 

ѕ объем и периодичность денежных средств, поступающих из иностранных государств для обналичивания, не соответствуют заявленной деятельности и масштабу финансово-хозяйственной деятельности клиента либо характеру его взаимоотношений с иностранным отправителем; 

ѕ значительные объемы наличных денежных средств вносятся на банковский счет клиента с их последующим перечислением в течение короткого периода третьим лицам, в том числе в иностранные государства; 

ѕ корпоративные банковские карты систематически используются преимущественно для получения наличных денежных средств, не соответствующих характеру, масштабу и целям финансово-хозяйственной деятельности клиента. 

Количественные значения признаков повышенного риска, в том числе доля операций по обналичиванию денежных средств в общем объеме операций клиента, период между поступлением и последующим обналичиванием или перечислением денежных средств, а также иные количественные показатели определяются банком во внутренних нормативных документах с учетом вида (характера) и масштаба деятельности клиентов, их риск профиля. 

37-2. При выявлении факторов, имеющих признаки повышенного риска, предусмотренных пунктом 37-1 настоящего Положения, банк обязан провести дополнительные меры проверки операции, включающие: 

ѕ анализ характера взаимоотношений клиента с отправителем и получателем денежных средств, назначения платежа и соответствия его объема финансово-хозяйственной деятельности клиента; 

ѕ установление источника происхождения поступивших денежных средств и получение и анализ документов и сведений, подтверждающих экономическое основание операции;  

ѕ установление цели получения денежных средств в наличной форме и ее соответствия характеру и масштабу финансово-хозяйственной деятельности клиента; 

ѕ анализ предшествующего движения денежных средств, включая период между их поступлением на банковский счет и обращением клиента за выдачей наличных денежных средств. 

В случае отказа клиента предоставить требуемые документы банк должен отказать в проведении операции по счету.  

В случае если по итогам дополнительной проверки у банка возникнут подозрения, что операции (сделки) связаны с финансированием преступной деятельности и легализацией (отмыванием) преступных доходов, банк должен применить следующие меры: 

- приостановить подозрительную операцию (сделку) в порядке и на срок, установленный законодательством Кыргызской Республики в сфере ПФПД/ЛПД; 

- приостановить или прекратить деловые отношения с клиентом. 

37-3. Банк должен обеспечить учет операций по обналичиванию денежных средств и транзитных операций по счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в отношении которых выявлены признаки повышенного риска, предусмотренные пунктом 37-1, и результатов применения мер по снижению выявленных рисков. 

Учет должен содержать как минимум информацию о количестве и объеме операций по обналичиванию денежных средств и транзитных операций: 

- в отношении которых выявлены признаки повышенного риска; 

- которые не были проведены по основаниям, предусмотренным законодательством в сфере ПФПД/ЛПД; 

- признанных подозрительными и направленных по ним сообщениях в уполномоченный орган финансовой разведки; 

Информация, предусмотренная настоящим пунктом, используется банком для оценки эффективности применяемых мер по управлению и снижению рисков ФПД/ЛПД, связанных с операциями по обналичиванию денежных средств и транзитными операциями, и предоставляется Национальному банку по его запросу.». 

СПРАВКА-ОБОСНОВАНИЕ 

к проекту постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики 

«О внесении изменений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях к организации внутреннего контроля в коммерческих банках в целях противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов», Положения «О порядке проведения обменных операций с наличной иностранной валютой в Кыргызской Республике» и внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики по вопросам противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов» от 14 августа 2019 года № 2019-П-12/42-1-(НПА)» 

1. Цель и задачи 

Проект постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях к организации внутреннего контроля в коммерческих банках в целях противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов», Положения «О порядке проведения обменных операций с наличной иностранной валютой в Кыргызской Республике» и внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики по вопросам противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов» от 14 августа 2019 года № 2019-П-12/42-1-(НПА)» (далее – проект постановления) разработан в целях усиления мер по снижению рисков ФПД/ЛПД при проведении банками транзитных операций и операций по обналичиванию денежных средств со счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. 

