Национальный банк Кыргызской Республики

Дата создания: 2012-02-15

Журнал «Нормативные акты НБКР» № 1 за 2008 г.

1. Постановление Правления НБКР № 46/6 от 31.10.2007 г. «О Положении «О периодическом отчете микрофинансовой компании»

(Регистрационный номер МЮ КР № 115-07 от 11.12.2007 г.

2. Постановление Правления НБКР № 46/7 от 31.10.2007 г. «О Положении «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании/микрокредитного агентства и ломбарда

(Регистрационный номер МЮ КР № 117-07 от 11.12.2007 г.)

3. Постановление Правления НБКР № 48/1 от 14.11.2007 г. «О Положении о порядке проведения Национальным банком Кыргызской Республики депозитных операций»

(Регистрационный номер МЮ КР № 114-07 от 10.12.2007 г.)

Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики

11 декабря 2007 года. Регистрационный номер 115-07

от 31 октября 2007 года N 46/6

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА

КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

О Положении "О периодическом регулятивном

отчете микрофинансовой компании"

Рассмотрев проект Положения "О периодическом регулятивном отчете микрофинансовой компании", руководствуясь статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" и ст.27 Закона Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике", Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:

1. Утвердить Положение "О периодическом регулятивном отчете микрофинансовой компании" (прилагается).

2. Управлению надзора за небанковскими учреждениями совместно с Юридическим отделом в установленном порядке провести государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Кыргызской Республики.

3. Настоящее постановление вступает в действие с момента официального опубликования после государственной регистрации в Министерстве юстиции Кыргызской Республики.

Опубликовано в журнале "Нормативные акты Национального банка Кыргызской Республики", N 2008/1

4. После опубликования зарегистрированного нормативного правого акта Юридическому отделу информировать Министерство юстиции Кыргызской Республики об источнике опубликования (наименование издания, номер и дата).

5. Управлению надзора за небанковскими учреждениями довести настоящее постановление до сведения областных управлений, представительства Национального банка Кыргызской Республики в Баткенской области и микрофинансовых компаний.

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления Национального банка Кыргызской Республики Алыбаеву С.К.

За Председателя Правления

И.о. Председателя Правления Национального

банка Кыргызской Республики Абдыбалы тегин С.

Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики

11 декабря 2007 года. Регистрационный номер 115-07

Утверждено

постановлением Правления

Национального банка

Кыргызской Республики

от 31 октября 2007 года N 46/6

ПОЛОЖЕНИЕ

о периодическом регулятивном отчете

микрофинансовой компании

1. Общие положения

2. Цели и задачи

3. Содержание и периодичность представления ПРО

4. Порядок представления ПРО

5. Заключительные положения

Приложение 1. Состав Периодического регулятивного отчета

микрофинансовой компании

Приложение 2. Периодический Регулятивный Отчет МФК

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом "О Национальном банке Кыргызской Республики" и Законом "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике" и определяет единую форму периодической регулятивной отчетности микрофинансовой компании (далее по тексту ПРО).

1.2. Действие Положения о ПРО распространяется на все микрофинансовые компании (далее по тексту МФК), лицензируемые Национальным банком Кыргызской Республики (далее по тексту НБКР).

1.3. ПРО составляется на основе данных бухгалтерского учета и внесистемного учета.

2. Цели и задачи

2.1. ПРО составляется в целях проведения анализа:

а) финансового состояния МФК в рамках выполняемых Национальным банком Кыргызской Республики функций, закрепленных в Законах Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" и "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике";

б) деятельности МФК для принятия руководителями компании управленческих решений, включая решения по обеспечению ликвидности, платежеспособности и доходности.

2.2. Главная задача ПРО - представление достоверной и полной информации об экономической и хозяйственной деятельности МФК для обеспечения выполнения целей, указанных в пункте 2.1. настоящего Положения.

3. Содержание и периодичность представления ПРО

3.1. ПРО представляет собой отчетность о деятельности МФК в установленной форме за определенный период и представляемую в установленный срок.

3.2. Состав отчетности в сводном виде, краткое содержание и сроки представления отчетов приведены в Приложении 1 к настоящему Положению.

3.3. ПРО МФК за 4-й квартал является годовым.

3.4. Годовой ПРО представляется в НБКР не позднее 1 февраля следующего за отчетным годом.

3.5. ПРО состоит из 12 разделов.

