Журнал «Нормативные акты НБКР» № 11 за 2009 г. 

 

 

 

1. Постановление Правления НБКР № 38/3 от 23 сентября 2009 г. «Об утверждении Положения «О консервации коммерческих банокв и микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты»; 

 

2. Постановление Правления НБКР № 38/5 от 23 сентября 2009 г.»О внесении изменений в постановление Правления НБКР от 29 декабря 2004 года № 36/13 «Об утверждении Инструкции «О порядке соблюдения лимитов открытой валютной позиции коммерческими банками на территории КР», зарегистрированное в Министерстве юстиции КР 1 февраля 2005 года, регистрационный номер 16-05; 

 

3. Постановление Правления НБКР № 39/5 от 30 сентября 2009 г. «О Положении «О требованиях к учетной политике коммерческих банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования»; 

 

4. Постановление Правления НБКР № 39/6 от 30 сентября 2009 г. «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления НБКР от 2 марта 2006 года № 5/7 «Об утверждении Положения о лицензировании деятельности банков», зарегистрированное в МЮ КР от 7 апреля 2006 года № 34-06; 

 

5. Постановление Правления НБКР № 39/8 от 30 сентября 2009 г. «О внесении изменений в постановление Правления НБКР № 38/11 от 22 августа 2007 года «Об инструкции о порядке проведения платежей в Системе пакетного клиринга мелких розничных и регулярных платежей в Кыргызской Республике», зарегистрированное в МЮ КР 4 октября 2007 года. Регистрационный номер 88-07»; 

 

 

 

 

Постановление Правления НБКР 

№ 38/3 от «23» сентября 2009г. 

 

 

«Об утверждении Положения «О консервации коммерческих банков и микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты»  

 

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», Законом Кыргызской Республики «О консервации, ликвидации и банкротстве банков» Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

 

1. Утвердить Положение «О консервации коммерческих банков и микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты» согласно приложению к настоящему постановлению. 

2. Признать утратившим силу постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 9 сентября 2002 года №36/4 «О Временном положении «О консервации коммерческих банков и других финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики», зарегистрированное Министерством юстиции Кыргызской Республики от 25 октября 2002 года, регистрационный номер 134-02; 

3. Настоящее постановление вступает в силу по истечении одного месяца после официального опубликования. 

4. Юридическому отделу направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики. 

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Боконтаева К.К. 

 

Председатель Алапаев М.О. 

 

 

 

 

 

Приложение к  

постановлению Правления 

Национального банка 

Кыргызской Республики 

№ 38/3 от 23.09.2009 г.  

 

 

 

ПОЛОЖЕНИЕ 

о консервации коммерческих банков и микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты 

 

 

1. Общие положения 

 

1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законами Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», «О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике», «О консервации, ликвидации и банкротстве банков», «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике» и другими нормативными правовыми актами Кыргызской Республики и определяет основания, порядок введения и осуществления консервации в коммерческих банках и микрофинансовых компаниях, привлекающих депозиты (далее по тексту – банки). 

1.2. Консервация является мерой воздействия, применяемой Национальным банком Кыргызской Республики (далее по тексту – НБКР) с целью установления контроля над банком для обеспечения сохранности активов, бухгалтерских книг и записей банка в интересах кредиторов и вкладчиков, а также изучения реального положения дел в банке для определения его дальнейшей деятельности. 

1.3. В настоящем Положении используются определения, изложенные в понятийных аппаратах Законов «О консервации, ликвидации и банкротстве банков», «О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике», а также следующие понятия: 

- представитель консерватора - квалифицированный специалист, назначаемый консерватором для участия в работе по консервации и осуществляющий функции и полномочия согласно распределению обязанностей, установленных консерватором; 

- противодействие консерватору (представителям консерватора) - действие или бездействие органов управления и/или отдельных сотрудников банка и иных, связанных с банком лиц, препятствующее или делающее невозможным выполнение консерватором (его представителями) функций, определенных Законом «О консервации, ликвидации и банкротстве банков» и настоящим Положением;  

- акт о противодействии осуществлению консервации - документ, который составляется по факту противодействия органов управления и/или отдельных сотрудников банка (филиала/дочернего учреждения) и иных, связанных с банком лиц, осуществлению консервации; 

- структурное подразделение НБКР - управление, отдел и/или служба, предусмотренные организационной структурой НБКР. 

 

2. Введение консервации 

 

2.1. Консервация вводится при наличии оснований, определенных Законом «О консервации, ликвидации и банкротстве банков».  

2.2. Решение о введении консервации и назначении консерватора принимается Правлением НБКР по представлению структурного подразделения НБКР, осуществляющего надзорные функции (далее – орган надзора). Решение Правления НБКР о введении консервации оформляется постановлением Правления НБКР и вступает в силу с момента его принятия, если в самом постановлении не предусмотрено иное.  

2.3. В случае если введение консервации инициируется участниками либо кредиторами банка, они предварительно должны представить в НБКР следующие документы: 

§ заявление о непогашении банком кредиторской задолженности при наступлении срока платежа, либо о наличии других оснований для введения консервации согласно законодательству; 

§ обоснование необходимости начала консервации банка со ссылкой на соответствующие нормативные правовые акты. 

Орган надзора рассматривает указанные документы и в случае обоснованности и необходимости введения консервации на основании представленных участниками либо кредиторами документов, выносит вопрос на рассмотрение Правления НБКР для принятия решения. 

2.4. В постановлении Правления НБКР о начале консервации указываются: 

§ название банка, в отношении которого принимается решение о начале консервации; 

§ основания для введения консервации; 

§ дата и время начала консервации; 

§ режим работы банка, включая порядок осуществления банком расчетов и платежей (при необходимости); 

§ перечень налагаемых на банк ограничений деятельности (при необходимости); 

§ сведения о консерваторе (фамилия, имя, отчество и должность по основному месту работы); 

§ поручение или указание, обязательное для исполнения консерватором; 

§ сроки приема документов, активов и ценностей банка консерватором; 

§ другие положения, которые необходимы для выполнения задач, вытекающих из процедуры консервации, включая осуществление санации банка. 

2.5. Постановление Правления НБКР доводится до сведения Совета директоров и руководства банка органом надзора с момента введения консервации.  

Копия Постановления Правления НБКР вручается любому члену Совета директоров или руководителю банка под роспись с указанием даты и времени вручения на втором экземпляре копии, который хранится у консерватора до прекращения его полномочий.  

2.6. При принятии решения о начале консервации орган надзора немедленно отправляет заранее подготовленное письмо-уведомление учреждениям, предоставляющим услуги по межбанковским системам расчетов и платежей.  

Письмо-уведомление должно содержать следующее: 

- название банка, в котором введена консервация;  

- сообщение о начале консервации с указанием номера и даты принятия соответствующего постановления Правления НБКР; 

- дату и время начала консервации; 

- полномочия консерватора по подписанию расчетных документов; 

- образцы подписей консерватора и лиц, имеющих право второй подписи. 

2.7. Консервация вводится на срок не более 18 месяцев. Действие консервации может быть продлено Правлением НБКР на срок не более 9 месяцев. 

2.8. Сообщение о начале консервации публикуется в официальных изданиях НБКР, на веб-сайте НБКР и в республиканских средствах массовой информации. 

 

3. Осуществление консервации 

 

3.1. С момента введения консервации к банку применяется следующее: 

1) полномочия общего собрания акционеров банка приостанавливаются. После этого все решения общего собрания акционеров считаются неправомочными, если они не утверждены консерватором. Консерватор обладает всеми полномочиями общего собрания акционеров банка, за исключением полномочий по продаже, закрытию банка. Полномочия консерватора по слиянию и объединению банка могут осуществляться только с согласия Правления НБКР; 

2) полномочия всех руководителей банка приостанавливаются и переходят к консерватору. От имени банка как юридического лица вправе выступать только консерватор. Действия, предпринимаемые банком или от его имени после введения консервации, считаются недействительными, за исключением случаев, когда они предпринимаются Правлением НБКР, консерватором или от их имени другим уполномоченным лицом, или если они являются безотзывными приказами о переводе денег или ценных бумаг, поступившими в систему платежей или расчетов по ценным бумагам, признанную в качестве таковой НБКР; 

3) в целях защиты финансового положения банка приостанавливается выплата депозитов до принятия соответствующих решений в отношении банка;  

4) исполнение любых судебных решений о взыскании с банка долгов приостанавливается на период консервации, за исключением имущества, которое находится в доверительном управлении у банка и учитывается на отдельном балансе; 

5) прекращается начисление неустойки (штрафа, пени) и процентов по всем долговым обязательствам банка - должника; 

6) прекращается начисление и выплата дивидендов и любых других выплат акционерам банка; 

7) любой кредитор (вкладчик), имеющий право на удовлетворение своих требований в соответствии с законодательством о защите депозитов, имеет право после введения консервации подавать свои заявления в установленном порядке; 

8) банк несет полную ответственность по всем операциям и сделкам, проведенным консерватором от лица банка, включая расходы на консервацию, если данные операции и сделки осуществлены консерватором в соответствии с законодательством. 

Возникновение убытков в результате консервации банка не влечет возникновения ответственности НБКР, должностных лиц, сотрудников НБКР и лиц, назначенных в качестве консерватора.  

 

Организация и порядок работы консерватора (представителей консерватора) 

 

3.2. Консерватором может быть назначен квалифицированный специалист – сотрудник НБКР (или другое лицо), имеющий опыт работы в финансовой системе не менее 5 (пяти) лет и/или в банковской сфере - не менее 3 (трех) лет. Лицо, не являющееся сотрудником НБКР, действует на основании договора о консервации, заключенного с НБКР, в котором оговариваются обязанности, ответственность, условия работы и оплаты труда консерватора.  

3.3. С момента введения консервации должностные лица банка обязаны обеспечить консерватору полный и беспрепятственный доступ в помещения, к активам и документации банка. 

3.4. Консерватор в период своей деятельности пользуется служебными помещениями, средствами связи, автомобильным транспортом и иными техническими средствами, принадлежащими банку, в порядке и на условиях, установленных для исполнительного органа банка, если интересы безопасности консерватора/представителей консерватора и/или защиты служебной информации, либо иные обстоятельства не требуют установления особых условий работы и технического оснащения консерватора. 

3.5. Консерватор в целях осуществления консервации может делегировать те полномочия, которые он сочтет необходимыми, руководителям и служащим банка, либо другим лицам, если Правлением НБКР не будет установлено иное.  

3.6. Консерватор немедленно после назначения уведомляет филиалы, дочерние учреждения и представительства банка о введении консервации и направляет письмо-уведомление, содержащее образцы подписей консерватора и лиц, имеющих право второй подписи. Издает приказы о создании комиссии для проведения инвентаризации (согласно п.3.32. настоящего Положения), о введении особого пропускного режима для лиц, имеющих право доступа в помещения банка (филиалов/дочерних учреждений) и другие необходимые приказы и распоряжения по усмотрению консерватора в целях осуществления консервации. 

3.7. Консерватор немедленно после назначения сообщает банкам-корреспондентам о введении режима консервации (по каналам системы SWIFT, по факсу, другими приемлемыми средствами связи) и направляет письмо-уведомление, которое содержит следующее: 

- сообщение о начале консервации с указанием номера и даты принятия соответствующего постановления Правления НБКР; 

- время и дату начала консервации; 

- сведения о консерваторе (его фамилия, имя, отчество и должность по основному месту работы); 

- образцы подписей консерватора и лиц, имеющих право второй подписи; 

- другие сведения, которые консерватор считает необходимым сообщить в интересах осуществления консервации.  

3.8. Консерватор в ходе консервации осуществляет и иные мероприятия, согласно приложению 4 к настоящему Положению. 

 

Права и обязанности консерватора. 

