Регистрационный номер МЮКР
119-08 от 29 сентября 2008 года
Утверждено
постановлением Правления
Национального банка
Кыргызской Республики
№33/4 от 27 августа 2008 года
Положение
«О расчете эффективной процентной ставки
при распространении информации о размере вознаграждения
по банковским услугам»
(изменения и дополнения утверждены постановлениями Правления Национального банка Кыргызской Республики № 43/1 от 16.11.2012 г., №51/3 от 27.12.2012 г., от 15.06.2017 г.
№2017-П-12/25-12-(НПА))
1. Общие положения
1.1. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года №2017-П-12/25-12-(НПА)).
1.2. Целью настоящего Положения является определение порядка исчисления коммерческими банками и иными финансово-кредитными организациями, лицензируемых и/или регулируемых Национальным банком Кыргызской Республики, и Государственным банком развития Кыргызской Республики (далее - банки), процентных ставок по кредитам и депозитам в достоверном, годовом, эффективном, сопоставимом исчислении при распространении информации о размере вознаграждения по банковским услугам.
2. Термины и определения
Для целей настоящего Положения используются следующие понятия:
Годовая эффективная процентная ставка – процентная ставка в достоверном, годовом, эффективном, сопоставимом исчислении, при расчете которой учитываются платежи клиента, связанные с получением кредита или вознаграждением клиенту за размещение денежных средств на депозитном счете. Годовая эффективная процентная ставка рассчитывается в соответствии с настоящим Положением.
Депозит, связанный с кредитом - депозит, который является обеспечением предоставляемого кредита либо наличие которого является обязательным по условиям договора кредита.
Клиенты – физические, юридические лица или индивидуальные предприниматели, намеревающееся или пользующееся услугами банка.
Услуги - осуществление услуг банками по предоставлению банковских кредитов и/или приему депозитов.
Метод итераций – метод, который использует множество итераций (шагов) для получения конечного результата.
3. Расчет годовой эффективной процентной ставки
3.1. Годовая эффективная процентная ставка рассчитывается банком по каждому виду предлагаемых услуг.
3.2. Годовая эффективная процентная ставка по предоставляемым кредитам рассчитывается из следующего равенства:
где:
APR (Annual percentage rate) - годовая эффективная процентная ставка;
D - сумма первой выплаты/первого платежа банка клиенту (первая сумма кредита или его транш);
k - общая сумма всех платежей клиента за получение банковских кредитов, включая все связанные с получением кредита платежи, на дату первой выплаты/первого платежа банка клиенту;
L - сумма депозитов, связанных с кредитами, внесенных на дату получения первой выплаты/первого платежа банка клиентом;
n - порядковый номер последней выплаты/последнего платежа клиенту;
j - порядковый номер выплаты/платежа клиентом после даты получения первой выплаты/первого платежа клиентом;
Sj - сумма j-той выплаты/платежа клиенту, в том числе очередные кредиты, выплаты процентов по депозитам, связанным с кредитами, возврат депозитов;
tj - период времени со дня предоставления первой выплаты/первого платежа клиенту до момента j-той выплаты/платежа клиенту (в днях);
m - порядковый номер последнего платежа клиента банку;
і - порядковый номер платежа клиента;
Pi - сумма і-того платежа клиента после даты получения первой выплаты/первого платежа клиентом, в том числе проценты по кредитам, внесение депозитов и платежи в соответствии с пунктом 3.3. настоящего Положения;
ti - период времени со дня предоставления первой выплаты/первого платежа клиенту до момента і-того платежа клиента (в днях).
3.3. В общую сумму платежей клиента при получении кредитов и всех связанных с ними услуг банка, за исключением сумм вознаграждения, выплачиваемых клиенту по связанному с кредитом депозиту, включаются:
1) платежи по погашению основной суммы долга и по уплате вознаграждения по кредиту;
2) платежи в пользу банка, связанные с получением, оформлением и обслуживанием кредита (плата за рассмотрение документов, комиссии за получение наличных денег, стоимость обслуживания банковских счетов и другое), за исключением штрафов за просрочку платежей, штрафов за несоблюдение условий кредитного договора.
3.3-1. По кредитам, выданным с использованием платежных кредитных карт в рамках установленных кредитных лимитов, в расчет годовой эффективной процентной ставки не включаются:
- комиссия за осуществление операций в валюте, отличной от валюты счета (валюты предоставленного кредита);
- комиссия за выпуск и обслуживание кредитной карточки, в том числе за приостановление (возобновление) операций по кредитной карточке;
- комиссия за получение суммы кредита наличными деньгами с использованием банкоматов.