4. Порядок представления ПРО

4.1. В каждом МФК должен быть назначен сотрудник, отвечающий за полноту содержания, сроки представления и правильность заполнения ПРО. На данного сотрудника также возлагается ответственность за взаимодействие с НБКР по всем вопросам, касающимся информации, содержащейся в ПРО.

4.2. ПРО представляется в НБКР по форме согласно Приложению 2 к настоящему Положению в установленные для отчета сроки, на бумажных носителях информации и на электронных носителях информации. Отчеты на бумажных носителях информации должны быть представлены в запечатанном конверте.

4.3. Электронные версии ПРО передаются в Управление надзора за небанковскими учреждениями НБКР (УННУ).

4.4. МФК, расположенные в областях Кыргызской Республики, предоставляют ПРО в соответствующее областное управление (ОУ) или Баткенское представительство НБКР на бумажных носителях информации и на электронных носителях информации.

4.5. В случае каких-либо несоответствий, ошибок, неполного предоставления либо некорректного заполнения форм ПРО, УННУ, ОУ или Баткенское представительство НБКР направляет МФК письмо о необходимости корректировки отчета с отражением в финансовой отчетности в следующие сроки:

- для ежеквартального отчета - в течение 10 рабочих дней с даты получения отчета;

- для годового отчета - в течение 15 рабочих дней с даты получения отчета.

Откорректированные отчеты вместе с сопроводительным письмом МФК должны быть представлены в НБКР в течение 5 рабочих дней с даты получения письма НБКР.

4.6. В случае отсутствия со стороны НБКР замечаний по ПРО либо после приведения отчета в соответствие с замечаниями НБКР и подтверждения письмом МФК ПРО считается принятым НБКР.

4.7. МФК предоставляет ПРО по головному МФК и его филиалам на консолидированной основе.

4.8. Периодический регулятивный отчет должен быть представлен в установленной форме: прошнурован, пронумерован с указанием количества страниц разделов ПРО, скреплен печатью и подписан сотрудниками МФК, ответственными за составление и представление ПРО.

4.9. ПРО должен содержать достоверную информацию о состоянии МФК на отчетную дату. Правильность отражения состояния МФК в ежеквартальном и годовом ПРО удостоверяется Председателем Совета директоров МФК или членом Совета директоров, заменяющим Председателя в его отсутствие, Председателем Правления МФК, Главным бухгалтером МФК и членом Правления МФК, курирующим работу по подготовке ПРО.

5. Заключительные положения

5.1. За несвоевременное и/или недостоверное представление информации, а также некорректное заполнение ПРО, МФК несет ответственность согласно законодательству Кыргызской Республики.

5.2. МФК должен хранить вторые экземпляры ПРО, представленных в НБКР.

Приложение 1

к Положению "О Периодическом

регулятивном отчете

микрофинансовой компании",

утвержденному постановлением

Правления Национального банка

Кыргызской Республики

от 31 октября 2007 года N 46/6

СОСТАВ

Периодического регулятивного отчета

микрофинансовой компании

┌──┬──────┬───────────────┬─────────────┬─────────────┬───────────────┐

│N │Раздел│ Название │Периодичность│ Сроки │ Примечание │

│ │ │ │ │представления│ или ссылка │

│ │ │ │ │ │ на НПА │

├──┼──────┼───────────────┼─────────────┼─────────────┼───────────────┤

│1 │ │Титульный лист │Ежегодно │до 1 февраля │Прилагается к │

│ │ │ │ │следующего за│12 разделам │

│ │ │ │ │отчетным │ │

│ │ │ │ │годом │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │Ежеквартально│в течение 10 │ │

│ │ │ │Для МФК, │календарных │ │

│ │ │ │привлекающих │дней │ │

│ │ │ │депозиты, │следующих за │ │

│ │ │ │ежемесячно │отчетным │ │

│ │ │ │ │периодом │ │

│2 │ │Сведения о │Ежегодно │до 1 февраля │Прилагается к │

│ │ │членах Совета │ │следующего за│12 разделам │

│ │ │директоров │ │отчетным │ │

│ │ │банка и │ │годом │ │

│ │ │Правления МФК │ │ │ │

│ │ │ │При │в течение 10 │ │

│ │ │ │изменениях │календарных │ │

│ │ │ │ │дней после │ │

│ │ │ │ │принятия │ │

│ │ │ │ │изменений │ │

│3 │ │Информация об │Ежегодно │до 1 февраля │Прилагается к │

│ │ │отдельных │ │следующего за│12 разделам │

│ │ │должностных │ │отчетным │ │

│ │ │лицах МФК │ │годом │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │При │в течение 10 │ │