 

3.9. Основной обязанностью консерватора является проведение процедуры консервации банка согласно Закону «О консервации, ликвидации и банкротстве банков». Консерватор при осуществлении своей деятельности имеет право руководствоваться внутренними нормативными документами банка, не противоречащими законодательству Кыргызской Республики. 

3.10. В обязанности консерватора входит следующее: 

· принятие мер по предотвращению ухудшения финансового состояния банка;  

· обеспечение сохранности записей, документов и активов банка; 

· проведение сверки финансовой отчетности с действительным положением дел в банке;  

· минимизация, по возможности, расходов банка; 

· по согласованию с Правлением НБКР частичная или полная выплата сумм, причитающихся всем или некоторым вкладчикам, при соблюдении следующих принципов: 

а) любым вкладчикам, связанным с банком, не могут выплачиваться никакие суммы, пока консерватор не убедится в том, что банк располагает достаточными средствами для оплаты требований кредиторов, не связанных с банком; 

б) консерватор обязан прекратить любые выплаты вкладчикам, если он придет к выводу, что финансовое оздоровление банка невозможно, и он подлежит ликвидации; 

в) в случае осуществления процедуры санации, расчеты с кредиторами осуществляются в соответствии с очередностью удовлетворения требований кредиторов банка, установленной Законом «О консервации, ликвидации и банкротстве банков»; 

· при необходимости, приостановление на период консервации действия заключенных банком договоров; 

· согласование с органом надзора действий по взаимоотношению с правоохранительными органами, при необходимости таковых; 

· принятие необходимых мер по восстановлению платежеспособности банка при наличии реальных возможностей и намерений участников банка улучшить финансовое состояние банка;  

· принятие других мер в целях консервации.  

3.11. Консерватор отчитывается об исполнении своих обязанностей и осуществлении своих полномочий перед Правлением НБКР и комитетом кредиторов. НБКР после назначения консерватора вправе направлять ему письменные инструкции и руководства к действию. 

3.12. Консерватор представляет в НБКР (на имя Председателя НБКР) отчет о проделанной работе, согласно приложению 2 к настоящему Положению, с пояснительной запиской: ежемесячно - до 10 (десятого) числа месяца, следующего за отчетным.  

3.13. Орган надзора вправе потребовать у консерватора представления дополнительной информации по вопросам, входящим в компетенцию консерватора. 

Правление НБКР вправе, в случае необходимости, установить для консерватора иные сроки представления отчетов о своей работе. 

3.14. В период консервации отчетность банка, включая филиалы и дочерние учреждения, (ежедневная, ежемесячная, квартальная, годовая и иная отчетность и информация), подписывается консерватором (представителем консерватора в филиале/дочернем учреждении) и главным бухгалтером в соответствии с требованиями НБКР. 

В период консервации банком представляются отчеты в государственные органы (налоговые органы, органы статистики и другие).  

3.15. Консерватор вправе: 

· с согласия Правления НБКР выплатить некоторым или всем вкладчикам причитающуюся им сумму полностью или частично; 

· закрывать филиалы, дочерние компании, представительства, сберегательные кассы и другие структурные подразделения банка; 

· подписывать любые документы и договоры от имени банка; 

· предъявлять претензионные и исковые требования от имени банка; 

· заключать договора на проведение независимой аудиторской проверки банка;  

· подписывать приказы и распоряжения, обязательные для представителей консерватора и сотрудников банка; 

· издавать (с обязательным соблюдением трудового законодательства) приказы о принятии на работу, назначении на должности, об увольнении, понижении в должности или временном отстранении от должности, распределении обязанностей между сотрудниками банка; 

· пересматривать штатное расписание банка (головного учреждения, отделений, филиалов и т.д.) в соответствии с трудовым законодательством; 

· ставить вопрос о привлечении к ответственности (в том числе и посредством обращения в соответствующие правоохранительные и судебные органы) руководителей и участников банка и иных, связанных с банком, лиц за действия, вызвавшие проблемы в банке и повлекшие введение консервации, предварительно согласовав эти действия с органом надзора; 

· в период консервации банка быть представителем во всех судах от имени банка, в котором осуществляется консервация, в качестве истца или ответчика; 

· инициировать судебные дела от имени банка против третьих лиц; 

· выполнять иные функции, возложенные на исполнительные органы банка, полномочия которых приостановлены на период консервации; 

· привлекать заемные средства в целях проведения консервации. В этом случае требования кредиторов, предоставляющих консерватору заемные средства в течение периода консервации банка, подлежат внеочередному удовлетворению, даже если впоследствии банк подвергнется ликвидации.  

3.16. В срок не позднее чем через 30 дней со дня своего назначения, консерватор обязан подготовить и представить Правлению НБКР и комитету кредиторов отчет о текущем финансовом состоянии и перспективах деятельности банка. Отчет может быть составлен с помощью внешнего аудитора, стоимость услуг которого включается в расходы по консервации. В отчет консерватора включается оценка стоимости активов, которые могут быть реализованы при ликвидации банка, а также одна из следующих рекомендаций с соответствующим обоснованием:  

· об отзыве лицензии; 

· по оздоровлению банка в соответствии с нормативными требованиями НБКР, включая соответствующие временные рамки; 

· по продаже банка, слиянию с другим банком или частичной продаже активов и/или пассивов банка. 

3.17. При необходимости, консерватор может направить крупным участникам и/или участникам с определенной долей участия в банке, письменное предложение по оздоровлению финансового состояния банка. Консерватор может проинформировать крупных кредиторов банка о направлении участникам банка предложения по оздоровлению финансового состояния банка. 

Участники и кредиторы банка могут внести предложения консерватору о капитализации необходимой суммы денежных средств для восстановления платежеспособности банка. При этом необходимая сумма и срок ее внесения определяются консерватором. 

3.18. В случае представления участниками или кредиторами банка плана мероприятий по оздоровлению финансового состояния банка, консерватор представляет Правлению НБКР заключение по данному плану мероприятий. 

Правление НБКР в течение двух недель после получения плана мероприятий по оздоровлению финансового состояния банка может письменно предложить консерватору инициировать вопрос о капитализации банка в установленном порядке.  

3.19. Денежные средства для восстановления платежеспособности банка вносятся участниками/кредиторами/инвесторами с зачислением на корреспондентский счет банка в НБКР.  

3.20. В случае невыполнения условий капитализации к установленному сроку, консерватор считает исчерпанными возможности по оздоровлению банка и вправе инициировать перед Правлением НБКР вопрос о досрочном прекращении консервации и начале процедуры специального администрирования. При этом консерватор вправе не принимать во внимание попытки любых лиц по отсрочке капитализации банка.  

3.21. Правление НБКР, рассмотрев отчет и рекомендации консерватора, принимает одно из следующих решений:  

· в отношении банка, имеющего системную важность, соблюдается порядок реабилитации, предусмотренный Законом «О консервации, ликвидации и банкротстве банков»;  

· о поддержании предложения консерватора о начале санации; 

· об отзыве лицензии, в соответствии с законодательством. 

На основании принятого решения Правления НБКР, консерватор готовит план мероприятий по дальнейшей деятельности банка, который представляется на рассмотрение Правления НБКР.  

3.22. Правление НБКР вправе назначить другого консерватора в случае: 

· отсутствия консерватора по болезни или иным причинам, ставящим под угрозу проведение консервации;  

· нарушения условий договора, заключенного с НБКР; 

· несвоевременного и/или некорректного представления отчета консерватором;  

· неспособности действовать, исполнять функции и обязанности, возложенные на консерватора Законом «О консервации, ликвидации и банкротстве банков» и настоящим Положением; 

· преднамеренного действия или бездействия консерватора, препятствующих достижению целей консервации, установленных Законом «О консервации, ликвидации и банкротстве банков» и настоящим Положением. 

 

 

Представитель консерватора в филиале/дочернем учреждении банка 

 

3.23. Для оказания помощи консерватору может быть организована группа представителей консерватора. Количество представителей консерватора определяется консерватором в зависимости от наличия у банка филиалов, дочерних учреждений, сберегательных касс и других структурных подразделений, а также характера и объема предстоящей работы. 

3.24. Представителем консерватора может быть назначен квалифицированный специалист (сотрудник НБКР или другое лицо), имеющий опыт работы в финансовой системе не менее 5 (пяти) лет и/или в банковской сфере - не менее 3 (трех) лет. 

3.25. Назначение представителя консерватора оформляется приказом консерватора. Представитель консерватора приступает к исполнению обязанностей в день, который указан в приказе о его назначении.  

3.26. Представитель консерватора вручает копию приказа руководителю филиала/дочернего учреждения, который должен расписаться, указать дату и время вручения на втором экземпляре копии, который хранится у представителя консерватора до прекращения его полномочий. 

3.27. Представитель консерватора, в случае необходимости, может быть замещен другим лицом по распоряжению консерватора. 

3.28. Назначение представителя консерватора доводится консерватором до сведения органа надзора.  

 

Прием и передача печатей, ключей и документации банка консерватору 

 

3.29. По прибытии консерватора в банк руководитель банка сдает, а консерватор принимает все печати (штампы) и ключи банка (включая тестовые), расписываясь в акте приема-передачи или соответствующем журнале регистрации печатей и ключей банка. 

Представитель консерватора в филиале/дочернем учреждении банка принимает от руководителя филиала/дочернего учреждения все печати (штампы) и ключи банка (включая тестовые), расписываясь в акте приема-передачи или соответствующем журнале регистрации печатей и ключей банка. 

3.30. Руководитель банка и главный бухгалтер банка сдают бухгалтерскую и иную документацию банка консерватору как минимум по перечню, согласно приложению 1 к настоящему Положению.  

Прием и передача указанной документации осуществляется в порядке и сроки, установленные в постановлении Правления НБКР, и оформляется соответствующим актом (актами). 

Руководитель и главный бухгалтер филиала/дочернего учреждения банка сдают бухгалтерскую и иную документацию банка представителю консерватора как минимум по перечню, согласно приложению 1 к настоящему Положению. 

3.31. Подписи консерватора, его представителей, а также подписи иных лиц, уполномоченных консерватором подписывать соответствующие документы, заверяются печатью банка. 

 

Инвентаризация и ревизия материальных ценностей.  

 

3.32. Консерватор обязан не позднее, чем в 30-дневный срок с момента введения консервации провести: 

- инвентаризацию и ревизию всех материальных ценностей (основных средств, оборудования и т.п.) в банке, в том числе имущества, не принадлежащего банку и находящегося у него в залоге (далее по тексту - инвентаризация); 

- ревизию банкнот, монет и иных ценностей, находящихся в кассах, банкоматах, терминалах и операционных кассах вне кассового узла банка, в его филиалах и представительствах (далее по тексту – ревизия); 

- сверку счетов в банках-корреспондентах с получением подтверждения по счетам всех банков-корреспондентов на дату начала консервации.  

Также консерватор: 

а) производит сверку:  

· ценных бумаг, учитываемых по рыночной или скорректированной стоимости; 

· кредитов, корректировок резерва на покрытие потенциальных потерь и убытков по кредитам в соответствии с Положением «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», утвержденным постановлением Правления НБКР №18/3 от 21.07.2004 года. 

· прочих активов, признаваемых по оценочной стоимости; 

б) составляет балансовый отчет с учетом корректировок по отдельным статьям в результате сверки. 

3.33. Инвентаризация и ревизия проводятся комиссией, состав которой определяется приказом консерватора. 

Проведение и оформление результатов инвентаризации и ревизии проводится в порядке, установленном в приказе консерватора. 

 

Особенности подписания и принятия к исполнению расчетных документов банка 

 

3.34. Консерватор в течение 2 (двух) дней с момента введения консервации представляет в НБКР оформленные надлежащим образом карточки с образцами подписей консерватора и иных лиц, которым консерватор предоставляет право подписи на расчетных документах банка (в двух экземплярах). 

Представитель консерватора в течение 2 (двух) дней с момента введения консервации должен представить в областное управление НБКР оформленные надлежащим образом карточки с образцами подписей представителя консерватора и иных лиц, которым консерватор предоставляет право подписи на расчетных документах банка (в двух экземплярах). 