2. Описательная часть 

В соответствии с Отчетом о результатах национальной оценки рисков финансирования террористической деятельности и легализации (отмывания) преступных доходов за период с 2022 по 2024 год одним из рисков, требующих повышенного внимания со стороны финансового сектора, является использование номинальных и подконтрольных компаний, а также индивидуальных предпринимателей в целях обналичивания денежных средств. Указанный риск по результатам Национальной оценки рисков отнесен к высокому уровню. 

В рамках выявленных схем юридические лица и индивидуальные предприниматели, в том числе имеющие признаки фиктивности либо формально осуществляющие легальную деятельность, могут использоваться для получения и последующего обналичивания денежных средств, поступающих на банковские счета, включая средства, полученные по переводам из-за рубежа. При этом для придания операциям видимости законной хозяйственной деятельности могут использоваться фиктивные договорные отношения и взаиморасчеты, в том числе по поставке товаров и оказанию услуг, которые фактически не осуществляются, осуществляются в меньшем объеме либо имеют иной характер. 

Кроме того, такие схемы могут носить многоступенчатый характер, когда денежные средства последовательно перечисляются через счета нескольких действующих, номинальных или подконтрольных субъектов предпринимательства с последующим их обналичиванием. Использование подобных механизмов затрудняет установление действительного экономического содержания операций, источника и конечного назначения денежных средств и создает повышенные риски использования банковской системы в целях легализации (отмывания) преступных доходов. 

В связи с чем, в целях определения основных направлений, приоритетов и первоочередных мер реагирования на наиболее значимые и неотложные риски, выявленные в рамках национальной оценки рисков распоряжением Кабинета Министров Кыргызской Республики № 417-р от 08 июня 2026 года утвержден План действий по снижению выявленных рисков финансирования преступной деятельности и легализации (отмывания) преступных доходов на 2026 год (далее – План). 

В соответствии с пунктом 1 Плана в рамках задачи «Снижение риска использования номинальных/подконтрольных компаний или индивидуальных предпринимателей для обналичивания и для транзитных операций по банковским счетам» определена мера по рассмотрению вопроса о целесообразности применения ограничительных мер на операции по обналичиванию денежных средств с банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей через кассу банка. 

Действующее регулирование устанавливает общие требования по надлежащей проверке клиентов и мониторингу операций, однако требует дополнительной конкретизации факторов риска и действий банков применительно к транзитному движению и последующему обналичиванию денежных средств. 

Проектом постановления предлагается внести изменения в Положение «О минимальных требованиях к организации внутреннего контроля в коммерческих банках в целях противодействия финансированию преступной деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов», утвержденное постановлением Правления Национального банка от 14 августа 2019 года № 2019-П-12/42-1-(НПА), в части усиления риск-ориентированного подхода при осуществлении операций по обналичиванию денежных средств и транзитных операций по счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. 

Проектом постановления предлагается установить признаки повышенного риска, позволяющие банкам своевременно выявлять операции, не соответствующие характеру и масштабу финансово-хозяйственной деятельности клиента, имеющие признаки транзитного движения, последующего обналичивания денежных средств либо не имеющие очевидного экономического смысла. 

При выявлении таких признаков предусматривается проведение дополнительных мер проверки, включая анализ экономического содержания операции, источника происхождения и движения денежных средств, а также цели получения денежных средств в наличной форме. 

Предлагаемые изменения позволят повысить эффективность применения риск-ориентированного подхода, обеспечить единообразие действий банков и усилить контроль за операциями, характеризующимися повышенным риском ПФПД/ЛПД. 

3. Прогнозы возможных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических, коррупционных последствий. 

Принятие проекта постановления негативных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических, коррупционных последствий не повлечет. 

