Дата создания: 2019-11-12

Постановление Правления  

Национального банка 

Кыргызской Республики  

от 30 октября 2019 г.  

№ 2019-П-12\54-3-(НПА)  

 

 

 

 

О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты  

Национального банка Кыргызской Республики  

 

 

В соответствии со статьями 20 и 68 Закона Кыргызской Республики  

«О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности» Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:  

 

1. Внести изменения и дополнения в следующие постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики (прилагаются): 

- «Об утверждении Положения «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики» от 21 июля 2004 года № 18/1»; 

- «Об утверждении Положения «О корпоративном управлении в коммерческих банках Кыргызской Республики» от 17 мая 2017 года № 19/12»; 

- «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях по управлению рыночным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики» от 28 июня 2006 года  

№ 19/2». 

2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2020 года. 

3. Юридическому управлению:  

- опубликовать настоящее постановление на официальном интернет-сайте Национального банка Кыргызской Республики;  

- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.  

4. Управлению методологии надзора и лицензирования банков довести настоящее постановление до сведения ОЮЛ «Союз банков Кыргызстана», коммерческих банков, Государственного банка развития Кыргызской Республики, всех структурных подразделений, областных управлений, представительства Национального банка в Баткенской области. 

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления, курирующего Управление методологии надзора и лицензирования банков. 

 

 

Исполняющий обязанности председателя Н. Жениш 

 

Приложение  

к постановлению Правления  

Национального банка  

Кыргызской Республики  

от 30 октября 2019 года  

№ 2019-П-12\54-3-(НПА) 

 

 

 

Изменения и дополнения в некоторые нормативные правовые акты  

Национального банка Кыргызской Республики 

 

 

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики»  

от 21 июля 2004 года № 18/1 следующее изменение: 

в Положении «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- пункт 13.3 изложить в следующей редакции: 

«13.3. Отчетность о выполнении экономических нормативов должна публиковаться как минимум на официальном сайте банка, а также при необходимости в иных средствах массовой информации республиканского значения на государственном и/или официальном языках по форме Приложения 2 к настоящему Положению.  

Данное требование не распространяется на банки Кыргызской Республики, которые обязаны раскрывать информацию о выполнении экономических нормативов в соответствии с Положением «О требованиях к раскрытию информации о деятельности коммерческого банка.». 

2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О корпоративном управлении в коммерческих банках Кыргызской Республики» от 17 мая 2017 года № 19/12 следующие изменения: 

в Положении «О корпоративном управлении в коммерческих банках Кыргызской Республики», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- пункт 63 изложить в следующей редакции: 

«63. Для обеспечения прозрачности корпоративного управления банк может раскрывать на своем официальном сайте или публиковать в ежегодных и периодических отчетах информацию, определенную в Положении «О требованиях к раскрытию информации о деятельности коммерческого банка» в части корпоративного управления.  

Раскрытие информации о корпоративном управлении является обязательным для банков Кыргызской Республики, руководствующихся Положением «О требованиях к раскрытию информации о деятельности коммерческого банка». 

Банк может раскрывать любую дополнительную информацию о корпоративном управлении, которую считает целесообразной для информирования участников рынка.»; 

- пункт 64 признать утратившим силу. 

3. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях по управлению рыночным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики» от 28 июня 2006 года №19/2» следующие изменения и дополнения: 

в Положении «О минимальных требованиях по управлению рыночным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- главу 2 дополнить пунктами 2.5, 2.6, 2.7, 2.8 следующего содержания:  

«2.5. Торговый портфель включает все финансовые инструменты, предназначенные либо для торговли, либо для хеджирования других элементов торгового портфеля. Эти финансовые инструменты содержатся в портфеле с целью получения дохода от их продажи в краткосрочной перспективе и/или для получения дохода в результате произошедших или ожидаемых краткосрочных колебаний на рынке. В случае возникновения неопределённости при классификации финансовых инструментов банку необходимо руководствоваться стандартами Базельского комитета по банковскому надзору. 

2.6. Банковский портфель включает все балансовые и забалансовые статьи, которые не включены в торговый портфель банка. Данные статьи не предназначены для активной торговли и классифицируются как удерживаемые до погашения. Статьи банковского портфеля обычно не переоцениваются по рыночной стоимости, а учитываются по амортизированной стоимости. 