3.35. Карточки с образцами подписей сотрудников банка и его филиалов/дочерних учреждений, которые на момент введения консервации и назначения консерватора имели право подписи платежных документов банка, считаются недействительными. Указанные карточки подлежат хранению в НБКР и областных управлениях НБКР соответственно. 

3.36. Право первой подписи на расчетных документах банка принадлежит консерватору, а на расчетных документах филиала/дочернего учреждения банка - представителю консерватора. 

Право второй подписи на платежных документах банка принадлежит главному бухгалтеру банка либо представителю консерватора, который, согласно распределению обязанностей, осуществляет функции главного бухгалтера, а на расчетных документах филиала/дочернего учреждения банка - главному бухгалтеру филиала/дочернего учреждения или иному лицу, уполномоченному консерватором, по предложению представителя консерватора, осуществлять функции главного бухгалтера филиала/ дочернего учреждения.  

3.37. Платежные документы банка и его филиалов принимаются к исполнению структурным подразделением НБКР, осуществляющим расчетные операции, учреждениями, предоставляющими услуги по межбанковским системам расчетов и платежей, банками-корреспондентами за подписью лиц, указанных в пункте 3.35. настоящего Положения.  

3.38. Особенности принятия к исполнению электронных документов банка, подписанных электронной цифровой подписью при совершении расчетов с НБКР, определяются консерватором по согласованию с соответствующим структурным подразделением НБКР. 

3.39. Порядок и особенности принятия к исполнению электронных платежных документов банка, подписанных электронной цифровой подписью при совершении расчетов с другими банками, регулируются нормативными правовыми актами НБКР. 

 

Акт о противодействии осуществлению консервации 

 

3.40. При противодействии органов управления и/или отдельных сотрудников банка и иных, связанных с банком лиц, консерватору, которое препятствует или делает невозможным выполнение консерватором возложенных на него Законом «О консервации, ликвидации и банкротстве банков» и настоящим Положением функций, консерватор составляет акт о противодействии осуществлению консервации (согласно приложению 3 к настоящему Положению). 

Невозможность осуществления функций консерватора не отменяет и не приостанавливает действие постановления Правления НБКР о введении консервации.  

3.41. Акт о противодействии осуществлению консервации составляется в день обнаружения факта противодействия, подписывается консерватором (во время его отсутствия - представителем консерватора) и направляется в НБКР. 

3.42. В филиале/дочернем учреждении банка акт о противодействии осуществлению консервации составляется и подписывается представителем консерватора. Копия акта о противодействии осуществлению консервации, направляется консерватору. 

3.43. Консерватор вправе обратиться в правоохранительные органы с заявлением о фактах противодействия органов управления банка и/или отдельных его сотрудников, и иных, связанных с банком лиц, осуществлению консервации, согласно законодательству. 

3.44. Противодействие органов управления банка (филиала/дочернего учреждения) и/или отдельных его сотрудников и иных, связанных с банком лиц, консерватору (его представителям) является основанием для применения к банку мер воздействия в соответствии с законодательством. 

 

4. Продление консервации 

 

4.1. Срок действия консервации может быть продлен решением Правления НБКР согласно Закону «О консервации, ликвидации и банкротстве банков».  

4.2. По ходатайству консерватора либо органа надзора Правление НБКР может принять решение о продлении консервации: 

а) до восстановления платежеспособности банка, либо до выполнения обязательных нормативов и других требований, установленных НБКР; 

б) до принятия решения о начале или возбуждении процедуры специального администрирования (или иных процедур банкротства в соответствии с законодательством). 

4.3. Орган надзора в день принятия решения о продлении консервации готовит письмо-уведомление, которое доводится в установленном порядке до учреждений, предоставляющих услуги по межбанковским системам расчетов и платежей. Письмо-уведомление должно содержать сообщение о продлении консервации с указанием номера и даты принятия соответствующего решения Правления НБКР. 

4.4. Сообщение о продлении консервации публикуется в официальных изданиях НБКР, на веб-сайте НБКР и в республиканских средствах массовой информации. 

 

5. Прекращение консервации 

 

5.1. Консервация прекращается с момента вступления в силу постановления Правления НБКР о ее прекращении и об освобождении консерватора от его обязанностей.  

Решение Правления НБКР о прекращении консервации принимается по ходатайству консерватора или органа надзора. Решение Правления НБКР о прекращении консервации может быть принято в случае: 

а) устранения причин, послуживших основанием для ее начала;  

б) истечения срока консервации, указанного в решении Правления НБКР о начале консервации или в решении о продлении срока действия консервации; 

в) назначения ликвидатора решением суда; 

г) на основании решения суда, вступившего в законную силу. 

5.2. Консервация может быть прекращена до истечения срока ее введения по решению Правления НБКР. 

5.3. Полномочия должностных лиц банка, приостановленные на период консервации, восстанавливаются после прекращения деятельности консерватора, если данные лица не были освобождены от должности в соответствии с законодательством Кыргызской Республики, и если отсутствует требование НБКР о замене должностных лиц банка. 

5.4. Консерватор после восстановления полномочий должностных лиц банка сдает, а руководитель банка - принимает в согласованные сроки печати (штампы), ключи, бухгалтерскую и иную документацию банка по перечню согласно приложению 1 к настоящему Положению. 

Прием и передача печатей (штампов), ключей, бухгалтерской и иной документации банка оформляется соответствующим актом (актами).  

5.5. Банк в течение 2 (двух) дней с момента прекращения консервации должен представить в НБКР оформленные надлежащим образом карточки с образцами подписей должностных лиц банка, а также иных лиц, которым принадлежит право подписи на расчетных документах банка (в двух экземплярах). 

5.6. При прекращении полномочий консерватора согласно подпункту в) пункта 5.1. консерватор обязан немедленно передать контроль над банком и его активами, а также печати (штампы), ключи, бухгалтерскую и иную документацию назначенному судом ликвидатору.  

Прием и передача печатей (штампов), ключей, бухгалтерской и иной документации банка оформляется соответствующим актом (актами). 

5.7. После прекращения своих полномочий консерватор в течение 30 дней готовит и представляет НБКР и банку заключительный отчет с приложением данных бухгалтерского учета в период консервации. 

5.8. Орган надзора в день принятия решения о прекращении консервации готовит письмо-уведомление, которое доводится в установленном порядке до учреждений, предоставляющих услуги по межбанковским системам расчетов и платежей.  

5.9. Сообщение о прекращении консервации публикуется в официальных изданиях НБКР, на веб-сайте НБКР и в республиканских средствах массовой информации. 

 

 

 

Приложение 1 

к Положению о консервации коммерческих банков 

и микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты 

 

 

МИНИМАЛЬНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ 

документации банка (филиала/дочернего учреждения), подлежащей обязательному приему-передаче при начале и прекращении консервации 

 

1. Учредительные документы банка (филиала/дочернего учреждения). 

2. Свидетельство о государственной регистрации (перерегистрации) банка (филиала/дочернего учреждения).  

3. Лицензии на осуществление банковских операций банка, а также на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и другие лицензии и разрешения. 

4. Штатное расписание банка (филиала/дочернего учреждения), список сотрудников банка (филиала/дочернего учреждения) с указанием должности, структурного подразделения, в котором они работают, должностного оклада, список вакантных должностей, а также личные дела и трудовые книжки сотрудников банка. Все приказы по личному составу и основной деятельности. 

5. Список филиалов, представительств и дочерних учреждений (включая находящиеся за рубежом) с указанием их местонахождения. 

6. Бухгалтерский баланс банка (филиала/дочернего учреждения) на дату назначения/прекращения консервации в целом по банку и в разрезе филиалов, а также отчетность по забалансовому учету. 

7. Список клиентов банка (филиала/дочернего учреждения) с указанием номера счета, номера юридического дела с отметкой о количестве листов в каждом деле (в юридических делах должны быть описи документов). 

8. Документация по выданным гарантиям, аккредитивам и другим обязательствам банка. 

9. Договоры по всем сделкам, заключенным банком (филиалом/дочерним учреждением), включая хозяйственные договора. 

10. Договоры об установлении корреспондентских отношений, шифры электронных платежей и аналогов подписей, включая тестовые ключи. 

11. Кредитные досье и иные досье, которые ведутся банком (филиалом/дочерним учреждением), документы о залоговом имуществе, гарантийные и другие забалансовые обязательства, выпущенные банком. 

12. Все имеющиеся отчеты по аудиторским проверкам, проведенным в банке внешними аудиторами. 

13. Книга учета доверенностей, а также копии доверенностей, выданных сотрудникам банка, руководителям филиалов, дочерних учреждений, представительств и третьим лицам. 

14. Протоколы и решения исполнительного органа банка, распорядительные документы и книги учета данных документов. 

15. Протоколы заседаний Совета директоров банка и собраний собственников (акционеров) банка. 

16. Журнал входящей и исходящей корреспонденции банка (филиала/дочернего учреждения). Входящую и исходящую корреспонденцию банка с НБКР, клиентами банка, организациями.  

17. Журнал регистрации заключенных банком (филиалом/дочерним учреждением) договоров, контрактов и соглашений. 

18. Образцы подписей лиц, имевших право первой и второй подписи на платежных документах, а также подписи на кредитных и иных договорах, трудовых соглашениях и контрактах, заключенных банком (филиалом/дочерним учреждением). 

19. Смета административно-хозяйственных расходов банка (филиала/дочернего учреждения). 

20. Список претензий, исков и исполнительных листов, предъявленных к банку (филиалу/дочернему учреждению) в судебном и внесудебном порядке с указанием сумм, а также претензии банка к другим. 

21. Инвентаризационная опись основных средств, МБП, других активов, а также документов, архива (передается после завершения инвентаризации). 

22. Фирменные бланки (или другие формы документов, содержащие фирменные символику и другие реквизиты банка), используемые для направления официальных запросов банка.  

23. Любые другие документы, которые, по мнению консерватора должны быть переданы руководством банка (филиала/дочернего учреждения). 

24. Консерватор вправе требовать от руководства банка (филиала/дочернего учреждения) дополнительные документы и документы, подтверждающие достоверность документов, указанных в настоящем перечне. 

 

 

 

 

 

Приложение 2 

к Положению о консервации коммерческих банков  

и микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты 

 

МИНИМАЛЬНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ к отчету консерватора о проделанной работе 

1. Ежемесячный отчет должен включать: 

а) бухгалтерский баланс банка по состоянию на последний день отчетного месяца; 

б) форму "Балансовый отчет о финансовом состоянии" по состоянию на последний день отчетного месяца, составленную в соответствии с требованиями Положения "О требованиях к формированию финансовой отчетности коммерческих банков Кыргызской Республики», утвержденного постановлением Правления НБКР N 33/2 от 03.12.2003 года; 

в) отчет о фактическом погашении задолженности по основной сумме кредитов и процентам за отчетный месяц в сравнении с плановым графиком погашения, график погашения на предстоящий месяц (по неделям); 

г) структуру депозитных обязательств банка по состоянию на последний день отчетного месяца по следующим категориям: физические и юридические лица, до востребования и срочные, в национальной и иностранной валюте, а также сведения о количестве вкладчиков и счетов клиентов; 

д) прогноз погашения депозитных обязательств банка на предстоящий месяц (по неделям); 

е) классификацию активов, резервы созданные банком по просроченным кредитам; 

ж) другие данные, которые, по мнению НБКР, являются необходимыми для представления в составе ежемесячного отчета (по требованию). 

В ежемесячном отчете отражается информация о: 

-мерах, предпринимаемых консерватором для увеличения капитала банка; 

-мерах, по улучшению и увеличению ликвидности банка; 

-заключение консерватора о вероятности оздоровления банка.  

Ежемесячный отчет, кроме этого, должен содержать краткую пояснительную записку. В этой записке указываются сведения об изменениях структуры и численности персонала банка и его филиалах (дочерних учреждениях), о назначении и увольнении сотрудников банка, об изменениях в составе представителей консерватора. 