4. Информация о результатах общественного обсуждения 

В соответствии со статьей 22 Закона Кыргызской Республики «О нормативных правовых актах Кыргызской Республики» проекты нормативных правовых актов, непосредственно затрагивающие интересы граждан и юридических лиц, а также регулирующие предпринимательскую деятельность, подлежат общественному обсуждению. 

Проект будет размещен на официальном интернет-сайте Национального банка и на Едином портале общественного обсуждения проектов нормативных правовых актов Кыргызской Республики (koomtalkuu.gov.kg) для общественного обсуждения. 

5. Анализ соответствия проекта законодательству 

Проект постановления не противоречит законодательству Кыргызской Республики и направлен на реализацию полномочий Национального банка, направленных на регулирование и надзор за банковской системой и небанковскими финансово-кредитными организациями Кыргызской Республики и защиту прав потребителей. 

6. Информация о необходимости финансирования 

Принятие предлагаемого проекта постановления не предусматривает выделения дополнительных средств. 

7. Информация об анализе регулятивного воздействия 

К представленному проекту постановления проведен анализ регулятивного воздействия в соответствии с Методикой проведения анализа регулятивного воздействия нормативных правовых актов Национального банка Кыргызской Республики на деятельность субъектов предпринимательства, утвержденной постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 21 декабря 2022 года № 2022-П-02/81-6-(НПА). 

СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА 

к проекту постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики 

«О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» 

АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЗАПИСКА 

Национальный банк Кыргызской Республики 

 I. Проблемы и основания для изменения регулирования 

1. Описание проблем 

В соответствии с Отчетом о результатах национальной оценки рисков финансированя террористической деятельности и легализации (отмывания) преступных доходов за период с 2022 по 2024 год одним из рисков, требующих повышенного внимания со стороны финансового сектора, является использование номинальных и подконтрольных компаний, а также индивидуальных предпринимателей в целях обналичивания денежных средств. Указанный риск по результатам Национальной оценки рисков отнесен к высокому уровню. 

В рамках выявленных схем юридические лица и индивидуальные предприниматели, в том числе имеющие признаки фиктивности либо формально осуществляющие легальную деятельность, могут использоваться для получения и последующего обналичивания денежных средств, поступающих на банковские счета, включая средства, полученные по переводам из-за рубежа. При этом для придания операциям видимости законной хозяйственной деятельности могут использоваться фиктивные договорные отношения и взаиморасчеты, в том числе по поставке товаров и оказанию услуг, которые фактически не осуществляются, осуществляются в меньшем объеме либо имеют иной характер. 

Кроме того, такие схемы могут носить многоступенчатый характер, когда денежные средства последовательно перечисляются через счета нескольких действующих, номинальных или подконтрольных субъектов предпринимательства с последующим их обналичиванием. Использование подобных механизмов затрудняет установление действительного экономического содержания операций, источника и конечного назначения денежных средств и создает повышенные риски использования банковской системы в целях легализации (отмывания) преступных доходов.  

В связи с чем, в целях определения основных направлений, приоритетов и первоочередных мер реагирования на наиболее значимые и неотложные риски, выявленные в рамках национальной оценки рисков распоряжением Кабинета Министров Кыргызской Республики № 417-р от 08 июня 2026 года утвержден План действий по снижению выявленных рисков финансирования преступной деятельности и легализации (отмывания) преступных доходов на 2026 год (далее – План). 

В соответствии с пунктом 1 Плана в рамках задачи «Снижение риска использования номинальных/подконтрольных компаний или индивидуальных предпринимателей для обналичивания и для транзитных операций по банковским счетам» определена мера по рассмотрению вопроса о целесообразности применения ограничительных мер на операции по обналичиванию денежных средств с банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей через кассу банка. 

Действующее регулирование устанавливает общие требования по надлежащей проверке клиентов и мониторингу операций, однако требует дополнительной конкретизации факторов риска и действий банков применительно к транзитному движению и последующему обналичиванию денежных средств. 

