Журнал «Нормативные акты НБКР» № 3 за 2010 г. 

 

 

 

1. Постановление Правления НБКР от 17 февраля 2010 г. № 2/3 « О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики»; 

 

2. Постановление Правления НБКР от 24 февраля 2010 г. № 3/6 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 марта 2006 года № 5/7 «Об утверждении Положения о лицензировании деятельности банков», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики от 7 апреля 2006 года № 34-06; 

 

3. Постановление Правление НБКР от 24 февраля 2010 г. № 3/7 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 14 июля 2005 года N 22/2 «О Положении «О минимальных требованиях к внешнему аудиту банков и финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 12 августа 2005 года, регистрационный номер 102-5; 

 

4. Постановление Правления НБКР от 24 февраля 2010 г. № 3/8 “О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики № 18/3 от 21 июля 2004 года “Об утверждении новой редакции Положения “О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков”, зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 23 августа 2004 года, регистрационный номер 95-04; 

 

5. Постановление Правления НБКР от 24 февраля 2010 г. № 3/9 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 19 февраля 2003 года № 4/4 «О Временной инструкции по работе с депозитами», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 25 марта 2003 года, регистрационный номер 25-03»; 

 

 

 

 

Постановление Правления НБКР № 2\3 от 17.02.2010 г. 

 

О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики 

 

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской, Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

 

1. Утвердить новую редакцию Положения «О консолидированном надзоре» (прилагается).  

2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 10 июня 2009 года № 26/3 «Об утверждении «Правил создания и/или приобретения дочерних или зависимых компаний коммерческими банками Кыргызской Республики», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 14 июля 2009 года, регистрационный номер 74-09 изменение (прилагается). 

3. Признать утратившим силу постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики №28/4 от 30 мая 2007 года "О Положении "О консолидированном надзоре", зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 22 июня 2007 года, регистрационный номер 62-07.  

4. Настоящее постановление вступает в силу по истечении трех месяцев после официального опубликования. 

5. После официального опубликования Юридическому отделу направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.  

6. Управлению методологии надзора и лицензирования довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков. 

7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Боконтаева К.К. 

 

Председатель Алапаев М.О. 

 

 

Утверждено 

постановлением Правления 

Национального банка 

Кыргызской Республики 

№ 2\3 от 17.02.2010 года  

 

 

Положение  

о консолидированном надзоре  

 

Глава 1. Общие положения  

Глава 2. Прозрачность деятельности банковской группы 

Глава 3. Капитал банковской группы 

Глава 4. Управление рисками и внутренний контроль банковских групп 

Глава 5. Корпоративное управление банковской группой 

Глава 6. Требования к дочерним и зависимым компаниям банка 

Глава 7. Экономические нормативы, устанавливаемые Национальным банком 

Глава 8. Отчетность и сведения, предоставляемые банковскими группами в Национальный банк  

Глава 9. Применимые меры к участникам банковской группы 

Глава 10. Взаимодействие между надзорными органами финансового сектора  

 

 

Глава 1. Общие положения 

 

1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законами Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», «О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике», стандартами, принятыми Базельским Комитетом по Банковскому надзору в целях осуществления надзора на консолидированной основе за деятельностью банковских групп и их аффилированных лиц. 

2. В целях настоящего Положения применяются следующие определения:  

Банк - коммерческий банк или микрофинансовая компания, лицензируемые Национальным банком Кыргызской Республики (далее Национальный банк). 

Аффилированные лица: 

- значительные участники юридического лица, включая банки; 

-юридические лица, в которых другие юридические лица, включая банки, являются значительными участниками; 

-юридические лица, включая банки, в которых другие юридические лица являются значительными участниками. 

Банковская группа

· группа, состоящая из банка, лицензируемого Национальным банком, и его дочерних и/или зависимых компаний, а также их аффилированных лиц, 

· группа, состоящая из банковской холдинговой компании, созданной на территории Кыргызской Республики, одной из дочерних и/или зависимых компаний которой является банк, лицензируемый Национальным банком, 

· группа юридических лиц, занимающихся банковской и/или финансовой деятельностью, которая также включает банк, контроль над которыми осуществляет одно и то же юридическое или физическое лицо, единолично или совместно с другими лицами. 

Банковская холдинговая компания - материнская компания, дочерней компанией или одной из дочерних компаний которой является банк.  

Дочерняя компания - юридическое лицо, контролируемое другим юридическим лицом (материнская компания). Дочерняя компания другой дочерней компании также рассматривается как дочерняя компания (первой) материнской компании. 

Дочерний банк это банк, контролируемый другим банком или иным юридическим лицом (материнская компания). Дочерний банк дочернего банка также рассматривается как дочерний банк материнской компании. 

Зависимая компания - юридическое лицо, в котором какое-либо лицо, единолично или совместно с другим лицом, осуществляет прямое или косвенное владение или управление более двадцати процентами голосующих акций или долей в капитале любого юридического лица. 

Значительное участие единоличное либо совместно с другими лицами: 

-прямое или косвенное владение или управление десятью и более процентами голосующих акций (любого типа) акционерного общества, десятью и более процентами уставного капитала юридического лица, не являющегося акционерным обществом; 

-или независимо от участия в уставном капитале юридического лица, возможность осуществлять значительное влияние на руководство и/или политику данного юридического лица на основании соглашения или иным образом. 

Значительный участник лицо, осуществляющее значительное участие в юридическом лице в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике». 

Инсайдеры (внутренние лица) члены исполнительного органа, члены наблюдательного органа, другие должностные лица, значительные участники и любые другие физические лица, связанные с указанными лицами общими интересами. 

Компания любое юридическое лицо. 

Контроль единоличное или совместно с другими лицами: 

-прямое или косвенное владение или управление пятьюдесятью и более процентами голосующих акций акционерного общества или уставного капитала юридического лица, не являющегося акционерным обществом, или; 

-возможность избирать, как минимум, половину членов наблюдательного органа юридического лица, или; 

-независимо от участия в капитале юридического лица возможность осуществлять определяющее влияние на руководство или политику данного юридического лица на основе соглашения или иным образом. 

Контролирующее лицо - лицо, осуществляющее контроль над юридическим лицом. 

Материнская компания - юридическое лицо, контролирующее другое юридическое лицо. 

Основная материнская компания материнская компания в группе, которая не является подчиненной другой компании в группе. 

Общие интересы между двумя и/или более физическими и юридическими лицами признаются существующими при наличии любого из следующих условий: 

а) одно юридическое или физическое лицо контролирует другое лицо; 

б) данные лица являются аффилированными юридическими лицами или инсайдерами; 

в) одно из этих лиц является зависимой компанией другого лица; 

Управляющая компания это компания, которая может быть создана основной материнской компанией, в форме акционерного общества, исключительно с целью управления дочерними и/или зависимыми компаниями (участниками), входящими в банковскую группу.  

Участник банковской группы юридическое лицо, входящее в состав банковской группы. 

3. Для целей определения значительного участника, зависимой компании и контроля: 

а) акции, находящиеся во владении компаний, которые являются зависимыми компаниями одного лица или контролируются одним лицом, рассматриваются как находящиеся в косвенном владении этого лица и объединяются совместно с акциями, находящимися в прямом владении данного лица, при установлении общего количества принадлежащих лицу акций; 

б) акции, принадлежащие лицу и его близким родственникам (наследники первой и второй очереди согласно гражданскому законодательству), рассматриваются как напрямую принадлежащие этому лицу; 

Лицами, совместно владеющими акциями банка, признаются лица: 

а) являющиеся близкими родственниками; 

б) совместно владеющие акциями в силу заключенного договора или иным образом; 

в) являющиеся значительными участниками в отдельности или совместно; 

г) предоставившие заем (кредит или приравненные к нему средства) другому лицу для покупки акций и лица, получившие этот заем; 

д)являющиеся должностными или лицами представителями другого лица.  

4. Национальный банк осуществляет надзор на консолидированной основе в отношении: 

· банка, лицензируемого Национальным банком, и его дочерних и/или зависимых компаний,  

· банковской группы, состоящей из банковской холдинговой компании, созданной на территории Кыргызской Республики, одной из дочерних и/или зависимых компаний, которой является банк, лицензируемый Национальным банком, 

· группы юридических лиц, занимающихся банковской и/или финансовой деятельностью на территории Кыргызской Республики, в состав которой также входит банк, лицензируемый Национальным банком, контроль над которыми осуществляет одно и то же лицо, единолично или совместно с другими лицами. 

В случае если в группе юридических лиц, занимающихся банковской и/или финансовой деятельностью, над которыми контроль осуществляет одно и тоже лицо, единолично или совместно с другими лицами, отсутствует материнская компания, то уполномоченное соответствующим решением контролирующего лица и согласованное с Национальным банком юридическое лицо (занимающееся банковской и/или финансовой деятельностью) выполняет требования, установленные Национальным банком, в том числе по предоставлению информации и отчетности. 

 

Глава 2. Прозрачность деятельности банковской группы 

 

5. Компании, входящие в банковскую группу, могут осуществлять только банковскую и/или финансовую деятельность, а также деятельность, связанную с банковской и/или финансовой деятельностью, включая владение акциями участников группы в случае с банковскими холдинговыми компаниями.  

6. Национальный банк вправе в любое время требовать необходимую информацию от контролирующих лиц и значительных участников банка, любого другого участника банковской группы и лиц, имеющих с банком общие интересы для определения:  

· финансового состояния, уровня системы управления рисками и качества корпоративного управления банковской холдинговой компании; 

· степени влияния банковской холдинговой компании на дочерний банк; 

· контролирующего лица и/или лиц (физических и юридических); 

· деятельности, осуществляемой банковской группой и ее участниками;  

· финансового состояния банковской группы и ее участников; 

· видов рисков, присущих банковской группе и ее участникам; 

· системы управления рисками банковской группы; 

· деловых, финансовых и других взаимоотношений между участниками банковской группы. 

Национальный банк может потребовать предоставления дополнительной информации от банковской холдинговой компании или от любого участника банковской группы. 

7. Любое физическое или юридическое лицо обязано получить предварительное разрешение Национального банка, если оно намеревается единолично или совместно с другими лицами: стать значительным участником банка, осуществлять прямое или косвенное владение или управление более двадцатью процентами голосующих акций или стать контролирующим банк лицом .  

Юридические лица, не занимающиеся банковской и/или финансовой деятельностью, а также деятельностью, связанной с банковской и/или финансовой деятельностью, не могут единолично или совместно с другими лицами, осуществлять: 

· прямое или косвенное владение или управление более двадцати процентами голосующих акций (любого типа) банка; 

· или, независимо от участия в уставном капитале банка, осуществлять значительное влияние на руководство и/или политику данного банка на основании соглашения или иным образом. 

8. Разрешение Национального банка необходимо получить также в случае, если в результате дополнительного приобретения акций банка или иным образом любое физическое или юридическое лицо становится прямо или косвенно значительным участником банка, будет осуществлять прямое или косвенное владение или управление более двадцатью процентами голосующих акций банка или становиться контролирующим банк лицом. 

9. При подаче заявки на приобретение акций банка, в Национальный банк должна быть представлена информация в соответствии с требованиями Закона Кыргызской Республики «О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике», Положения о лицензировании деятельности банков, утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 марта 2006 года N 5/7, регистрационный номер Министерства юстиции № 34-06 от 07.04.2006 года (далее - Положение о лицензировании деятельности банков). 

10. Банк, являющийся участником банковской группы, осуществляет свою деятельность независимо от остальных участников банковской группы.  