2.7. Экономическая стоимость финансового инструмента или портфеля инструментов представляет собой текущую (приведенную) стоимость ожидаемых чистых денежных потоков инструмента или портфеля, дисконтированных по рыночной процентной ставке. В качестве ставки дисконтирования в рамках настоящего Положения должна применяться безрисковая ставка.  

В качестве безрисковой ставки зачастую принимается доходность по государственным ценным бумагам. В зависимости от валюты и распределения финансового инструмента к определенному временному диапазону может быть взята ставка доходности по зарубежным государственным ценным бумагам, а также с различными сроками погашения. К примеру, для финансовых инструментов, выраженных в сомах, может быть использована средневзвешенная доходность по обращаемым ГКО Министерства финансов Кыргызской Республики со сроками погашения 2 года, 3 года, 5 лет, 7 лет и 10 лет. Для финансовых инструментов, выраженных в долларах США, могут быть использованы казначейские векселя, казначейские ноты и казначейские облигации США. 

2.8. Значимой валютой в рамках настоящего Положения является валюта, доля которой в суммарных балансовых и забалансовых активах или суммарных балансовых и забалансовых обязательствах не ниже 5%.»; 

- главу 4 изложить в следующей редакции: 

«4. Требования к управлению риском процентной ставки 

4.1. При управлении риском процентной ставки банку необходимо учитывать риски, возникающие в связи с проведением банковских операций, как с торговым, так и банковским портфелями.  

Управление риском процентной ставки должно охватывать риск переоценки, базисный риск, риск опциона и риск кривой доходности. 

У банка должна быть политика по управлению риском процентной ставки, которая может быть составным элементом политики по управлению рыночным риском. Политика по управлению риском процентной ставки как минимум должна содержать: 

- описание процесса оценки риска процентной ставки, который также предусматривает определение лимитов по риску процентной ставки при проведении банковских и торговых операций. Данные лимиты учитываются при управлении активами и обязательствами банка, а также соответствуют риск-аппетиту и капиталу банка; 

- четкое определение полномочий и ответственности Правления банка и/или соответствующего органа, назначенного Советом директоров банка, за принятие решений по управлению риском процентной ставки, включая одобрение соответствующих лимитов; 

- разграничение полномочий и ответственности структурных подразделений/сотрудников банка по реализации политики и процедур по управлению риском процентной ставки. Лица, ответственные за мониторинг и контроль риска, должны быть независимы от лиц, выполняющих операции, несущие риск процентных ставок; 

- требования к управленческой информационной системе (УИС), собирающей данные о рисках процентной ставки по всем направлениям деятельности банка. УИС должна обеспечить своевременное предоставление информации для Правления и Совета директоров банка об уровне риска процентной ставки; 

- требования к отчетности банка, которая должна включать информацию, достаточную для своевременного принятия управленческих решений и осуществления контроля Советом директоров; 

- определение процессов и принципов, связанных с новыми продуктами. 

4.2. Методы измерения риска процентной ставки могут различаться в зависимости от происхождения и сложности риска, возникающего в деятельности банка. Банки могут применять разные методы, но как минимум должны проводить гэп-анализ и стресс-тестирование, а также должны определять степень подверженности банковского портфеля риску процентной ставки (Приложение 1). 

4.2.1. Гэп-анализ предполагает определение разрыва между активами и обязательствами, чувствительными к изменению процентных ставок. 

4.2.2. Основной задачей стресс-тестирования является оценка чувствительности баланса банка к влиянию банковских рисков, а также оценка способности капитала банка компенсировать возможные крупные убытки при различных сценариях дальнейшего развития событий. 

4.2.3. Определение степени подверженности банковского портфеля риску процентной ставки проводится на основе гэп-анализа путем применения предполагаемого изменения процентной ставки (стандартизированного шока процентной ставки). 

4.2.4. Дополнительно банк должен:  

- рассчитывать и проводить мониторинг чистой процентной маржи; 

- оценивать риски, связанные с досрочным погашением и изъятием кредитов/депозитов; 

- оценивать риски, связанные с привлечением/размещением средств по плавающей процентной ставке. 

4.3. Совет директоров и Правление банка должны регулярно, но не реже одного раза в полгода, анализировать результаты стресс-тестирования, в том числе основные предположения, лежащие в их основе. Результаты таких работ следует учитывать при создании и пересмотре политики по управлению рыночным риском. Учитывая потенциальные потери, прогнозируемые стресс-тестами и вероятность возникновения таких потерь, Совет директоров и Правление банка могут принять дополнительные меры по усилению управлением рисками. 