2. Масштаб проблемы 

Проблема носит системный и трансграничный характер, поскольку использование номинальных и подконтрольных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей может осуществляться как для непосредственного обналичивания денежных средств, так и для их транзитного перемещения между счетами нескольких участников. 

В рамках рассматриваемой проблемы потенциально охватываются операции по банковским счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, связанные с поступлением денежных средств из иностранных государств, их последующим перечислением третьим лицам, внесением и снятием наличных денежных средств, а также использованием нескольких взаимосвязанных субъектов для усложнения установления фактического источника и конечного получателя денежных средств. 

Отдельный повышенный риск представляет использование недавно зарегистрированных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, по счетам которых в течение непродолжительного периода формируются значительные обороты, не соответствующие продолжительности деятельности и заявленному виду деятельности. В таких случаях банковский счет может использоваться преимущественно как инструмент для приема, транзитного перечисления и последующего обналичивания денежных средств, а не для осуществления реальной хозяйственной деятельности. 

Проблема имеет трансграничное измерение. Денежные средства могут поступать из иностранных государств на счета клиентов в Кыргызской Республике, после чего в короткие сроки выдаваться наличными либо перечисляться другим юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, в том числе с последующим выводом денежных средств за пределы Кыргызской Республики. Обратная схема также может предусматривать внесение наличных денежных средств на банковский счет с их последующим оперативным перечислением иностранным контрагентам. 

Экономический масштаб проблемы выражается не только в непосредственном выводе денежных средств из банковского оборота в наличную форму, но и в создании искусственного оборота между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Использование фиктивных либо экономически необоснованных договорных отношений, в том числе связанных с поставкой товаров, оказанием услуг, консалтингом, займами и иными расчетами, позволяет придавать транзитным операциям видимость законной хозяйственной деятельности. 

Для банковского сектора наличие таких схем увеличивает риски вовлечения банковской инфраструктуры в операции, связанные с легализацией (отмыванием) доходов и финансированием преступной деятельности, повышает операционные и комплаенс-риски, а также требует дополнительных ресурсов для выявления и анализа взаимосвязанных операций. 

Территориальный масштаб проблемы не ограничивается отдельными регионами Кыргызской Республики, поскольку операции осуществляются посредством банковской системы и могут связывать клиентов, зарегистрированных в различных регионах, с иностранными контрагентами и участниками расчетов. 

При этом количественная оценка фактического объема денежных средств, используемых в подобных схемах, затруднена, поскольку такие операции могут распределяться между несколькими юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, дробиться на отдельные операции и осуществляться через последовательность взаимосвязанных счетов. В связи с этим оценка масштаба проблемы должна учитывать не только объем отдельных операций, но и совокупность взаимосвязанных операций и участников. 

В результате проблема требует не установления общего запрета на операции с наличными или трансграничные платежи, а совершенствования механизмов риск-ориентированного выявления и дополнительной проверки операций, имеющих совокупность признаков транзитного движения и последующего обналичивания денежных средств. 

3. Основания для изменения регулирования, актуальность решения проблемы 

Основанием для изменения регулирования является необходимость принятия дополнительных мер по снижению высокого риска использования номинальных и подконтрольных юридических лиц, и индивидуальных предпринимателей для осуществления транзитных операций и последующего обналичивания денежных средств через банковскую систему Кыргызской Республики. 

Актуальность вопроса подтверждается результатами национальной оценки рисков финансирования террористической деятельности и легализации (отмывания) преступных доходов за период с 2022 по 2024 год, согласно которым использование номинальных и подконтрольных компаний, а также индивидуальных предпринимателей в целях обналичивания денежных средств отнесено к рискам высокого уровня. 

Кроме того, Планом действий по снижению выявленных рисков финансирования преступной деятельности и легализации (отмывания) преступных доходов на 2026 год, утвержденным распоряжением Кабинета Министров Кыргызской Республики от 8 июня 2026 года № 417-р, предусмотрено рассмотрение вопроса о целесообразности применения ограничительных мер в отношении операций по обналичиванию денежных средств с банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей через кассы банков. 

