Приложение  

  

Утверждены  постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  от 16 марта 2016 года № 12/4

ПРАВИЛА 

регулирования деятельности специализированных финансовых учреждений 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/5, 31 мая 2017 года № 21/8, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12, 23 декабря 2020 года № 2020-П-33/73-13) 

1. Общие положения 

1. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 мая 2017 года № 21/8) 

2. Национальный банк Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) осуществляет надзор за деятельностью специализированных финансовых учреждений (далее - СФУ), осуществляющих деятельность по обмену иностранной валюты, с целью сохранения стабильности финансовой системы и соответствия их деятельности требованиям законодательства и нормативным правовым актам Кыргызской Республики. 

Настоящие Правила не распространяются на коммерческие банки, микрофинансовые организации, кредитные союзы, ОАО "Финансовая компания кредитных союзов", финансово-кредитные корпорации (компании), ссудные кассы, общества взаимного кредитования, действующие на основании лицензии Национального банка Кыргызской Республики и правомочные осуществлять отдельные банковские операции. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 мая 2017 года № 21/8) 

3. Национальный банк устанавливает экономические нормативы, требования и ограничения, обязательные для выполнения СФУ, в целях сохранения стабильности финансовой системы и устойчивого развития СФУ. Для достижения цели и выполнения задач Национального банка, Правление Национального банка отдельным постановлением может изменять значения установленных в настоящих Правилах экономических нормативов и требований на ограниченный срок. 

4. Национальный банк вправе применить меры воздействия к СФУ в соответствии с законодательством Кыргызской Республики и настоящими Правилами. 

5. СФУ могут устанавливать более высокие требования по экономическим нормативам и требованиям в целях дополнительного снижения рисков, не нарушая при этом значений экономических нормативов и требований, установленных настоящими Правилами и другими нормативными правовыми актами Национального банка. 

6. Перевозка наличных денег организуется СФУ самостоятельно или с привлечением инкассаторской службы/организации, с которой заключен соответствующий договор. При этом в договорах должны быть предусмотрены условия, обеспечивающие безопасность и сохранность ценностей СФУ при их перевозке, а также вопрос возмещения ценностей в случае их утраты. 

2. Экономические нормативы, требования и ограничения, обязательные для выполнения СФУ 

7. СФУ должны соблюдать экономические нормативы, требования и ограничения, установленные Национальным банком для СФУ. 

8. Норматив минимального размера собственного капитала. 

8.1. Норматив минимального размера собственного капитала СФУ должны поддерживаться на уровне не менее 100% от минимального уставного капитала. 

8.2. Норматив минимального размера собственного капитала СФУ определяется по формуле: 

  

Н1 = (СК / УК) * 100%, где: 

  

СК - собственный капитал СФУ на дату оценки; 

УК - минимальный уставный капитал, установленный для СФУ Национальным банком. 

8.3. СФУ должны производить расчет собственного капитала (на дату оценки) на основе следующих показателей: 

- оплаченного уставного капитала (стоимость простых и привилегированных акций); 

- капитала, внесенного сверх номинала; 

- дополнительного капитала, внесенного физическими и юридическими лицами; 

- нераспределенной прибыли/убытков прошлых лет; 

- убытков текущего года. 

9. Норматив (показатель) ликвидности. 

9.1. Значение норматива (показателя) ликвидности Н2 необходимо поддерживать на уровне не ниже 100%. 

9.2. Норматив (показатель) ликвидности определяется по формуле: 

  

Н2 = (ЛА / ОБ) * 100%, где: 

  

ЛА - ликвидные активы, к которым относятся наличные денежные средства в национальной и иностранной валюте (касса), средства на расчетных (текущих) счетах СФУ и депозиты в банках в национальной и иностранной валюте, а также государственные казначейские векселя и другие высоколиквидные ценные бумаги, выпущенные Правительством Кыргызской Республики и Национальным банком (далее - высоколиквидные ценные бумаги), включая высоколиквидные ценные бумаги, купленные по репо-соглашению. Данные ценные бумаги при подсчете норматива (показателя) ликвидности учитываются за минусом премии (дисконта) и нереализованной прибыли (убытков); 

ОБ - обязательства СФУ, к которым относятся обязательства перед банками, дивиденды, подлежащие выплате акционерам, обязательства перед клиентами по обмену иностранной валюты, прочие обязательства, кроме обязательств по налогам, подлежащим перечислению в бюджет. 

10. Для осуществления расчетов с клиентами СФУ должно открыть расчетные (текущие) счета в национальной и иностранной валютах в нескольких коммерческих банках, осуществляющих деятельность на основании лицензии, выданной Национальным банком. 

11. Размер средств, размещенных на расчетных (текущих) счетах СФУ в одном коммерческом банке, должен быть не более 20% от размера оплаченного уставного капитала СФУ. 

12. Обязательство СФУ по денежным средствам клиента, зачисленным на расчетный (текущий) счет СФУ для обмена, должно быть исполнено не позднее двух рабочих дней. 

13. Отсчет срока, указанного в пункте 12 настоящих Правил, рассчитывается начиная с даты зачисления средств клиентов на расчетный (текущий) счет СФУ и до даты принятия к исполнению коммерческим банком платежного документа СФУ в течение дня, указанного в качестве даты его оформления, если иное не предусмотрено законодательством Кыргызской Республики и (или) двусторонними договорами между коммерческим банком и СФУ. 

14. Установить, что в случае несвоевременного зачисления средств на расчетный (текущий) счет клиента клиент вправе требовать у СФУ выплату процентов за неисполнение денежного обязательства в размере двойной действующей учетной ставки Национального банка от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки, если иной, более высокий размер процентов не предусмотрен законодательством Кыргызской Республики или двусторонними договорами между СФУ и клиентом. 

15. СФУ должна быть разработана и одобрена Правлением СФУ политика управления рисками, которая в последующем должна быть утверждена Советом директоров СФУ. 

16. Совет директоров СФУ периодически производит обзор адекватности политик и при необходимости вносит изменения и дополнения, которые также подлежат предварительному одобрению Правлением СФУ. 

17. В случае резкого изменения курса национальной валюты на рынке в целях поддержания его стабильности Национальный банк имеет право устанавливать размер маржи. 

18. СФУ не имеет права: 

- предоставлять кредиты и займы юридическим и физическим лицам; 

- заимствовать средства от юридических и физических лиц, кроме акционеров - юридических лиц и коммерческих банков. 

3. Порядок и сроки представления регулятивной и другой отчетности 

19. СФУ должны иметь автоматизированные системы учета и предоставления отчетности, которые должны соответствовать требованиям Положения "О требованиях по обеспечению информационной безопасности в коммерческих банках Кыргызской Республики", утвержденного постановлением Правления Национального банка от 14.09.2011 г. № 52/12. СФУ должны иметь доступ к интернету для представления отчетности в электронном виде в Национальный банк. 

