Постановление Правления 

Национального банка 

Кыргызской Республики 

от 27 декабря 2019 года 

№ 2019-П-12/68-2-(НПА) 

 

 

 

 

 

О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты  

Национального банка Кыргызской Республики 

 

 

 

В соответствии со статьями 20 и 68 Закона Кыргызской Республики  

«О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности» Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:  

 

1. Внести изменения в следующие постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики (прилагаются): 

- «Об утверждении Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 21 июля 2004 года № 18/2»; 

- «О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики» от 25 августа 2005 года № 26/5; 

- «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях по управлению операционным риском в коммерческих банках Кыргызской Республики» от 15 декабря 2005 года № 37/5»; 

- «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях по управлению риском ликвидности коммерческих банков Кыргызской Республики» от 29 марта 2019 года № 2019-П-12/17-3-(НПА)». 

2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 апреля 2020 года.  

3. Установить срок соблюдения всеми коммерческими банками коэффициента адекватности суммарного капитала (К2.1), в том числе с учетом капитала, необходимого для покрытия операционных рисков, с 1 октября 2020 года. 

4. Юридическому управлению:  

- опубликовать настоящее постановление на официальном интернет-сайте Национального банка Кыргызской Республики;  

- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.  

5. Управлению методологии надзора и лицензирования банков довести настоящее постановление до сведения ОЮЛ «Союз банков Кыргызстана», коммерческих банков, Государственного банка развития Кыргызской Республики, ОАО «Финансовая компания кредитных союзов», соответствующих структурных подразделений, областных управлений, представительства Национального банка в Баткенской области. 

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления Национального банка Кыргызской Республики, курирующего Управление методологии надзора и лицензирования банков. 

 

Председатель 

Т. Абдыгулов 

 

Приложение 

к постановлению Правления 

Национального банка 

Кыргызской Республики 

от 27 декабря 2019 года 

№ 2019-П-12/68-2-(НПА) 

Изменения в некоторые нормативные правовые акты 

Национального банка Кыргызской Республики 

 

 

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 21 июля 2004 года № 18/2 следующие изменения: 

в Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики, утвержденной вышеуказанным постановлением: 

- пункт 2.2 изложить в следующей редакции: 

«2.2 Коэффициенты достаточности (адекватности) капитала, основанные на взвешивании балансовых активов и забалансовых обязательств по степени риска: 

а) коэффициент достаточности (адекватности) суммарного капитала (К2.1) должен быть не менее 12% и определяется по формуле

К2.1 = (ЧСК / (ЧРА + П * Кор)) *100%, где: 

ЧСК  

– 

чистый Суммарный капитал, который определяется как сумма капитала Первого уровня и капитала Второго уровня.  

ЧРА 

– 

сумма балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска за минусом специальных резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков. 

П 

– 

установленный показатель (число, обратное коэффициенту адекватности суммарного капитала - 8,33 (100%:12%). 

Кор 

– 

размер капитала, резервируемый для покрытия операционных рисков. Расчет капитала, резервируемого для покрытия операционных рисков с использованием Базового индикативного метода, осуществляется в соответствии с Порядком определения уровня капитала, необходимого для покрытия операционных рисков банков, утвержденным постановлением Правления Национального банка от 27 декабря 2019 года № 2019-П-12/68-1-(НПА). 

 

б) коэффициент достаточности (адекватности) капитала Первого уровня (К2.2) должен быть не менее 6% и определяется по формуле: 

 

К2.2 = (КПУ / ЧРА) *100%, где: 

КПУ 

– 

капитал Первого уровня, который определяется согласно пункту 3.6 настоящей Инструкции. 

в) коэффициент достаточности (адекватности) Базового капитала Первого уровня (К2.3) должен быть не менее 4,5% и определяется по формуле: 

К2.3 = (БКПУ / ЧРА) *100%, где: 

 

БКПУ - Базовый капитал Первого уровня. 