В краткой пояснительной записке также должны содержаться: 

- информация об основных мероприятиях по финансовому оздоровлению банка, проведенных за отчетный период согласно разработанному плану, объяснение причин невыполнения мероприятий и (или) выполнения не в сроки, указанные в плане; 

- сведения о противодействии органов управления и (или) отдельных сотрудников банка (его филиала/дочернего учреждения) консерватору (его представителям) в ходе выполнения им своих функций; 

- сведения о наиболее крупных сделках банка (на сумму свыше 100 (ста) минимальных расчетных показателей), проведенных в этот период банком; анализ эффективности этих мероприятий и сделок; оценка финансового положения банка и сведения о мероприятиях, планируемых на следующий отчетный период. 

- информация о требованиях по внебалансовым обязательствам банка. 

2. Отчет за весь период консервации должен включать все данные, характеризующие изменения основных финансовых показателей деятельности банка (собственные средства (капитал), активы, обязательства, коэффициенты адекватности капитала, показатели ликвидности и т.д.) за весь период работы консерватора, а также обоснованные выводы о результатах выполнения консерватором возложенных на него задач (прогноз последствий консервации и т.п.). 

3. Отчет подписывается консерватором.  

 

 

 

 

 

Приложение 3 

к Положению о консервации коммерческих банков  

и микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты  

 

 

АКТ 

О противодействии осуществлению консервации 

_____________________________________________________________________  

(наименование коммерческого банка (филиала, дочернего учреждения, сберкассы)) 

_____________________________________________________________________ 

(местонахождение банка (филиала, дочернего учреждения, терминала, сберкассы), адрес, телефон) 

 

________________________ «____»____________2009 г. 

(место составления) 

 

Мной, консерватором/представителем консерватора________________________  

(Ф.И.О.) 

в присутствии нижеподписавшихся лиц: _ 

 

1. __________________________________________________________________ 

2. __________________________________________________________________ 

3. __________________________________________________________________ 

 

составлен настоящий Акт о том, что коммерческий банк в лице: _____________________________________________________________________ 

(Ф.И.О. руководителя, должностного лица/сотрудника/ов банка) 

 

воспрепятствовал осуществлению консервации: 

_____________________________________________________________________ 

(не допустил в здание банка, не предоставил запрашиваемые консерватором/представителем консерватора документы банка и др.) 

 

Сотрудник/и банка предупрежден/ы консерватором/представителем консерватора об ответственности банка и его должностных лиц за воспрепятствование осуществлению консервации. 

 

Акт составлен: 

_____________________ ______________ 

(Ф.И.О. консерватора/представителя консерватора) (Подпись)  

 

Ознакомлен: 

_______________________ ________________ ______________ (Ф.И.О. сотрудника банка) (должность) (Подпись) 

 

Получен второй экземпляр акта __________________ _____________ 

(Ф.И.О. сотрудника банка) (Подпись) 

 

Должностные лица банка ________________________________________________ 

(Ф.И.О. сотрудника/ов банка) 

 

отказались ознакомиться с содержанием акта о противодействии осуществлению консервации.  

 

____________________________________________ ______________ 

(Ф.И.О. консерватора/представителя консерватора) (Подпись) 

 

 

 

Приложение 4 

к Положению о консервации коммерческих банков и микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты 

 

ПРОЦЕДУРЫ 

по проведению консерватором (его представителями) 

некоторых мероприятий в ходе консервации 

 

1. По прибытии в банк консерватор снимает остатки денежных средств в кассе и хранилище и составляет акт в 3 (трех) экземплярах. 

2. По прибытии в банк консерватор опечатывает хранилище и кассу банка, все сейфы, несгораемые шкафы и шкафы, которые запираются на ключ. 

3. По прибытии в банк консерватор опечатывает всю документацию банка, включая архив. 

4. По прибытии в банк консерватор издает следующие приказы: 

а) о приостановлении деятельности Совета директоров и Правления (исполнительного органа) банка и переходе их полномочий консерватору; 

б) о режиме проведения платежных операций; 

в) о предоставлении консерватору права подписи на всю документацию, исходящую из банка; 

г) о запрете для всех сотрудников банка выполнять любые действия материального характера без письменного разрешения консерватора. 

5. В целях обеспечения сохранности имущества, материальных ценностей и документации, находящихся в банке, консерватор издает приказ, уведомляющий службу охраны банка, о запрете на вынос из банка имущества и документов без письменного разрешения консерватора, а также приказ об ограничении приема лиц в не приемные часы. 

6. Консерватор издает приказ об административно-материальной ответственности всех сотрудников банка за сохранность имущества, материальных ценностей, документации и других ценностей. 

7. Консерватор издает приказ о создании в банке комиссии, которая отвечает за опечатывание здания банка в конце рабочего дня. В состав комиссии входят консерватор (представители консерватора) и сотрудники банка. 

8. Консерватору необходимо предупредить персонально каждого сотрудника банка о возможном увольнении в соответствии с действующим трудовым законодательством. 

9. Консерватор обязан обратиться в НБКР с просьбой об обновлении службой безопасности НБКР ключей, ключей от сейфов, паролей, которые используются для создания цифровой подписи в электронных документах и для доступа в автоматизированные системы. 

10. В случае необходимости консерватор вправе обратиться в НБКР с просьбой использовать технические средства, принадлежащие НБКР. 

11. В ходе инвентаризации и ревизии, проводимой в банке согласно требованиям пунктов 3.32. и 3.33. настоящего Положения, консерватор вправе руководствоваться порядком проведения и оформления результатов инвентаризации, который используется в НБКР. 

 

 

 

Постановление Правления НБКР 

№ 38/5 от «23» сентября 2009г. 

 

 

О внесении изменений в постановление Правления 

Национального банка Кыргызской Республики от 29 декабря 2004 года № 36/13  

«Об утверждении Инструкции «О порядке соблюдения лимитов открытой валютной позиции коммерческими банками на территории Кыргызской Республики», 

зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики  

1 февраля 2005 года, регистрационный номер 16-05 

 

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:  

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 29 декабря 2004 года № 36/13 «Об утверждении Инструкции «О порядке соблюдения лимитов открытой валютной позиции коммерческими банками на территории Кыргызской Республики», зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 1 февраля 2005 года, регистрационный номер 16-05, изменения согласно приложению к настоящему постановлению. 

2. Настоящее постановление вступает в силу по истечении одного месяца после официального опубликования. 

3. Юридическому отделу направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики. 

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Боконтаева К.К. 

 

Председатель Алапаев М.О. 

 

Приложение  

к постановлению Правления 

Национального банка 

Кыргызской Республики 

от 23.09.2009 года №38/5 

 

Изменения в постановление Правления 

Национального банка Кыргызской Республики от 29 декабря 2004 года № 36/13 

«Об утверждении Инструкции «О порядке соблюдения лимитов открытой валютной позиции коммерческими банками на территории Кыргызской Республики», 

зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики  

1 февраля 2005 года, регистрационный номер 16-05 

 

Внести в «Инструкцию «О порядке соблюдения лимитов открытой валютной позиции коммерческими банками на территории Кыргызской Республики», утвержденную постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 29 декабря 2004 года №36/13 «Об утверждении Инструкции «О порядке соблюдения лимитов открытой валютной позиции коммерческими банками на территории Кыргызской Республики», зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 1 февраля 2005 года, регистрационный номер 16-05, следующие изменения: 

- во втором абзаце преамбулы слова «, Расчетно-Сберегательную компанию» исключить; 

- во втором предложении второго абзаца пункта 2.2. раздела II слова «, включая начисленные процентные доходы/расходы в данной валюте» исключить;  

- пятый абзац пункта 2.2. раздела II изложить в следующей редакции: 

«- Выпущенные или подтвержденные банком безотзывные гарантии, аккредитивы и подобные им финансовые инструменты, номинированные в иностранной валюте, за исключением гарантий, аккредитивов и подобных им финансовых инструментов, обеспеченных в той же валюте. В целях настоящей Инструкции, под финансовыми инструментами подразумеваются вексельные поручительства (аваль), дорожные чеки и другие, принятые в международной практике условные обязательства банка. К финансовым инструментам не относятся кредитные линии.  

При этом, указанные гарантии, аккредитивы и подобные им финансовые инструменты включаются в расчет чистой валютной позиции с момента представления бенефициаром (выгодоприобретателем) требования об оплате денежной суммы по обязательству или получения банком документально подтвержденной информации, свидетельствующей о высокой вероятности предъявления требования об оплате по указанным обязательствам. Например, письмо бенефициара о неисполнении (задержке исполнения) принципалом своих обязательств является основанием для включения гарантии в расчет чистой валютной позиции.»; 

- в пункте 4.1. раздела IV после слова «Приложению» дополнить цифру «1». 

 

 

 

Постановление Правления НБКР №39\5 от 30.09.09г. 

 

О Положении «О требованиях к учетной политике коммерческих банков осуществляющих операции в соответствии с исламскими  принципами банковского дела  

и финансирования» 

 

Рассмотрев проект Положения «О требованиях к учетной политике коммерческих банков осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», руководствуясь статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

 

6. Утвердить Положение «О требованиях к учетной политике коммерческих банков осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» согласно приложению к настоящему постановлению. 

7. Настоящее постановление вступает в силу по истечении одного месяца после официального опубликования. 

8. Юридическому отделу направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики. 

9. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Боконтаева К.К. 

 

Председатель Алапаев М.О. 

 

 

 

 

Приложение к  

постановлению Правления  

Национального банка  

Кыргызской Республики  

№38\5 от 30 сентября 2009г. 

 

Положение 

«О требованиях к учетной политике коммерческих банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» 

 

Настоящее Положение определяет основные требования, предъявляемые Национальным банком Кыргызской Республики к учетной политике коммерческих банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, включая банки, имеющие «исламское окно» (далее – банки). 

 

1. Понятие и цель учетной политики банка 

 

1.1. Учетная политика банка - это совокупность принципов, основ, правил, условий, процедур и способов, принятых банком с целью ведения бухгалтерского учета в соответствии с действующим законодательством Кыргызской Республики.  

1.2. Главная цель учетной политики банка - создание единой системы бухгалтерского учета, обеспечивающей достоверное представление финансовой отчетности и, лежащей в ее основе, системы внутреннего контроля банка. 

1.3. Руководство банка согласно Закону Кыргызской Республики "О бухгалтерском учете" определяет и применяет учетную политику, таким образом, чтобы методологическая основа ведения бухгалтерского учета и составления финансовой отчетности банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, соответствовали требованиям стандартов бухгалтерского учета для исламских финансовых институтов, разрабатываемых Организацией бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов (далее – ААOIFI).  

 

2. Формат учетной политики банка  

 

2.1. Формат учетной политики банка выбирается банком самостоятельно. Основным требованием к нему является соответствие методологическим принципам AAOIFI и полный охват вопросов, связанных с организацией бухгалтерского учета и системы внутреннего контроля. Примерная структура учетной политики банка представлена в Приложении 1 к настоящему Положению. 

Банк, осуществляющий операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования через «исламское окно», должен в установленном порядке принять отдельную учетную политику, предусматривающую соответствующий порядок ведения бухгалтерского учета. 

2.2. Учетную политику банк может формировать одним из двух способов: 

- общий порядок и принципы учета в отношении каждого вида операций описываются в отдельной политике; 

- порядок и принципы учета операций банка описываются в одной политике с отражением каждого вида операции в отдельном разделе. 