Действующее регулирование предусматривает проведение банками надлежащей проверки клиентов, мониторинга операций и применение риск-ориентированного подхода. Вместе с тем установленные требования носят общий характер и требуют дополнительной конкретизации применительно к операциям, имеющим признаки транзитного движения денежных средств с их последующим обналичиванием. 

Особую актуальность вопросу придает возможность использования нескольких взаимосвязанных субъектов, дробления операций и трансграничного перемещения денежных средств, что затрудняет установление их фактического источника и конечного назначения. При этом повышенный риск представляют операции, объем и характер которых не соответствуют заявленной деятельности клиента, продолжительности его деятельности, налоговой нагрузке и иным показателям финансово-хозяйственной деятельности. 

В этой связи представляется целесообразным не установление общего запрета на снятие наличных денежных средств, а совершенствование риск-ориентированного механизма выявления и дополнительной проверки операций, имеющих совокупность признаков транзитного движения и последующего обналичивания денежных средств. 

Изменение регулирования позволит установить единые минимальные подходы банков к выявлению соответствующих факторов риска, проведению дополнительного изучения операций и принятию соразмерных мер с учетом характера операций и уровня риска клиента. 

4. Международный опыт 

Международный опыт регулирования операций по снятию наличных денежных средств 

В международной практике государств – членов Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ) применяются различные механизмы, направленные на снижение рисков использования наличных денежных средств в схемах легализации (отмывания) преступных доходов. Такие механизмы включают установление предельных размеров снятия наличных денежных средств, усиленный финансовый мониторинг соответствующих операций, установление кредитными организациями внутренних лимитов, применение индикаторов подозрительности, запрос документов, подтверждающих экономический смысл и законность операций, а также применение ограничительных мер в отношении операций повышенного риска. 

Республика Казахстан 

В Республике Казахстан применяется механизм прямого регулирования объемов снятия наличных денежных средств субъектами предпринимательства с банковских счетов. 

Установлены предельные размеры сумм снятия наличных денежных средств в течение календарного месяца: 

· 20 млн тенге — для субъектов малого предпринимательства; 

· 120 млн тенге — для субъектов среднего предпринимательства; 

· 150 млн тенге — для субъектов крупного предпринимательства. 

При этом предусмотрен дифференцированный подход. Указанные ограничения не распространяются, в частности, на субъекты микропредпринимательства, отдельных субъектов, осуществляющих закуп сельскохозяйственной продукции, розничную торговлю продуктами питания, напитками, фармацевтическими, медицинскими и ортопедическими товарами, а также на отдельные регулируемые финансовые организации. 

Дополнительно операции по снятию наличных денежных средств с банковского счета на сумму свыше 10 млн тенге подлежат финансовому мониторингу. При необходимости по таким операциям могут запрашиваться дополнительные сведения. Банки также вправе получать дополнительную информацию в рамках проведения надлежащей проверки клиентов. 

Таким образом, казахстанский подход сочетает установление обязательных количественных лимитов с исключениями для отдельных категорий субъектов и дополнительным контролем крупных операций. 

Российская Федерация 

В Российской Федерации применяется преимущественно риск-ориентированный подход, основанный на установлении кредитными организациями внутренних ограничений, выявлении признаков необычных операций и усиленном мониторинге клиентов. 

Банк России рекомендует кредитным организациям устанавливать для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей максимальный размер наличных денежных средств, которые могут быть получены с использованием корпоративных карт в течение одного операционного дня. В соответствующих методических рекомендациях в качестве ориентира указан размер не более 100 тыс. рублей. 

При этом учитывается совокупность признаков, свидетельствующих о повышенном риске операции. К таким признакам относятся, в частности: 

- значительная доля снимаемых наличных денежных средств в оборотах клиента; 

- небольшой срок деятельности юридического лица; 

- минимальная налоговая нагрузка; 

- регулярное снятие денежных средств вскоре после их поступления; 

- снятие сумм, близких к установленному банком максимальному размеру; 

- использование нескольких корпоративных карт преимущественно для получения наличных денежных средств. 