20. В целях обеспечения адекватного регулирования деятельности головной СФУ и их филиалы/обменные пункты должны самостоятельно и своевременно представлять в Национальный банк достоверный периодический регулятивный отчет в форме, порядке и сроки согласно Приложениям 1-7 настоящих Правил, а также прочую дополнительную информацию в соответствии с письменным запросом Национального банка. 

21. Головной СФУ и их филиалы/обменные пункты должны предоставлять отчет по покупке и продаже наличной иностранной валюты посредством портала два раза в день: 

- с 7.00 до 11.00 часов дня, следующего за отчетным рабочим днем - расширенный отчет с указанием курсов валют и объемов, а также отчет по курсам валют без объемов; 

- с 13.00 до 15.00 часов дня - отчет по курсам иностранных валют без указания объемов. При этом в конце рабочего дня головной СФУ и их филиалы/обменные пункты самостоятельно формируют отчет по покупке и продаже наличной иностранной валюты (подсчитывают итоги по операциям, проведенным за день, выводят остаток на конец рабочего дня) и представляют его в Национальный банк посредством портала в разрезе каждого филиала/обменного пункта. Остаток наличности на конец дня должен быть равен остатку наличности на начало следующего дня. 

СФУ обязаны предоставлять обобщенный отчет по покупке и продаже безналичной иностранной валюты, осуществляемые головным СФУ и их филиалами/обменными пунктами, в электронном виде в Национальный банк. При этом распечатка данного отчета заверяется подписью ответственного работника, скрепляется штампом СФУ, подшивается в хронологическом порядке и хранится в СФУ. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/5) 

22. В случае непредставления СФУ периодической регулятивной отчетности, включая отчеты по покупке и продаже иностранной валюте как в наличной, так и в безналичной формах, Председатель Правления СФУ или член Правления, заменяющий Председателя в его отсутствие, письменно уведомляет Национальный банк о причинах его непредставления в срок не позднее следующего отчетного рабочего дня. 

23. Ответственность за своевременность и достоверность предоставления указанного отчета в Национальный банк несет Председатель Правления СФУ. 

24. Финансовая отчетность СФУ представляется в Национальный банк в соответствии с требованиями, установленными для микрофинансовых компаний, согласно Положению о требованиях к формированию финансовой отчетности и представлению информации небанковскими финансово-кредитными организациями, действующими на основании лицензии Национального банка Кыргызской Республики, утвержденному постановлением Правления Национального банка от 27 декабря 2003 года № 36/1. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12) 

4. Меры воздействия, применяемые к СФУ 

25. СФУ несут ответственность за своевременное выявление и должное управление рисками, имеющими место в деятельности СФУ. 

26. Национальный банк имеет право проверять деятельность СФУ без предварительного уведомления при предъявлении документа, являющего основанием для проверки. 

27. СФУ обязаны предоставить отдельное помещение группе проверяющих Национального банка, в котором отсутствуют аудио/видеоустройства, осуществляющие аудио/видеозапись, пресекать любые попытки третьих лиц установить аудио/видеооборудование в помещении, предоставленном группе проверяющих Национального банка, обеспечить безопасность хранения документов СФУ и группы проверяющих Национального банка, а также предоставить группе проверяющих Национального банка оборудование и технику, необходимые для осуществления проверки. 

28. При выявлении нарушений и недостатков в деятельности СФУ, нарушении СФУ прав и законных интересов потребителей Национальный банк вправе применить любые меры воздействия, предусмотренные законодательством Кыргызской Республики и настоящими Правилами, в зависимости от вида и характера нарушения, конкретной ситуации, сложности проблем в СФУ. 

29. Национальный банк имеет право за одно нарушение применить несколько мер и санкций. 

30. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2020 года № 2020-П-33/73-13)  

31. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2020 года № 2020-П-33/73-13) 

32. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2020 года № 2020-П-33/73-13) 

33. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2020 года № 2020-П-33/73-13) 

34. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2020 года № 2020-П-33/73-13) 

35. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2020 года № 2020-П-33/73-13) 

36. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2020 года № 2020-П-33/73-13) 

37. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2020 года № 2020-П-33/73-13) 

38. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2020 года № 2020-П-33/73-13) 

39. В случае отзыва лицензии СФУ в течение трех дней после получения решения Национального банка Кыргызской Республики об отзыве лицензии должны сдать оригинал лицензии Национальному банку Кыргызской Республики, а в течение одного месяца - начать процедуру ликвидации во внесудебном порядке. 

40. Обязанности по ликвидации СФУ возлагаются на орган управления, уполномоченный на ликвидацию уставом СФУ. 

41. В случае неисполнения СФУ требований, установленных в пункте 38 настоящих Правил, Национальный банк имеет право обратиться в суд с требованием о принудительной ликвидации СФУ в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. 

42. СФУ, по отношению к которому принято решение о применении мер воздействия, вправе обжаловать данное решение в соответствии с Положением "О досудебном регулировании споров между Национальным банком Кыргызской Республики и коммерческими банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, и их учредителями (участниками), юридическими и физическими лицами. 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 мая 2017 года № 21/8) 

43. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 мая 2017 года № 21/8) 

44. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 мая 2017 года № 21/8) 

45. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 мая 2017 года № 21/8) 

46. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 мая 2017 года № 21/8) 

47. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 мая 2017 года № 21/8) 

48. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 мая 2017 года № 21/8) 

  

Приложение 1 

СОСТАВ 

Периодического регулятивного отчета специализированных финансовых учреждений 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/5, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12) 

	раздел	название	Периодичность	Сроки представления	Примечание или ссылка на НПА
1		Титульный лист	Ежемесячно	В течение 12 календарных дней со дня окончания отчетного периода	Прилагается к разделам
			Раз в год	До 1 февраля, следующего за отчетным годом
2		Сведения о членах Совета директоров и Правления СФУ	Раз в год	До 1 февраля, следующего за отчетным годом	Прилагается к разделам
			При изменениях	В течение 12 календарных дней со дня окончания отчетного периода
3		Информация об отдельных должностных лицах	Раз в год	До 1 февраля, следующего за отчетным годом	Прилагается к разделам
			При изменениях	В течение 12 календарных дней со дня окончания отчетного периода
4		Базовая информация	Раз в год	До 1 февраля, следующего за отчетным годом	Прилагается к разделам
			При изменениях	В течение 12 календарных дней со дня окончания отчетного периода
5	раздел 1.	Балансовый отчет  А. Активы  Б. Обязательства  В. Капитал	Ежемесячно	В течение 12 календарных дней со дня окончания отчетного периода
6	раздел 2.	Отчет о прибылях и убытках  А. Процентные доходы  Б. Процентные расходы  В. Непроцентные доходы  Г. Непроцентные расходы  Д. Другие операционные и административные расходы	Ежемесячно	В течение 12 календарных дней со дня окончания отчетного периода
7	раздел 3.	Структура капитала  А. Изменения в структуре капитала  Б. Справочные сведения об акциях СФУ	Ежемесячно	В течение 12 календарных дней со дня окончания отчетного периода
8	раздел 4.	Изменения в нераспределенной прибыли	Ежемесячно	В течение 12 календарных дней со дня окончания отчетного периода
9	раздел 5.	Ежедневный отчет по покупке и продаже иностранной валюты  А. Ежедневный отчет по покупке и продаже наличной иностранной валюты и курсов валют  Б. Ежедневный отчет по покупке и продаже безналичной иностранной валюты	Ежедневно - 2 раза в день	с 7.00 не позднее 11:00 по состоянию на конец последнего операционного дня с 13.00 не позднее 15:00	1) расширенный отчет с указанием курсов иностранных валют и объемов их покупки и продажи  2) отчет по курсам иностранных валют без указания объемов их покупки и продажи
10	Раздел 6.	Информация по экономическим нормативам	Ежемесячно	В течение 12 календарных дней со дня окончания отчетного периода