 

2.3. Независимо от способа формирования, учетная политика банка должна содержать описание ведения бухгалтерского учета по каждому виду операций, осуществляемых банком в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования:  

· Принципы учета операций мурабаха; 

· Принципы учета операций мудараба; 

· Принципы учета операций мушарака; 

· Принципы учета операций салам и параллельный салам; 

· Принципы учета операций истинаа и параллельная истиснаа; 

· Принципы учета операций иджара и иджара мунтахийя биттамлик; 

· Принципы учета операций кард хасан; 

· Принципы учета операций вади’а йад аманат; 

· Принципы учета операций вади’а йад дамана;  

· Принципы учета валютных операций; 

· Принципы учета резерва для выравнивания прибыли. 

 

3. Основные требования к содержанию учетной политики банка  

 

3.1. Учетная политика банка в целом и в отношении каждого вида операций, совершаемых банком, должна соответствовать следующим основополагающим допущениям:  

· имущественная обособленность; 

· непрерывность деятельности. 

3.2. Учетная политика банка должна отражать требования, исходя из которых будут соблюдаться следующие принципы представления финансовой отчетности: 

- качественные характеристики - понятность, актуальность, сопоставимость, надежность, последовательность, существенность; 

- ограничения уместности и надежности информации - своевременность, баланс между выгодами и затратами, баланс между качественными характеристиками, достоверное и объективное представление. 

3.3. Учетная политика банка должна включать в себя подробное описание практики и организации бухгалтерского учета в банке в соответствии с Концепцией стандартов AAOIFI: 

а) критерии признания каждого элемента финансовой отчетности: активов, обязательств, капитала, доходов, расходов, средств владельцев неограниченных и ограниченных инвестиционных счетов банка; 

б) применяемые в банке оценки элементов финансовой отчетности; 

в) принятые в банке План счетов бухгалтерского учета по исламским принципам банковского дела и финансирования и Порядок формирования финансовой отчетности по исламским принципам банковского дела и финансирования; 

г) виды учета, применяемые в банке, их цель и значение (балансовый, забалансовый и внесистемный); 

д) условия, допускающие изменения учетной политики банка, бухгалтерских оценок; 

е) раскрытие политики, принятой банком, которая не соответствует концепциям финансовой отчетности, если таковое имеет место; 

ж) политика, принятая банком для отражения и определения сомнительных долгов, и политики списания долгов;  

и) политики, основа и методы, принятые банком в целях переоценки стоимости активов, долгов и ограниченных инвестиций к их эквивалентной денежной стоимости, если это применимо;  

з) использование исторической стоимости как основы для определения акционерной доли владельцев счетов неограниченных инвестиций и их эквивалента (или счета ограниченных инвестиций или их эквивалент) если переоценка стоимости активов, долгов и реинвестиций к их эквивалентной денежной стоимости не является обязательной; 

к) политики учета, принятые банком для свода финансовых отчетов дочерних компаний, если есть таковые; 

л) другие основы и правила бухгалтерского учета, не противоречащие стандартам AAOIFI и принятые в банке. 

3.4. Учетная политика банка должна определять ответственность руководства банка и главного бухгалтера в отношении организации бухгалтерского учета, соблюдения законодательства Кыргызской Республики при совершении банковской деятельности и ведения бухгалтерского учета в банке. 

В учетной политике банка необходимо определить ответственность должностных лиц банка за принятие решения при возникновении нестандартной операции (новой для банка или носящей разовый характер и не описанной в учетной политике банка) по ее отражению в бухгалтерском учете (нечастые несущественные и нечастые существенные операции). 

3.5. По каждому виду активов и обязательств банка должны быть описаны принципы, правила и условия учета активов и обязательств при их первоначальном признании, последующего учета (переоценка, переклассификация активов, последующие затраты, признание ухудшения и т.д.) и их учет при выбытии. 

3.6. В случае, когда стандарты AAOIFI предусматривают, разрешают основной и допустимый альтернативный методы учета активов и обязательств, то банк должен четко указать выбранный банком по отношению к каждому виду активов и обязательств метод учета. 

При этом банк должен строго придерживаться требований стандартов AAOIFI по применимости различных методов учета и предпочтение должно отдаваться более консервативному методу.  

3.7. При разработке Учетной политики банка необходимо учесть ряд факторов, которые могут влиять на особенности в выборе подходов к отражению операций в бухгалтерской книге банка. 

К этим факторам относятся: 

- организационно-правовая форма банка; 

- особенности деятельности банка согласно Уставу банка и бизнес-плану; 

- наличие филиалов; 

- масштабы деятельности; 

- характер материальной и технической базы, обеспечивающей развитие банка. 

 

4. Порядок разработки, утверждения и пересмотра учетной политики банка 

 

4.1. Учетная политика банка должна быть утверждена Советом директоров банка и одобрена Шариатским Советом. 

4.2. Банк должен постоянно, но не реже одного раза в год, отслеживать изменения и дополнения в стандарты AAOIFI, а также вступление в силу новых стандартов, разрабатываемых AAOIFI и, при необходимости, вносить изменения в учетную политику банка. При этом следующее не является изменением учетной политики:  

а) принятие новой редакции учетной политики;  

б) принятие новой учетной политики из-за операций или событий, которые возникают впервые или возникали в прошлом, но не использовались банком; 

в) изменения в классификации финансовых отчетов текущего периода по сравнению с классификацией предыдущего периода финансовых отчетов. 

 

5. Методологическая основа формирования учетной политики банка 

 

5.1. При формировании учетной политики банк должен руководствоваться: 

- Законом Кыргызской Республики "О бухгалтерском учете"; 

- Законодательными и нормативными правовыми актами Кыргызской Республики, регулирующими банковские операции; 

- стандартами, разработанными Организацией бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов (AAOIFI), в случае отсутствия определенных стандартов, банк может использовать другие стандарты при условии, что они не противоречат стандартам Шариата.  

- настоящим Положением. 

В качестве дополнительного методологического обеспечения банк может использовать учетные политики и иные методологические материалы, разработанные Национальным банком Кыргызской Республики для банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования. 

 

 

 

 

 

Приложение 1 

к Положению «О требованиях к  

учетной политике коммерческих 

банков, осуществляющих операции 

в соответствии с исламскими 

принципами банковского дела и 

финансирования» 

 

 

 

 

 

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ____________________ 

(наименование банка) 

 

Раздел 1. Общие положения учетной политики банка  

 

Назначение учетной политики банка  

 

Ответственность в отношении организации бухгалтерского учета и соблюдения законодательства Кыргызской Республики при осуществлении банковской деятельности, ведении бухгалтерского учета и совершении хозяйственных операций банка. 

 

Сфера применения учетной политики банка (в зависимости от выбранного банком формата учетной политики по исламским принципам банковского дела и финансирования) и право принимать решения в отношении отражения в учете существенных и несущественных моментов. 

 

Цель учетной политики банка  

 

Основные задачи учетной политики банка  

 

Соответствие учетной политики по исламским принципам банковского дела и финансирования стандартам AAOIFI согласно законодательству Кыргызской Республики. 

 

Организация бухгалтерского учета, кто осуществляет бухгалтерский учет в банке (указать структурное подразделение; главным бухгалтером/бухгалтером или ведение бухгалтерского учета передано в бухгалтерскую фирму). 

 

Основные принципы бухгалтерского учета, применяемые в банке 

 

Раздел 2. План счетов бухгалтерского учета, принятый в банке 

 

Раздел 3. Правила составления и представления финансовой отчетности банка 

 

Раздел 4. Учетная политика банка в отношении каждой совершаемой им операции  

 

г.Бишкек 

от 30 сентября 2009 года N 39/6 

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА 

КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ 

 

О внесении изменений и дополнений в постановление 

Правления Национального банка Кыргызской Республики 

от 2 марта 2006 года N 5/7 "Об утверждении Положения о 

лицензировании деятельности банков", зарегистрированное 

в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 

от 7 апреля 2006 года N 34-06 

 

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

1. Утвердить изменения и дополнения в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 марта 2006 года N 5/7 "Об утверждении Положения о лицензировании деятельности банков", зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики от 7 апреля 2006 года N 34-06 (прилагаются). 

2. Настоящее постановление вступает в силу после официального опубликования. 

 

Опубликовано в журнале "Нормативные акты Национального банка Кыргызской Республики", N 2009/11 

 

3. Юридическому отделу направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики. 

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Боконтаева К.К. 

 

Председатель Правления Национального 

банка Кыргызской Республики М.Алапаев 

 

 

Утверждены 

постановлением Правления 

Национального банка 

Кыргызской Республики 

от 30 сентября 2009 года N 39/6 

 

ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ 

в постановление Правления Национального банка Кыргызской 

Республики от 2 марта 2006 года N 5/7 "Об утверждении 

Положения о лицензировании деятельности банков", 

зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской 

Республики от 7 апреля 2006 года N 34-06 

 

Внести в Положение "О лицензировании деятельности банков", утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 марта 2006 года N 5/7 "Об утверждении Положения о лицензировании деятельности банков", зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики от 7 апреля 2006 года N 34-06 следующие изменения и дополнения: 

1. Пункт 1.1 главы 1 дополнить вторым абзацем следующего содержания: 

"При наличии соответствующей лицензии Национального банка исламский банк или банк, имеющий "исламское окно", может осуществлять банковские операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования в порядке, установленном Национальным банком.". 

2. Первый абзац пункта 1.2 главы 1 изложить в следующей редакции: 

"1.2. Банк может создаваться и действовать только в форме акционерного общества (закрытого или открытого).". 

3. Пункт 1.16 главы 1 изложить в следующей редакции: "Банковские помещения, в том числе помещения филиалов и сберегательных касс, должны соответствовать требованиям по технической укрепленности и оснащенности (включая оснащение и оборудование кассового узла, хранилища и других помещений), установленным Инструкцией "О единых требованиях по технической укрепленности банков, финансово-кредитных учреждений и порядке их охраны в Кыргызской Республике", а также требованиям по пожарной безопасности.". 

4. Подпункт 6) пункта 1.18 главы 1 после слов "члены Правления банка," дополнить словами "члены Шариатского Совета,". 

5. Подпункт 6) пункта 1.18 главы 1 после слов "главные сотрудники банка по финансам, по кредитам" дополнить словами ", руководитель "исламского окна", начальник отдела финансирования по исламским принципам.". 

6. Подпункты 7), 8), 12) пункта 1.18 главы 1 после слов "управление" дополнить словами "(в том числе по договору доверительного управления)". 

7. Подпункт 10) пункта 1.18 главы 1 после слов "члены Совета директоров," дополнить словами "члены Шариатского Совета,". 

8. Пункт 1.18 главы 1 дополнить подпунктами 19)-24) следующего содержания: 

"19) Исламский банк - банк, осуществляющий свою деятельность в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, при наличии соответствующей лицензии Национального банка; 

20) Банк, имеющий "исламское окно" - банк, предоставляющий услуги в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования в рамках соответствующего подразделения ("исламского окна"), при наличии соответствующей лицензии Национального банка; 

21) Исламские принципы банковского дела и финансирования - правила осуществления банковских операций в соответствии со стандартами Шариата в порядке, установленном нормативными актами Национального банка; 

22) "Исламское окно" - соответствующее подразделение банка, осуществляющее операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования; 

23) Стандарты Шариата - совокупность правил осуществления экономической или иной деятельности, разработанных и утвержденных международными организациями, устанавливающими стандарты ведения исламского банковского дела (Организация бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов и Совет исламских финансовых услуг). 

24) Шариатский совет - орган банка, осуществляющего операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, ответственный за соответствие сделок (договоров) банка стандартам Шариата.". 