11. Банковская холдинговая компания или банк, находящийся во главе банковской группы несет ответственность за деятельность всей банковской группы на соответствие требованиям Национального банка. 

12. Наблюдательный орган и исполнительный орган банковской холдинговой компании или банка, находящегося во главе банковской группы должны обеспечить надлежащий обмен необходимой информацией между всеми участниками банковской группы.  

13. Материнская компания (в том числе нерезидент Кыргызской Республики), при наличии фактов или обстоятельств, которые могут негативно/существенно повлиять на деятельность её дочернего и/или зависимого банка, лицензируемого Национальным банком, в течение 5 рабочих дней с момента выявления указанных фактов или обстоятельств, направляет в Национальный банк письменное уведомление об этом с указанием предпринимаемых мер по недопущению такого влияния.  

При неуведомлении материнской компанией или уведомлении с нарушением установленного срока, Национальный банк вправе применить в отношении дочернего и/или зависимого банка, расположенного на территории Кыргызской Республики и его материнской компании (резидента Кыргызской Республики), меры воздействия, предусмотренные законодательством Кыргызской Республики. 

Материнская компания, в случае наличия фактов или обстоятельств, которые могут негативно/существенно повлиять на деятельность её дочернего и/или зависимого банка, лицензируемого Национальным банком, в целях недопущения такого влияния, своевременно информирует об этом дочерний и/или зависимый банк, расположенный на территории Кыргызской Республики.  

Дочерний и/или зависимый банк, лицензируемый Национальным банком, при получении вышеуказанной информации от материнской компании, письменно извещает об этом Национальный банк в течение 2 рабочих дней после получения данной информации. 

14. В случае наличия угрозы финансовому состоянию банка, лицензируемого Национальным банком, возникающей в результате участия в банковской группе, банк в течение 2 рабочих дней с момента возникновения угрозы, письменно сообщает Национальному банку об этом с указанием предпринимаемых мер по недопущению такого воздействия. 

 

Глава 3. Капитал банковской группы 

 

15. Банковская группа должна иметь соответствующий уровень капитала, достаточный для покрытия непредвиденных возможных убытков и потерь всех участников группы.  

16. Участники банковской группы должны иметь политики и процедуры по обеспечению адекватности капитала, предусматривающие защиту от возможных потрясений банков, находящихся в группе, и соответствующие их хозяйственной деятельности.  

17. Капитал банковской группы и участников банковской группы должен соответствовать требованиям, установленным законодательством Кыргызской Республики и нормативными правовыми актами Национального банка. Банковская холдинговая компания или банк, находящийся во главе банковской группы несет ответственность за обеспечение выполнения данного требования участниками банковской группы. 

18. Банковская холдинговая компания или банк, находящийся во главе банковской группы должен представить в Национальный банк утвержденную наблюдательным органом политику банковской группы по адекватности капитала, в том числе, утвержденную методику оценки адекватности капитала. 

19. При осуществлении инспекторских проверок Национальный банк вправе проверить наличие и соблюдение соответствующих политик и процедур банковской группы по адекватности капитала.  

20. В целях обеспечения защиты банков, входящих в банковскую группу, Национальный банк может требовать внесения изменений и дополнений в политики и процедуры по обеспечению адекватности капитала.  

21. Национальный банк может потребовать от банка внесения дополнительного капитала или ввести более высокие экономические нормативы по адекватности капитала, если установит, что капитал группы недостаточен для защиты банка и присутствует существенный риск негативного влияния на финансовое состояние банка, связанный с его участием в банковской группе, или что деятельность банковской группы недостаточно прозрачна для выполнения законодательства Кыргызской Республики, включая требования Национального банка.  

22. Банковская холдинговая компания или банк, находящийся во главе банковской группы в обязательном порядке должен уведомлять Национальный банк обо всех фактах или обстоятельствах, которые могут существенно повлиять на ее капитал или на капитал любой ее дочерней или зависимой компании.  

 

Глава 4. Управление рисками и внутренний контроль банковской группы 

 

23. Участники банковской группы в своей деятельности не должны принимать на себя риски, которые могут подвергнуть опасности финансовую стабильность любого участника банковской группы или банковской группы в целом. 

24. Банковские группы должны иметь системы управления рисками и внутреннего контроля, соответствующие деятельности банковской группы.  

25. Банковская группа должна соблюдать ограничения Национального банка по крупным рискам, размерам инвестиций и валютной позиции на консолидированной основе.  

26. Политика управления рисками банковской группы должна включать: 

1) адекватное управление принимаемыми рисками банковской группы в соответствие с политиками, утвержденными органом управления банковской группы; 

2) нормы, обеспечивающие поддержание уровня капитала, достаточного для покрытия рисков, принимаемых банковской группой; 

3) положения, в соответствии с которыми системы управления рисками охватывают всю банковскую группу. 

27. Система внутреннего контроля должна включать: 

1) адекватные существенным рискам механизмы, определяющие оценку достаточности капитала по отношению к принимаемым банковской группой; 

2) надежные процедуры отчетности и учета для определения, оценки, мониторинга и контроля операций внутри группы и риска концентрации.  

28. Банковская холдинговая компания или банк, находящийся во главе банковской группы, несет ответственность за соблюдение банковской группой требований Национального банка к системе управлениям рисками.  

29. Банковская группа, участники которой осуществляют финансовую деятельность (небанковскую), должны иметь политики и процедуры по ограничению крупных кредитных рисков, риска ликвидности, инвестиционных, валютных и других рисков, характерных для их деятельности и защищающих банки, находящиеся в группе. 

30. Участники банковской группы, которые осуществляют финансовую деятельность (небанковскую), должны включать описание политик и процедур в ежегодный отчет по управлению рисками банковской холдинговой компании или банка, находящегося во главе банковской группы. 

31. Национальный банк может потребовать внесения корректировок в политики и процедуры участников банковской группы, осуществляющих финансовую (небанковскую) деятельность, в целях минимизации рисков и недопущения нарушения законодательства Кыргызской Республики банком (банками), входящего (входящими) в группу . 

 

Глава 5. Корпоративное управление банковской группой 

 

32. Должностные лица, члены наблюдательного органа и исполнительного органа банковской холдинговой компании или банка, стоящего во главе банковской группы должны соответствовать минимальным квалификационным требованиям, установленным законодательством Кыргызской Республики. Попечительские обязанности, которые выполняют члены Совета директоров и Правления банков, применяются также и к членам наблюдательного органа и исполнительного органа управления банковской холдинговой компании. 

33. Банковская холдинговая компания должна предоставлять в Национальный банк информацию о членах наблюдательного органа и исполнительного органа, о значительных участниках, о лицах, прямо или косвенно осуществляющих контроль, вместе с информацией о деловой репутации и надежности назначенных должностных лиц в соответствии с требованиями Положения о лицензировании деятельности банков.  

Банковская холдинговая компания-резидент Кыргызской Республики должна предоставить в Национальный банк вышеуказанную информацию в течение десяти рабочих дней после их назначения. 

Банковская холдинговая компания-нерезидент Кыргызской Республики должна предоставить в Национальный банк вышеуказанную информацию в течение тридцати календарных дней после их назначения. 

34. Лицо не может быть членом наблюдательного органа банковской холдинговой компании и должно быть отстранено от занимаемой должности: 

1) если оно имеет судимость, неснятую и/или непогашенную в установленном законодательством порядке; 

2) если оно являлось руководителем юридического лица, подвергнутого процедуре банкротства методом ликвидации; 

3) если оно было лишено права входить в состав органов управления юридического лица или заниматься профессиональной деятельностью в соответствии с законодательством Кыргызской Республики; 

4) если оно является членом исполнительного органа банковской холдинговой компании. 

35. Наблюдательный и исполнительный органы банковской холдинговой компании или банка, стоящего во главе банковской группы несут ответственность за установление и реализацию общих политик и стратегии банковской группы с целью определения оптимальной структуры управления ее дочерними/зависимыми банками и дочерними/зависимыми компаниями, которая будет содействовать осуществлению эффективного и последовательного контроля за деятельностью банковской группы в целом.  

36. Наблюдательный орган банковской холдинговой компании или банка, стоящего во главе банковской группы должен: 

1) предоставлять в Национальный банк сведения о структуре банковской группы, информацию об участниках банковской группы, включая сведения об основной деятельности участников группы, политики банковской группы по управлению рисками и по внутреннему контролю, утвержденные наблюдательным органом банковской холдинговой компании, сведения о контролирующих участников банковской группы лицах, сведения о лицах, которые осуществляют реальный контроль в банковской группе, сведения о финансовом состоянии участников группы;  

2) представлять в Национальный банк утвержденную стратегию развития банковской группы и банковской холдинговой компании на предстоящий трехлетний период деятельности;  

3) разработать и утвердить политику по адекватной капитализации банковской группы для покрытия рисков, характерных для деятельности банковской группы, удовлетворяющую регулятивным, рыночным и стратегическим потребностям банковской группы;  

4) разработать и утвердить политику по выявлению и управлению всеми рисками, связанными с участниками банковской группы или видами деятельности;  

5) установить соответствующие лимиты по операциям с участниками банковской группы; 

6) осуществлять контроль соблюдения банковской группой требований законодательства и внутренних политик;  

7) обеспечить надлежащий обмен необходимой информацией между всеми участниками банковской группы; 

8) обеспечить безопасность и надежность управления, гарантирующую защиту вкладчиков банков, входящих в банковскую группу, и других кредиторов банковской группы.  

37. Наблюдательный орган банковской холдинговой компании или банка, стоящего во главе банковской группы, в целях повышения эффективности корпоративного управления, устанавливает требования о включении в проверку адекватности внутреннего контроля при осуществлении всех видов деятельности участников банковской группы на предмет соблюдения стратегических целей и законодательства, оценки рисков, возникающих от деятельности участников банковской группы.  

38. Наблюдательный и исполнительный органы банковской холдинговой компании или банка, стоящего во главе банковской группы должны знать о рисках, которые могут повлиять на деятельность участников банковской группы, следовательно, должны осуществлять соответствующий контроль их деятельности. Исполнительный орган не реже одного раза в квартал, а при необходимости - незамедлительно, информирует Наблюдательный орган в письменной форме о рисках, имеющих место в деятельности банковской холдинговой компании или банка, стоящего во главе банковской группы и банковской группы, а также о мерах, предпринимаемых по их своевременному выявлению и устранению.  

39. Банковская холдинговая компания должна иметь Комитет по аудиту, состоящий из 3-5 членов наблюдательного органа, назначаемых общим собранием акционеров на один год. Члены исполнительного органа банковской холдинговой компании или ее сотрудники не должны одновременно быть членами Комитета по аудиту. Член Комитета по аудиту не может быть членом исполнительного органа или сотрудником дочернего банка или дочерней компании банковской холдинговой компании.  

 

 

Глава 6. Требования к дочерним и зависимым компаниям банка 

 

40. Банк может создать или приобрести дочернюю или зависимую компанию. При этом юридические лица, над которыми осуществляют контроль или в которых имеют участие дочерние и/или зависимые компании банковской холдинговой компании или банка, лицензируемого Национальным банком, не вправе создавать и/или приобретать дочерние и/или зависимые компании. 