3.4. Годовая эффективная процентная ставка по привлекаемым депозитам рассчитывается из следующего равенства:
где:
APR - годовая эффективная процентная ставка;
n - порядковый номер последнего платежа/взноса клиента;
Sj - сумма j-того платежа/взноса клиента, в том числе внесение на депозит и оплата связанных с ним услуг банка;
j - порядковый номер платежа/взноса клиента;
tj - период времени со дня привлечения депозита до момента j-того платежа/взноса клиента (в днях);
m - порядковый номер последней выплаты клиенту;
і - порядковый номер выплаты клиенту;
Pi - сумма і-той выплаты клиенту, в том числе процентов по депозитам, возврат депозитов;
ti - период времени со дня привлечения депозита до момента і-той выплаты (в днях).
3.5. При расчете эффективной процентной ставки уже произведенные выплаты клиента и/или выплаты клиенту по кредиту/депозиту учитываются на момент их фактической выплаты, будущие - по графику выплат согласно условиям предоставления банковской услуги, известному на момент заключения договора.
3.6. Исчисление годовой эффективной процентной ставки банки осуществляют алгебраическим методом, последовательными приближениями, методом итераций с применением компьютерных программ (в приложении 1 к настоящему Положению приведены примеры расчета эффективной процентной ставки по выдаваемым кредитам; в приложении 2 приведен пример расчета эффективной процентной ставки по привлекаемым депозитам). Рекомендуется использовать финансовую функцию ЧИСТВНДОХ программы Microsoft EXCEL (функция XIRR, если версия Microsoft EXCEL - англоязычная).
3.7. Для расчета формулы суммы, выплачиваемые клиентом и банком в разное время, не обязательно должны быть равными и выплачиваться через одинаковые интервалы времени.
3.8. Если при расчете годовой эффективной процентной ставки полученное число имеет более одного десятичного знака, оно подлежит округлению до десятых долей следующим образом:
1) если сотая доля больше или равна 5, десятая доля увеличивается на 1, все следующие за ней знаки исключаются;
2) если сотая доля меньше 5, десятая доля остается без изменений, все следующие за ней знаки исключаются.
4. Порядок раскрытия информации
4.1. Банки должны указывать размер годовой эффективной процентной ставки:
1) в договорах, заключаемых с клиентами;
2) по устным и письменным запросам клиентов;
3) при распространении информации о размере вознаграждения по услугам независимо от вида носителя (рекламные буклеты, придорожные билборды, стенды, листовки и другое), в том числе через средства массовой информации, веб-сайты, электронной почтой, по телефону, при устном консультировании клиентов.
4.1-1. Наряду с информацией о размере эффективной процентной ставки, банки должны предоставить клиенту информацию о полной стоимости кредита (финансирования) в абсолютном значении, показывая в отдельности основную сумму кредита (финансирования), проценты (наценка), комиссионные сборы и все другие платежи, в том числе платежи в пользу третьих лиц по действующим тарифам, если обязанность клиента по таким платежам вытекает из условий кредитного договора/договора финансирования.
4.1-2. При распространении информации о размере вознаграждения по услугам, независимо от вида носителя (рекламные буклеты, придорожные билборды, стенды, листовки и другое), в том числе через средства массовой информации, банки должны указывать, что при обращении в банк будет рассчитана полная стоимость кредита/финансирования с учетом расходов клиента, связанных с получением кредита/финансирования.
4.2. Договор на предоставление услуги должен содержать перечень услуг, за которые банком взимаются комиссии (пункт 3.3 настоящего Положения), которые влияют на размер эффективной процентной ставки, с указанием сумм этих комиссий или ссылки на порядок их определения, а также порядок и сроки изменения процентных ставок.
Если договором предусмотрено изменение процентной ставки, способ доведения данной информации до клиента определяется соглашением сторон.
4.3. По действующим договорам, заключенным с клиентами до введения в действие настоящего Положения, при обращении клиента в банк для внесения изменений в договор банком, при внесении изменений, должно быть предусмотрено указание в договоре годовой эффективной процентной ставки.
В договорах о предоставлении услуг, заключаемых с клиентами, эффективная процентная ставка и полная стоимость кредита/финансирования печатаются при помощи устройств компьютерной техники в цифровом выражении, а также в одинаковой по величине и стилю оформления шрифтов (курсив, полужирный, выделение цветом, размер) форме в одном пункте с другими ставками вознаграждения.