9. Главу 1 Положения дополнить пунктом 1.20 следующего содержания: "1.20. Дочерние или зависимые компании банка, не являющиеся банком, могут осуществлять только следующие виды деятельности: 

1) микрофинансовая деятельность в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике"; 

2) деятельность инвестиционных фондов в соответствии с Законом Кыргызской Республики "Об инвестиционных фондах"; 

3) страховая деятельность в соответствии с Законом Кыргызской Республики "Об организации страхования в Кыргызской Республике"; 

4) аудиторская деятельность в соответствии с Законом Кыргызской Республики "Об аудиторской деятельности"; 

5) деятельность по организации и ведению бухгалтерского учета в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О бухгалтерском учете"; 

6) лизинговая деятельность; 

7) деятельность ломбардов; 

8) деятельность по оказанию платежных услуг: 

- прием и проведение платежей и расчетов в пользу третьих лиц без открытия счета; 

- прием, обработка и выдача финансовой информации (процессинг) по платежам и расчетам третьих лиц участникам платежных систем; 

- прием, обработка и выдача финансовой информации (межбанковский процессинг) по платежам и расчетам третьих лиц участникам как межбанковских, так и небанковских платежных систем; 

- выпуск, распространение, прием к оплате и подтверждение предоплаченных карт в эквиваленте электронных денег; 

9) покупка и продажа долговых обязательств (факторинг); 

10) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 

11) осуществление брокерских услуг, включая покупку и продажу ценных бумаг по поручению клиента, действуя по инструкциям клиента; 

12) осуществление доверительного управления (траст) имуществом по договору с физическим или юридическим лицом; 

13) выпуск от своего имени ценных бумаг в соответствии с нормативными правовыми актами, за исключением выпуска долговых ценных бумаг; 

14) покупка и продажа ценных бумаг для компании от своего имени в соответствии с нормативными правовыми актами; 

15) оказание консультационных и информационных услуг, связанных с деятельностью компании.". 

10. Главу 3 Положения дополнить пунктами 3.6-3.7 следующего содержания: 

"3.6. Для получения лицензии на право проведения банковских операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, заявитель в дополнение к документам, указанным в пункте 3.4 настоящего Положения, предоставляет в Национальный банк следующие документы: 

1) ходатайство о выдаче лицензии на право проведения банковских операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования; 

2) протокол уполномоченного органа управления банка: 

а) об избрании членов Шариатского совета и его председателя; 

б) об утверждении политик и процедур осуществления банковских операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования; 

3) решение Шариатского Совета об одобрении политик и процедур осуществления банковских операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования; 

4) два экземпляра устава банка, содержащего вопросы осуществления банковских операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования в порядке, установленном нормативными актами Национального банка; 

5) сведения о кандидатах на должность председателя и членов Шариатского Совета банка; 

6) кредитная политика, операционная политика, и другие основные политики банка, утвержденные Советом директоров банка, одобренные Шариатским Советом банка, и предусматривающие: 

а) процедуры по выявлению, измерению, слежению, контролю и мониторингу всех возможных рисков, которым подвержен банк, в результате проведения им банковских операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования; 

б) документы, регламентирующие контрольные меры по минимизации на постоянной основе всех возможных рисков, возникающих в связи с осуществлением банком банковских операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования; 

7) типовые договора по осуществлению банковских операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, составленные в соответствии со стандартами Шариата и одобренные Шариатским Советом банка. 

3.7. Лицо, назначенное на должность Председателя Правления создаваемого банка, обязано в течение 14 дней со дня назначения освободить ранее занимаемые им должности.". 

11. Пункт 4.10 главы 4 дополнить подпунктом 6 следующего содержания: "реестра акционеров банка, заверенного должным образом, с приложением электронной формы. В последующем, при любых изменениях в составе акционеров, в течение 5 рабочих дней с момента внесения изменения в реестр акционеров, в Национальный банк представляется реестр акционеров банка с изменениями на бумажном носителе и в электронной форме". 

12. В пункте 5.10 главы 5 во втором предложении, после слов "уставного капитала" дополнить словами "и юридических дел участников (акционеров) банка, владеющих одним и более процентом уставного капитала.". 

13. Абзац а) подпункта 4) пункта 6.4 главы 6 изложить в следующей редакции: 

"а) установленным требованиям по технической укрепленности и оснащенности (включая оснащение и оборудование кассового узла, хранилища и других помещений), подтвержденным соответствующим документом уполномоченного государственного органа (в соответствии с Инструкцией "О единых требованиях по технической укрепленности банков, финансово-кредитных учреждений и порядке их охраны в Кыргызской Республике");". 

14. Пункт 8.4 главы 8 дополнить подпунктами 4), 5) следующего содержания: 

"4) лицензии на право проведения банковских операций по исламским принципам финансирования в национальной валюте (Приложения 30, 31); 

5) лицензии на право проведения банковских операций по исламским принципам финансирования в иностранной валюте (Приложения 32, 33);". 

15. Раздел II дополнить главой 9-1 "Порядок рассмотрения ходатайства о снятии ограничений в лицензии", следующего содержания: 

"Глава 9-1 

Порядок рассмотрения ходатайства 

о снятии ограничений в лицензии 

 

9-1.1. Для получения согласия Национального банка на снятие ограничений в лицензии, банк в течение тридцати календарных дней со дня принятия Советом директоров банка соответствующего решения, направляет в Национальный банк следующие документы: 

1) ходатайство банка за подписью председателя Совета директоров о рассмотрении вопроса о снятии ограничений в лицензии; 

2) протокол заседания Совета директоров, отражающий обсуждение вопроса и содержащий решение Совета директоров, разрешающее расширение деятельности банка; 

3) документ, свидетельствующий о том, что Советом директоров проведен всесторонний анализ предполагаемых операций и их влияния на деятельность банка, и что Советом директоров идентифицированы риски, сопряженные с новыми операциями; 

4) утвержденный бизнес-план банка по предполагаемым операциям, содержащий экономическое обоснование снятия с них ограничений; 

5) прогноз доходности, связанной с предполагаемыми операциями; 

6) сведения, подтверждающие наличие квалифицированного персонала; 

7) организационную структуру банка, пересмотренную в связи с планируемым расширением деятельности банка (при необходимости); 

8) внутренние утвержденные политики банка, регламентирующие деятельность по предполагаемым операциям. 

9-1.2. Внутренняя политика банка должна обеспечивать адекватный уровень внутреннего контроля и включать: 

1) оценку слежения и контроля всех рисков, связанных с проведением предполагаемых операций; 

2) процедуру бухгалтерского учета предполагаемых операций; 

3) контрольные меры по предотвращению всех возможных рисков на постоянной основе; 

4) описание технической оснащенности и готовности предоставления банком информации по стандартам и правилам ее передачи, установленным Национальным банком. 

9-1.3. Срок рассмотрения документов на снятие ограничений в лицензии на право проведения банковских операций устанавливается не более двух календарных месяцев со дня подачи документов, удовлетворяющих установленным требованиям. 

9-1.4. Отдел лицензирования банков готовит заключение о возможности снятия ограничений в лицензии на право проведения банковских операций, в котором должна содержаться исчерпывающая информация о финансовом состоянии банка, адекватности технического оснащения предполагаемому расширению круга выполняемых операций и наличии квалифицированного персонала на рассмотрение Правления Национального банка. 

9-1.5. Замена листа ограничений к лицензии на право проведения банковских операций производится в соответствии с пунктом 8.10 главы 8 раздела II настоящего Положения в течение трех рабочих дней со дня принятия Правлением Национального банка решения о снятии ограничений в лицензии на право проведения банковских операций.". 

16. В пункте 9.6 главы 9 слова "Управлением драгметаллов при Министерстве экономики и финансов" заменить словами "уполномоченным государственным органом". 

17. В подпункте 2) пункта 10.1 и подпункте 2) пункта 10.2 главы 10 после слова "управление" дополнить словами "(в том числе по договору доверительного управления)". 

18. В пункте 13.1 главы 13 после слов "члены Совета директоров" дополнить словами "члены Шариатского Совета,". 

19. В пункте 13.1 главы 13 после слов "главный бухгалтер" дополнить словами ", руководитель исламского окна, начальник отдела финансирования по исламским принципам.". 

20. В пункте 13.2 главы 13 после слов "в соответствии с главами 14" добавить следующее - ", 14-1" и далее по тексту. 

21. Пункт 13.3 главы 13 изложить в следующей редакции: "13.3. Председатель правления, заместитель(и) председателя правления, отвечающий(ие) за кредитную деятельность, заместитель(и) председателя правления, отвечающий(ие) за финансирование по исламским принципам, члены правления, главный бухгалтер, руководитель службы внутреннего аудита, на период согласования с Национальным банком исполняют свои обязанности по срочному трудовому договору. В случае если кандидаты на указанные должности до момента назначения являлись сотрудниками банка по бессрочному трудовому договору, они являются исполняющими обязанности по новой должности на период утверждения Национальным банком.". 

22. Пункт 13.7 главы 13 дополнить вторым абзацем следующего содержания: "В Национальный банк, для сведения, предоставляются анкеты на руководителей структурных подразделений, выполняющих функции фронт-офисов, заполненные по форме Приложения 17, без предоставления рекомендаций". 

23. В пункте 14.11 главы 14 слова "Национальный банк" заменить словами "Управление методологии надзора и лицензирования Национального банка". 

24. Раздел IV дополнить главой 14-1 "Требования к членам Шариатского Совета Исламского банка и банка, имеющего "исламское окно", следующего содержания: 

"Глава 14-1 

Требования к членам Шариатского Совета Исламского 

банка и банка, имеющего "исламское окно" 

 

14-1.1. Кандидаты на должности членов Шариатского Совета должны отвечать следующим минимальным требованиям: 

1) иметь диплом о высшем образовании; 

2) обладать знаниями в области банковского законодательства по исламским принципам финансирования, включая основные нормативные документы Национального банка; 

3) обладать знаниями в области исламских принципов банковского дела и финансирования, подтвержденными документами, свидетельствующими об успешном прохождении обучения по данному направлению; 

4) председатель Шариатского совета должен иметь диплом (общепризнанных высших учебных заведений) о высшем образовании в области Шариата по направлению права и/или торговой деятельности и иметь стаж работы в Шариатском совете исламского банка, банка с "исламским окном" или исламской финансовой организации не менее одного года; 

5) не подпадать под условия главы 16 настоящего раздела Положения. 

14-1.2. В случае избрания члена Шариатского Совета, кандидатура нового члена Шариатского Совета подлежит согласованию в соответствии с пунктом 14-1.5 настоящей главы Положения. 

14-1.3. Избрание членов Шариатского Совета должно производиться с учетом требований статьи 24-1 Закона Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике". 

14-1.4. Члены Шариатского Совета должны быть независимыми. Независимость означает, что: 

1) лицо не является или не являлось в течение последних трех лет сотрудником или членом правления банка и/или не является близким родственником указанных лиц; 

2) лицо не является близким родственником значительного участника банка; 

3) значительные коммерческие, деловые или финансовые отношения данного лица с банком и/или иным юридическим лицом, имеющим общие интересы с банком, не влияют на способность данного лица в принятии объективных решений в интересах банка. При этом член Шариатского Совета не должен: 

а) являться заемщиком банка, совокупная задолженность которого, превышает 10% размера чистого суммарного капитала банка; 

б) являться членом исполнительного (наблюдательного) органа юридического лица, которое является заемщиком банка и совокупная задолженность которого превышает 10% размера чистого суммарного капитала банка; 

в) осуществлять контроль одного или более юридических лиц, имеющих общие интересы с банком и/или общая задолженность которых перед банком или юридическими лицами, имеющими общие интересы с банком можно рассматривать как совокупную задолженность одного лица, в соответствии с критериями Национального банка по кредитованию; 

г) предоставлять товары и услуги банку, общая годовая сумма которых превышает десять процентов от общего годового валового дохода данного лица; 

д) иметь задолженность по кредиту перед банком, классифицированному как "потери"; 

е) являться членом наблюдательного, исполнительного органа юридического лица, получившего кредит в банке или у любого другого юридического лица, имеющего общие интересы с банком, который был классифицирован как "потери"; 

ж) являться близким родственником любого лица, указанного в абзацах а)-е) настоящего подпункта. 

14-1.5. Согласование кандидатур Председателя и членов Шариатского Совета ограничивается предоставлением анкет по форме приложения 18. 