41. Дочерние и/или зависимые компании, входящие в банковскую группу, могут осуществлять только следующие виды деятельности:  

1) банковская деятельность; 

2) микрофинансовая деятельность в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике»; 

3) деятельность инвестиционных фондов в соответствии с Законом «Об инвестиционных фондах»; 

4) страховая деятельность в соответствии с Законом Кыргызской Республики «Об организации страхования в Кыргызской Республике»; 

5) аудиторская деятельность в соответствии с Законом Кыргызской Республики «Об аудиторской деятельности»; 

6) деятельность по организации и ведению бухгалтерского учета в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О бухгалтерском учете»;  

7) лизинговая деятельность; 

8) деятельность ломбардов; 

9) деятельность по оказанию платежных услуг: 

прием и проведение платежей и расчетов в пользу третьих лиц без открытия счета; 

прием, обработка и выдача финансовой информации (процессинг) по платежам и расчетам третьих лиц участникам платежных систем; 

прием, обработка и выдача финансовой информации (межбанковский процессинг) по платежам и расчетам третьих лиц участникам как межбанковских, так и небанковских платежных систем; 

выпуск, распространение, прием к оплате и подтверждение предоплаченных карт в эквиваленте электронных денег; 

10) покупка и продажа долговых обязательств (факторинг); 

11) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 

12) осуществление брокерских услуг, включая покупку и продажу ценных бумаг по поручению клиента, действуя по инструкциям клиента; 

13) осуществление доверительного управления (траст) имуществом по договору с физическим или юридическим лицом; 

14) выпуск от своего имени ценных бумаг в соответствии с нормативными правовыми актами, за исключением выпуска долговых ценных бумаг;  

15) покупка и продажа ценных бумаг для компании от своего имени в соответствии с нормативными правовыми актами; 

16) оказание консультационных и информационных услуг, связанных с деятельностью компании. 

42. Создание или приобретение банком дочерней или зависимой компании осуществляется на основании письменного разрешения Национального банка.  

43. Создание и/или приобретение банком дочерней или зависимой компании осуществляется в соответствии с порядком, установленным нормативными правовыми актами Национального банка.  

44. Создание или приобретение дочерней или зависимой компании не должно нарушать прозрачность организационной структуры банковской группы. 

45. Если приобретаемая или создаваемая компания является иностранной и подлежит регулированию со стороны органа надзора за финансовым сектором, то заявка должна содержать информацию о надзорном режиме, которому подлежит данная компания в стране своего происхождения.  

46. Банк, который создает или приобретает иностранную дочернюю или зависимую компанию, должен обеспечить: 

1) предоставление в банк дочерней или зависимой компанией всей информации, необходимой для выполнения банком требований настоящего Положения;  

2) предотвращение установления общих интересов с другими лицами, которые могут привести к нарушению требований Национального банка относительно прозрачности структуры банковской группы.  

47. Национальный банк может отозвать свое согласие на создание или приобретение дочерней, зависимой компании, если станут известны факты, на основании которых может быть отказано в выдаче разрешения на создание банка, или если дочерняя или зависимая компания участвует в деятельности, не разрешенной законодательством Кыргызской Республики.  

48. В случае отзыва Национальным банком своего разрешения, банк должен продать принадлежащие ему акции дочерней компании лицам, не связанным с банком в течение срока, определенного Национальным банком. 

49. Если банк создает или приобретает дочернюю, зависимую компанию без предварительного письменного согласия Национального банка, такая сделка является ничтожной. 

 

Глава 7. Экономические нормативы, устанавливаемые Национальным банком 

 

50. Национальный банк устанавливает следующие экономические нормативы и требования, обязательные для выполнения банковской группой: 

1) коэффициент адекватности капитала (собственных средств); 

2) максимальный размер риска на одного заемщика; 

3)норматив ликвидности;  

4) другие нормативы и требования, необходимые для снижения рисков банковской группы и защиты интересов вкладчиков банков, входящих в данную группу. 

51. Коэффициент адекватности капитала (собственных средств) банковской группы (К) должен быть не менее 12%. Он определяется как отношение суммы чистого суммарного капитала коммерческого банка, входящего в состав банковской группы, и собственных капиталов (собственных средств) участников банковской группы к сумме активов коммерческого банка, входящего в состав банковской группы, взвешенных по степени риска, и суммарных активов участников банковской группы по формуле: 

 

К = СК / СА x 100%, где 

 

СК - сумма чистого суммарного капитала коммерческого банка, входящего в состав банковской группы, и собственных капиталов (собственных средств) участников банковской группы. 

СА - сумма суммарных активов участников банковской группы и активов коммерческого банка, входящего в состав банковской группы, взвешенных по степени риска, за минусом инвестиций банка в дочерние и/или зависимые компании. 

Чистый суммарный капитал и активы, взвешенные по степени риска коммерческого банка, входящего в состав банковской группы определяются согласно Инструкции по определению стандартов адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Республики. При этом при расчете чистого суммарного капитала коммерческого банка, входящего в состав банковской группы исключаются инвестиции в уставный капитал участников банковской группы.  

Размер собственного капитала участника банковской группы определяется в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Кыргызской Республики.  

Размер собственного капитала участника банковской группы, являющегося нерезидентом Кыргызской Республики, определяется нормативными правовыми актами уполномоченного органа, регулирующего его деятельность в стране его нахождения. 

В случае если в отношении участника банковской группы не установлен особый порядок расчета размера собственного капитала, то капитал участника банковской группы определяется как разница между его активами и обязательствами в соответствии с установленными нормами бухгалтерского учета и формирования финансовой отчетности.  

 

52. Норматив ликвидности необходимо поддерживать на уровне не ниже 30%. 

Норматив ликвидности определяется по формуле: 

 

НЛ = ЛА / О, где: 

 

ЛА сумма ликвидных активов участников банковской группы, к которым относятся: 

- ликвидные активы банка, участника банковской группы, определенные в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка; 

- ликвидные активы участника банковской группы, определенные в соответствии с законодательством Кыргызской Республики, включающие денежные средства и ценные бумаги, которые могут быть обращены в денежные средства в течение 30 дней с момента оценки, за вычетом заложенных. 

О сумма обязательств участников банковской группы, к которым для расчета норматива ликвидности относятся: 

- обязательства банка, участника банковской группы, определенные в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка; 

- обязательства участника банковской группы, определенные в соответствии с законодательством Кыргызской Республики, расчеты по которым наступают в течение 30 дней после отчетной даты. 

 

53. Максимальный размер риска на одного заемщика банковской группы (МР) не должен превышать следующие значения: 

- максимальный размер риска на одного заемщика, не связанного с банковской группой - 15%; 

- максимальный размер риска на одного заемщика, связанного с банковской группой - 10%. 

 

Норматив максимального размера риска на одного заемщика (МР) рассчитывается следующим образом: 

 

МР = СЗ / К x 100%, где 

 

СЗ - совокупная задолженность, общая задолженность одного заемщика по всем активам, предоставленным ему участниками банковской группы, несущим в себе кредитный риск, в том числе по: 

- кредитам (вне зависимости от срока погашения) 

- факторингу; 

- финансовой аренде; 

- межбанковским размещениям; 

- инвестициям в капитал; 

- инвестициям в форме долговых обязательств; 

- начисленным процентам к получению; 

- любому другому виду прямой или косвенной выдачи средств заемщикам, которые по сути являются кредитными заменителями; 

- сумме забалансовых обязательств (гарантий, аккредитивов, обязательств на выдачу кредитов), выданных данному заемщику; 

- любому риску участника в отношении третьей стороны, который безусловно гарантирован этим заемщиком; 

- ранее списанным кредитам, в том числе процентам. В кредитном деле каждого заемщика должны быть подшиты сведения о ранее списанных кредитах и процентах этого заемщика и связанных с ним лиц, которые должны содержать следующую информацию: имя заемщика и связанных с ним лиц, сумму списанного кредита и процентов, дату списания и причину, по которой данная задолженность была списана.  

К сумма чистого суммарного капитала коммерческого банка, входящего в состав банковской группы, и собственных капиталов (собственных средств) участников банковской группы. 

Соблюдение максимального размера риска на одного заемщика связанного с банковской группой, осуществляется в случаях, когда заемщик: 

- входит в состав банковской группы; 

- является аффилированным лицом и/или инсайдером участника банковской группы; 

- связан с другим заемщиком договором о совместной деятельности либо иным документом, который содержит признаки договора о совместной деятельности; 

- является лицом, способным оказывать прямое или косвенное (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридических лиц  заемщиков. 

 

54. Компании, в том числе банки, входящие в банковскую группу, должны выполнять соответствующие требования и экономические нормативы, установленные для них законодательством Кыргызской Республики.  

55. Для выполнения экономических нормативов и снижения рисков, банковской группе рекомендуется установить внутренние пределы по экономическим нормативам и требованиям, которые должны быть ниже максимальных и выше минимальных пределов, установленных соответствующими нормативными правовыми актами Национального банка.  

56. Банк, участник банковской группы не может вступать в сделку и/или осуществлять операции с каким-либо лицом с целью предоставить ему возможность:  

· оплатить обязательство перед инсайдером или аффилированным лицом участника банковской группы;  

· покупать какое-либо имущество у инсайдера или аффилированного лица участника банковской группы;  

· приобретать ценные бумаги, эмитированные аффилированным лицом участника банковской группы; 

· осуществления операций/сделок, которые могут привести к ухудшению финансового состояния банка.  

 

Инсайдер и/или аффилированное лицо одного из участников банковской группы, признается инсайдером и/или аффилированным лицом каждого участника банковской группы. 

 

57. Банковская холдинговая компания или банк, находящийся во главе банковской группы несет ответственность за обеспечение выполнения требований и экономических нормативов участниками банковской группы. 

 

 

Глава 8. Отчетность и сведения, предоставляемые банковской группой в Национальный банк  

 

58. Банковская группа должна раскрывать и представлять в Национальный банк информацию о своей деятельности в форме, порядке и сроки, установленные Национальным банком, включая любые существенные изменения в структуре группы, а также информацию о создании, приобретении небанковских дочерних компаний или зависимых компаний.  

59. Банк, находящийся во главе банковской группы или банковская холдинговая компания, в случае, если это компания резидент Кыргызской Республики, представляет в Национальный банк периодическую регулятивную отчетность/ периодическую регулятивную банковскую отчетность (далее - ПРО/ПРБО) как на индивидуальной, так и на консолидированной основе по формам, установленным Национальным банком. ПРО/ПРБО на индивидуальной основе предоставляется банковской холдинговой компанией в Национальный банк в сроки, установленные нормативными правовыми актами Национального банка, а на консолидированной основе - ежеквартально в течение 12 календарных дней со дня окончания отчетного периода. 

60. Банк, находящийся во главе банковской группы или банковская холдинговая компания, в том числе материнская компания-нерезидент Кыргызской Республики, направляет в Национальный банк информацию об изменениях, вносимых в учредительные документы, уставы, структуру дочерних или зависимых компаний, расширении их деятельности, смене должностных лиц в дочерних или зависимых компаниях, а также информацию о создании и/или приобретении дочерних компаний дочерними компаниями банка в срок, не позднее 30 дней с момента принятия соответствующего решения. 

61. Банк, находящийся во главе банковской группы или банковская холдинговая компания, в том числе материнская компания-нерезидент Кыргызской Республики, представляет в Национальный банк годовой отчет вместе с годовой финансовой отчетностью, подтвержденной независимой аудиторской компанией, на индивидуальной и консолидированной основе в срок, не позднее 105 дней со дня завершения отчетного года, и содержащий оценку адекватности внутреннего контроля для банковской группы и банковской холдинговой компании. Данные отчеты также должны содержать информацию о деятельности банковской группы, включая информацию обо всех дочерних и зависимых компаниях банковской холдинговой компании, включая название, процент владения, вид или виды деятельности, в которые вовлечен каждый участник банковской группы. 