Одним из применяемых индикаторов является отношение объема получаемых за неделю наличных денежных средств к оборотам по банковским счетам клиента в размере 30 процентов и более. 

Кредитным организациям рекомендуется периодически определять максимальный размер снятия наличных денежных средств с учетом характера деятельности и уровня риска клиента, в том числе в совокупности по всем корпоративным картам клиента. Также предусматривается регулярный мониторинг операций клиентов, совершающих операции, соответствующие установленным признакам риска, и повышенное внимание к операциям таких клиентов и их контрагентов. 

Отдельное внимание уделяется транзитным операциям. К их признакам относятся поступление денежных средств от большого количества контрагентов с последующим быстрым списанием, регулярное совершение операций, отсутствие значимой налоговой нагрузки и отсутствие очевидного экономического смысла деятельности клиента. 

При выявлении таких операций кредитным организациям рекомендуется запрашивать документы, подтверждающие экономический смысл и законность операций, обеспечивать повышенный контроль за операциями клиента и направлять сведения в уполномоченный орган в случаях, предусмотренных законодательством. 

Российская модель, таким образом, основана не столько на единых обязательных лимитах для всех субъектов, сколько на сочетании внутренних лимитов банков, системы риск-индикаторов, анализа экономического смысла операций и усиленного мониторинга. 

Республика Узбекистан 

В Республике Узбекистан регулирование операций по снятию наличных денежных средств основано на принципе самостоятельного распоряжения клиентом денежными средствами, находящимися на его банковском счете, в сочетании с требованиями к кассовому обслуживанию и применением мер внутреннего контроля в целях ПФПД/ЛПД. 

В соответствии со статьей 773 Гражданского кодекса Республики Узбекистан клиент самостоятельно распоряжается денежными средствами, находящимися на его счете в коммерческом банке. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента, а также устанавливать не предусмотренные законодательством или договором ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. Денежные средства, находящиеся на банковском счете, могут быть получены клиентом в наличной форме в порядке, установленном законодательством.  

При этом законодательством предусмотрено преимущественное осуществление расчетов между юридическими лицами, а также расчетов с участием граждан, связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в безналичной форме. Возможность осуществления таких расчетов в наличной форме допускается, если иное не установлено законодательством. 

Получение наличных денежных средств в коммерческом банке осуществляется с предоставлением информации о лице, получающем денежные средства, наименовании организации, банковских реквизитах, сумме и назначении платежа. Выдача наличных денежных средств осуществляется в пределах средств, находящихся на депозитном счете клиента, и на цели, указанные в кассовых документах. Банки обеспечивают выдачу наличных денежных средств населению и хозяйствующим субъектам в пределах имеющихся на их счетах средств в соответствии с установленными требованиями. 

Одновременно коммерческие банки обязаны применять меры надлежащей проверки клиентов в рамках внутреннего контроля по ПФПД/ЛПД, включая усиленные меры при наличии оснований полагать, что операция осуществляется в целях легализации преступных доходов, финансирования терроризма или финансирования распространения оружия массового уничтожения. 

В рамках усиленного мониторинга банк вправе направить сообщение о подозрительной операции, приостановить операцию клиента на срок не более трех рабочих дней, отказать в проведении операции либо прекратить деловые отношения с клиентом. 

Таким образом, в Республике Узбекистан не применяется модель общего количественного ограничения суммы наличных денежных средств, которую юридическое лицо вправе снять со своего банковского счета. Регулирование основано на сочетании права клиента распоряжаться собственными денежными средствами, преимущественного использования безналичной формы расчетов между хозяйствующими субъектами, документального подтверждения назначения получаемых наличных денежных средств и применения банками риск-ориентированных мер ПФПД/ЛПД. 