 

Национальный банк Кыргызской Республики (далее Национальный банк) на основе оценки рисков и системной значимости банков вправе увеличить минимальный размер коэффициентов адекватности капитала.»; 

- пункт 2.3 изложить в следующей редакции: 

«2.3. Левераж (К2.4) должен быть не менее 6% и определяется по формуле: 

 

К2.4 = (КПУ / (СА+ЗО) *100%, где: 

 

СА 

– 

суммарные активы банка за минусом нематериальных активов и специальных резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков; 

ЗО 

– 

забалансовые обязательства за исключением обязательств, по которым банк имеет право безусловного отзыва/аннулирования в любое время без предварительного уведомления. 

Значение капитала Первого уровня рассчитывается с учетом положений пункта 3.10 настоящей Инструкции.»;  

- пункт 2.4 изложить в следующей редакции: 

«2.4. В целях сохранения финансовой устойчивости банка и сохранения стабильности его деятельности устанавливается требование о поддержке «дополнительного запаса капитала банка» (индекс «буфер капитала») для выплаты дивидендов. Индекс «буфер капитала» определяется как отношение чистого Суммарного капитала к сумме балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска за минусом специальных резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков. Значение индекса «буфер капитала» банков устанавливается Комитетом по надзору Национального банка.»; 

- абзац двадцать шестой пункта 3.9 изложить в следующей редакции: 

«6) инвестор/кредитор не имеет каких-либо прав на досрочное погашение будущих запланированных платежей (процентного дохода или основной суммы инструмента), за исключением случаев банкротства и ликвидации;»; 

- пункт 4.1 изложить в следующей редакции: 

«4.1. Оценка адекватности капитала в рамках данной Инструкции проводится в отношении кредитного риска, т.е. риска, относящегося к различным видам активов и заключающегося в невозможности обеспечения клиентом полного или частичного возврата актива, а также операционного риска в части расчета коэффициента адекватности суммарного капитала в соответствии с подпунктом «а» пункта 2.2 настоящей Инструкции.»; 

- пункт 6.1 изложить в следующей редакции: 

«6.1. Сведения о выполнении стандартов достаточности (адекватности) капитала и их расчет представляются банками ежемесячно в составе Периодического регулятивного банковского отчета.». 

 

2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики» от 25 августа 2005 года № 26/5 следующие изменения:  

в Положении о Периодическом регулятивном банковском отчете, утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- пункт 4.9 изложить в следующей редакции: 

«4.9. Экземпляр опубликованной финансовой отчетности с заключением независимой аудиторской компании после утверждения собранием акционеров в течение двух рабочих дней представляется в Национальный банк.»;  

- в Приложении 1: 

пункт 22 дополнить строкой следующего содержания: 

«  

 

И. Информация о рисках - событиях банка 

Ежемесячно 

В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода 

»;  

 

 

- в Приложении 2: 

Раздел 14, 14 Г и 14 Д изложить в следующей редакции: 

« 

РАЗДЕЛ 14 

СВЕДЕНИЯ О СОБЛЮДЕНИИ ЭКОНОМИЧЕСКИХ НОРМАТИВОВ И ТРЕБОВАНИЯ О ПОДДЕРЖКЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ЗАПАСА КАПИТАЛА БАНКА (ИНДЕКС «БУФЕР КАПИТАЛА») 

 

Наименование экономических нормативов и требования о поддержке дополнительного запаса капитала банка (индекс «буфер капитала») 

Обозначение 

Расчет норматива 

Фактическое значение норматива 

Установленное значение норматива 

Отклонение от установленного норматива 

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков 

К1.1 

СЗ 

----- 

ЧСК 

----- 

  

не более 20% 

  

К1.2 

СЗ 

----- 

ЧСК 

----- 

  

не более 15% 

  

К1.3 

СЗ 

----- 

ЧСК 

----- 

  

не более 30% 

  