Установление лимитов на абсолютный размер конкретного гэпа или соотношения гэпа к доходоприносящим активам (или капиталу) является общепринятым средством ограничения общей подверженности риску процентной ставки.  

Банк может предусмотреть лимиты, ограничивающие уязвимость чистого процентного дохода в результате изменений в процентных ставках. Правление банка по согласованию с Советом директоров может установить для внутренних целей лимиты риска, которые банк готов принять (например, 15% от размера капитала или 10-30% от размера чистого процентного дохода). 

Также банк должен установить внутренние лимиты по коэффициенту подверженности экономической стоимости банковского портфеля риску процентной ставки в соответствии с частью 3 Приложения 1 к настоящему Положению.»; 

- Приложение 1 изложить в следующей редакции: 

 

«Приложение 1  

к Положению о минимальных  

требованиях по управлению  

рыночным риском в коммерческих  

банках и других финансово-кредитных  

организациях, лицензируемых  

Национальным банком  

Кыргызской Республики 

1. Гэп-анализ 

Гэп-анализ является самым распространенным инструментом оценки риска процентной ставки. Данный отчет классифицирует активы и обязательства (как на балансе, так и за балансом) в зависимости от времени, оставшегося до проведения переоценки в отдельные периоды времени. Используемые периоды времени варьируются в зависимости от практики банка.  

В рамках настоящего Положения банк должен распределять активы, обязательства и забалансовые статьи, чувствительные к изменению процентных ставок, которые являются частью банковского портфеля, по 14 (четырнадцати) временным диапазонам, указанным в части 3 настоящего Приложения. 

При проведении гэп-анализа все банковские активы, обязательства и забалансовые инструменты помещают во временные диапазоны, основываясь на следующей дате переоценки или погашения инструмента. Затем остатки, имеющиеся по временным диапазонам, суммируются (суммы по активам показываются со знаком плюс и суммы по обязательствам показываются со знаком минус) для определения чистой гэп-позиции по каждому временному диапазону.  

Оценка риска производится по размеру гэпа (сумма чистой разницы в течение временного диапазона) и продолжительности времени, в течение которого открыта гэп-позиция. Используя гэп-отчеты, банк может выявить и произвести оценку краткосрочных и долгосрочных разниц, возникающих от переоценки. Имея такую информацию, банк может оценить свою доходность и экономические риски в пределах определенных ограничений. Гэп-анализ может в частности применяться для выявления риска переоценки текущей структуры банковского баланса до того, как будут приняты решения о новом виде деятельности или о том, как эффективно реинвестировать суммы, по которым наступает срок погашения.  

В целях данного Положения банк должен группировать позиции по активам и обязательствам, чувствительным к процентной ставке, а также забалансовые инструменты в национальной валюте, включая группировку для каждой значимой валюты на индивидуальной основе и для других валют на совокупной основе, выраженные в эквиваленте национальной валюты, для каждого временного диапазона, и рассчитывать чистую позицию для каждого диапазона. 

Позиции с фиксированной процентной ставкой распределяются в соответствующем временном диапазоне с учетом остатка срока до погашения. Любые выплаты процентов и компоненты спреда процентных платежей по траншу основного долга, которые до сих пор не погашены и которые не переоценены, должны быть распределены по временным интервалам до окончания срока их погашения в соответствии с договором.  

Например, если у банка имеются государственные облигации со сроком погашения 2 года, номинальной стоимостью 1000 сомов и купонной ставкой 10% годовых (выплата купонов через каждые 6 месяцев), то банк распределит по 50 сомов на временные диапазоны 6 месяцев, 12 месяцев и 18 месяцев. Во временной диапазон «2 года» будет отнесена сумма 1050 сомов, которая включает номинальную стоимость и сумму процентов. 

Позиции с переменной процентной ставкой распределяются в соответствующем временном диапазоне с учетом периода до следующей даты ценообразования. Считается, что инструменты с плавающей ставкой должны полностью переоцениваться на первую дату изменения. Следовательно, вся основная сумма распределяется по временным диапазонам, в которые эта дата попадает, без дополнительного распределения условно переоцениваемых денежных потоков по более поздним временным корзинам. 

Например, в случае если банком выдан кредит на сумму 100 000 сом на срок 2 года с полугодовой выплатой процентов и датой переоценки 6 месяцев, то основная сумма кредита и сумма процентных платежей должны быть указаны во временном диапазоне «6 месяцев». 