Председатель Шариатского Совета дополнительно должен представить две рекомендации с учетом требований пунктов 17.3-17.6 главы 17 настоящего Положения. 

14-1.6. Банк должен в течение трех рабочих дней, с даты принятия решения об избрании члена Шариатского Совета, представить в Управление методологии надзора и лицензирования уведомление об избрании. 

В течение десяти рабочих дней, а в случае избрания/назначения на эти должности нерезидента - в течение 30 календарных дней с момента избрания/назначения кандидата банк должен представить в Управление методологии надзора и лицензирования письмо/ходатайство о согласовании кандидатур с приложением следующих документов: 

1) заверенной копии протокола заседания (трудового договора) уполномоченного органа управления, принявшего решение об избрании/назначении кандидата или об освобождении его от обязанностей; 

2) анкеты по установленной форме (для председателя и членов Шариатского Совета - по форме приложения 18). 

14-1.7. При изменении информации, содержащейся в анкете, представленной в Национальный банк, должностные лица, прошедшие согласование с Национальным банком, обязаны уведомить об этом Национальный банк в письменной форме в течение десяти рабочих дней после изменений. 

14-1.8. Представленные документы рассматриваются Национальным банком в соответствии с пунктами 17.9-17.14 главы 17 настоящего раздела Положения. 

14-1.9. В случае несоответствия кандидатов на должность Председателя Шариатского Совета, членов Шариатского Совета требованиям, установленным Национальным банком в соответствии с главой 14-1 настоящего Положения, Управление методологии надзора и лицензирования Национального банка направляет соответствующее письмо в адрес банка.". 

25. Главу 15 изложить в следующей редакции: 

"Глава 15 

Требования к членам правления, главному бухгалтеру, 

руководителю службы (отдела) внутреннего аудита, 

руководителю кредитного отдела банка 

 

15.1. Кандидаты на должности председателя правления (руководитель филиала банка-нерезидента), заместителя председателя правления, членов правления, главного бухгалтера, руководителя кредитного отдела, руководителя службы (отдела) внутреннего аудита, руководителя исламского окна, начальника отдела финансирования по исламским принципам должны удовлетворять следующим минимальным требованиям: 

1) иметь диплом о полном высшем образовании или присвоении степени магистра; 

2) иметь следующий стаж работы для кандидата на должность: 

а) председателя правления банка, (руководитель филиала банка-нерезидента) - не менее пяти лет в банковской и/или финансовой и/или экономической системе, в том числе на руководящих должностях - не менее двух лет; 

б) заместители председателя, члены правления - не менее двух лет в банковской и/или финансовой и/или экономической системе; 

в) руководителя службы (отдела) внутреннего аудита и главного бухгалтера - не менее трех лет в банковской и/или финансовой и/или экономической системе; 

г) руководителя кредитного отдела, руководителя "исламского окна", начальника отдела финансирования по исламским принципам - не менее одного года в банковской системе; 

3) иметь знания в области законодательства Кыргызской Республики, регулирующего банковскую деятельность, в области управления банковскими рисками и в той сфере, где они предполагают работать, а также нормативные правовые акты Национального банка; заместитель председателя, отвечающий за финансирование по исламским принципам, руководитель "исламского окна" и начальник отдела финансирования по исламским принципам дополнительно должны иметь знания в области исламских принципов банковского дела и финансирования, подтвержденные соответствующими сертификатами или документами. 

15.2. Кандидаты на должность главного бухгалтера и руководителя службы (отдела) внутреннего аудита в дополнение к требованиям, изложенным в пункте 15.1 настоящей главы Положения, должны знать: 

1) главный бухгалтер - международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности и иметь соответствующие сертификаты. 

Кроме того, главный бухгалтер исламского банка или банка, имеющего "исламское окно", дополнительно должен знать стандарты бухгалтерского учета Организации бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов (AAOIFI) и иметь соответствующие сертификаты, а также знать План счетов по исламским принципам финансирования; 

2) руководитель службы внутреннего аудита - законодательство Кыргызской Республики в области аудита, владеть международными стандартами аудита, международными стандартами внутреннего аудита в банках и иметь сертификат (свидетельство) о прохождении углубленного обучения по указанным направлениям, а также знать и уметь применять Международные стандарты финансовой отчетности, подтвержденные соответствующими сертификатами (Банковский учебный центр, Объединение бухгалтеров и аудиторов и другие учебные центры). 

Кроме того, руководитель службы внутреннего аудита исламского банка или банка, имеющего "исламское окно", должен дополнительно обладать знаниями в области исламских принципов банковского дела и финансирования, знать стандарты Организации бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов (AAOIFI) и представить сертификат или документ, подтверждающие прохождение им обучения исламским принципам банковского дела и финансирования. 

15.3. Согласование кандидатур председателя правления, заместителя(ей) председателя правления, отвечающего(их) за кредитную деятельность, заместителя(ей) председателя правления, отвечающего(их) за финансирование по исламским принципам, руководителя службы внутреннего аудита, главного бухгалтера осуществляется согласно пункту 17.11 главы 17 настоящего Положения. 

15.4. Согласование кандидатур членов правления банка, руководителя кредитного отдела, руководителя "исламского окна" и начальника отдела финансирования по исламским принципам ограничивается предоставлением анкет. 

15.5. Ответственность за соответствие членов правления и заместителя(ей) председателя правления, отвечающего(их) за финансирование по исламским принципам, требованиям, предъявляемым Национальным банком, несет председатель Совета директоров и председатель правления банка, за соответствие руководителя кредитного отдела, руководителя "исламского окна" и начальника отдела финансирования по исламским принципам - председатель правления банка. 

15.6. Председатель правления, заместитель председателя правления и главный бухгалтер не имеют право подписи на платежных документах банка до завершения процедуры согласования их кандидатур с Национальным банком. 

15.7. На период согласования с Национальным банком кандидатуры на должности с правом первой подписи на платежных документах, право подписи может быть делегировано лицу, которое прошло процедуру согласования на должности заместителя председателя или члена правления. 

15.8. Кандидаты, ранее прошедшие согласование на равнозначную или вышестоящую должности в течение последних 12 месяцев, не проходят согласование, и ограничиваются предоставлением анкет по форме Приложения 17.". 

26. В абзаце а) подпункта 4) пункта 16.1 главы 16 цифры "14.2" заменить цифрами "14.1". 

27. Абзац в) подпункта 4) пункта 16.1 после слов "отвечающего за кредитную деятельность," дополнить словами "заместителя(ей) председателя правления, отвечающего(их) за финансирование по исламским принципам,", далее по тексту. 

28. Подпункт 4) пункта 16.1 главы 16 дополнить абзацами е) и ж) в следующей редакции: 

"е) для членов Шариатского Совета - пунктами 14-1.1, 14-1.3, 14-1.4 главы 14-1 настоящего Положения; 

ж) для руководителя "исламского окна", начальника отдела финансирования по исламским принципам - пунктом 15.1 главы 15 настоящего Положения.". 

29. Подпункт 2) пункта 17.1 главы 17 после слова "приказа" дополнить словами "(постановления, распоряжения)". 

30. Подпункт 3) пункта 17.1 после слов "для председателя правления," дополнить словами "заместителя(ей) председателя правления, отвечающего(их) за финансирование по исламским принципам,", далее по тексту. 

31. Пункт 17.2 дополнить вторым абзацем следующего содержания: "Лицам, которые не проходят согласование, а предоставляют анкеты для сведения, согласно требованиям пункта 13.7 настоящего Положения, необходимо представлять в Национальный банк анкеты с обновленной информацией по мере изменения сведений, содержащихся в графах анкет.". 

32. Пункт 17.11 главы 17 после слов "отвечающего за кредитную деятельность," дополнить словами "заместителя(ей) председателя правления, отвечающего(их) за финансирование по исламским принципам, председателя Шариатского Совета,", далее по тексту; 

33. В пункте 17.14 главы 17 слова "Национальным банком" заменить словами "Управлением методологии надзора и лицензирования Национального банка". 

34. Подпункт 7) пункта 19.3 главы 19 изложить в следующей редакции: 

"7) помещение для размещения филиала и его кассового узла соответствует требованиям по технической укрепленности, оснащению охранно-пожарной и тревожной сигнализацией, подтвержденные соответствующими документами уполномоченных государственных органов.". 

35. Пункт 19.4 главы 19 дополнить подпунктом 7) следующего содержания: 

"7) заключение уполномоченного государственного органа о соответствии помещения для размещения филиала установленным требованиям по технической укрепленности, (Инструкция "О единых требованиях по технической укрепленности банков, финансово-кредитных учреждений и порядке их охраны в Кыргызской Республике"), заверенное соответствующей печатью этого государственного органа;". 

36. Подпункт 4 пункта 19.4 главы 19 изложить в следующей редакции: "анкеты руководителя филиала и главного бухгалтера (по форме приложения 17 без предоставления рекомендаций)"; 

37. Пункт 19.6 главы 19 изложить в следующей редакции: 

"19.6. При выявлении несоблюдения требований и условий, указанных в пунктах 19.3 и 19.4 настоящей главы Положения, Управление методологии надзора и лицензирования Национального банка направляет письмо в адрес банка и уполномоченного государственного органа по регистрации юридических лиц о невыполнении требований Национального банка для начала осуществления филиалом банковских операций.". 

38. В пункте 19.8 главы 19 слово "положения" заменить словом "утвержденного положения". 

39. Пункт 19.11 главы 19 изложить в следующей редакции: 

"При назначении нового руководителя филиала банк обязан уведомить об этом Национальный банк и представить анкеты руководителя филиала по установленной форме (Приложение 17 (без предоставления рекомендаций)). 

В случае изменения местонахождения филиала, банк обязан уведомить об этом Национальный банк и представить копию договора аренды или правоустанавливающего документа на новое помещение и заключение уполномоченного государственного органа о соответствии помещения для размещения филиала установленным требованиям по технической укрепленности, заверенное соответствующей печатью это государственного органа.". 

40. В пункте 19.15 главы 19 слова "Национальный банк" заменить словами "Управление методологии надзора и лицензирования Национального банка". 

41. Во втором абзаце пункта 22.5 главы 22 слова "Национальный банк" заменить словами "Управление методологии надзора и лицензирования Национального банка". 

42. Подпункт 5 пункта 22.7 главы 22 изложить в следующей редакции: "5) анкеты руководителя сберегательной кассы (по форме приложения 17 без предоставления рекомендаций);". 

43. Пункт 22.7 главы 22 дополнить подпунктом 7) следующего содержания: 

"7) заключение уполномоченного государственного органа о соответствии помещения для размещения сберегательной кассы установленным требованиям по технической укрепленности, заверенное подписью и соответствующей печатью этого государственного органа.". 

44. Пункт 22.9 главы 22 изложить в следующей редакции: "22.9. При изменении адреса сберегательной кассы и/или ее руководителя, банк обязан в срок, не превышающий трех рабочих дней с момента принятия решения, сообщить об этом в Национальный банк с приложением документов, предусмотренных подпунктами 2 и 5 пункта 22.7 настоящей главы Положения (в зависимости от изменения).". 

45. Подпункт 22.12 главы 22 изложить в следующей редакции: 

"22.12. Сберегательная касса должна располагаться в помещениях (зданиях), соответствующих требованиям по технической укрепленности, предъявляемых к банковским помещениям, подтвержденным соответствующим документом уполномоченного государственного органа.". 

46. Во втором абзаце пункта 23.3 главы 23 слова "Национальный банк" заменить словами "Управление методологии надзора и лицензирования Национального банка". 

47. В подпунктах 2) и 3) пункта 25.1 главы 25 слова "(2 экземпляра)" заменить словами "(3 экземпляра)". 

48. В пункте 25.2 главы 25 слова "тридцати" заменить словами "двадцати пяти". 

49. В подпунктах 1), 2) и 3) пункта 25.3 главы 25 слова "два экземпляра" заменить словами "три экземпляра". 