62. Годовой отчет должен быть подписан председателем наблюдательного органа, исполнительного органа и главным бухгалтером банковской холдинговой компании или банка, находящегося во главе банковской группы 

 

Глава 9. Применимые меры к участникам банковской группы 

 

63. В случаях нарушения участниками банковской группы экономических нормативов и других требований нормативных правовых актов Национального банка, при неправомерных действиях или бездействии должностных лиц компанийучастников банковской группы, которые могут угрожать финансовой безопасности и стабильности банковской группы, а также интересам участников группы, их кредиторов и вкладчиков, Национальный банк вправе применить к участнику банковской группы, меры воздействия в соответствии с законодательством Кыргызской Республики  

64. В случае нарушения аффилированным лицом банка требований Национального банка и/или банковского законодательства или если его деятельность или финансовое положение, по мнению Национального банка, наносит или может нанести ущерб финансовой стабильности банка и интересам вкладчиков банка, Национальный банк может потребовать от аффилированного лица принятия мер по устранению выявленных нарушений и недостатков. 

Форма изложения требований Национального банка - предписание Национального банка или письменное соглашение между Национальным банком и аффилированным лицом банка. 

65. Национальный банк может потребовать от значительных участников банка принятия мер по отношению к контролируемым ими компаниям, чья деятельность или финансовое положение, по мнению Национального банка, наносит или может нанести ущерб финансовой стабильности банка и интересам вкладчиков банка. 

Форма изложения требований Национального банка - предписание Национального банка или письменное соглашение между Национальным банком и значительным участником. 

66. Если требования Национального банка, предпринятые в соответствии со статьями 64 и 65 настоящего Положения, не будут выполнены в сроки, установленные Национальным банком, Национальный банк вправе: 

1) в случае с дочерней компанией банка - потребовать от банка приостановления любых инвестиций в данную компанию; 

2) в случае с банковской холдинговой компанией - потребовать от банковской холдинговой компании приостановить осуществление контроля над банком, в том числе приостановить осуществление, прямо или косвенно, права голоса по акциям и передать акции в доверительное управление третьему юридическому лицу (доверительному управляющему), на период, необходимый для исполнения требований Национального банка, а также при необходимости - приостановить права голоса доверительного управляющего по акциям, переданным ему в доверительное управление; 

3) в случае с аффилированными лицами банка - потребовать от аффилированных лиц и/или банка приостановить проведение операций, сделок между такими аффилированными лицами и банком; 

4) в случае с компаниями, которые контролируются значительными участниками банка, потребовать от значительного участника: 

1) приостановить участие в деятельности банка, в том числе приостановить осуществление, прямо или косвенно, права голоса по акциям и передать акции в доверительное управление третьему юридическому лицу (доверительному управляющему) на период, необходимый для исполнения требований Национального банка; 

2) и/или приостановить осуществление прямых и косвенных операций, сделок между банком и значительным участником и/или между банком и компанией, в которой осуществляется значительное участие. 

Форма изложения требований Национального банка - предписание Национального банка или письменное соглашение между Национальным банком с лицом (лицами), указанным в пунктах 1), 2), 3), 4) статьи 66. 

Передача акций банка, в случаях указанных в пунктах 2) и 4) статьи 66, в доверительное управление доверительному управляющему производится на основании письменного соглашения между ними, после согласования (одобрения) с Национальным банком доверительного управляющего. В договоре должно быть предусмотрено (обязательные условия): 

- право доверительного управляющего на участие в управлении банком; 

- право доверительного управляющего на отчуждение акций на рынке ценных бумаг в случаях, установленных в пункте 4) статьи 66. 

В случае неисполнения лицами, указанными в пунктах 1), 2), 3), 4) статьи 66, требований Национального банка, Национальный банк вправе обратиться в суд для понуждения указанных лиц к заключению соглашения с доверительным управляющим о передаче акций банка в доверительное управление. 

67. Если требования Национального банка, предпринятые в соответствии со статьями 64 и 65 настоящего Положения, не будут выполнены в сроки, установленные Национальным банком, Национальный банк вправе: 

1) в случае с дочерней или зависимой компанией банка - потребовать, чтобы банк уменьшил свои инвестиции до уровня, когда компания не будет более являться дочерней или зависимой компанией банка; 

2) в случае с банковской холдинговой компанией - аннулировать разрешение на приобретение контроля над банком и требовать прекращения контроля и значительного участия в банке; 

3) в случае с дочерней компанией материнской компании банка - потребовать, чтобы банковская холдинговая компания прекратила контроль над дочерней компанией либо банком; 

4) в случае с компаниями, которые являются значительными участниками банка, - аннулировать разрешение на право быть значительным участником в банке и требовать прекращения значительного участия в банке. 

Форма изложения требований Национального банка - предписание Национального банка или письменное соглашение между Национальным банком с лицом (лицами), указанным в пунктах 1, 2, 3, 4 статьи 67. 

Отчуждение акций банка в случаях, предусмотренных в настоящем пункте, должно производиться в сроки, предписанные Национальным банком. 

В случае неисполнения вышеуказанными лицами требований Национального банка в сроки, установленные Национальным банком, Национальный банк вправе потребовать исполнения своих требований в судебном порядке. 

68. Соглашение между Национальным банком и лицом (лицами), указанным в статьях 64, 65, 66, и 67 настоящего Положения, - это письменное соглашение о принятии данным лицом (лицами) мер по устранению выявленных нарушений или недостатков в установленный Национальным банком срок. 

Предписание Национального банка является указанием о принятии обязательных к исполнению мер, направленных на устранение выявленных нарушений или недостатков в установленный Национальным банком срок. Обжалование предписания Национального банка не приостанавливает его исполнения. 

69. Национальный банк вправе применить предупредительные меры и санкции к должностному лицу и/или значительному участнику банка, банковской холдинговой компании в случаях: 

- нарушения указанным лицом требований законодательства Кыргызской Республики, включая нормативных правовых актов Национального банка; 

- создания указанным лицом ситуации, ставящей под угрозу финансовую стабильность банка и интересы его вкладчиков; 

- злоупотребления указанным лицом своим должностным положением; 

- совершения указанным лицом противозаконных действий; 

- если указанное лицо не вызывает доверия, необходимого для занятия своей должности. 

Предупредительные меры и санкции к должностному лицу и/или значительному участнику банка, банковской холдинговой компании включают право Национального банка требовать приостановления права голоса по принадлежащим им акциям или налагать запрет на дальнейшее участие в деятельности банка или его аффилированных лиц в порядке, предусмотренном настоящим Положением. 

Никто не может оставаться в должности или участвовать в деятельности банка или его аффилированных лиц, если подобный запрет установлен в отношении данного лица Национальным банком в соответствии с законодательством. 

В случае возбуждения уголовного дела в отношении должностного лица банка или банковской холдинговой компании Национальный банк вправе издать предписание о временном отстранении данного лица от должности в порядке, установленном законодательством Кыргызской Республики, а в случае признания данного лица виновным в совершении уголовного преступления - отстранить от должности. 

70. До принятия мер, в соответствии с настоящим разделом, к участнику банковской группы (не являющемуся банком), значительному участнику банка, подлежащему надзору (контролю) со стороны другого уполномоченного государственного органа, Национальный банк официально извещает уполномоченный государственный орган об основаниях и сроках принятия предполагаемых мер. Уполномоченный государственный орган, в связи с извещением Национального банка, должен информировать Национальный банк, в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике», о предпринятых им действиях (мерах, санкциях) или о причинах бездействия в отношении участника банковской группы. 

В случае бездействия или недостаточности действий уполномоченного государственного органа для исправления ситуации, грозящей интересам банка или его кредиторов, Национальный банк вправе применить любые меры, предусмотренные законодательством Кыргызской Республики. 

71. В случае отмены Национальным банком разрешения на осуществление значительного участия или осуществление контроля в банке в соответствии с настоящим Положением, то применяются положения пункта 7 статьи 44 Закона Кыргызской Республики «О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике». 

72. Национальный банк имеет право незамедлительно применить меры, указанные в настоящем Положении, если, по его мнению, существует чрезвычайная ситуация, которая делает необходимым принятие таких мер для защиты банка или его вкладчиков. 

К банкам и иным участникам банковской группы могут быть применены меры и санкции, предусмотренные другими положениями законодательства Кыргызской Республики. 

 

 

Глава 10. Взаимодействие между надзорными органами финансового сектора  

 

73. Если компания, являющаяся частью банковской группы, подлежит надзору или регулированию со стороны другого уполномоченного государственного органа, Национальный банк и другой уполномоченный государственный орган должны осуществлять сотрудничество в целях всестороннего регулирования и надзора за банковской группой. 

74. Уполномоченный государственный орган предоставляет Национальному банку информацию, находящуюся в его распоряжении и касающуюся банковской группы или любого участника банковской группы: 

- позволяющую определить структуру банковской группы, контролирующих лиц, должностных лиц; 

- об изменениях в структуре владения, управления или в организационной структуре любого участника банковской группы, которые требуют одобрения или уведомления этого уполномоченного государственного органа; 

- о деятельности и политике банковской группы или участника банковской группы; 

- о финансовом состоянии банковской группы и его участников (особое внимание должно быть уделено адекватности капитала, операциям с лицами, имеющими общий интерес, внутригрупповым рискам и прибыли); 

- об организации системы внутреннего контроля банковской группы или участника банковской группы, управлении рисками; 

- о процедуре сбора информации от органов управления участников банковской группы и проверке такой информации; 

- об операциях, сделках, иных событиях внутри банковской группы или участника банковской группы, которые могут серьезно повлиять на деятельность банка-участника банковской группы; 

- о мерах и санкциях, предпринятых со стороны уполномоченного государственного органа в отношении участников банковской группы; 

- другую информацию, необходимую для осуществления эффективного банковского надзора. 

75. Национальный банк вправе запросить отчеты и другие материалы данного уполномоченного государственного органа в целях осуществления надзора на консолидированной основе. Национальный банк также вправе проводить инспектирование участников банковской группы, если другой уполномоченный государственный орган не обладает информацией, необходимой Национальному банку, или если информация, предоставленная другим уполномоченным государственным органом, по мнению Национального банка, недостаточна. Указанные компании и их должностные лица обязаны оказывать содействие и не препятствовать в осуществлении Национальным банком своих полномочий в такой же степени, как это требуется от банка и их должностных лиц. 

76. В целях всестороннего регулирования и надзора за банковской группой на консолидированной основе между надзорными органами страны происхождения и принимающей страны могут заключаться меморандумы о сотрудничестве. 

 

 

 

Утверждено 

постановлением Правления 

Национального банка 

Кыргызской Республики 

№ 2\3 от 17.02.2010 года  

 

 

Изменение в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 10 июня 2009 года № 26/3 «Об утверждении «Правил создания и/или приобретения дочерних или зависимых компаний коммерческими банками Кыргызской Республики», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 14 июля 2009 года, регистрационный номер 74-09 

 

 

Внести в Правила «Создания и/или приобретения дочерних или зависимых компаний коммерческими банками Кыргызской Республики», утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 10 июня 2009 года № 26/3 «Об утверждении «Правил создания и/или приобретения дочерних или зависимых компаний коммерческими банками Кыргызской Республики», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 14 июля 2009 года, регистрационный номер 74-09, следующее изменение: 

- В пункте 8.1. раздела 8 слова «за 30 дней до наступления сроков изменений» заменить словами «не позднее 30 дней с момента принятия соответствующего решения». 