Процентная ставка может изменяться на основании решения соответствующего органа банка и позиции, не имеющие срока погашения, или по которым срок погашения или дата переоценки, не может быть точно определена (например, текущие счета, депозиты до востребования, позиции с возможностью досрочного погашения или снятия и т. д.) распределяются в соответствующих временных диапазонах путем определения возможности и частоты изменения процентных ставок по этим позициям, по крайней мере, на основе следующих элементов:  

- предыдущего опыта изменения процентных ставок; 

- влияния изменения рыночных процентных ставок на изменение процентных ставок по этим позициям; 

- среднего характерного срока погашения по этим позициям (депозиты до востребования, ипотечные кредиты или другие требования с возможностью досрочного погашения); 

- движения и других внутренних (например, чистая процентная маржа, стратегия банка) и внешних факторов (репутационный риск, конкурентоспособность), которые влияют на процентные ставки и срок погашения. 

В зависимости от вышеперечисленных элементов банк оценивает депозиты до востребования и распределяет их в соответствующих временных диапазонах, при этом максимальный временной диапазон не должен превышать трехлетнего диапазона. Остальные депозиты до востребования должны быть помещены в первый временной диапазон. По запросу Национального банка банк должен представить детали оценки своих депозитов.  

Если банку не представляется возможным провести оценку и распределение депозитов до востребования, то все депозиты до востребования должны относится к первому временному диапазону. 

Чистую сумму классифицированных кредитов следует распределять в зависимости от ожиданий банка в отношении срока их возврата, который первоначально не должен быть менее 6 (шести) месяцев. 

Гэп-анализ является базовой мерой риска процентной ставки. Гэп-анализ имеет несколько преимуществ, в частности: 

- не требует сложной технологии; 

- может быть относительно простым для разработки и использования; 

- может предоставлять четкие, легко интерпретируемые результаты. 

При этом данному методу присущи некоторые недостатки, в частности: 

- в целом отражает только риск переоценки; 

- не отражает базисный риск; 

- предполагает, что текущий баланс остается постоянным в течение времени. 

 

2. Стресс-тестирование 

Стресс-тестирование является аналитическим инструментом оценки потенциальных потерь банка в случае возникновения неблагоприятных изменений как во внешней среде (например, спады в экономике, изменения процентных ставок, валютного курса, изменения в законодательстве и т.п.), так и в деятельности клиентов и контрагентов банка (например, банкротство крупных клиентов банка, отток депозитов, влияние изменения обменного курса на кредитоспособность клиента, процентных ставок и т.п.). 

Стресс-тестирование проводится посредством моделирования сценария развития событий, которые основаны на наличии экономического, политического и/или другого события (например, события, связанного с ухудшением имиджа банка, смены руководства и т.д.), и могут принести убытки банку, повлияв, соответственно, на размер капитала. 

На начальном этапе стресс-тестирования необходимо проверить достоверность и актуальность информации, на основе которой моделируется сценарий. При этом необходимо убедиться, что используемая отчетность соответствует критериям последовательности (непрерывный ряд отчетных данных) и сопоставимости (неизменность методики расчета показателей), а также убедиться в достоверности, объективности и целесообразности источников другой используемой информации (например, информации из СМИ). 

Сценарий развития неблагоприятного события должен быть достаточно реальным, уместным и обоснованным. Реальность сценария означает, что он должен иметь высокую долю вероятности наступления такого события. 

Моделирование сценария может включать изменение как внутренних, так и внешних факторов и проводиться в двух версиях: 

- исторический сценарий – сценарий стресс-теста основывается на наблюдениях последствий события, произошедшего в прошлом; 

- гипотетический сценарий – сценарий стресс-теста основывается на вероятном событии, которое еще не произошло. 

При моделировании исторического сценария анализ проводится с учетом событий, имевших место в прошлом и вызвавших негативные изменения в финансовом состоянии банка. 

При стресс-тестировании по методу исторического сценария особое внимание необходимо обратить на точное определение условий и обстоятельств прошлых кризисов, которые используются при тестировании баланса банка. 

Моделирование гипотетического сценария предполагает анализ ситуации, которая еще не произошла, но имеет высокую вероятность возникновения. Гипотеза может содержать как влияние определенного события на капитал банка (к примеру, при повышении или снижении текущего обменного курса), так и оценку максимального изменения показателей, которые могут привести к критическому значению капитала (как должен измениться обменный курс, чтобы капитал банка снизился до минимально допустимого уровня). 