  

Приложение 2  к Правилам регулирования деятельности специализированных финансовых учреждений

ПЕРИОДИЧЕСКИЙ РЕГУЛЯТИВНЫЙ ОТЧЕТ 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12) 

____________________________________	№ ___________________________________
(дата представления)	(регистрационный, исходящий)

  

По состоянию на:	"___" _____________ 20__ г.	Составлен:	________________ 20__ г.
	/день, месяц, год/		/день, месяц, год/

Периодичность: - месячный; - годовой; - корректировка  

Достоверность отчета подтверждена:	_____________	внутренней проверкой
	_____________	аудитом без заключения
	_____________	аудитом с выдачей заключения

  

Отчитывающееся учреждение: _________________________________________________ 

_____________________________________________________________________________ 

(наименование СФУ указать крупными печатными буквами) 

Внешний аудитор СФУ _______________________________________________________ 

(ссылка на № и дату заключения)  

ПОДПИСЬ И УДОСТОВЕРЕНИЕ 

Мы, нижеподписавшиеся, удостоверяем, что эта отчетность и приложения подготовлены в соответствии с требованиями Национального банка Кыргызской Республики. Мы также удостоверяем, что проверили эту отчетность, подтверждаем и несем ответственность, что она представляет правильное состояние и информацию СФУ на данную отчетную дату. 

  

1. Председатель Совета директоров СФУ  либо Член Совета директоров, заменяющий  Председателя в его отсутствие	_________________________________
	(подпись) (ФИО)
2. Председатель Правления	_________________________________
	(подпись) (ФИО)
3. Главный бухгалтер	_________________________________
	(подпись) (ФИО)

  

___________________________________________________________________________ 

  

Сотрудник СФУ,	должность:	Исполнитель
ответственный за составление и	ФИО:
представление ПРО	подпись:
	телефон:

  

Примечания:  

1. На титульном листе указывается: 

- дата и исходящий номер регистрации; 

- дата, по состоянию на которую подготовлен отчет (например, по состоянию на 20 ноября 2015 года); 

- дата окончания составления отчета; 

- периодичность - "месячный", "годовой" или "корректировка". Представление откорректированного отчета допускается, если возникают ошибки технического характера. В этом случае представляются только те формы отчетностей, в которые внесены изменения, при этом изменения помечаются маркером; 

- вид проведенного аудита или проверки - указывается одна или две из следующих строк: 

а) внутренняя проверка - если проверка проведена внутренним аудитом или ревизорами; 

б) аудит без заключения - если проведен аудит, который не дает рекомендаций, плана работ в перспективе, а ограничивается выдачей заключения о правильности ведения операций и бухгалтерского учета; 

в) аудит с выдачей заключения - если проведен аудит, который, кроме проверки правильности ведения операций и бухгалтерского учета, дает СФУ рекомендации и план мероприятий для улучшения и/или совершенствования его деятельности; 

- наименование отчитывающегося СФУ, которое указывается печатными буквами; 

- внешний аудитор - заполняется при предоставлении годового отчета; 

- удостоверяющие подписи Председателя Совета директоров СФУ либо члена Совета директоров, заменяющего Председателя в его отсутствие, Председателя Правления, главного бухгалтера и лица, ответственного за составление и представление отчета;  

- подпись сотрудника СФУ, ответственного за составление и предоставление ПРО, с указанием должности, фамилии, имени, отчества и номера телефона. 

СВЕДЕНИЯ О ЧЛЕНАХ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ СФУ 

	ФИО	Место работы	Должность	Телефон	Образец подписи
1	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
2	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
3	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
4	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
5	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
6	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
7	___________________	__________________	_________________	__________________	________________
8	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
9	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
10	___________________	__________________	__________________	__________________	________________

СВЕДЕНИЯ О ЧЛЕНАХ ПРАВЛЕНИЯ СФУ  

	ФИО	Место работы	Должность	Телефон	Образец подписи
1	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
2	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
3	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
4	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
5	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
6	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
7	___________________	__________________	_________________	__________________	________________
8	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
9	___________________	__________________	__________________	__________________	________________
10	___________________	__________________	__________________	__________________	________________

  

Исполнитель

подпись: ________________________

  

Примечания: 

1. Сведения о членах Совета директоров СФУ должны содержать следующую информацию: 

- фамилию и имя; 

- место работы; 

- должность; 

- номер рабочего телефона; 

- образец подписи. 

2. Сведения о членах Правления СФУ должны содержать следующую информацию: 

- фамилию и имя; 

- место работы; 

- должность; 

- номер рабочего телефона; 

- образец подписи. 

ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОТДЕЛЬНЫХ ДОЛЖНОСТНЫХ ЛИЦАХ СФУ 

1. Главный бухгалтер 

а) ФИО	_________________________________
б) должность	_________________________________
в) телефон	_________________________________
г) образец подписи	_________________________________

2. Должностное лицо, ответственное за управление ликвидностью 

а) ФИО	_________________________________
б) должность	_________________________________
в) телефон	_________________________________
г) образец подписи	_________________________________

3. Должностное лицо, ответственное за операции по покупке и продаже наличной и безналичной иностранной валюты 

а) ФИО	_________________________________
б) должность	_________________________________
в) телефон	_________________________________
г) образец подписи	_________________________________

  

Исполнитель

подпись: ________________________

  

Примечания: 

1. Сведения об отдельных должностных лицах СФУ содержит список следующих отдельных должностных лиц СФУ: 

1) главный бухгалтер; 

2) должностное лицо, ответственное за управление ликвидностью в СФУ; 

3) должностное лицо, ответственное за операции по покупке и продаже наличной и безналичной иностранной валюты, осуществляемые СФУ. 

2. По каждому должностному лицу должна содержаться следующая информация: 

- ФИО; 

- должность; 

- номер рабочего телефона; 

- образец подписи. 