│ │ │ │изменениях │календарных │ │

│ │ │ │ │дней после │ │

│ │ │ │ │принятия │ │

│ │ │ │ │изменений │ │

│4 │ │Базовая │Ежегодно │до 1 февраля │Прилагается к │

│ │ │информация о │ │следующего за│12 разделам │

│ │ │МФК │ │отчетным │ │

│ │ │ │ │годом │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │При │в течение 10 │ │

│ │ │ │изменениях │календарных │ │

│ │ │ │ │дней после │ │

│ │ │ │ │принятия │ │

│ │ │ │ │изменений │ │

│5 │раздел│Балансовый │Ежегодно │до 1 февраля │ │

│ │1 │отчет │ │следующего за│ │

│ │ │А. Активы │ │отчетным │ │

│ │ │Б. Обязатель- │ │годом │ │

│ │ │ ства │ │ │ │

│ │ │В. Капитал │Ежеквартально│в течение 10 │ │

│ │ │ │Для МФК, │календарных │ │

│ │ │ │привлекающих │дней │ │

│ │ │ │депозиты, │следующих за │ │

│ │ │ │ежемесячно │отчетным │ │

│ │ │ │ │периодом │ │

│6 │раздел│Отчет о │Ежегодно │до 1 февраля │ │

│ │2 │прибылях и │ │следующего за│ │

│ │ │убытках │ │отчетным │ │

│ │ │А. Процентные │ │годом │ │

│ │ │ доходы │ │ │ │

│ │ │Б. Процентные │Ежеквартально│в течение 10 │ │

│ │ │ расходы │Для МФК, │календарных │ │

│ │ │В. Непроцентные│привлекающих │дней │ │

│ │ │ доходы │депозиты, │следующих за │ │

│ │ │Г. Непроцентные│ежемесячно │отчетным │ │

│ │ │ расходы │ │периодом │ │

│ │ │Д. Другие │ │ │ │

│ │ │ операционные│ │ │ │

│ │ │ и админист- │ │ │ │

│ │ │ ративные │ │ │ │

│ │ │ расходы │ │ │ │

│7 │раздел│Структура │Ежегодно │до 1 февраля │ │

│ │3 │капитала │ │следующего за│ │

│ │ │А. Изменения в │ │отчетным │ │

│ │ │ структуре │ │годом │ │

│ │ │ капитала │ │ │ │

│ │ │Б. Справочные │Ежеквартально│в течение 10 │ │

│ │ │ сведения об │Для МФК, │календарных │ │

│ │ │ акциях и │привлекающих │дней │ │

│ │ │ других │депозиты, │следующих за │ │

│ │ │ ценных │ежемесячно │отчетным │ │

│ │ │ бумагах МФК │ │периодом │ │

│ │ │В. Изменения в │ │ │ │

│ │ │ нераспреде- │ │ │ │

│ │ │ ленной │ │ │ │

│ │ │ прибыли │ │ │ │

│8 │раздел│4.1. Информация│Ежегодно │до 1 февраля │ │

│ │4 │о просроченных │ │следующего за│ │

│ │ │активах. │ │отчетным │ │

│ │ │4.2. Классифи- │ │годом │ │

│ │ │кация активов и│ │ │ │

│ │ │забалансовых │Ежеквартально│в течение 10 │ │

│ │ │обязательств по│Для МФК, │календарных │ │

│ │ │степени риска │привлекающих │дней │ │

│ │ │ │депозиты, │следующих за │ │

│ │ │ │ежемесячно │отчетным │ │

│ │ │ │ │периодом │ │

│9 │раздел│5.А. Депозиты с│Ежегодно │до 1 февраля │ │

│ │5 │разбивкой по │ │следующего за│ │

│ │ │суммам. │ │отчетным │ │

│ │ │5.Б. Депозиты │ │годом │ │

│ │ │по срокам │ │ │ │

│ │ │погашения │Ежеквартально│в течение 10 │ │

│ │ │ │Для МФК, │календарных │ │

│ │ │ │привлекающих │дней │ │

│ │ │ │депозиты, │следующих за │ │

│ │ │ │ежемесячно │отчетным │ │

│ │ │ │ │периодом │ │

│10│раздел│6.А. Анализ │Ежегодно │до 1 февраля │ │

│ │6 │чувствитель- │ │следующего за│ │

│ │ │ности активов и│ │отчетным │ │

│ │ │обязательств к │ │годом │ │

│ │ │изменению │ │ │ │