 

 

 

 

 

Постановление Правления НБКР № 3\6 от 24.02.2010 г. 

 

О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 марта 2006 года № 5/7 «Об утверждении  

Положения о лицензировании деятельности банков», зарегистрированное в  

Министерстве юстиции Кыргызской Республики от 7 апреля 2006 года № 34-06. 

 

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики» Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

 

1. Утвердить изменения и дополнения в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 марта 2006 года №5/7 «Об утверждении Положения о лицензировании деятельности банков», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики от 7 апреля 2006 года № 34-06 (прилагаются). 

2. Настоящее постановление вступает в силу после официального опубликования. 

3. После официального опубликования Юридическому отделу направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для включения его в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики. 

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Боконтаева К.К. 

 

Председатель Алапаев М.О. 

 

Утверждены  

постановлением Правления 

Национального банка 

Кыргызской Республики 

№ 3\6 от «24» февраля 2010 г. 

 

 

Изменения и дополнения в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 марта 2006 года №5/7 «Об утверждении Положения о лицензировании деятельности банков», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 7 апреля 2006 года, № 34-06. 

 

Внести в Положение «О лицензировании деятельности банков», утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 марта 2006 года № 5/7 "Об утверждении Положения о лицензировании деятельности банков", зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 7 апреля 2006 года, № 34-06 следующие изменения и дополнения: 

1. Подпункт 3 пункта 11.2 главы 11 изложить в следующей редакции: 

«3) если банк в результате приобретения становится частью банковской группы или банковской холдинговой компании, необходимо дополнительно представить сведения о группе, включая: 

а) сведения о структуре банковской группы; 

б) информацию об участниках банковской группы, включая сведения об основной деятельности участников, входящих в группу; 

в) политику банковской группы по управлению рисками и внутреннему контролю; 

г) сведения о контролирующих лицах участников банковской группы; 

д) сведения о лицах, которые осуществляет реальный контроль в банковской группе; 

е) сведения о финансовом состоянии участников группы, в том числе: 

- консолидированный отчет заявителя и его родительской компании, прошедший аудит за последние три финансовых года; 

- самый последний доступный консолидированный балансовый отчет и консолидированный отчет о прибыли и убытках (информация должна быть на дату не позднее 90 дней до даты подачи заявления); 

ж) письмо-обязательство о предоставлении в последующем документов, содержащих: 

- информацию об изменениях в составе наблюдательного и исполнительного органов,  значительных участников, лиц, прямо или косвенно осуществляющих контроль, вместе с информацией о деловой репутации и надежности назначенных должностных лиц в соответствии с требованиями настоящего Положения;        

- периодическую регулятивную отчетность/периодическую регулятивную банковскую отчетность (далее - ПРО/ПРБО), как на индивидуальной, так и на консолидированной основе, по формам, установленным Национальным банком. ПРО/ПРБО на индивидуальной основе предоставляется банковской холдинговой компанией в Национальный банк в сроки, установленные нормативными правовыми актами Национального банка, а на консолидированной основе ежеквартально, в течение 12 календарных дней со дня окончания отчетного периода (данная информация предоставляется только резидентами Кыргызской Республики);     

-  информацию об изменениях, вносимых в учредительные документы (учредительный договор, устав), структуру дочерних или зависимых компаний, расширении их деятельности, смене должностных лиц в дочерних или зависимых компаниях, а также информацию о создании и/или приобретении дочерних компаний дочерними компаниями банка в срок,  не позднее 30 дней с момента принятия соответствующего решения; 

- годовой отчет вместе с годовой финансовой отчетностью, подтвержденный независимой аудиторской компанией, на индивидуальной и консолидированной основе в срок, не позднее 105 дней со дня завершения отчетного года, и содержащий оценку адекватности внутреннего контроля для банковской группы и банковской холдинговой компании. Данные отчеты также должны содержать информацию о деятельности банковской группы, включая информацию  обо  всех дочерних и зависимых компаниях банковской холдинговой компании,  включая название, процент владения, вид или виды деятельности,  в которые вовлечен каждый участник банковской группы; 

- письменное уведомление о наличии фактов или обстоятельств, которые могут негативно/существенно повлиять на деятельность дочернего и/или зависимого банка, лицензируемого Национальным банком, с указанием предпринимаемых мер по недопущению такого влияния. Уведомление предоставляется в Национальный банк в течение 5 рабочих дней с момента выявления указанных фактов или обстоятельств. 

При непредставлении вышеперечисленных документов или представлении их с нарушением установленных сроков, Национальный банк вправе применить в отношении дочернего и/или зависимого банка, расположенного на территории Кыргызской Республики и его материнской компании/банковской группы или банковской холдинговой компании (резидента Кыргызской Республики), меры воздействия, предусмотренные законодательством Кыргызской Республики.». 

 

2. Пункт 13.1. главы 13 изложить в следующей редакции:  

«13.1. Должностными лицами, кандидатуры которых подлежат обязательному согласованию с Национальным банком являются: председатель и члены Совета директоров, члены Шариатского Совета, председатель правления (руководитель филиала банка нерезидента), его заместители, члены правления (либо лица, приравненные к ним по своим функциональным обязанностям), председатель комитета по аудиту, руководитель структурного подразделения, ответственный за кредитную деятельность банка, руководитель структурного подразделения, ответственный за управление активами и пассивами банка, главный бухгалтер (либо лицо, приравненное к нему по своим функциональным обязанностям), руководитель исламского окна, руководитель структурного подразделения, ответственный за финансирование по исламским принципам. Согласованию с Национальным банком подлежит также кандидатура на должность руководителя службы внутреннего аудита.». 

 

3. Пункт 13.7. главы 13 считать пунктом 13.8., а пункт 13.7. изложить в следующей редакции:  

«13.7. Руководство банка должно в течение срока, не превышающего 10 календарных дней, подобрать кандидатуру, соответствующую требованиям настоящего Положения на вакантную должность, возникшую в связи с увольнением должностного лица банка.  

При неисполнении требований настоящего пункта, Национальным банком могут быть применены к руководству банка меры и санкции, установленные банковским законодательством. 

 

4. Подпункт 7 пункта 16.1. главы 16 изложить в следующей редакции:  

«7) имеются материалы проверок регулирующих органов, свидетельствующие о возникновении финансовых или административных проблем на участках, за деятельностью которых был ответственен кандидат». 

 

5. Подпункт 2 пункта 18.1. главы 18 изложить в следующей редакции:  

«2) разработаны процедуры контроля риска в материнском банке, возникающем из деятельности дочернего банка, и процедуры, направленные на поддержание корпоративной индивидуальности материнского банка и дочернего банка;». 

Подпункт 3 пункта 18.1 главы 18 изложить в следующей редакции: 

«3) создание или приобретение дочернего банка не будет создавать значительных рисков для финансовой стабильности материнского банка;». 

 

6. Исключить пункт 18.10. главы 18. 

 

7. В пункте 18.6 главы 18 исключить слова «настоящим Положением». 

 

8. Пункт 19.3. главы 19 дополнить подпунктом 8 следующего содержания:  

« 8) руководитель и главный бухгалтер филиала соответствуют требованиям, предъявляемым главой 15 настоящего Положения к членам правления банка, и в отношении их не имеется материалов проверок регулирующих органов, свидетельствующих о возникновении финансовых или административных проблем на участках, за деятельностью которых они были ответственны». 

 

9. В абзаце первом пункта 19.11. главы 19 после слова «руководителя» дополнить словами «, главного бухгалтера». 

 

10. Главу 22 Положения изложить в следующей редакции:  

 

«Глава 22 Открытие сберегательных и выездных касс 

 

22.1. Банк может открывать на территории Кыргызской Республики сберегательные и/или выездные кассы, с целью предоставления банковских услуг. 

Сберегательная касса обособленное структурное подразделение банка, подведомственное головному офису либо филиалу банка, осуществляющее отдельные виды банковских операций и услуг и располагающееся в арендуемом или принадлежащем банку на праве собственности стационарном помещении, оборудованном согласно установленным требованиям по технической укрепленности. 

Выездная касса подведомственное филиалу структурное подразделение банка, осуществляющее отдельные виды банковских операций и услуг в пределах пороговой суммы оборотных средств, устанавливаемых Национальным банком, путем выезда из филиала в одно или несколько арендуемых банком или принадлежащих банку на праве собственности стационарных помещений, оборудованных согласно установленным требованиям по технической укрепленности. 

Руководство банка несет полную ответственность за деятельность открываемой им сберегательной и/или выездной кассы. 

22.2. В целях минимизации рисков, связанных с осуществлением деятельности выездной кассы, общая сумма наличных денежных средств, которая может находиться в кассе, не должна превышать150 000,00 (сто пятьдесят тысяч) сом. Превышающие данный порог суммы денежных средств должны инкассироваться в кассу филиала банка, за которым закреплена выездная касса, либо в близлежащую сберегательную кассу банка, о чем составляется соответствующий акт. 

22.3. Сберегательная и выездная кассы банка открываются на основании решения уполномоченного, согласно уставу, органа управления банка. Руководитель сберегательной кассы назначается приказом руководителя банка и действует на основании выданной в установленном порядке доверенности. В доверенности должен быть перечислен перечень операций, на проведение которых уполномочен руководитель сберегательной кассы от имени банка. 

22.4. Сберегательная касса, при наличии соответствующей лицензии у банка, в пределах выданной им доверенности, вправе совершать следующие операции: 

1) по обслуживанию физических лиц: 

а) прием депозитов от физических лиц, согласно типовому депозитному договору; 

б) прием платежей в бюджет и оплаты за предоставляемые услуги; 

в) выдача пенсий и пособий; 

г) покупка, продажа государственных ценных бумаг; 

д) проведение обменных операций с наличной иностранной валютой, при наличии соответствующей лицензии у банка; 

е) проведение операций по пластиковым карточкам при наличии соответствующего терминала; 

ж) осуществление денежных переводов для физических лиц; 

2) осуществлять расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица, без открытия счета по следующим операциям:  

а) прием платежей в бюджет Кыргызской Республики наличными денежными средствами; 

б) прием по оплате за коммунальные услуги. 

3) по выдаче кредитов, подпадающих под критерии п.2 Временного порядка применения специальной классификации кредитов, отвечающих определенным критериям, утвержденного постановлением Правления Национального банка N 5/6 от 2 марта 2006 года. 

22.5. Выездная касса, при наличии соответствующей лицензии у банка, в пределах выданной доверенности, вправе совершать следующие операции:  

1) по обслуживанию физических лиц: 

а) прием платежей в бюджет и оплаты за предоставляемые услуги; 

б) осуществление денежных переводов для физических лиц; 

в) прием платежей от клиентов банка в счет погашения полученных кредитов; 

г) проведение обменных операций с наличной иностранной валютой, при наличии соответствующей лицензии у банка; 

д) проведение операций по пластиковым карточкам при наличии соответствующего терминала; 

е) выдача пенсий и пособий; 

2) по обслуживанию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица, без открытия счета: 

а) прием платежей в бюджет Кыргызской Республики наличными денежными средствами; 

б) проведение обменных операций с наличной иностранной валютой, при наличии соответствующей лицензии у банка. 

22.6. Сберегательная/выездная касса вправе осуществлять указанные соответственно в пунктах 22.4/22.5 настоящего Положения операции, при отсутствии ограничений по указанным операциям в лицензии банка на право проведения банковских операций. 