При проведении стресс-тестирования необходимо провести несколько пробных расчетов. Сценарий стресс-теста будет считаться окончательным тогда, когда анализ, проводимый с помощью комбинации влияния различных рисков, покажет первые признаки неплатежеспособности для банка. 

 

3. Определение степени подверженности экономической стоимости  

банковского портфеля риску процентной ставки 

1. По результатам гэп-анализа чистая позиция по каждому временному диапазону умножается на весовые коэффициенты, указанные в таблице ниже, в национальной валюте, в том числе в разрезе каждой значимой валюты на индивидуальной основе и для всех других валют в совокупности, выраженные в эквиваленте национальной валюты: 

 

Временной диапазон (включая верхний лимит) 

Среднее значение временного диапазона 

Прокси измененной продолжитель-ности (лет) 

Предполагаемое изменение процентной ставки (стандартизирован-ный шок процентной ставки) 

Весовой коэффициент (%) 

Следующий день или ранее 

1 день 

0,0028 

200 бп 

0,0056 

от 2 до 7 дней 

4,5 дня 

0,0125 

200 бп 

0,0250 

от 8 дней до одного месяца 

19 дней 

0,0528 

200 бп 

0,1056 

от 1 до 3 месяцев 

2 месяца 

0,1667 

200 бп 

0,3334 

от 3 до 6 месяцев 

4,5 месяца 

0,375 

200 бп 

0,75 

от 6 до 9 месяцев 

7,5 месяцев 

0,625 

200 бп 

1,25 

от 9 до 12 месяцев 

10,5 месяцев 

0,875 

200 бп 

1,75 

от 1 до 2 лет 

1,5 года 

1,38 

200 бп 

2,77 

от 2 до 3 лет 

2,5 года 

2,25 

200 бп 

4,5 

от 3 до 4 лет 

3,5 года 

3,07 

200 бп 

6,14 

от 4 до 5 лет 

4,5 года 

3,85  

200 бп 

7,71 

от 5 до 7 лет 

6 лет 

5,08  

200 бп 

10,15 

от 7 до 10 лет 

8,5 лет 

6,63  

200 бп 

13,26 

свыше10 лет 

12,5 лет 

8,92 

200 бп 

17,84 

 

2. Далее взвешенные позиции дисконтируются по безрисковой ставке доходности для каждой значимой валюты. Безрисковая процентная ставка по долларам США должна быть использована для всех других валют, взятых в совокупности. В качестве периода дисконтирования чистых позиций каждого временного диапазона берется среднее значение временного диапазона, указанного в таблице выше. 

3. Все взвешенные и дисконтированные чистые позиции каждого временного интервала суммируются, и рассчитывается совокупная взвешенная чистая позиция банковского портфеля в сомовом эквиваленте, включая в том числе в разрезе для каждой значимой валюты на индивидуальной основе и для всех других валют в совокупности, выраженные в эквиваленте национальной валюты.  

Взвешенная совокупная чистая позиция банковского портфеля, рассчитанная по вышеуказанному методу, выражается в абсолютном значении и представляет собой подверженность экономической стоимости банковского портфеля риску в результате применения стандартизированного шока процентной ставки.  

На основе показателя взвешенной совокупной чистой позиции банковского портфеля банки рассчитывают коэффициент подверженности экономической стоимости банковского портфеля изменениям процентной ставки (далее – коэффициент подверженности) по следующей формуле: 

 

Коэффициент подверженности = 

Взвешенная совокупная чистая позиция банковского портфеля 

 

*100%»; 

Капитал 1 уровня 

- Положение дополнить Приложением 2 следующего содержания: 

 

«Приложение 2 

к Положению «О минимальных  

требованиях по управлению  

рыночным риском в коммерческих 

банках и других  

финансово-кредитных 

организациях, лицензируемых  

Национальным банком  

Кыргызской Республики 

 

Пример расчета коэффициента подверженности экономической стоимости банковского портфеля изменениям процентной ставки 

