Постановление Правления
Национального банка
Кыргызской Республики
от 31 марта 2022 года
№ 2022-П-12/19-4-(НПА)
О дополнительных временных решениях
Национального банка Кыргызской Республики
по вопросам классификации активов финансово-кредитных организаций
В целях сохранения стабильности в банковской системе страны и в соответствии со статьями 20, 68 и 87 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности" Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:
1. Внести изменения в следующие постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики (прилагаются):
- "О Временных правилах классификации активов и осуществления соответствующих отчислений в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков коммерческими банками и отдельными небанковскими финансово-кредитными организациями" от 29 апреля 2020 года № 2020-П-12/25-7-(НПА);
- "Об утверждении Положения "О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков" от 21 июля 2004 года № 18/3.
2. Банкам и небанковским финансово-кредитным организациям, зарегистрированным в Кыргызской Республике, не начислять и не взимать комиссионные и иные платежи по пересмотру условий кредитных договоров в связи с изменениями денежных потоков и финансового положения заемщиков ввиду влияния на их деятельность негативных последствий внешнеэкономического шока.
3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования и действует до принятия соответствующего решения Правления Национального банка.
4. Юридическому управлению:
- опубликовать настоящее постановление на официальном интернет-сайте Национального банка Кыргызской Республики;
- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.
5. Управлению методологии надзора и лицензирования банков довести настоящее постановление до сведения ОЮЛ "Союз банков Кыргызстана", коммерческих банков, всех структурных подразделений, областных управлений, представительства Национального банка в Баткенской области.
6. Управлению надзора за небанковскими финансово-кредитными организациями довести настоящее постановление до сведения ОЮЛ "Ассоциация микрофинансовых организаций", микрофинансовых компаний, привлекающих срочные депозиты, ОАО "Финансовая компания кредитных союзов", ОАО "Гарантийный фонд".
7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления Национального банка Кыргызской Республики, курирующего управление методологии надзора и лицензирования банков.
Председатель К. Боконтаев
Приложение
к постановлению Правления
Национального банка
Кыргызской Республики
от 31 марта 2022 года
№ 2022-П-12/19-4-(НПА)
Изменения
в некоторые нормативные правовые акты
Национального банка Кыргызской Республики
1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики "О Временных правилах классификации активов и осуществления соответствующих отчислений в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков коммерческими банками и отдельными небанковскими финансово-кредитными организациями" от 29 апреля 2020 года № 2020-П-12/25-7-(НПА) следующие изменения:
во Временных правилах классификации активов и осуществления соответствующих отчислений в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков коммерческими банками и отдельными небанковскими финансово-кредитными организациями, утвержденных вышеуказанным постановлением:
- пункт 1 изложить в следующей редакции:
"1. Настоящие Временные правила классификации активов и осуществления соответствующих отчислений в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков коммерческими банками и отдельными небанковскими финансово-кредитными организациями (далее – Временные правила) определяют временный порядок классификации коммерческими банками и микрофинансовыми компаниями, имеющими право на привлечение депозитов, гарантийными фондами и ОАО "Финансовая компания кредитных союзов" (далее – банки) активов, качество которых ухудшилось или ухудшается ввиду распространения коронавирусной инфекции и связанных с ней ограничительных мер, принятых государственными органами, а также в связи с текущей геополитической ситуацией и влиянием негативных последствий внешнеэкономического шока.
Данные Временные правила не распространяются на вновь выданные кредиты банков, за исключением кредитов, выдаваемых по целевым государственным программам Кабинета Министров Кыргызской Республики или программам в целях возобновления/активизации деятельности физических и юридических лиц, а также кредитов, указанных в главе 7 настоящих Временных правил.";
- пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. В случае наличия у заемщика (физического или юридического лица) нескольких кредитов в одном банке или внутри банковской группы банк вправе не применять наихудшую категорию классификации для всех кредитов, если наихудшая категория присвоена кредиту заемщика, финансовое состояние которого ухудшилось или ухудшается ввиду распространения коронавирусной инфекции и связанных с ней ограничительных мер, принятых государственными органами, а также в связи с текущей геополитической ситуацией и влиянием негативных последствий внешнеэкономического шока.