3. Закрепление за отдельными должностными лицами СФУ ответственности за определенными направлениями их деятельности должно быть оформлено решениями уполномоченного органа управления (Совет директоров, Правление) согласно Уставу СФУ. 

БАЗОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ ПО СФУ 

1. Полное наименование отчитывающегося СФУ	________________________________
2. Адрес:
а) город	________________________________
б) улица, номер дома	________________________________
в) почтовый индекс	________________________________
3. Официально объявленная связь:
а) телефон	________________________________
б) факс	________________________________
в) электронная почта	________________________________
4. Веб-сайт СФУ в Интернете	________________________________
5. Сумма уставного (акционерного) капитала:
а) объявленный	________________________________
б) фактически оплаченный	________________________________

  

Исполнитель

подпись: ________________________

  

Примечания: 

1. Базовая информация о СФУ должна содержать следующие сведения: 

- полное наименование отчитывающегося СФУ - полное официальное наименование СФУ; 

- адрес: 

а) город - название города, где находится головной офис СФУ; 

б) улица, номер дома - название улицы и номер здания головного офиса; 

в) почтовый индекс - индекс почтового отделения; 

- официально объявленная связь: 

а) телефон - официальный номер телефона СФУ; 

б) факс - официальный номер факса СФУ; 

в) электронная почта - официальный адрес электронной почты; 

- веб-сайт СФУ в Интернете - официальный веб-сайт СФУ в Интернете; 

- сумма уставного (акционерного) капитала: 

а) объявленный - сумма объявленного уставного капитала СФУ; 

б) фактически оплаченный - сумма фактически оплаченного уставного капитала СФУ. 

  

Приложение 3  к Правилам регулирования деятельности специализированных финансовых учреждений

  

		Периодический регулятивный отчет
		по состоянию на "___" ___________ 20__ г.

  

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12) 

РАЗДЕЛ 1. БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ 

(тыс. сом) 

Наименование статьи	Всего	Инвалюта
А. Активы
1. Денежные средства, в том числе:	0	0
а) в национальной валюте
б) в иностранной валюте
2. Расчетные счета в банках, в том числе:	0	0
а) в национальной валюте
б) в иностранной валюте
3. Депозиты в банках, в том числе:	0	0
а) в банках-резидентах
б) в банках-нерезидентах
4. Ценные бумаги	0	0
5. Основные средства, в том числе:	0	0
а) земля и здания
б) незавершенное строительство
в) другие основные средства
6. Драгоценные металлы
7. Прочие активы	0	0
8. Всего активов	0	0
Б. Обязательства
9. Обязательства перед банками
10. Налоги к выплате
11. Дивиденды к выплате
12. Прочие обязательства	0	0
13. Всего обязательств	0	0
В. Капитал
14. Акционерный капитал	0	0
а) простые акции
б) привилегированные акции
в) капитал, внесенный сверх номинала, включая дополнительный капитал, внесенный акционерами
г) нераспределенная прибыль, в том числе:
г1) прибыль предыдущих лет
г2) прибыль текущего года
г3) резервы для будущих потребностей СФУ
15. Общие резервы, в том числе:	0	0
а) резерв по переоценке основных средств
б) резерв по переоценке ценных бумаг, годных для продажи
в) другие общие резервы
16. Всего капитал	0	0
17. Всего Обязательства и Капитал	0	0

  

Исполнитель

подпись: ________________________

  

Примечания: 

1. В подразделе А. "Активы" отражается следующая информация. 

В статье 1 "Денежные средства" отражается сумма денежных средств, включая банкноты и монеты в оборотной кассе, банкноты и монеты в пути, банкноты и монеты в банкоматах по видам валют: сомы и иностранные валюты. 

В статье 2 "Расчетные счета в других банках" отражаются суммы денежных средств на расчетных счетах в банках, при этом информация должна быть раскрыта в разрезе каждого банка. Остатки показываются в разрезе валют: сомы и иностранные валюты. 

В статье 3 "Депозиты в банках" отражаются суммы денежных средств на депозитах, включая денежные средства на депозитах в залоге в банках и других финансово-кредитных организациях. 

В статье 4 "Ценные бумаги" указывается балансовая стоимость ценных бумаг, принадлежащих СФУ: портфель торговых ценных бумаг, годных для продажи ценных бумаг и ценных бумаг, удерживаемых до погашения. 

В статье 5 "Основные средства" включается стоимость земли и/или наделов, зданий и других сооружений, находящихся во владении или использовании СФУ, мебель и оборудование, включая автомобили, а также стоимость материала, работы и других капитализируемых расходов, возникающих в связи со строительством, капитальные вложения в благоустройство арендованной собственности. Нематериальные активы в данную статью не включаются. Основные средства необходимо показать по следующим группам: земля и здания, незавершенное строительство и другие основные средства. 

В статье 6 "Драгоценные металлы" показывается стоимость драгоценных металлов в виде мерных слитков, эмитированных Национальным банком, которые имеются у СФУ. 

В статье 7 "Прочие активы" отражается балансовая стоимость активов, не указанных выше. 

В статье 8 "Всего активов" показывается сумма статей с 1 по 7. 

2. В подразделе Б. "Обязательства" отражается следующая информация. 

В статье 9 "Обязательства перед банками" отражается сумма обязательств перед банками. 

В статье 10 "Налоги к выплате" показывается сумма обязательств СФУ, подлежащих перечислению в бюджет. 

В статье 11 "Дивиденды к выплате" показывается сумма денежных средств, подлежащих выплате акционерам. 

В статье 12 "Прочие обязательства" отражаются другие обязательства, не указанные выше. 

В статье 13 "Всего обязательств" показывается сумма статей с 9 по 12. 

3. В подразделе В. "Капитал" отражается следующая информация. 

В статье 14 "Акционерный капитал" показывается значение акционерного капитала СФУ: 

а) простые акции - указывается общая сумма простых акций СФУ; 

б) привилегированные акции - указывается общая сумма привилегированных акций СФУ; 

в) капитал, оплаченный сверх номинала, включая дополнительный капитал, внесенный акционерами - показывается сумма денежных средств, внесенных акционерами сверх номинальной стоимости акций, а также дополнительный капитал, внесенный учредителями/акционерами для выполнения требований Национального банка по минимальному размеру капитала (собственных средств); 

г) нераспределенная прибыль - отражается сумма нераспределенной прибыли СФУ; 

г1) прибыль предыдущих лет - отражается прибыль прошлых лет, которая осталась в СФУ после распределения части средств акционерам и после перевода в резервы для будущих потребностей СФУ; 

г2) прибыль текущего года - отражается прибыль текущего года; 

г3) резервы для будущих потребностей СФУ - указывается сумма резервов, создаваемых для будущих событий в СФУ за счет распределения прибыли. 