50. Подпункты 2) и 3) пункта 28.3 главы 28 удалить. 

51. Пункт 28.4 главы 28 изложить в следующей редакции: 

"28.4. В течение десяти рабочих дней со дня предоставления уведомления об изменении местонахождения, связанного с переводом кассового узла, банком должны быть представлены соответствующие документы уполномоченных государственных органов о соответствии здания (помещения) требованиям по техническому оборудованию банковского помещения и укрепленности кассового узла, наличию охранно-пожарной и тревожной сигнализации.". 

52. В пункте 1 Приложения 15 слова "согласно утвержденному и зарегистрированному Уставу" заменить словами "свидетельства уполномоченного государственного органа о государственной регистрации". 

53. Первый абзац Приложения 17 после слов "руководителем службы внутреннего аудита" дополнить словами "руководителем "исламского окна", начальником отдела финансирования по исламским принципам, руководителем филиала, главным бухгалтером филиала, руководителем сберегательной кассы". 

54. Пункт 2 Анкеты Приложения 17 дополнить подпунктами 8), 9), 10), 11), 12) и 13) следующего содержания: "8) назначение на должность заместителя председателя, отвечающего за финансирование по исламским принципам; 9) назначение на должность руководителя "исламского окна"; 10) назначение на должность начальника отдела финансирования по исламским принципам; 11) назначение на должность руководителя филиала; 12) назначение на должность главного бухгалтера филиала; 13) назначение на должность руководителя сберегательной кассы.". 

55. Пункт 8 Анкеты Приложения 17 дополнить абзацами следующего содержания: "- исламских принципов банковского дела и финансирования _______________________________________________________________________ 

- Стандартов AAOIFI ______________________________________________ 

- Плана счетов по исламским принципам финансирования __________.". 

56. Первый абзац Приложения 18 после слово "членами Совета директоров банка," дополнить словами " членами Шариатского Совета,". 

57. Часть 2 Анкеты Приложения 18 после слов "членами Совета директоров банка," дополнить словами "членами Шариатского Совета,". 

58. В Приложении 19 слова "о не возражении (возражении) против назначения" заменить словами "о согласии (не согласии) с назначением". 

59. В Приложении 23 слова ", старшим бухгалтером, ответственным исполнителем назначены:" заменить словом "назначен:". 

60. В Приложениях 8, 10, 12 слова "Лицензия является неотчуждаемой, бессрочной." исключить. 

61. Дополнить Положение Приложениями 30, 31, 32, 33 следующего содержания: 

"Приложение 30 

 

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ 

 

ЛИЦЕНЗИЯ N 

на право проведения банковских операций 

по исламским принципам банковского дела и 

финансирования в национальной валюте 

 

__________________________________________________________________ 

(полное наименование юридического лица) 

__________________________________________________________________ 

(сокращенное наименование юридического лица) 

__________________________________________________________________ 

(местонахождение) 

 

1. Имеет право осуществлять в национальной валюте Кыргызской Республики перечисленные ниже банковские операции по исламским принципам банковского дела и финансирования в соответствии с законодательством Кыргызской Республики: 

1.1. сделки "Мудараба"; 

1.2. сделки "Шарика/Мушарака"; 

1.3. сделки "Мурабаха"; 

1.4. сделки "Иджара и Ижара Мунтахийя Биттамлик"; 

1.5. сделки "Кард Хасан"; 

1.6. сделки "Истиснаа и параллельная Истиснаа"; 

1.7. сделки "Гарантии"; 

1.8. сделки "Салам"; 

1.9. сделки "Документарный аккредитив"; 

1.10. сделки доверительного и гарантированного хранения; 

1.11. открывать и вести счета физических и юридических лиц; 

1.12. самостоятельно устанавливать корреспондентские отношения; 

1.13. осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание; 

1.14. выпускать, покупать, оплачивать, принимать, хранить и подтверждать платежные документы (чеки, другие документы), включая платежные карточки. 

2. Неотъемлемой частью данной лицензии является лист ограничений на проведение банковских операций по исламским принципам банковского дела и финансирования. 

 

Настоящая лицензия вступает в силу с момента ее подписания. 

Банк занесен в реестр лицензий коммерческих банков (дата, месяц, год). 

 

N ____________ серия бланка ______________ 

 

Заместитель Председателя 

 

 

Приложение 31 

 

ЛИСТ ОГРАНИЧЕНИЙ 

к лицензии N ____, выданной (дата, месяц, год) 

на право проведения банковских операций 

по исламским принципам банковского дела и 

финансирования в национальной валюте 

 

__________________________________________________________________ 

(полное наименование юридического лица) 

 

Порядковый номер Наличие Дата, с которой Примечание 

банковской операции ограничения действует ограничение 

 

1.1. 

1.2. 

1.3. 

1.4. 

1.5. 

1.6. 

1.7. 

1.8. 

1.9. 

1.10. 

1.11. 

1.12. 

1.13. 

1.14. 

 

N ____________ серия бланка ______________ 

 

Заместитель Председателя 

 

 

Приложение 32 

 

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ 

 

ЛИЦЕНЗИЯ N ___/1 

на право проведения банковских операций 

по исламским принципам банковского дела и 

финансирования в иностранной валюте 

 

__________________________________________________________________ 

(полное наименование юридического лица) 

__________________________________________________________________ 

(сокращенное наименование юридического лица) 

__________________________________________________________________ 

(местонахождение) 

 

1. Имеет право на совершение операций по исламским принципам банковского дела и финансирования в иностранной валюте в соответствии с банковским законодательством Кыргызской Республики: 

1.1. сделки "Мудараба"; 

1.2. сделки "Шарика"; 

1.3. сделки "Мурабаха"; 

1.4. сделки "Иджара и Ижара Мунтахийя Биттамлик"; 

1.5. сделки "Кард Хасан"; 

1.6. сделки "Истиснаа и параллельная Истиснаа"; 

1.7. сделки "Гарантии"; 

1.8. сделки "Салам"; 

1.9. сделки "Документарный аккредитив"; 

1.10. открывать и вести счета физических и юридических лиц; 

1.11. покупать и продавать наличную и безналичную иностранную валюту от своего имени и от имени клиента; 

1.12. сделки доверительного и гарантированного хранения; 

1.13. самостоятельно устанавливать корреспондентские отношения; 

1.14. осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание; 

1.15. выпускать, покупать, оплачивать, принимать, хранить и подтверждать платежные документы (чеки и другие документы), включая платежные карточки. 

2. Неотъемлемой частью данной лицензии является лист ограничений на проведение банковских операций в иностранной валюте. 

 

Настоящая лицензия вступает в силу с момента ее подписания. 

Лицензия зарегистрирована (дата, месяц, год). 

 

N ____________ серия бланка ______________ 

 

Заместитель Председателя 

 

 

Приложение 33 

 

ЛИСТ ОГРАНИЧЕНИЙ 

к лицензии N ___/1, выданной (дата, месяц, год) 

на право проведения банковских операций 

по исламским принципам банковского дела и 

финансирования в иностранной валюте 

 

__________________________________________________________________ 

(полное наименование юридического лица) 

 

Порядковый номер Наличие Дата, с которой Примечание 

банковской операции ограничения действует ограничение 

 

1.1. 

1.2. 

1.3. 

1.4. 

1.5. 

1.6. 

1.7. 

1.8. 

1.9. 

1.10. 

1.11. 

1.12. 

1.13. 

1.14. 

1.15. 

 

N ____________ серия бланка ______________ 

 

Заместитель Председателя". 

 

 

 

 

 

 

г.Бишкек 

от 30 сентября 2009 года N 39/8 

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА 

КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ 

 

О внесении изменений в постановление Правления 

Национального банка Кыргызской Республики N 38/11 

от 22 августа 2007 года "Об "Инструкции о порядке 

проведения платежей в Системе пакетного клиринга 

мелких розничных и регулярных платежей в Кыргызской 

Республике", зарегистрированное в Министерстве юстиции 

КР 4 октября 2007 года, регистрационный номер 88-07 

 

В соответствии со статьями 7, 43 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики N 38/11 от 22 августа 2007 года "Об "Инструкции о порядке проведения платежей в Системе пакетного клиринга мелких розничных и регулярных платежей в Кыргызской Республике", зарегистрированное в Министерстве юстиции КР 4 октября 2007 года, регистрационный номер 88-07 изменения и дополнения согласно приложению к настоящему постановлению. 

2. Управлению банковских расчетов довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков, областных управлений и представительства Национального банка Кыргызской Республики в Баткенской области. 

3. Настоящее постановление вступает в силу по истечении 1 месяца после официального опубликования. 

 

Опубликовано в журнале "Нормативные акты Национального банка Кыргызской Республики", N 2009/11 

 

4. Юридическому отделу направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики. 

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Чокоева З.Л. 

 

Председатель Правления Национального 

банка Кыргызской Республики М.Алапаев 

 

 

Приложение 

к постановлению Правления 

Национального банка 

Кыргызской Республики 

от 30 сентября 2009 года N 39/8 

 

ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ 

в Инструкцию "О порядке проведения платежей в системе 

пакетного клиринга мелких розничных и регулярных 

платежей в Кыргызской Республике" 

 

В Инструкцию "О порядке проведения платежей в Системе пакетного клиринга мелких розничных и регулярных платежей в Кыргызской Республики", утвержденную постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 22 августа 2007 года, N 38/11, зарегистрированную в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 4 октября 2007 г., регистрационный номер 88-07 внести следующие изменения и дополнения: 

1. По всему тексту слова "гроссовая система расчетов" заменить словом "ГСРРВ" в соответствующих падежах. 

2. В пункте 6.2.2 исключить предложение "В пределах суммы расчетных лимитов рассчитываются предварительные чистые позиции участников". 

3. В пункте 6.2.3 исключить предложение "Участники системы в режиме он-лайн получают информацию об изменении лимита без запроса в систему". 

4. Дополнить пунктом 6.2.4 в следующей редакции: 

"6.2.4. Значение установленного расчетного лимита(ов) участника(ов) может меняться на значение резерва(ов) на основе информации из ГСРРВ. Участники системы в режиме он-лайн получают информацию об изменении расчетного лимита или резерва без запроса в систему. В пределах суммы расчетных лимитов или резервов рассчитываются предварительные чистые позиции участников". 

5. В пункте 6.3.7 во втором и третьем предложениях после слов "расчетного лимита" дополнить слова "или резерва". 

6. В пункте 6.4.2 слово "ЛДЧП" заменить словами "расчетного лимита или резерва". 

7. В пункте 6.5.2 слова "лимитов дебетовых чистых позиций" заменить словом "резервов". 

8. В пункте 6.6.2 слова "(приложение 1 (п.1) к настоящей Инструкции)" заменить словами "(приложение 1 (п.2) к настоящей Инструкции)". 

9. Пункт 2 приложения 1 изложить в следующей редакции: 

"2. Правила проверки дебетовой ТЧП на превышение 

расчетного лимита или резерва 

 

При получении платежного документа система рассчитывает ТЧП участника, проверяет, не достигнут ли его расчетный лимит или резерв. В случае превышения 80% установленного расчетного лимита или резерва от дебетовой ТЧП участника, система направляет участнику соответствующее предупреждение. 

В случае достижения дебетовой ТЧП участника 100% от установленного расчетного лимита или резерва, пакеты платежей, дебетующие счет данного участника, принимаются в систему со статусом "Неактивен" и не включаются в расчет ТЧП. Участнику отправляется сообщение о статусе этих платежей. Если в течение периода приема и обработки файлов ЭПД и сообщений происходит улучшение позиции участника (вследствие установки нового резерва или получения участником платежей, кредитующих его счет), то пакеты со статусом "Неактивен" автоматически включаются в расчет ТЧП по приоритету и принципу "FIFO". Участнику отправляется уведомление об изменении статуса каждого включенного в расчет пакета. Включение в расчет ТЧП пакетов со статусом "Неактивен" возможно также через установку участником нового резерва".