22.7. Сберегательная и выездная кассы банка подлежат обязательной регистрации в Национальном банке. Банк письменно уведомляет Национальный банк об открытии сберегательной/выездной кассы в срок не позднее трех рабочих дней с момента принятия решения об открытии. 

Деятельность сберегательной и выездной касс прекращается на основании решения уполномоченного органа управления банка. Банк письменно уведомляет Национальный банк о закрытии (прекращении деятельности) сберегательной/выездной кассы в срок не позднее трех рабочих дней со дня принятия решения о закрытии (прекращении деятельности). 

Банк несет ответственность за достоверность сведений, указанных в уведомлении. За непредставление уведомления или представление уведомления с нарушением установленных сроков Национальный банк вправе применить к банку санкции, предусмотренные банковским законодательством. 

22.8. Регистрация в Национальном банке является основанием для начала деятельности сберегательной/выездной кассы. Национальный банк осуществляет регистрацию сберегательной/выездной кассы в срок не позднее десяти рабочих дней с момента получения документов, удовлетворяющих требований, указанных в пунктах 22.10. и 22.11. настоящего Положения соответственно.  

Для учета сберегательных/выездных касс Управление методологии надзора и лицензирования Национального банка при регистрации присваивает сберегательной/выездной кассе регистрационный номер и направляет в банк письмо о внесении сведений в Реестр сберегательных/выездных касс банков. 

22.9. Письмо о регистрации сберегательной/выездной кассы подписывается начальником Управления методологии надзора и лицензирования Национального банка. До получения письма о регистрации, сберегательная и выездная кассы не вправе проводить операции, указанные в пунктах 22.4, 22.5 настоящего Положения соответственно. 

22.10. Для регистрации сберегательной кассы необходимо представить в Национальный банк утвержденные и заверенные соответствующим образом следующие документы: 

1) уведомление об открытии сберегательной кассы, согласно Приложению 23; 

2) копию договора аренды или документа, подтверждающего право собственности банка на помещение, где будет расположена сберегательная касса, заверенную банком; 

3) копию решения уполномоченного органа управления банка об открытии сберегательной кассы, заверенную банком; 

4) копию доверенности на полномочия, предоставляемые руководителю сберегательной кассы; 

5) анкету руководителя сберегательной кассы (по форме приложения 17 без предоставления рекомендаций); 

6) при наделении сберегательной кассы полномочиями по осуществлению операций, указанных в подпункте 3 пункта 22.4. настоящего Положения, дополнительно представляются следующие документы: 

а) документ, подтверждающий наличие кредитной политики банка, регламентирующий проведение сберегательной кассой операций, указанных в подпункте 3 пункта 22.4 настоящего Положения, а также осуществление, в рамках системы управления рисками, оценки, измерения, контроля и мониторинга рисков, связанных с проведением сберегательной кассой таких операций; 

б) документ, подтверждающий стаж работы ответственного сотрудника сберегательной кассы, осуществляющего кредитование, (не менее одного года в подразделениях банка) либо копию документа, подтверждающего наличие образования (специальных курсов или стажировки) по вопросам кредитования; 

7) заключение уполномоченного государственного органа о соответствии помещения сберегательной кассы установленным требованиям по технической укрепленности, заверенное подписью и печатью этого государственного органа. 

22.11. Для регистрации выездной кассы необходимо представить в Национальный банк утвержденные и заверенные соответствующим образом следующие документы: 

1) уведомление об открытии выездной кассы, согласно Приложению 23; 

2) копию договора аренды помещения, или документа, подтверждающего право собственности банка на помещение, в котором будет располагаться выездная касса, заверенную банком; 

3) копию решения уполномоченного органа управления банка об открытии выездной кассы, заверенную банком; 

4) копию приказа о назначении кассира выездной кассы, заверенную банком; 

5) копию доверенности, выданную кассиру выездной кассы, с указанием операций и сделок, на проведение которых он уполномочен, заверенную банком; 

6) личный листок по учету кадров кассира выездной кассы; 

7) заверенную соответствующим образом копию договора с уполномоченным государственным органом, либо иной охранной структурой, выбранной банком для охраны деятельности выездной кассы.  

В случае организации охраны деятельности выездной кассы охранной структурой, либо силами сотрудников подразделений безопасности банка дополнительно представляется заверенная соответствующим образом копия действительного разрешения МВД КР на хранение и/или ношение огнестрельного оружия; 

8) заключение уполномоченного государственного органа о соответствии помещения выездной кассы установленным требованиям по технической укрепленности, заверенное подписью и печатью этого государственного органа. 

22.12. Национальный банк вправе отказать банку в регистрации сберегательной/выездной кассы при несоответствии представленных документов установленным требованиям и при наличии ограничений в деятельности банка по операциям, указанным в пунктах 22.4 и 22.5 настоящего Положения соответственно. 

22.13. Банк обязан в срок, не превышающий трех рабочих дней с момента получения заключения уполномоченного государственного органа о соответствии помещения сберегательной кассы установленным требованиям по технической укрепленности, при изменении адреса сберегательной кассы и с момента принятия решения о смене ее руководителя сообщить об этом в Национальный банк с приложением документов, предусмотренных подпунктами 2, 7 и/или 4, 5 пункта 22.10. настоящего Положения (в зависимости от изменения).  

22.14. Банк обязан в срок, не превышающий трех рабочих дней с момента получения заключения уполномоченного государственного органа о соответствии помещения выездной кассы установленным требованиям по технической укрепленности при изменении адреса выездной кассы и с момента принятия решения о смене ее кассира сообщить об этом в Национальный банк с приложением документов, предусмотренных подпунктами 2, 7, 8 и/или 4, 5, 6 пункта 22.11. настоящего Положения (в зависимости от изменения).  

22.15. Национальный банк имеет право проверять деятельность сберегательной и выездной касс при предъявлении соответствующего документа, подтверждающего полномочия проверяющих. При нарушении сберегательной/выездной кассой порядка проведения операций, установленного Национальным банком, последний уведомляет руководство банка о выявленных нарушениях и устанавливает определенный срок для их устранения. В зависимости от вида нарушения к банку могут быть применены меры и санкции в соответствии с законодательством и нормативными правовыми актами Национального банка. 

22.16. Национальный банк вправе потребовать от банка смены руководителя сберегательной кассы, если: 

1) в отношении него вынесен обвинительный приговор по решению суда, запрещающий ему работать в финансово-кредитной системе; 

2) в отношении него вынесен обвинительный приговор за совершение преступлений в сфере экономики, финансов и банковской деятельности, а также за должностные преступления; 

3) в отношении него имеются материалы проверок регулирующих органов, свидетельствующие о возникновении финансовых или административных проблем на участках, за деятельностью которых он был ответственен.  

22.17. Национальный банк имеет право потребовать от банка заменить кассира выездной кассы, если в отношении него имеются материалы проверок регулирующих органов, свидетельствующие о возникновении финансовых или административных проблем на участках, за деятельностью которых он был ответственен. 

22.18. Порядок и условия проведения операций сберегательной и выездной кассами должен быть закреплены в типовых положениях банка "О сберегательной кассе банка" и "О выездной кассе банка", соответственно, утвержденных уполномоченным органом управления банка. Общие условия проведения операций сберегательной и выездной кассами банка являются открытой информацией и не могут быть предметом коммерческой или банковской тайны. Режим работы сберегательной/выездной кассы, количество работников и круг их служебных обязанностей устанавливаются в соответствии с правилами внутреннего распорядка, утвержденными руководителем банка. 

22.19. Сберегательная и выездная кассы должны располагаться в помещениях (зданиях), соответствующих требованиям по технической укрепленности, предъявляемым к банковским помещениям, подтвержденным соответствующим документом уполномоченного государственного органа. 

22.20. Сберегательная и выездная кассы должны быть оборудованы несгораемым металлическим шкафом для хранения денег и документов. Собственные деньги кассиров, верхняя одежда и другие предметы должны храниться в специально отведенной комнате или шкафах, расположенных вне помещения касс. 

22.21. При осуществлении сберегательной и выездной кассами обменных операций с наличной иностранной валютой, сберегательная и выездная кассы должны быть оснащены техническими средствами для определения подлинности денежных знаков (ультрафиолетовая лампа-детектор, лупа и т.д.), телефоном. Порядок проведения обменных операций осуществляется в соответствии с Положением «О порядке проведения обменных операций с наличной иностранной валютой в Кыргызской Республике», утвержденным постановлением Правления Национального банка от 30 ноября 2000 года N 42/1, зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской республики 15 декабря 2000 года, регистрационный номер 201. 

22.22. При проведении сберегательной и выездной кассами обменных операций с наличной иностранной валютой необходимо наличие информации в соответствии с Приложениями 8 и 9 к Положению «О порядке выдачи лицензии на право проведения обменных операций с наличной иностранной валютой», утвержденному постановлением правления Национального банка от 30 ноября 2000 года N 42/2 и зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 15 декабря 2000 года, регистрационный номер 200. 

22.23. В каждой сберегательной и выездной кассах на видном для клиентов месте должна быть вывешена следующая информация: 

1) наименование банка, которое обязательно должно быть указано на вывеске и соответствовать наименованию, указанному в уставе банка. После указания наименования банка, более мелким шрифтом должен быть указан регистрационный номер сберегательной/выездной кассы (Сберегательная касса №_ или Выездная касса №_); 

2) режим работы сберегательной/выездной кассы; 

3) информация для клиентов и порядок их обслуживания. 

22.24. Сберегательная касса должна быть оборудована стендом (размером не менее 40х60 см), содержащим, как минимум, информацию: о процентных ставках по депозитам, процентных ставках по государственным ценным бумагам, о курсах покупки, продажи и обмена наличной иностранной валюты. 

22.25. В конце рабочего дня все денежные средства выездной кассы, вся документация, печати и другие ценности, принадлежащие банку, должны быть вывезены для сдачи в филиал банка, за которым закреплена выездная касса, либо в близлежащую сберегательную кассу банка при условии её соответствия установленным требованиям по технической укрепленности, о чем составляется соответствующий акт. 

22.26. Условия и порядок транспортировки денежных средств, необходимых для осуществления деятельности выездных касс, должны быть закреплены в нормативном акте банка, регламентирующем порядок транспортировки денежных средств, разработанном на основании требований банковского законодательства и нормативных правовых актов Национального банка.  

 

11. В пункте 25.2. главы 25, подпунктах 1, 2 и 3 пункта 26.6. главы 26 и в подпунктах 1, 2 пункта 27.6 главы 27 слово «два» в различных падежах заменить на слово «три»; 

 

12. В подпунктах 2, 3, 4 и 5 пункта 26.3. цифру «2» заменить на цифру «3»; 

 

13. В пункте 2 приложения 10 после предложения «Настоящая лицензия вступает в силу с момента ее подписания.» добавить следующем предложением «Лицензия является неотчуждаемой, бессрочной.»; 

 

14. Название приложения 17 изложить в следующей редакции: «Приложение 17 Заполняется председателем правления (руководителем филиала банка нерезидента), заместителями/первым заместителем председателя правления, членами правления (либо лицами приравненными к ним по своим функциональным обязанностям), руководителем структурного подразделения, ответственным за кредитную деятельность, руководителем структурного подразделения, ответственным за управление активами и пассивами, главным бухгалтером (либо лицом, приравненным к нему по своим функциональным обязанностям), руководителем исламского окна, руководителем структурного подразделения, ответственным за финансирование по исламским принципам, руководителем филиала, главным бухгалтером филиала (либо лицом, приравненным к нему по своим функциональным обязанностям), руководителем сберегательной кассы. 