В статье 15 "Общие резервы" отражается величина имеющихся в СФУ резервов, созданных за счет переоценки активов СФУ: 

а) резерв по переоценке основных средств - отражается сумма переоценки основных средств; 

б) резерв по переоценке ценных бумаг, годных для продажи и удерживаемых до погашения - отражается сумма нереализованных доходов и убытков, возникающих от переоценки ценных бумаг, годных для продажи и удерживаемых до погашения; 

в) другие общие резервы - показывается сумма других общих резервов. В данной статье также отражаются данные по резерву на покрытие рисков по инвестициям. 

В статье 16 "Всего капитал" указывается сумма статей 14 и 15. 

В статье 17 "Всего обязательств и капитала" указывается сумма статей с 13 по 16. 

  

Приложение 4  к Правилам регулирования деятельности специализированных финансовых учреждений

  

		Периодический регулятивный отчет
		по состоянию на "___" ___________ 20__ г.

  

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12) 

РАЗДЕЛ 2. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 

(тыс. сом) 

А. Процентные доходы	текущий период	с начала года
1. Процентные доходы по депозитам в банках
2. Процентные доходы по ценным бумагам
3. Прочие процентные доходы
4. Всего процентные доходы	0	0
Б. Процентные расходы
5. Прочие процентные расходы
6. Всего процентные расходы	0	0
В. Непроцентные доходы
7. Доходы от операций с инвалютой
8. Прочие непроцентные доходы
9. Всего непроцентные доходы	0	0
Г. Непроцентные расходы
10. Убытки от операций с инвалютой
11. Прочие непроцентные расходы
12. Всего непроцентные расходы	0	0
Д. Другие операционные и административные расходы
13. Расходы на персонал, в том числе:	0	0
а) заработная плата и премиальные
б) прочие компенсации (прочие выплаты)
в) выплаты Социальному фонду
14. Гонорары членам Совета директоров СФУ
15. Другие расходы на основные средства, включая налог на имущество, в том числе:	0	0
а) арендная плата
б) коммунальные услуги и налог на имущество
в) расходы на амортизацию
16. Налоги
17. Прочие операционные и административные расходы
18. Всего другие операционные и административные расходы	0	0
19. Чистый операционный доход (убыток)	0	0
20. Налог на прибыль	0	0
21. Чистая прибыль (убытки)	0	0

  

Исполнитель

подпись: ________________________

  

Примечания: 

1. В подразделе А. "Процентные доходы" отражается следующая информация. 

В статье 1 "Процентные доходы по депозитам в банках" указываются процентные доходы, заработанные СФУ на депозитах в банках и финансово-кредитных организациях. 

В статье 2 "Процентные доходы по ценным бумагам" указываются процентные доходы, полученные СФУ по ценным бумагам. 

В статье 3 "Прочие процентные доходы" указываются процентные или другие подобные доходы, не перечисленные выше. 

В статье 4 "Всего процентные доходы" указывается сумма статей с 1 по 3. 

2. В подразделе Б. "Процентные расходы" отражается следующая информация. 

В статье 5 "Прочие непроцентные расходы" указываются непроцентные или другие подобные расходы СФУ. 

В статье 6 "Всего процентные доходы" указывается сумма статьи 5. 

3. В подразделе В. "Непроцентные доходы" отражается следующая информация. 

В статье 7 "Доход от операций с инвалютой" указываются доходы, полученные СФУ от операций с инвалютой. 

В статье 8 "Прочие непроцентные доходы" показываются непроцентные доходы, не перечисленные выше. 

В статье 9 "Всего процентные доходы" указывается сумма статей 7 и 8. 

4. В подразделе Г. "Непроцентные расходы" отражается следующая информация. 

В данном подразделе указываются дебетовые остатки соответствующих счетов бухгалтерского баланса. 

В статье 10 "Убытки от операций с инвалютой" указываются расходы, понесенные СФУ по операциям с инвалютой.  

В статье 11 "Прочие непроцентные расходы" указываются непроцентные расходы, не перечисленные выше. 

В статье 12 "Всего непроцентные расходы" показывается сумма статей 10 и 11. 

5. В подразделе Д. "Другие операционные и административные расходы" отражается следующая информация. 

В статье 13 "Расходы на персонал" указываются расходы, связанные с заработной платой, премиями и другими подобными платежами работникам СФУ (кроме выплат членам Совета директоров СФУ): 

а) заработная плата и премиальные; 

б) прочие компенсации (прочие выплаты); 

в) выплаты Социальному фонду. 

В статье 14 "Гонорары членам Совета директоров СФУ" показываются выплаты и гонорары, выплачиваемые членам Правления/Совета директоров СФУ. 

В статье 15 "Другие расходы на основные средства, включая налог на собственность" показываются расходы на здания и сооружения, мебель, транспорт, оборудование, компьютеры, программное обеспечение и нематериальные активы СФУ, включая начисление амортизации и расходы по налогу на собственность: 

а) арендная плата; 

б) коммунальные услуги и налог на собственность; 

в) расходы на амортизацию. 

В статье 16 "Налоги и страхование" - показываются расходы, связанные со страхованием, налогами, за исключением налога на прибыль и налога на собственность. 

В статье 17 "Прочие операционные и административные расходы" указываются все операционные и административные расходы, не перечисленные выше, включая непредвиденные доходы и расходы. 

В статье 18 "Всего другие операционные и административные расходы" показывается сумма статей с 7 по 11. 

В статье 19 "Чистый операционный доход (убыток)" - показывается чистый операционный доход (убыток), полученный СФУ (разница между суммой статьи 9 и суммой статей 12 и 18). 

В статье 20 "Налог на прибыль" показываются расходы СФУ по налогу на прибыль. 

В статье 21 "Чистая прибыль (убытки)" показывается чистая прибыль (убыток) СФУ - статья 19 минус статья 20. 

  

Приложение 5  к Правилам регулирования деятельности специализированных финансовых учреждений

  

		Периодический регулятивный отчет
		по состоянию на "___" ___________ 20__ г.