Анализ опыта Республики Казахстан, Российской Федерации и Республики Узбекистан показывает применение различных моделей регулирования операций по снятию наличных денежных средств. В Республике Казахстан установлены централизованные количественные лимиты, дифференцированные в зависимости от категории субъекта предпринимательства, которые сочетаются с финансовым мониторингом крупных операций. В Российской Федерации применяется преимущественно риск-ориентированный подход, основанный на установлении банками внутренних лимитов, выявлении индикаторов риска, анализе экономического смысла операций и усиленном мониторинге. В Республике Узбекистан общие количественные ограничения на снятие клиентом собственных денежных средств не устанавливаются; регулирование основано на преимущественном использовании безналичных расчетов, соблюдении установленного порядка кассового обслуживания и применении банками мер надлежащей проверки и усиленного мониторинга в рамках ПФПД/ЛПД. 

Таким образом, международная практика свидетельствует о возможности применения как прямых количественных ограничений, так и риск-ориентированных механизмов контроля либо их сочетания. Выбор конкретного механизма регулирования зависит от особенностей национального законодательства и предполагает необходимость соблюдения баланса между снижением рисков использования наличных денежных средств в противоправных целях и обеспечением права хозяйствующих субъектов распоряжаться денежными средствами, находящимися на их банковских счетах. 

II. Описание предлагаемого регулирования 

5. Цель регулирования 

Целью предлагаемого регулирования является снижение рисков при обналичивании денежных средств юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, а также при транзитных операциях и последующего обналичивания денежных средств путем усиления применения банками риск-ориентированного подхода. 

Для достижения указанной цели предусматривается установление единых признаков повышенного риска и дополнительных мер проверки операций, позволяющих банкам своевременно выявлять и анализировать операции, не соответствующие характеру и масштабу финансово-хозяйственной деятельности клиента либо не имеющие очевидного экономического смысла. 

6. Предлагаемое регулирование 

Проектом предлагается внести изменения в Положение «О минимальных требованиях к организации внутреннего контроля в коммерческих банках в целях противодействия финансированию преступной деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов», утвержденное постановлением Правления Национального банка от 14 августа 2019 года № 2019-П-12/42-1-(НПА), в части усиления риск-ориентированного подхода при осуществлении операций по обналичиванию денежных средств и транзитных операций по счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. 

Предлагается установить признаки повышенного риска, позволяющие банкам своевременно выявлять операции, не соответствующие характеру и масштабу финансово-хозяйственной деятельности клиента, имеющие признаки транзитного движения, последующего обналичивания денежных средств либо не имеющие очевидного экономического смысла. 

При выявлении таких признаков предусматривается проведение дополнительных мер проверки, включая анализ экономического содержания операции, источника происхождения и движения денежных средств, а также цели получения денежных средств в наличной форме. 

Предлагаемые изменения позволят повысить эффективность применения риск-ориентированного подхода, обеспечить единообразие действий банков и усилить контроль за операциями, характеризующимися повышенным риском ФПД/ЛПД. 

7. Оценка вероятных социальных и экономических последствий регулирования 

7.1. Ожидаемая результативность (уровень достижения цели регулирования) 

Реализация предлагаемого регулирования позволит повысить эффективность применения банками риск-ориентированного подхода при выявлении операций по обналичиванию денежных средств и транзитных операций, характеризующихся повышенным риском ФПД/ЛПД. 

Установление единых признаков повышенного риска и дополнительных мер проверки будет способствовать своевременному выявлению операций, не соответствующих характеру и масштабу финансово-хозяйственной деятельности клиента, а также имеющих признаки транзитного движения и последующего обналичивания денежных средств. 

Ожидается повышение качества внутреннего контроля банков, обеспечение единообразного подхода к оценке соответствующих операций и снижение рисков использования банковской системы в схемах обналичивания денежных средств и легализации (отмывания) преступных доходов. 