 

15. Пункт 2 приложения 17 изложить в следующей редакции: « 2. Подчеркните в связи с чем заполняется анкета: 

1) назначение на должность председателя правления; 2) назначение на должность руководителя филиала банка-нерезидента; 3) назначение на должность заместителя/первого заместителя председателя правления; 4) назначение на должность заместителя(ей) председателя правления, курирующего(их) кредитную деятельность; 5) назначение на должность члена правления; 6) назначение на должность руководителя службы внутреннего аудита; 7) назначение на должность главного бухгалтера (либо лица, приравненного к нему по своим функциональным обязанностям); 8) назначение на должность заместителя председателя, отвечающего за финансирование по исламским принципам; 9) назначение на должность руководителя «исламского окна»; 10) назначение на должность начальника отдела финансирования по исламским принципам; 11) назначение на должность руководителя филиала; 12) назначение на должность главного бухгалтера филиала (либо лица, приравненного к нему по своим функциональным обязанностям); 13) назначение на должность руководителя структурного подразделения, ответственного за кредитную деятельность; 14) назначение на должность руководителя структурного подразделения, ответственного за управление активами и пассивами; 15) назначение на должность руководителя сберегательной кассы.»; 

 

16.     В приложении 23 после слов «уведомляет об открытии сберегательной кассы», добавить «с указанием принадлежности данной сберегательной кассы к определенному филиалу или головному офису», по всему тексту после слова «сберегательной» добавить «/выездной», после слова «руководителем» добавить «/кассиром».  

 

 

 

Постановление Правления НБКР № 3\7 от 24.02.10г. 

 

О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 14 июля 2005 года N 22/2 «О Положении «О минимальных требованиях к внешнему аудиту банков и финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики», зарегистрированное  

в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 12 августа 2005 года,  

регистрационный номер 102-5 

 

В соответствии со статьей 7 и 43 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

 

5. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 14 июля 2005 года N 22/2 «О Положении «О минимальных требованиях к внешнему аудиту банков и финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 12 августа 2005 года, регистрационный номер 102-5, изменения и дополнения (прилагается).  

6. Настоящее постановление вступает в силу по истечении одного месяца после официального опубликования. 

7. После официального опубликования Юридическому отделу направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики. 

8. Управлению методологии надзора и лицензирования довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков. 

9. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Боконтаева К.К. 

 

Председатель Алапаев М.О. 

 

 

Приложение к  

постановлению Правления 

Национального банка 

Кыргызской Республики 

№ 3\7 от «24» февраля 2010г.  

 

Изменения и дополнения 

в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики N 22/2 от 14 июля 2005 года «О Положении «О минимальных требованиях к внешнему аудиту банков и финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 12 августа 2005 года, регистрационный номер 102-05 

 

Внести в Положение «О минимальных требованиях к внешнему аудиту банков и финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики», утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики N 22/2 от 14 июля 2005 года, зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 12 августа 2005 года, регистрационный номер 102-5, следующие изменения и дополнения: 

1. Преамбулу после слов «требования (критерии) для аудита банков» дополнить словами «, в том числе осуществляющих деятельность в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования и, банков, имеющих «исламское окно». 

2. В раздел I «Используемые определения» внести следующие изменения: 

- абзац девятый после слов «Международными стандартами финансовой отчетности,» дополнить словами «стандартами, утвержденными Организацией бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов№». Сноску 1 изложить в следующей редакции: «Пояснительная записка (раскрытия) к финансовой отчетности исламского банка раскрывает информацию, требуемую стандартами, утвержденными Организацией бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов,»; 

- абзац одиннадцатый после слов «банковской холдинговой компании» дополнить словами «, исламский банк, банк, имеющий «исламское окно», Исламские принципы банковского дела и финансирования, Шариатский совет». 

3. Пункт 2.4.1. после слов «членом Совета директоров,» дополнить словами «Шариатского совета,»; 

4. Пункт 2.4.2. после слов «членом Совета директоров,» дополнить словами «Шариатского совета,»; 

5. Пункт 3.1. дополнить абзацем следующего содержания:  

«В отношениях, осуществляемых в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, могут применяться Стандарты аудита для исламских финансовых институтов, разрабатываемые Организацией по бухгалтерскому учету и аудиту для исламских финансовых институтов.». 

6. Подпункт (5) пункта 3.4.1. после слов «Международных Стандартов Аудита» дополнить словами «, Стандартов аудита для исламских финансовых институтовІ». Сноску 2 изложить в следующей редакции: «в случае проведения аудита в соответствии со стандартами, утвержденными Организацией бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов.». 

7. Абзац четвертый пункта 3.8.1. после слов «международными стандартами финансовой отчетности» дополнить словами «, а также в соответствии со стандартами, утвержденными Организацией бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтові». Сноску 3 изложить в следующей редакции: «в случае проведения аудита в соответствии со стандартами, утвержденными Организацией бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов.». 

8. Абзац четвертый пункта 3.8.2. после слов «международными стандартами финансовой отчетности» дополнить словами «, а также в соответствии со стандартами, утвержденными Организацией бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов4». Сноску 4 изложить в следующей редакции: «в случае проведения аудита в соответствии со стандартами, утвержденными Организацией бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов.». 

9. Подпункт д) пункта 3.13. после слов «с международными стандартами аудита» дополнить словами «, Стандартами аудита для исламских финансовых институтов5». Сноску 5 изложить в следующей редакции: «в случае проведения аудита в соответствии со стандартами, утвержденными Организацией бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов.». 

10. Пункт 4.2-1. дополнить предложением следующего содержания: 

«Уведомление должно быть направлено в срок, не позднее десяти дней со дня публикации финансовой отчетности.». 

11. Абзац шестой пункта 5.3. изложить в следующей редакции: 

«- оценки следования принципам Международных стандартов финансовой отчетности, стандартам, утвержденным Организацией бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов;». 

12. По всему тексту Положения аббревиатуру «НБКР» заменить словами «Национальный банк» в соответствующих падежных формах. 

 

 

 

 

Постановление Правления НБКР № 3\8 от 24.02.2010г. 

 

 

О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики N 18/3 от 21 июля 2004 года «Об утверждении новой редакции Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 23 августа 2004 года, регистрационный номер 95-04 

 

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

 

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики № 18/3 от 21 июля 2004 года «Об утверждении новой редакции Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 23 августа 2004 года, регистрационный номер 95-04, изменения и дополнения согласно приложению к настоящему постановлению. 

2. Настоящее постановление вступает в силу по истечении одного месяца после официального опубликования. 

3. После официального опубликования Юридическому отделу направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения его в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики. 

4. Управлению методологии надзора и лицензирования довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков. 

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Боконтаева К.К. 

 

Председатель Алапаев М.О. 

 

 

 

 

 

Приложение к  

постановлению Правления 

Национального банка 

Кыргызской Республики 

№ 3\8 от «24» февраля 2010 г.  

 

Изменения и дополнения 

в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики N 18/3 от 21 июля 2004 года «Об утверждении новой редакции Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 23 августа 2004 года, регистрационный номер 95-04 

 

Внести в Положение «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики N 18/3 от 21 июля 2004 года, зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 23 августа 2004 года, регистрационный номер 95-04, следующие изменения и дополнения: 

1. Пункт 4.1.1. дополнить абзацем четвертым следующего содержания: 

«- других ценных бумаг, включенных в листинги фондовых бирж Кыргызской Республики по наивысшей и следующей за наивысшей категорией листинга в соответствии с законодательством Кыргызской Республики (далее по тексту другие ценные бумаги).»;  

- в подпунктах 1), 3) и 4) пункта 4.1.1 слова «денежные средства или ГКВ» в различных падежных формах заменить словами «денежные средства, ГКВ и другие ценные бумаги» в соответствующих падежных формах. 

 

2. Пункт 10.5. дополнить абзацем следующего содержания: 

«Не подлежат классификации другие ценные бумаги, включенные в листинги фондовых бирж Кыргызской Республики по наивысшей и следующей за наивысшей категорией листинга.». 

 

 

 

 

 

 

 

Постановление Правления № 3\9 от 24.02.10 г. 

 

 

«О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 19 февраля 2003 года № 4/4 «О Временной инструкции по  

работе с депозитами», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской  

Республики 25 марта 2003 года, регистрационный номер 25-03» 

 

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

 

6. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 19 февраля 2003 № 4/4 «О Временной инструкции по работе с депозитами», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 25 марта 2003 года, регистрационный номер 25-03, изменения и дополнения согласно приложению к настоящему постановлению. 

7. Настоящее постановление вступает в силу по истечении одного месяца после официального опубликования. 

8. После официального опубликования Юридическому отделу направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения его в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики. 

9. Управлению методологии надзора и лицензирования довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков. 

10. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Боконтаева К.К. 

 

Председатель Алапаев М.О. 

 

 

Члены Правления Абдыбалы тегин С. 

Алыбаева С.К. 

Боконтаев К.К.  

Конокбаев С.С. 

Цыплакова Л.Н.  

Чокоев З.Л.  

Приложение к  

постановлению Правления 

Национального банка 

Кыргызской Республики 

№ 3\9 от «24» февраля 2010 г.  

 

Изменения и дополнения 

в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики N 4/4 от 19 февраля 2003 года "О Временной инструкции по работе с депозитами", 

зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 25 марта 2003 года, регистрационный номер 25-03 

 

Внести во Временную инструкцию по работе с депозитами, утвержденную постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики N 4/4 от 19 февраля 2003 года, зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 25 марта 2003 года, регистрационный номер 25-03, следующие изменения и дополнения: 

1. В названии Инструкции исключить слово «Временная». 

2. По всему тексту Инструкции после слова «терроризма» дополнить словом «(экстремизма)», за исключением названия Закона Кыргызской Республики «О противодействии финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем». 

3. В разделе 1 «Общие положения»: 

- в первом предложении первого абзаца аббревиатуру «НБКР» заменить словами «Национального банка Кыргызской Республики (далее - Национальный банк)»; 

- в четвертом абзаце после слов «Национального банка» исключить слова «Кыргызской Республики (далее по тексту “НБКР”)»;  

- в третьем предложении седьмого абзаца букву «N» заменить словом «номер». 

 

4. По всему тексту Инструкции аббревиатуру «НБКР» заменить словами «Национальный банк» в соответствующих падежных формах; 

 

5. Раздел 2 «Используемые термины и определения» дополнить абзацами восьмым, девятым и десятым следующего содержания: 

«Идентификация установление банком данных в отношении физических и юридических лиц на основе предоставленных физическими и юридическими лицами оригиналов или надлежащим образом удостоверенных копий документов в соответствии с требованиями Закона Кыргызской Республики «О противодействии финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» и настоящей Инструкции. 

Верификация - мероприятия по уточнению или надлежащей проверке результатов идентификации, осуществляемые банком в рамках внутреннего контроля. 

Выгодоприобретатель физическое лицо, которое, в конечном счете, владеет клиентом - юридическим лицом или контролирует его, и/или лицо, в интересах которого осуществляется сделка.». 