  

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12) 

РАЗДЕЛ 3.А. СТРУКТУРА КАПИТАЛА 

(тыс. сом) 

1. Итого капитал, указанный в отчете за предыдущий календарный год
2. Корректировки счетов капитала, не показанные в отчете за прошлый год
3. Капитал на конец предыдущего года с учетом корректировок	0
4. Прибыль (убыток) с начала года
5. Капитал, оплаченный сверх номинала, в текущем году (нетто)
6. Изменения в резервах, в текущем году (нетто)
а) резерв по переоценке основных средств
б) резерв по переоценке ценных бумаг, годных для продажи
в) прочие общие резервы
7. За минусом: денежные дивиденды, объявленные по простым акциям
8. За минусом: денежные дивиденды, объявленные по привилегированным акциям
9. Прочие корректировки капитала, в текущем году, нетто
10. Итого капитал на конец отчетного периода	0

Б. СПРАВОЧНЫЕ СВЕДЕНИЯ ОБ АКЦИЯХ СФУ 

(тыс. сом) 

Статьи баланса	отечественный капитал
1	2
1. Объявленный уставный капитал
2. Оплаченный уставный капитал, всего	0
из них:
а) простые акции
б) привилегированные акции

РАЗДЕЛ 4. ИЗМЕНЕНИЯ В НЕРАСПРЕДЕЛЕННОЙ ПРИБЫЛИ 

(тыс. сом) 

1. Нераспределенная прибыль, указанная в отчете за предыдущий год
2. Корректировки нераспределенной прибыли, не показанные на конец предыдущего года
3. Нераспределенная прибыль на конец предыдущего года с учетом корректировок	0
4. Прибыль (убыток) с начала года
5. Изменения в резервах для будущих потребностей СФУ в текущем году (нетто)
6. Изменения в других резервах, влияющих на нераспределенную прибыль, в текущем году (нетто)
7. За минусом: денежные дивиденды, объявленные по простым акциям
8. За минусом: денежные дивиденды, объявленные по привилегированным акциям
9. За минусом: дивиденды в виде акций, объявленные по простым акциям
10. За минусом: дивиденды в виде акций, объявленные по привилегированным акциям
11. Прочие корректировки нераспределенной прибыли, в текущем году (нетто)
12. Итого нераспределенная прибыль на конец отчетного года	0

  

Исполнитель

подпись: ________________________

  

Примечания: 

1. В подразделе 3.А. "Изменения в структуре капитала" отражается следующая информация.  

Капитал включает в себя простые и привилегированные акции, нераспределенную прибыль и капитальные резервы. Сумма совокупного капитала в данном отчете должна быть равна сумме совокупного капитала, указанного в балансовом отчете в статье 14. Все суммы в этой таблице, кроме строк 1, 3 и 7, должны быть указаны как чистые суммарные изменения с начала года. Суммы в этом разделе могут быть положительными и отрицательными. Все суммы должны быть указаны в тыс. сом. 

В статье 1 "Итого капитал, указанный в отчете за предыдущий год" указывается сумма капитала, первоначально указанная в балансовом отчете на начало года, до внесения корректировок. Для СФУ, которое начало свою деятельность 1 января текущего года или позже, в этой статье показывается нулевое значение, а начальный капитал указывается в статье 2. 

В статье 2 "Корректировки счетов капитала, не показанные в отчете за прошлый год" показываются сумма всех изменений, внесенных в остатки на счетах капитала, приведших к изменению данных на начало года. В данной строке должен быть указан ноль, если не было сделано никаких изменений. 

В статье 3 "Капитал на конец предыдущего года с учетом корректировок" указывается сумма статей 1 и 2. Если не было сделано никаких корректировок, то значение статьи 3 должно быть равно значению статьи 1. 

В статье 4 "Прибыль (убыток) с начала года" показывается чистая прибыль (убыток) с начала года. Значение данной статьи должно соответствовать прибыли (убытку), указанной в Отчете о прибылях и убытках. 

В статье 5 "Капитал, оплаченный сверх номинала, в текущем году (нетто)" показывается сумма денежных средств, внесенных акционерами сверх номинала. 

В статье 6 "Изменения в резервах в текущем году (нетто)" показываются изменения, произошедшие в капитальных резервах с начала года: 

а) резерв по переоценке основных средств - показывается чистый эффект любых изменений в резерве по переоценке основных средств в течение года на нетто-основе; 

б) резерв по переоценке ценных бумаг, годных для продажи - показывается чистый эффект любых изменений в резерве по переоценке ценных бумаг в течение года на нетто-основе; 

в) прочие общие резервы - показывается чистый эффект изменений в общих РППУ по классифицируемым активам и других капитальных резервах в течение года на нетто-основе; 

г) резерв для будущих потребностей СФУ - показывается чистый эффект любых изменений в резерве для будущих потребностей СФУ в течение года на нетто-основе. 

В статье 7 "За минусом: денежные дивиденды, объявленные по простым акциям" показываются все денежные дивиденды, объявленные по простым акциям в течение текущего года, включая дивиденды, не выплаченные на дату отчета. 

В статье 8 "За минусом: денежные дивиденды, объявленные по привилегированным акциям" показываются все денежные дивиденды, объявленные по привилегированным акциям, как с ограниченным сроком погашения, так и бессрочным в течение текущего года, включая дивиденды, которые будут выплачены в следующем отчетном периоде. 

В статье 9 "Прочие корректировки капитала в текущем году (нетто)" показывается чистая сумма корректировок по другим статьям, не перечисленным выше, но имеющим влияние на капитал, сумма денежных средств, внесенных для увеличения уставного капитала, а также перенесенная часть резерва по переоценке основных средств. 

В статье 10 "Итого капитал на конец отчетного периода" показывается сумма строк с 3 по 9. Эта сумма должна быть равна сумме капитала, указанной в балансовом отчете на конец отчетного периода. 

2. В подразделе 3.Б. "Справочные сведения об акциях СФУ" предоставляются сведения об акциях, выпущенных СФУ. 

В статье 1 "Объявленный уставный капитал" указывается уставный капитал, указанный в учредительных документах СФУ. 

В статье 2 "Оплаченный уставный капитал" указываются простые и привилегированные акции из пп. а) и б) статьи 14 Раздела I.В. "Капитал". 

Все суммы должны быть указаны в тысячах сом. 

3. В разделе 4. "Изменения в нераспределенной прибыли" отражается следующая информация. 

Если в отчетном периоде по какой-либо статье данного отчета никаких изменений не произошло, то по такой статье показывается нулевое значение. Все суммы должны быть указаны в тысячах сом.  

В статье 1 "Нераспределенная прибыль, указанная в отчете за предыдущий год" показывается нераспределенная прибыль СФУ, указанная первоначально в Балансовом отчете и в Отчете о прибылях и убытках. Для СФУ, которое начало свою деятельность 1 января текущего года или позже, в этой статье показывается нулевое значение. 

В статье 2 "Корректировки нераспределенной прибыли, не показанные на конец предыдущего года" показывается чистая сумма всех корректировок, сделанных в отношении первоначально указанных цифр нераспределенной прибыли в Балансовом отчете за предыдущий год. 

В статье 3 "Нераспределенная прибыль на конец предыдущего года с учетом корректировок" сумма статей 1 и 2 данного раздела. Если не было сделано никаких корректировок, то значение данной статьи должно быть равно значению статьи 1. 

В статье 4 "Прибыль (убыток) с начала года" указывается чистая прибыль (убыток) за текущий период, указанная в Отчете о прибылях и убытках. 

В статье 5 "Изменения в резерве для будущих потребностей СФУ в текущем году (нетто)" показывается чистый эффект любых изменений в резерве для будущих потребностей, которые имели место в текущем году. 

В статье 6 "Изменения в других резервах, влияющих на нераспределенную прибыль, в текущем году (нетто)" показывается чистый эффект любых изменений в других резервах, которые влияют на нераспределенную прибыль, в текущем году, включая изменения в резерве по переоценке основных средств. 