К1.4 

СЗ 

----- 

ЧСК 

----- 

  

не более 15% 

  

Норматив достаточности (адекватности) капитала 

К2.1 

ЧСК 

---------------- 

ЧРА+П*Кор 

----- 

  

не менее 12% 

  

К2.2 

КПУ 

---------- 

ЧРА 

----- 

  

не менее 6% 

  

К2.3 

БКПУ 

----------  

ЧРА 

----- 

 

не менее 4,5% 

 

К2.4 

КПУ 

---------- 

СА+ЗО 

----- 

  

не менее 6% 

 

Норматив (показатель) ликвидности 

К3.1 

ЛА 

----- 

ОБ 

----- 

  

не менее 45% 

  

Дополнительный запас капитала банка (индекс «буфер капитала») 

  

ЧСК 

---------- 

ЧРА 

----- 

  

не менее __% (указать значение) 

 

Показатель ликвидности в иностранной валюте 

ПЛ 

ЛАВ 

------- 

ОБВ 

------ 

 

 

----- 

 

----- 

Примечание: 

П установленный показатель (число, обратное коэффициенту адекватности суммарного капитала - 8,33 (100%:12%) 

Кор размер капитала, резервируемый для покрытия операционных рисков. Расчет капитала, резервируемого для покрытия операционных рисков с использованием Базового индикативного метода, осуществляется в соответствии с Порядком определения уровня капитала, необходимого для покрытия операционных рисков банков, утвержденным постановлением Правления Национального банка от 27 декабря 2019 года № 2019-П-12/68-1-(НПА) 

КПУ Капитал Первого уровня 

БКПУ Базовый капитал Первого уровня 

 

  

Средние значения за отчетный период 

1 неделя 

2 неделя 

3 неделя 

4 неделя 

5 неделя 

6 неделя 

ЛА - Ликвидные активы 

  

  

  

  

  

 

  

ОБ - Обязательства банка 

  

  

  

  

  

 

  

Норматив К3 = ЛА/ОБ 

  

  

  

  

  

 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Средние значения за отчетный период 

1 неделя 

 

2 неделя 

3 неделя 

4 неделя 

5 неделя 

6 неделя 

ЛАВ - Ликвидные активы в иностранной валюте 

 

 

 

 

 

 

 

ОБВ - Обязательства банка в иностранной валюте 

 

 

 

 

 

 

 

Показатель (ПЛ)=(ЛАВ/ОБВ)*100 

 

0,0% 

0,0% 

0,0% 

0,0% 

0,0% 

0,0% 

 

 

Расчет капитала, резервируемого для покрытия операционных рисков 

 

Чистый доход за год 1  

… 

Чистый доход за год 2 

… 

Чистый доход за год 3 

… 

б 

15 % 

Кор 

 

 

 

 

  Периодический регулятивный  

банковский отчет 

по состоянию на «__» ____ 20___ года 

  

 

  

  

  

  

 

 

 

14. Г. ОТЧЕТ О СОБЛЮДЕНИИ НОРМАТИВА КРАТКОСРОЧНОЙ ЛИКВИДНОСТИ (К3.2) И ПОКАЗАТЕЛЕ КРАТКОСРОЧНОЙ ЛИКВИДНОСТИ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ (ПКЛ) 

 

 

 

  

  

  

  

  

(валюта) 

Дата 

К3.2 

ПКЛ 

ВЛА 

КОБ 

Фактическое значение 

ВЛА 

КОБ 

Фактическое значение 

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

Среднее за неделю 

0,0 

0,0 

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

Среднее за неделю 

0,0 

0,0 

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

Среднее за неделю 

0,0 

0,0 

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

Среднее за неделю 

0,0 

0,0 

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

Среднее за неделю 

0,0 

0,0 

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

дд.мм.гггг 

  

  

  

Среднее за неделю 

0,0 

0,0 

  

  

  

  

  

 

 

  

 

 

 

 

 

 

 

Исполнитель: ___________________________ Подпись: _________________ 

Ф.И.О. 