Банк может указать размер полной стоимости кредита/финансирования в приложении к кредитному договору/договору финансирования, в случае, если в самом кредитном договоре/договоре финансирования имеется соответствующая ссылка на данное приложение.
4.4. При предоставлении кредитов по кредитным линиям и при отсутствии в соответствующем договоре кредита значений, необходимых для расчета годовой эффективной процентной ставки, банк указывает ее в каждом договоре, заключенном в рамках данного соглашения, исходя из имеющихся в договоре условий, а также с учетом следующих позиций:
1) если нет определенного графика погашения кредита и его нельзя определить из условий договора кредита, кредит считается выданным сроком на год с момента заключения договора кредита;
2) если в договоре кредита оговаривается несколько возможных дат погашения кредита при отсутствии других указаний, предполагается, что кредит предоставляется и погашается в самый ранний из указанных сроков;
3) если сумма предоставляемого кредита не указана, то предполагается, что на срок действия договора кредита обеспечивается максимальная сумма кредита, указанная в соглашении;
4) если дата выплат клиента не определена, предполагается, что они осуществляются в момент начала действия договора кредита.
Приложение 1
Пример 1.
Сумма кредита |
20000$ |
|
Дата выдачи кредита |
08.07.2008 |
|
Ставка годовая |
22% |
|
Срок кредита |
3 года |
|
Обеспечение в виде депозита |
30% |
(6000$) |
Обналичивание |
0,2% от суммы |
(40$) |
|
|
|
Ежемесячный платеж (аннуитет) основная сумма плюс проценты |
763,81 |
|
Дата платежа (месяц/день/год) |
Ежемесячный платеж (аннуитет) основная сумма плюс проценты |
Дополнительные расходы/платежи |
Итого сумма платежа |
7/8/2008 |
-20000 |
6040 |
-13960 |
8/8/2008 |
763.81 |
|
763.81 |
9/8/2008 |
763.81 |
|
763.81 |
10/8/2008 |
763.81 |
|
763.81 |
11/8/2008 |
763.81 |
|
763.81 |
12/8/2008 |
763.81 |
|
763.81 |
1/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
2/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
3/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
4/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
5/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
6/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
7/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
8/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
9/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
10/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
11/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
12/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
1/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
2/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
3/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
4/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
5/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
6/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
7/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
8/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
9/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
10/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
11/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
12/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
1/8/2011 |
763.81 |
|
763.81 |
2/8/2011 |
763.81 |
|
763.81 |
3/8/2011 |
763.81 |
|
763.81 |
4/8/2011 |
763.81 |
|
763.81 |
5/8/2011 |
763.81 |
|
763.81 |
6/8/2011 |
763.81 |
|
763.81 |
7/8/2011 |
763.81 |
|
763.81 |
Эффективная процентная ставка (APR) |
|
|
64.6% |
Пример 2.
Сумма кредита |
20000$ |
|
|
Дата выдачи кредита |
08.07.2008 |
|
|
Ставка годовая |
22% |
|
|
Срок кредита |
3 года |
|
|
Обналичивание |
0,5% от суммы |
100$ |
|
Ежемесячный платеж (аннуитет) основная сумма плюс проценты |
763,81 |
|
|
|
|
|
|
Дата платежа (месяц/день/год) |
Ежемесячный платеж (аннуитет) основная сумма плюс проценты |
Дополнительные расходы/платежи |
Итого сумма платежа |
7/8/2008 |
-20000 |
100 |
-19900 |
8/8/2008 |
763.81 |
|
763.81 |
9/8/2008 |
763.81 |
|
763.81 |
10/8/2008 |
763.81 |
|
763.81 |
11/8/2008 |
763.81 |
|
763.81 |
12/8/2008 |
763.81 |
|
763.81 |
1/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
2/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
3/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
4/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
5/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
6/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
7/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
8/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
9/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
10/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
11/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
12/8/2009 |
763.81 |
|
763.81 |
1/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
2/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
3/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
4/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
5/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
6/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
7/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
8/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
9/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
10/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
11/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
12/8/2010 |
763.81 |
|
763.81 |
1/8/2011 |
763.81 |
|
763.81 |
2/8/2011 |
763.81 |
|
763.81 |
3/8/2011 |
763.81 |
|
763.81 |
4/8/2011 |
763.81 |
|
763.81 |
5/8/2011 |
763.81 |
|
763.81 |
6/8/2011 |
763.81 |
|
763.81 |
7/8/2011 |
763.81 |
|
763.81 |
Эффективная процентная ставка (APR) |
|
|
24.8% |
Пример 3.