6. В разделе 3 «Виды депозитов»:  

- в последнем абзаце подпункта 3.1.1. пункта 3.1. слова «утвержденного постановлением Правительства Кыргызской Республики и НБКР от 10 декабря 2001 года N 773/30/8.» заменить словами «утвержденного постановлением Правительства Кыргызской Республики и Национального банка Кыргызской Республики от 09.09.2005 года №420/21/4»; 

- в первом абзаце подпункта 3.1.2. пункта 3.1. слово «Депозиты до востребования депозитный счет» заменить словами «Депозитный счет до востребования - счет»; слова «по коммерческой» заменить словами «связанных с осуществлением владельцем счета предпринимательской»; 

- во втором абзаце подпункта 3.1.2. пункта 3.1. слова «счету, по которому внесен вклад» заменить словами «вкладу до востребования», слова «о договоре» заменить словом «договора»; 

- в третьем абзаце подпункта 3.1.2. пункта 3.1. слова «личного вклада клиента наличными денежными средствами» заменить на «личных денежных средств клиента наличными и безналичными платежами», также слова «депозитного счета» заменить на «банковского счета», слова «носящие разовый характер и не являются предметом коммерческой и/или подобной деятельности владельца счета» заменить словами «не связанные с осуществлением владельцем счета предпринимательской и/или подобной деятельности»; 

- третий абзац подпункта 3.1.2. пункта 3.1. дополнить предложением следующего содержания: 

«С депозитного счета до востребования физического лица клиент может осуществлять платежи личного характера, включая платежи за приобретенные для личных целей товары (оказанные услуги), коммунальные платежи и иные подобные платежи, носящие личный характер и не связанные с осуществлением владельцем счета предпринимательской и/или подобной деятельности.»; 

- пункт 3.1.3. после первого абзаца дополнить абзацем следующего содержания: 

«Проценты на сумму вклада выплачиваются вкладчику по его требованию согласно условиям договора банковского вклада (депозита) или перечисляются по его требованию на другой счет.». 

- в абзаце втором подпункта 3.1.3 пункта 3.1. последнее предложение «Дополнительные взносы и частичные выплаты основной суммы депозита по такому вкладу не производятся.» изложить в следующей редакции: 

«По срочному вкладу возможны частичные взносы в основную сумму вклада в соответствии с договором банковского вклада.». 

7. В разделе 4 «Правовой режим депозитов. Права клиентов»:  

- пункт 4.2. дополнить абзацем следующего содержания: «Договором банковского счета может быть предусмотрено удостоверение прав по распоряжению денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами связи и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи, электронно-цифровой подписи, кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом.»; 

- второй абзац пункта 4.3. после слов «приобретает права вкладчика с момента поступления денег на его счет» дополнить словами «или предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами». 

8. В разделе 5 «Порядок открытия банковских счетов по договору банковского вклада (депозита)»:  

- в первом предложении восьмого абзаца после слов «Договор должен быть» дополнить словами «составлен на государственном и официальном языках и», после слов «по одному» дополнить словами «на указанных языках».  

9. В подразделе «Для открытия банковского счета по договору банковского вклада вкладчикам физическим лицам (резидентам и нерезидентам) необходимо представить:» раздела 5: 

- в названии подраздела исключить слово «вкладчикам»; 

- пункт 1) дополнить подпунктом следующего содержания:  

«- данные документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Кыргызской Республике;»; 

- пункт 2) изложить в следующей редакции; 

«2) документ, удостоверяющий личность клиента (предоставляется для ознакомления оригинал, с которого снята копия);»; 

- в шестнадцатом абзаце раздела 5 слова «лицо, не достигшее шестнадцати лет» заменить словом «несовершеннолетний», также слова «свидетельство о рождении клиента;» заменить словами «документ, удостоверяющий личность несовершеннолетнего клиента (для несовершеннолетних, не достигших 16 лет свидетельство о рождении, по достижении 16 лет - паспорт);». 

- раздел 5 после шестнадцатого абзаца дополнить абзацем следующего содержания: 

«Вкладом, внесенным на имя несовершеннолетнего, распоряжаются: 

- до достижения несовершеннолетним 14 лет родители или законные представители; 

- по достижении несовершеннолетним 14 лет сам несовершеннолетний.». 

10. В подразделе «Для открытия банковского счета по договору банковского вклада вкладчикам юридическим лицам (резидентам) необходимо представить:» раздела 5: 

- в названии подраздела исключить слово «вкладчикам»; 

- пункт 4) изложить в следующей редакции: 

«4) копию Устава (Положения), с изменениями и дополнениями, заверенную нотариально или печатью юридического лица и подписью руководителя в случае, когда в соответствии с законодательством невозможно нотариальное заверение;»; 

- дополнить подпунктом 9) следующего содержания; 

«9) документ, удостоверяющий личность лица, уполномоченного распоряжаться средствами юридического лица (предоставляется для ознакомления оригинал, с которого снята копия).». 

11. В подразделе «Для открытия банковского счета по договору банковского вклада вкладчикам юридическим лицам (нерезидентам) необходимо представить:» раздела 5: 

- в названии подраздела исключить слово «вкладчикам»; 

- пункты 7) и 6) считать пунктами 6) и 7) соответственно; 

- дополнить подпунктом 8) следующего содержания; 

«8) документ, удостоверяющий личность лица, уполномоченного распоряжаться средствами юридического лица (предоставляется для ознакомления оригинал, с которого снята копия).». 

12. В подразделе «Филиалам и представительствам юридических лиц (резидентов и нерезидентов), осуществляющим экономическую деятельность в Кыргызской Республике, для открытия банковского счета по договору банковского вклада необходимо представить в банк» раздела 5: 

- пункт 2) изложить в следующей редакции: 

«2) копию Устава (Положения) о деятельности головной организации, с изменениями и дополнения: для резидентов заверенную нотариально или печатью юридического лица (в случае наличия) и подписью руководителя в случае, когда в соответствии с законодательством невозможно нотариальное заверение; для нерезидентов - заверенную нотариально;»; 

- пункт 3) изложить в следующей редакции: 

«3) копию документа с изменениями и дополнениями, на основании которого подразделение осуществляет свою деятельность (например, Положение о филиале и т.п.): для резидентов заверенную нотариально или печатью юридического лица (в случае наличия) и подписью руководителя в случае, когда в соответствии с законодательством невозможно нотариальное заверение; для нерезидентов - заверенную нотариально;»; 

13. В разделе 7 «Переоформление и закрытие депозитного счета»: 

- пункт 7.3. дополнить абзацем следующего содержания: «Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его письменному указанию перечисляется на другой счет не позднее пяти рабочих дней.» 

- пункт 7.5. изложить в следующей редакции: 

«В случае отсутствия средств на банковском счете в течение определенного договором срока или когда средства, находящиеся на счете клиента, окажутся ниже минимального размера, предусмотренного договором, банк может закрыть счет, если это предусмотрено договором, с обязательным извещением владельца счета о его закрытии не менее, чем за один месяц до закрытия счета. При этом денежные средства должны учитываться на отдельном сводном счете в разделе депозитов с обязательным внесистемным учетом их по каждому клиенту в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.»; 

- в подпункте 1) пункта 7.6. слова «настоящим Положением» заменить словами «настоящей Инструкцией». 

14. В Приложении 1: 

- подпункт 1.1. пункта 1 после слов «идентификации клиента» дополнить словами «и установления выгодоприобретателя»; 

- подпункт 1.1. дополнить абзацем следующего содержания; 

«Сведения о клиенте и выгодоприобретателе, полученные в результате идентификации фиксируются в анкете (досье) клиента, составленной в соответствии с требованиями уполномоченного органа.»; 

- пункт 1 дополнить подпунктом 1.11. следующего содержания: 

«1.11. проведение верификации данных клиента после открытия банковского счета;»; 

- в пункте 8 слова «инициировать мероприятия по проверке» заменить словами «провести верификацию». 

- в пункте 9 слова «дополнительная идентификация клиента и/или проверка полученной информации» заменить словами «верификация клиента».  

15. В Приложении 2:  

- после абзаца шестого дополнить абзацем следующего содержания: 

«Карточка с образцами подписей и оттиска печати должна содержать отметку банка о сроке действия документа, удостоверяющего личность лиц, уполномоченных распоряжаться средствами юридического лица.»; 

- дополнить абзацем двенадцатым следующего содержания: 

«При смене должностных лиц юридического лица, уполномоченных распоряжаться средствами юридического лица, находящимися на его счете, в банк представляется документ, удостоверяющий полномочия новых должностных лиц юридического лица на распоряжение средствами юридического лица и новый документ с образцами подписей и оттиска печати, удостоверенный в порядке, указанном в настоящей Инструкции.». 

16. В Приложении 3: 

- пункт 4 дополнить абзацем следующего содержания: 

«В случае установления банком корреспондентских отношений с банками из государств и территорий, которые не применяют либо применяют в недостаточной степени рекомендации межправительственной организации (группы) по разработке и внедрению международных стандартов по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (ФАТФ), у банка повышается риск вовлечения в деятельность по финансированию терроризма (экстремизма) и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.»;  

- пункт 5 изложить в следующей редакции: 

«5. Во всех случаях установления корреспондентских отношений, банк должен провести следующие мероприятия в отношении банка-корреспондента, с которым банк намерен установить корреспондентские отношения: 

установление того факта, что банк-корреспондент был учрежден в своей стране в соответствии с законодательством; 

установление в договоре о корреспондентских отношениях обязанностей и полномочий сторон по мерам, осуществляемым в целях противодействия финансированию терроризма (экстремизма) и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем; 

получение ежегодного финансового отчета банка-корреспондента (с заключением аудиторской комиссии); 

анализ мер, применяемых банком-корреспондентом в целях противодействия финансированию терроризма (экстремизма) и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в том числе на основе информации, полученной из бесед с сотрудниками банка-корреспондента; 

анализ отчетов о присвоении банку-корреспонденту кредитного рейтинга (если имеется и информация по отчету доступна общественности); 

определение основных направлений бизнеса банка-корреспондента; 

оценка кредитоспособности банка-корреспондента; 

востребование информации о наличии у банка-корреспондента таких клиентов, как банки-оболочки, банки, зарегистрированные на территории оффшорных зон; 

определение, является ли банк-корреспондент государственным или частным; 

идентификация и верификация основных владельцев частных банков-корреспондентов; 

на основе общедоступной информации проведение оценки репутации банка-корреспондента и определение наличия надзорного органа в сфере противодействия финансированию терроризма (экстремизма) и легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем; 

идентификация и проведение верификации данных банка- корреспондента. 

 

При открытии счета «лоро» банк дополнительно должен запросить у банка-корреспондента следующие документы: 

заявление/письмо о намерении установить корреспондентские отношения;  

копию документа, подтверждающего регистрацию банка-корреспондента в качестве юридического лица в стране-происхождения, легализованную и заверенную в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики; 

копию лицензии, удостоверяющей право банка-корреспондента осуществлять операции, которые намерен проводить банк в рамках устанавливаемых корреспондентских отношений, легализованную и заверенную в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики; 

информацию об ожидаемой деятельности банка-корреспондента, которая будет осуществляться через данный корреспондентский счет. 

 

После установления корреспондентских отношений банк должен отслеживать информацию о банке-корреспонденте по вопросам, указанным в настоящем пункте. В случае обнаружения банком неисполнения банком-корреспондентом мер по противодействию финансированию терроризма (экстремизма) и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, банку следует предпринять соответствующие меры вплоть до прекращения корреспондентских отношений.». 

 

17. В сноске 2 слова «удостоверение личности» заменить словами «документы, удостоверяющие личность (для иностранных граждан и лиц без гражданства - паспорт иностранного гражданина, вид на жительство, разрешение на временное проживание, удостоверение беженца; удостоверение личности офицера, прапорщика или военный билет военнослужащего срочной службы).».