  

 

14. Д. ЕЖЕДНЕВНЫЙ ОТЧЕТ О СОБЛЮДЕНИИ НОРМАТИВА МГНОВЕННОЙ ЛИКВИДНОСТИ (К3.3) И ПОКАЗАТЕЛЕ МГНОВЕННОЙ ЛИКВИДНОСТИ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ (ПМЛ) 

 

(валюта) 

Дата 

К 3.3 

ПМЛ 

ВЛА 

КОБ 

Фактическое значение 

ВЛА 

КОБ 

Фактическое значение 

01.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

02.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

03.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

04.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

05.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

06.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

07.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

08.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

09.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

10.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

11.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

12.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

13.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

14.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

15.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

16.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

17.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

18.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

19.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

20.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

21.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

22.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

23.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

24.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

25.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

26.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

27.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

28.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

29.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

30.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

31.01. 20___г. 

  

  

 

 

  

 

 

 

Исполнитель: ___________________________ Подпись: ____________________________ 

Ф.И.О. 

»; 

 

 

Раздел 18 «Прочие сведения» дополнить подразделом 18 «И» следующего содержания: 

«18.И. Информация о риск - событиях банка 

 

 

№ п/п 

Дата регистрации / совершения/ возникновения, риск-события  

Дата выявления риск-события 

Дата устранения риск-события 

ГО / филиал / название СП / №АТМ / название точки обслуживания / ТСП/  

Бизнес-процесс, на котором произошел инцидент/вид деятельности 

Описание риск-события 

Причины возникновения риска 

Проведенные мероприятия по устранению последствий произошедшего риск-события 

Принятие решения о методе управления операционным риском (страхование, обоснованное принятие, минимизация, отказ) 

Контрольные меры / мероприятия  

Уровень рисков (влияние / потери) 

Примечание 

на деятельность банка  

на репутацию  

на финансы 

Шкала уровня риска  

Сумма 

10 

11 

12 

13 

14 

15 

16 

 

1. Внутреннее мошенничество, то есть злоупотребления или неправомерные действия сотрудников банка.  

  

  

  

  

  

  

  

  

 

  

  

  

  

  

  

  

2. Внешнее мошенничество, то есть неправомерные действия посторонних по отношению к банку лиц.  

  

  

  

  

  

  

  

  

 

  

  

  

  

  

  

  

3. Практика приема на работу, нарушения банковского, трудового и иного законодательства, условий безопасности труда и охраны здоровья сотрудников.  

  

  

  

  

  

  

  

  

 

  

  

  

  

  

  

  

4. Нарушение банком обязательств по договорам перед клиентами банка и третьими лицами, злоупотребление информацией о клиентах банка, некачественное осуществление операций или предоставление услуг, несоблюдение обычаев делового оборота, нарушение антимонопольного законодательства, несоблюдение требований по изучению клиентов.  

  

  

  

  

  

  

  

  

 

  

  

  

  

  

  

  

5. Причинение ущерба материальным активам банка (например, вследствие пожара, стихийных бедствий, актов терроризма, вандализма и т.д.).  

  

  

  

  

  

  

  

  

 

  

  

  

  

  

  

  

6. Сбои в функционировании или выход из строя информационных и других систем, оборудования, коммуникаций банка.  

  

  

  

  

  

  

  

  

 

  

  

  

  

  

  

  

7. Ненадлежащая организация внутренних процессов и информационных потоков.  

  

  

  

  

  

  

  

  

 

  

  

  

  

  

  

  

 8. Прочие риск-события.  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Исполнитель: ___________________________ Подпись: _______________________________________ 

Ф.И.О.». 