В данном случае банк может применять категорию классификации для каждого кредита в отдельности в соответствии с характерными признаками категории.";
- в пункте 3 слово "Правительства" заменить словами "Кабинета Министров";
- подпункт четвертый пункта 5 изложить в следующей редакции:
"4) намечающееся уменьшение ликвидности залога (снижение цен, изменение курса валют) либо если актив обеспечен гарантией/поручительством – получение банком информации об ухудшении финансового состояния гаранта/поручителя;";
- в четвертом абзаце пункта 6 слово "Правительства" заменить словами "Кабинета Министров";
- в пункте 7:
подпункт 3 изложить в следующей редакции:
"3) наличие у заемщика-физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, просроченной задолженности более 30 дней по основной сумме и/или процентам по любому другому кредиту, за исключением:
- кредитов, выданных по целевым государственным программам Кабинета Министров Кыргызской Республики, в данном банке и/или другой финансово-кредитной организации;
- кредитов, выданных по программам, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита в целях возобновления/активизации деятельности физических и юридических лиц;
- кредитов, просроченная задолженность по которым возникла ввиду распространения коронавирусной инфекции и связанных с ней ограничений;
- кредитов, просроченная задолженность по которым возникла в ввиду влияния текущей геополитической ситуации и негативных последствий внешнеэкономического шока;";
- в подпункте 4 слово "Правительства" заменить словами "Кабинета Министров";
- пункт 12 дополнить абзацем четвертым следующего содержания:
"При проведении пятой и последующей реструктуризации активов категория классификации должна быть ухудшена банком как минимум на 1 категорию.";
- дополнить пунктом 12-1 следующего содержания:
"12-1. Банки вправе не ухудшать категорию классификации актива при его реструктуризации в связи с изменениями денежных потоков и финансового положения заемщика ввиду влияния текущей геополитической ситуации и негативных последствий внешнеэкономического шока (несмотря на ранее проведенные реструктуризации) в случае, если данный актив был реструктуризирован один раз, начиная с 1 марта 2022 года.
Последующая реструктуризация вышеуказанных активов может быть проведена согласно условиям пункта 7.3. Положения "О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков".";
- пункт 13 изложить в следующей редакции:
"13. При возникновении просроченной задолженности по реструктуризированным активам (независимо от количества реструктуризаций) такие активы классифицируются в соответствии с признаками категорий классификации, установленными настоящими Временными правилами.";
- пункт 14 изложить в следующей редакции:
"14. Категория классификации актива, реструктуризированного в соответствии с требованиями настоящих Временных правил может быть улучшена согласно условиям пункта 7.6. Положения "О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков" или пункта 14 Положения "О классификации активов и формирования резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков небанковскими финансово-кредитными организациями", утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 28 декабря 2020 года № 2020-П-33/75-4-(НФКУ).";
- дополнить главой 7 следующего содержания:
"Глава 7. Дополнительные требования к вновь выданным кредитам
18. Вновь выданные кредиты, процентная ставка по которым превышает предельно допустимую процентную ставку, установленную Законом Кыргызской Республики "Об ограничении ростовщической деятельности в Кыргызской Республике", должны быть классифицированы в соответствии с Порядком применения специальной классификации кредитов, отвечающих определенным критериям, утвержденным постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 марта 2006 года № 5/6.
19. Банк должен классифицировать вновь выданный кредит в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) минимум как "актив под наблюдением" с формированием РППУ в размере 5% в случае, если у заемщика, получившего данный кредит, доля доходов в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) в общем объеме его совокупных доходов составляет более 75 процентов.
При этом в случае если у заемщика, получившего вновь выданный кредит в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС), доля доходов в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) в общем объеме его совокупных доходов составляет от 50 до 75 процентов, то банк должен классифицировать кредит как минимум как "актив под наблюдением" с формированием РППУ в размере 15 процентов.
20. Банк должен классифицировать вновь выданный кредит в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) минимум как "субстандартный" с формированием РППУ в размере 25 процентов в случае, если у заемщика, получившего данный кредит, доля доходов в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) в общем объеме его совокупных доходов составляет менее 50 процентов.".
2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики "Об утверждении Положения "О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков" от 21 июля 2004 года № 18/3 следующее изменение:
в Положении "О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков", утвержденном вышеуказанным постановлением:
- семнадцатый абзац подпункта 4.1.1. изложить в следующей редакции:
"Банки могут классифицировать вновь выданные кредиты в долларах США как "нормальные активы" в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 4.2. настоящего Положения, с формированием РППУ в размере от 0 до 2 процентов вне зависимости от структуры доходов в соответствии с внутренней политикой банка. При этом данные требования распространяются на льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Кабинета Министров Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации (Российско-Кыргызский Фонд развития – далее Фонд развития), в том числе по кредитам за счет средств, привлеченных и гарантированных Фондом развития от иных зарубежных финансовых институтов, включая ранее выданные кредиты, погашение которых будет осуществляться за счет финансирования из средств Фонда развития и предусматривает изменение первоначальных условий кредитного договора.".