Сумма кредита |
20000$ |
|
|
Дата выдачи кредита |
08.07.2008 |
|
|
Ставка годовая |
22% |
|
|
Срок кредита |
3 года |
|
|
Расходы за пользование кредитом и другие комиссионные платежи |
0,03% ежемесячно |
(6$) |
|
|
|
|
|
Ежемесячный платеж (аннуитет) основная сумма плюс проценты |
763,81 |
|
|
|
|
|
|
Дата платежа (месяц/день/год) |
Ежемесячный платеж (аннуитет) основная сумма плюс проценты |
Дополнительные расходы/платежи |
Итого сумма платежа |
7/8/2008 |
-20000 |
|
-20000 |
8/8/2008 |
763.81 |
6 |
769.81 |
9/8/2008 |
763.81 |
6 |
769.81 |
10/8/2008 |
763.81 |
6 |
769.81 |
11/8/2008 |
763.81 |
6 |
769.81 |
12/8/2008 |
763.81 |
6 |
769.81 |
1/8/2009 |
763.81 |
6 |
769.81 |
2/8/2009 |
763.81 |
6 |
769.81 |
3/8/2009 |
763.81 |
6 |
769.81 |
4/8/2009 |
763.81 |
6 |
769.81 |
5/8/2009 |
763.81 |
6 |
769.81 |
6/8/2009 |
763.81 |
6 |
769.81 |
7/8/2009 |
763.81 |
6 |
769.81 |
8/8/2009 |
763.81 |
6 |
769.81 |
9/8/2009 |
763.81 |
6 |
769.81 |
10/8/2009 |
763.81 |
6 |
769.81 |
11/8/2009 |
763.81 |
6 |
769.81 |
12/8/2009 |
763.81 |
6 |
769.81 |
1/8/2010 |
763.81 |
6 |
769.81 |
2/8/2010 |
763.81 |
6 |
769.81 |
3/8/2010 |
763.81 |
6 |
769.81 |
4/8/2010 |
763.81 |
6 |
769.81 |
5/8/2010 |
763.81 |
6 |
769.81 |
6/8/2010 |
763.81 |
6 |
769.81 |
7/8/2010 |
763.81 |
6 |
769.81 |
8/8/2010 |
763.81 |
6 |
769.81 |
9/8/2010 |
763.81 |
6 |
769.81 |
10/8/2010 |
763.81 |
6 |
769.81 |
11/8/2010 |
763.81 |
6 |
769.81 |
12/8/2010 |
763.81 |
6 |
769.81 |
1/8/2011 |
763.81 |
6 |
769.81 |
2/8/2011 |
763.81 |
6 |
769.81 |
3/8/2011 |
763.81 |
6 |
769.81 |
4/8/2011 |
763.81 |
6 |
769.81 |
5/8/2011 |
763.81 |
6 |
769.81 |
6/8/2011 |
763.81 |
6 |
769.81 |
7/8/2011 |
763.81 |
6 |
769.81 |
Эффективная процентная ставка (APR) |
|
|
25.0% |
Приложение 2
Пример 4.
Сумма депозита |
100000 |
|
|
дата внесения суммы на депозит |
10/7/2008 |
|
|
срок депозита |
12 месяцев |
|
|
процент |
9% |
(проценты выплачиваются ежемесячно) |
|
расходы клиента по оформлению документов при оформлении депозита |
450 сом |
|
|
|
|
|
|
Дата платежа |
Основная сумма и проценты |
Дополнительные платежи |
Итого сумма платежа |
7/10/2008 |
100450 |
450 |
100450 |
8/10/2008 |
-750 |
|
-750 |
9/10/2008 |
-750 |
|
-750 |
10/10/2008 |
-750 |
|
-750 |
11/10/2008 |
-750 |
|
-750 |
12/10/2008 |
-750 |
|
-750 |
1/10/2009 |
-750 |
|
-750 |
2/10/2009 |
-750 |
|
-750 |
3/10/2009 |
-750 |
|
-750 |
4/10/2009 |
-750 |
|
-750 |
5/10/2009 |
-750 |
|
-750 |
6/10/2009 |
-750 |
|
-750 |
7/10/2009 |
-100750 |
|
-100750 |
Эффективная процентная ставка (APR) |
|
|
8.9% |