7.2. Ожидаемое воздействие на экономику, социальный сектор и экологию 

1) Воздействие на экономику 

Позитивное: 

- снижение рисков использования банковской системы для осуществления транзитных операций и последующего обналичивания денежных средств; 

- повышение эффективности внутреннего контроля банков и качества выявления операций повышенного риска; 

- повышение прозрачности финансовых потоков юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. 

Негативного воздействия не ожидается. 

2) Воздействие на социальный сектор 

Существенного прямого воздействия на социальный сектор не ожидается. Косвенным положительным эффектом является снижение рисков использования финансовой системы в противоправных целях. 

3) Воздействие на экологию 

Прямого воздействия на экологию не ожидается. 

7.3. Ожидаемое воздействие на основные группы заинтересованных сторон 

1) Государственные органы: 

Позитивное: 

- повышение эффективности мер по снижению рисков легализации (отмывания) преступных доходов;  

- повышение прозрачности финансовых потоков и эффективности выявления операций повышенного риска.  

Негативное: не ожидается. 

2) Предприниматели: 

Позитивное: 

- применение риск-ориентированного подхода с учетом характера и масштаба финансово-хозяйственной деятельности клиента;  

- повышение прозрачности и обоснованности проведения операций.  

Негативное: 

возможное увеличение времени проведения отдельных операций при выявлении признаков повышенного риска в связи с необходимостью дополнительной проверки и представления подтверждающих документов.  

3) Население: 

Позитивное: 

косвенное повышение устойчивости и прозрачности финансовой системы за счет снижения рисков ее использования в противоправных целях.  

Негативное: прямого негативного воздействия не ожидается. 

8. Оценка рисков во время реализации предлагаемого регулирования 

1) Операционный риск: увеличение нагрузки на банки в связи с необходимостью проведения дополнительных мер проверки операций при выявлении признаков повышенного риска. 

Меры по снижению риска: 

- закрепление соответствующих процедур во внутренних документах банков; 

- автоматизация процессов выявления признаков повышенного риска и мониторинга операций; 

- применение дополнительных мер проверки с учетом уровня риска клиента и характера операции. 

2) Риск необоснованного применения усиленных мер: возможное применение дополнительных мер проверки к операциям, имеющим законный экономический характер. 

Меры по снижению риска: 

- оценка совокупности выявленных признаков и обстоятельств совершения операции; 

- учет характера, масштаба и специфики финансово-хозяйственной деятельности клиента; 

- принятие решения по результатам анализа документов и сведений, подтверждающих экономическое основание операции. 

3) Комплаенс-риск: риск различного применения банками установленных признаков повышенного риска. 

Меры по снижению риска: 

- установление единых минимальных требований к выявлению и дополнительной проверке операций; 

- совершенствование внутренних процедур и систем внутреннего контроля банков. 

9. Оценка воздействия на конкуренцию 

Предлагаемое регулирование оказывает нейтральное воздействие на конкуренцию, поскольку устанавливаемые требования распространяются на все коммерческие банки Кыргызской Республики и предусматривают единые подходы к выявлению и дополнительной проверке операций повышенного риска. 

Предлагаемые изменения не создают преимуществ или дополнительных ограничений для отдельных участников банковского рынка и не устанавливают барьеров для осуществления банковской деятельности. 

10. Обоснование выбора предлагаемого регулирования 

Предлагаемое регулирование является наиболее целесообразным с учетом необходимости усиления контроля за операциями по обналичиванию денежных средств и транзитными операциями при сохранении риск-ориентированного подхода. 

Установление единых признаков повышенного риска позволит банкам своевременно выявлять операции, требующие дополнительного изучения, а предусмотренные меры проверки - оценивать их экономическое содержание, источник происхождения и движение денежных средств с учетом характера и масштаба деятельности клиента. 

Выбранный подход обеспечивает соразмерность мер уровню выявленного риска и способствует единообразному применению банками требований в сфере ПФПД/ЛПД. 

11. Приложение  

приказ о рабочей группе по АРВ