В статье 7 "За минусом: денежные дивиденды, объявленные по простым акциям" указываются все денежные дивиденды, объявленные по простым акциям в течение текущего года, включая дивиденды, не выплаченные на дату отчета. 

В статье 8 "За минусом: денежные дивиденды, объявленные по привилегированным акциям" указываются все денежные дивиденды, объявленные по привилегированным акциям как с ограниченным сроком погашения, так и бессрочным, в течение текущего года, включая дивиденды, не выплаченные на дату отчета. 

В статье 9 "За минусом: дивиденды в виде акций, объявленные по простым акциям" указываются дивиденды, объявленные в виде акций в течение текущего года, включая акции, не признанные в капитале на дату отчета. 

В статье 10 "За минусом: дивиденды в виде акций, объявленные по привилегированным акциям" указываются дивиденды, объявленные в течение текущего года в виде акций по привилегированным акциям, как с ограниченным сроком погашения, так и бессрочным, включая дивиденды, не признанные в капитале на дату отчета. 

В статье 11 "Прочие корректировки нераспределенной прибыли в текущем году, нетто" - нетто-баланс любых других изменений, влияющих на нераспределенную прибыль в текущем году. 

В статье 12 "Итого нераспределенная прибыль на конец отчетного периода" эта строка представляет собой сумму статей с 3 по 11 данной таблицы. Эта сумма должна соответствовать сумме нераспределенной прибыли в Балансовом отчете за отчетный период. 

  

Приложение 6   к Правилам регулирования деятельности специализированных финансовых учреждений  Периодический регулятивный отчет по состоянию на  "___" ______________ 20__ г.

РАЗДЕЛ 5. ЕЖЕДНЕВНЫЙ ОТЧЕТ ПО ПОКУПКЕ И ПРОДАЖЕ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2016 года № 47/5, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12) 

  

Подраздел А. Ежедневный отчет по покупке и продаже наличной иностранной валюты 

отчет с 7.00 до 11.00 

"Номер лицензии национального банка" _______________________________________ 

"Номер регистрационного письма филиала/обменной точки" _____________________ 

"Дата" _________________

"Время" ________________

"Номер кассового аппарата" _________________ 

Код валюты	Остаток на начало дня	Курс покупки (сом/  ин. валюта)	Объем покупки	В т.ч. покупка у коммер-  ческих банков	В т.ч. покупка у нерези-  дентов	Прочий приход	Разъяс-  нения по прочему приходу	Курс продажи (сом/  ин. валюта)	Объем продажи	В т.ч. продажа коммер-  ческим банкам	В т.ч. продажа нерези-  дентам	Прочий расход	Разъяс-  нения по прочему расходу	Остаток на конец дня
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
							Спра-  вочник № 1						Спра-  вочник № 2

  

Номер кассового аппарата	Номер первого чека за день	Номер последнего чека за день	Примечание

Примечания: 

В поле "Номер кассового аппарата" указывается заводской номер контрольно-кассовой машины (ККМ). В случае выхода из строя или замены ККМ на портале указывается статус "На ремонте" или вводится новый заводской номер ККМ. 

В столбце "Код валюты" указывается цифровой код валюты согласно Международному справочнику валют (ISO 4712), данный справочник расположен на веб-сайте НСК КР: www.stat.kg/Методология и классификаторы/Классификаторы/Межгосударственный классификатор валют. 

При этом национальная валюта (сом) и доллар США являются валютами обязательными для заполнения, остальные валюты настраиваются на портале самостоятельно подотчетными организациями. 

В столбце "Остаток на начало дня" указывается общая сумма остатка наличной иностранной валюты на начало дня. 

В столбце "Объем покупки" указывается общая сумма купленной наличной иностранной валюты за сомы. 

В столбце "Курс покупки (сом/ин. валюте)" указывается средневзвешенный курс купленной наличной иностранной валюты. 

В столбце "в т.ч. покупка у коммерческих банков" указывается общая сумма наличной иностранной валюты, купленной у коммерческих банков за сомы. 

В столбце "в т.ч. покупка у нерезидентов" указывается общая сумма наличной иностранной валюты, купленной у нерезидентов за сомы. 

В столбце "Прочий приход" указывается общая сумма поступившей наличной иностранной валюты по операциям, не включенным в перечень основных статей. 

В столбце "Разъяснения по прочему приходу" указываются виды операций согласно справочнику № 1. 

В столбце "Объем продаж" указывается общая сумма проданной наличной иностранной валюты за сомы. 

В столбце "Курс продажи (сом/ин. валюте)" указывается средневзвешенный курс проданной наличной иностранной валюты. 

В столбце "в т.ч. продажа коммерческим банкам" указывается общая сумма наличной иностранной валюты, проданной банкам за сомы. 

В столбце "в т.ч. продажа нерезидентам" указывается общая сумма наличной иностранной валюты, проданной нерезидентам за сомы. 

В графе "Прочий расход" указывается общая сумма расхода наличной иностранной валюты по операциям, не включенным в перечень основных статей. 

В столбце "Разъяснения по прочему расходу" указываются виды операций согласно справочнику № 2. 

В графе "Остаток на конец дня" указывается общая сумма остатка наличной валюты на конец дня. 

В столбце "Номер первого чека за день" указывается порядковый номер первого за рабочий день чека или квитанции-справки (в случае ремонта ККМ), которая выдается при приеме иностранной валюты для обмена. 

В столбце "Номер последнего чека за день" указывать порядковый номер последнего чека или квитанции-справки (в случае ремонта ККМ) за отчетный день, выдаваемой при приеме иностранной валюты для обмена. 

Справочник № 1. Разъяснения по прочему приходу 

Код	Наименование операции
1	Привлечение заемных денежных средств для увеличения оборотного капитала
2	Привлечение собственных денежных средств для увеличения оборотного капитала
3	Поступление денежных средств по ранее выданному займу
4	Другие виды поступлений денежных средств

Справочник № 2. Разъяснения по прочему расходу 

Код	Наименование операции
5	Изъятие денежных средств для возврата заемных средств
6	Изъятие денежных средств на личные нужды
7	Выдача денежных средств в займ
8	Изъятие денежных средств на покрытие операционных расходов
9	Другие виды расходов

Отчет с 7.00 до 11.00 и с 13.00 до 15.00 

Код валюты	Курс покупки (сом/ин. валюте)	Курс продажи (сом/ин. валюте)

Примечания: 

В столбце "Код валюты" указывается цифровой код валюты согласно Международному справочнику валют (ISO 4712), данный справочник расположен на веб-сайте НСК КР: www.stat.kg/Методология и классификаторы/Классификаторы/Межгосударственный классификатор валют. 

При этом доллар США является валютой обязательной для заполнения, остальные иностранные валюты настраиваются на портале самостоятельно подотчетными организациями. 