Временной диапазон 

Следу-ющий день или ранее 

от 2 до 7 дней 

от 8 дней до 1 месяца 

от 1 до 3 месяцев 

от 3 до 6 месяцев 

от 6 до 9 месяцев 

от 9 до 12 месяцев 

от 1 до 2 лет 

от 2 лет до 3 лет 

от 3 до 4 лет 

от 4 до 5 лет 

от 5 до 7 лет 

от 7 до 10 лет 

Свыше 10 лет 

Всего 

Чистая позиция*  

Всего, в том числе 

125,00  

-150,00  

250,00  

170,00  

-230,00  

370,00  

330,00  

-310,00  

-310,00  

370,00  

490,00  

250,00  

135,00  

125,00  

1 615,00  

сом** 

100,00  

-200,00  

200,00  

200,00  

-300,00  

300,00  

300,00  

-400,00  

-400,00  

400,00  

400,00  

200,00  

100,00  

100,00  

1 000,00  

доллар 

30,00  

40,00  

40,00  

-40,00  

50,00  

50,00  

50,00  

60,00  

60,00  

-60,00  

60,00  

40,00  

30,00  

30,00  

440,00  

другая валюта  

-5,00  

10,00  

10,00  

10,00  

20,00  

20,00  

-20,00  

30,00  

30,00  

30,00  

30,00  

10,00  

5,00  

-5,00  

175,00  

Весовой коэффициент  

0,0056  

0,0250  

0,1056  

0,3334  

0,75  

1,25  

1,75  

2,77  

4,50  

6,14  

7,71  

10,15  

13,26  

17,84  

- 

Взвешен-ная позиция  

Всего, в том числе 

0,70  

-3,75  

26,40  

56,68  

-172,50  

462,50  

577,50  

-858,70  

-1 395,00  

2 271,80  

3 777,90  

2 537,50  

1 790,10  

2 230,00  

11 301,13  

сом 

0,56  

-5,00  

21,12  

66,68  

-225,00  

375,00  

525,00  

-1 108,00  

-1 800,00  

2 456,00  

3 084,00  

2 030,00  

1 326,00  

1 784,00  

8 530,36  

доллар 

0,17  

1,00  

4,22  

-13,34  

37,50  

62,50  

87,50  

166,20  

270,00  

-368,40  

462,60  

406,00  

397,80  

535,20  

2 048,96  

другая валюта  

-0,03  

0,25  

1,06  

3,33  

15,00  

25,00  

-35,00  

83,10  

135,00  

184,20  

231,30  

101,50  

66,30  

-89,20  

721,81  

Взвешен-ная позиция по приведен-ной стоимости *** 

сом 

0,56  

-5,00  

21,08  

66,22  

-221,32  

364,82  

503,94  

-1 020,89  

-1 593,31  

2 070,46  

2 476,07  

1 431,07  

746,07  

681,71  

5 521,49  

доллар 

0,17  

1,00  

4,22  

-13,28  

37,18  

61,59  

85,72  

159,66  

256,08  

-342,09  

420,56  

358,82  

333,94  

403,77  

1 767,33  

другая валюта  

-0,03  

0,25  

1,05  

3,32  

14,87  

24,64  

-34,29  

79,83  

128,04  

171,04  

210,28  

89,71  

55,66  

-67,29  

677,08  

Итого 

0,70  

-3,75  

26,36  

56,26  

-169,27  

451,05  

555,37  

-781,40  

-1 209,19  

1 899,41  

3 106,90  

1 879,60  

1 135,67  

1 018,18  

7 965,89  

 

 

Коэффициент подверженности = 

7 965,89 

 

*100% = 2,66 % 

300 000 

* Значения позиций и капитала 1 уровня являются условными. 

** В рамках значимой валюты выделяются статьи банковского портфеля в сомах, долларах и остальные валюты в совокупности. 

*** При расчете приведенной стоимости взвешенных позиций применены следующие ставки доходности по состоянию на последнюю доступную дату в соответствии с распределением по временным диапазонам (расчет на 28 мая 2019 года): 

- в сомах: ноты Национального банка Кыргызской Республики (7-дневные, 14-дневные, 28-дневные, 91-дневные, 182-дневные), ГКВ Министерства финансов Кыргызской Республики (12-месячные), ГКО Министерства финансов Кыргызской Республики (2-годичные, 3-годичные, 5-летние, 7-летние, 10-летние) (источник – официальный сайт Национального банка Кыргызской Республики); 

- в долларах: государственные ценные бумаги США со сроками погашения 3 месяца, 6 месяцев, 12 месяцев, 2 года, 5 лет, 10 лет, 30 лет (источник - https://www.bloomberg.com).».