 

 

 

 

 

 

 

3. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях по управлению операционным риском в коммерческих банках Кыргызской Республики» от 15 декабря 2005 года № 37/5» следующие изменения:  

в Положении «О минимальных требованиях по управлению операционным риском в коммерческих банках Кыргызской Республики», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- абзац второй пункта 1.2 изложить в следующей редакции: 

«Коммерческие банки, осуществляющие операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, руководствуются настоящим Положением с целью соблюдения стандартов управления операционным риском, установленных Положением «О минимальных требованиях по управлению рисками в банках, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденным постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики (далее Национальный банк) от 18 июля 2018 года № 2018-П-12/30-3-(БС).»; 

- пункт 3.3 изложить в следующей редакции: 

«3.3. Для обеспечения эффективного выявления операционного риска банк должен вести учет всех событий, связанных с возникновением операционного риска. Информация о риск-событиях банка представляется банком в Национальный банк ежемесячно в составе Периодического регулятивного банковского отчета.»; 

- Приложение 1 к Положению признать утратившим силу. 

 

4. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях по управлению риском ликвидности коммерческих банков Кыргызской Республики» от 29 марта 2019 года № 2019-П-12/17-3-(НПА)» следующее изменение:  

в Положении «О минимальных требованиях по управлению риском ликвидности коммерческих банков Кыргызской Республики», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- главу 3 дополнить параграфом 5-1 следующего содержания: 

 

«§ 5 -1. Порядок расчета показателя ликвидности  

в иностранной валюте 

50-1. В целях управления риском ликвидности банк рассчитывает показатель ликвидности в иностранной валюте (ПЛ). 

Показатель ликвидности в иностранной валюте (ПЛ) рассчитывается в соответствии с пунктом 14 Положения «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики», утвержденного постановлением Правления Национального банка от 27 декабря 2019 года № 2019-П-12/68-3-(НПА) (далее - Положение «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики») по каждой иностранной валюте отдельно, позиция которой является существенной.  

Показатель ликвидности в иностранной валюте определяется по формуле: 

ПЛ = (ЛАВ / ОБВ) * 100%, где: 

ЛАВ - ликвидные активы в иностранной валюте; 

ОБВ - обязательства банка в иностранной валюте. 

50-2. Банк рассчитывает показатель краткосрочной ликвидности в иностранной валюте (ПКЛ) в соответствии с пунктом 21 Положения «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики» по каждой иностранной валюте отдельно, позиция которой является существенной. 

Показатель краткосрочной ликвидности в иностранной валюте (ПКЛ) определяется по формуле:  

ПКЛ = (ВЛАВ / КОБВ) * 100, где: 

ВЛАВ - высоколиквидные активы в иностранной валюте; 

КОБВ - краткосрочные обязательства в иностранной валюте. 

Примечание: Позиция валюты считается «существенной» для банка, если на обязательства, выраженные в этой валюте, приходится не менее 5% совокупных обязательств. 

50-3. Банк рассчитывает показатель мгновенной ликвидности в иностранной валюте (ПМЛ) в соответствии с пунктом 25 Положения «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики» по каждой иностранной валюте отдельно, позиция которой является существенной. 

Показатель мгновенной ликвидности в иностранной валюте (ПМЛ) определяется по формуле:  

ПМЛ = (ВЛАВ / КОБВ) * 100, где: 

ВЛАВ - высоколиквидные активы в иностранной валюте; 

КОБВ - краткосрочные обязательства в иностранной валюте. 

Примечание: Позиция валюты считается «существенной» для банка, если на обязательства, выраженные в этой валюте, приходится не менее 5% совокупных обязательств. 

Перечень банков, которым необходимо рассчитывать показатель мгновенной ликвидности в иностранной валюте устанавливается Комитетом по надзору Национального банка. При этом учитываются нормы Положения «О критериях системности коммерческих банков и небанковских финансово-кредитных организаций», утвержденного постановлением Правления Национального банка от 8 июня 2017 года № 2017-П-12/23-9-(НПА). 

50-4. Информация о расчете показателя ликвидности представляется банками ежемесячно в составе Периодического регулятивного банковского отчета.».