В столбце "Курс покупки (сом/ин. валюте)" указывается курс покупки наличной иностранной валюты. 

В столбце "Курс продажи (сом/ин. валюте)" указывается курс продажи наличной иностранной валюты. 

Подраздел Б. ЕЖЕДНЕВНЫЙ ОТЧЕТ ПО ПОКУПКЕ И ПРОДАЖЕ БЕЗНАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ 

Часть I 

Показатели	Доллар США	Евро	Росс. рубли	Казахские тенге	Китайские юани	Прочие иностранные валюты
Остаток на начало дня, всего в том числе:  - на расчетных счетах в банках-резидентах:  Банк 1  Банк 2  Банк 3  Банк 4  Банк 5  - на расчетных счетах в банках-нерезидентах:  Банк 1  Банк 2  Банк 3  Банк 4  Банк 5  Приход валюты, всего  в том числе:  - поступление средств по денежным переводам, пластиковым карточкам, чекам и т.п. (без открытия счета)  - куплено, всего из них:  - у банков-резидентов:  Банк 1  Банк 2  Банк 3  Банк 4  Банк 5  - у банков-нерезидентов:  Банк 1  Банк 2  Банк 3  Банк 4  Банк 5  - обналичивание  - конвертация  - прочий приход

Часть II 

Показатели	Доллар США	Евро	Росс. рубли	Казахские тенге	Китайские юани	Прочие иностранные валюты
Расход валюты, всего  в том числе:  - выплата средств по денежным переводам, пластиковым карточкам, чекам и т.п. (без открытия счета)  - продано, всего  из них:  - банкам-резидентам:  Банк 1  Банк 2  Банк 3  Банк 4  Банк 5  - банкам-нерезидентам:  Банк 1  Банк 2  Банк 3  Банк 4  Банк 5  - обналичивание  - конвертация  - прочий расход  Остаток на конец дня, всего  в том числе:  - на расчетных счетах в банках-резидентах  Банк 1  Банк 2  Банк 3  Банк 4  Банк 5  - на расчетных счетах в банках-нерезидентах  Банк 1  Банк 2  Банк 3  Банк 4  Банк 5

  

Исполнитель

подпись: _____________________

  

Примечания: 

В подразделе Б. "Отчет по операциям с безналичной иностранной валютой" отражается следующая информация. 

В строке "Остаток на начало дня, всего" указывается сумма безналичных средств в иностранной валюте на расчетных счетах в банках-резидентах и банках-нерезидентах на начало дня. 

В строке "в том числе на расчетных счетах в банках-резидентах" указывается сумма безналичных средств в иностранной валюте на расчетных счетах в банках-резидентах на начало дня. 

В строке "в том числе на расчетных счетах в банках-нерезидентах" указывается сумма безналичных средств в иностранной валюте на расчетных счетах в банках-нерезидентах на начало дня. 

В строке "Приход валюты, всего" указывается общая сумма безналичной иностранной валюты, поступившей за отчетный день. 

В строке "в том числе поступление средств по денежным переводам, пластиковым карточкам, чекам и т.п. (без открытия счета)" указывается сумма поступившей безналичной иностранной валюты по денежным переводам (без открытия счета), пластиковым карточкам, чекам и т.п. для клиентов СФУ. 

В строке "в том числе куплено, всего" указывается общая сумма безналичной иностранной валюты, купленной СФУ за сомы. 

В строке "из них куплено у банков-резидентов" указывается сумма безналичной иностранной валюты, купленной у банков-резидентов за сомы. 

В строке "из них куплено у банков-нерезидентов" указывается сумма безналичной иностранной валюты, купленной у банков-нерезидентов за сомы. 

В строке "в том числе обналичивание" указывается сумма безналичной иностранной валюты, поступившей в обмен за одноименную наличную валюту, без учета комиссионных. 

В строке "в том числе конвертация" указывается суммарный объем поступившей безналичной иностранной валюты в обмен на другую валюту. 

В строке "в том числе прочий приход" указывается сумма поступившей безналичной иностранной валюты по операциям, не включенным в перечень основных статей. 

В строке "Расход валюты, всего" указывается общая сумма израсходованной безналичной иностранной валюты за отчетный день. 

В строке "в том числе выплата средств по денежным переводам, пластиковым карточкам, чекам и т.п. (без открытия счета)" указывается сумма выплаченной безналичной иностранной валюты по денежным переводам (без открытия счета), пластиковым карточкам, чекам и т.п. клиентам СФУ. 

В строке "в том числе продано, всего" указывается общая сумма безналичной иностранной валюты, проданной СФУ за сомы. 

В строке "из них банкам-резидентам" указывается сумма безналичной иностранной валюты, проданной банкам-резидентам за сомы. 

В строке "из них банкам-нерезидентам" указывается сумма безналичной иностранной валюты, проданной банкам-нерезидентам за сомы. 

В строке "в том числе обналичивание" указывается сумма безналичной иностранной валюты, предоставленной в обмен на одноименную наличную валюту, без учета комиссионных. 

В строке "в том числе конвертация" указывается сумма безналичной иностранной валюты, предоставленной в обмен на другую валюту. 

В строке "в том числе прочий расход" указывается общая сумма израсходованной безналичной иностранной валюты по операциям, не включенным в перечень основных статей. 

В строке "Остаток на конец дня, всего" указывается общая сумма безналичных средств в иностранной валюте на расчетных счетах в банках-резидентах и банках-нерезидентах на конец дня. 

В строке "в том числе на расчетных счетах в банках-резидентах" указывается сумма безналичной иностранной валюты на расчетных счетах в банках-резидентах на конец дня. 

В строке "в том числе на расчетных счетах в банках-нерезидентах" указывается сумма безналичной иностранной валюты на расчетных счетах в банках-нерезидентах на конец дня. 

В столбце "Прочие иностранные валюты" указывается цифровой код валюты в разрезе каждой иностранной валюты, согласно Международному справочнику валют (ISO 4712), данный справочник расположен на веб-сайте ИСК КР: www.stat.kg/Методология и классификаторы/Классификаторы/Межгосударственный классификатор валют. 

  

Приложение 7  к Правилам регулирования деятельности специализированных финансовых учреждений

  

		Периодический регулятивный отчет
		по состоянию на "___" ___________ 20__ г.

РАЗДЕЛ 6. СВЕДЕНИЯ О СОБЛЮДЕНИИ ЭКОНОМИЧЕСКИХ НОРМАТИВОВ 

  

Наименование экономических нормативов и требований	Обозначение	Расчет норматива			Фактическое значение норматива	Установленное значение норматива	Отклонение от установленного норматива
Норматив минимального собственного капитала	Н1	СК		0		не менее 100%
		УК		0
Норматив (показатель) ликвидности	Н2	ЛА		0		не менее 100%
		ОБ		0

  

Исполнитель

подпись: ________________________