│ │ │процентных │Ежеквартально│в течение 10 │ │

│ │ │ставок. │Для МФК, │календарных │ │

│ │ │6.Б. Анализ │привлекающих │дней │ │

│ │ │активов и │депозиты, │следующих за │ │

│ │ │обязательств по│ежемесячно │отчетным │ │

│ │ │срокам │ │периодом │ │

│ │ │погашения │ │ │ │

│11│раздел│Изменения в │Ежегодно │до 1 февраля │ │

│ │7 │РППУ │ │следующего за│ │

│ │ │ │ │отчетным │ │

│ │ │ │ │годом │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │Ежеквартально│в течение 10 │ │

│ │ │ │Для МФК, │календарных │ │

│ │ │ │привлекающих │дней │ │

│ │ │ │депозиты, │следующих за │ │

│ │ │ │ежемесячно │отчетным │ │

│ │ │ │ │периодом │ │

│12│раздел│Информация о │Ежегодно │до 1 февраля │ │

│ │8 │крупных рисках │ │следующего за│ │

│ │ │ │ │отчетным │ │

│ │ │ │ │годом │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │Ежеквартально│в течение 10 │ │

│ │ │ │Для МФК, │календарных │ │

│ │ │ │привлекающих │дней │ │

│ │ │ │депозиты, │следующих за │ │

│ │ │ │ежемесячно │отчетным │ │

│ │ │ │ │периодом │ │

│13│раздел│Информация о │Ежегодно │до 1 февраля │ │

│ │9 │сделках со │ │следующего за│ │

│ │ │служащими │ │отчетным │ │

│ │ │ │ │годом │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │Ежеквартально│в течение 10 │ │

│ │ │ │Для МФК, │календарных │ │

│ │ │ │привлекающих │дней │ │

│ │ │ │депозиты, │следующих за │ │

│ │ │ │ежемесячно │отчетным │ │

│ │ │ │ │периодом │ │

│ │раздел│Сведения о │Ежегодно │до 1 февраля │Временные │

│ │10 │соблюдении │ │следующего за│Правила │

│ │ │экономических │ │отчетным │регулирования │

│ │ │нормативов │ │годом │деятельности │

│ │ │ │ │ │МФК, │

│ │ │ │Ежеквартально│в течение 10 │утвержденной │

│ │ │ │Для МФК, │календарных │постановлением │

│ │ │ │привлекающих │дней │Правления НБКР │

│ │ │ │депозиты, │следующих за │N 4/2 от │

│ │ │ │ежемесячно │отчетным │19.02.03 г., │

│ │ │ │ │периодом │рег. номер │

│ │ │ │ │ │МЮ КР N 29-03 │

│ │ │ │ │ │от 25.03.03 г. │

│ │раздел│Информация о │Ежегодно │до 1 февраля │ │

│ │11 │кредитах │ │следующего за│ │

│ │ │клиентам │ │отчетным │ │

│ │ │ │ │годом │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │Ежеквартально│в течение 10 │ │

│ │ │ │Для МФК, │календарных │ │

│ │ │ │привлекающих │дней │ │

│ │ │ │депозиты, │следующих за │ │

│ │ │ │ежемесячно │отчетным │ │

│ │ │ │ │периодом │ │

│ │раздел│Средний объем │Еженедельно │в первый │Приложение 2 к │

│ │12 │депозитов │Только для │рабочий │Положению "Об │

│ │ │ │МФК, │день недели │обязательных │

│ │ │ │привлекающих │следующей за │резервах", │

│ │ │ │депозиты │отчетной │утвержденной │

│ │ │ │ │неделей │постановлением │

│ │ │ │ │ │Правления НБКР │

│ │ │ │ │ │N 22/4 от │

│ │ │ │ │ │27.08.04 г., │

│ │ │ │ │ │рег. номер │

│ │ │ │ │ │МЮКР N 108-04 │

│ │ │ │ │ │от 05.10.04 г. │

└──┴──────┴───────────────┴─────────────┴─────────────┴───────────────┘

Приложение 2

к Положению "О Периодическом

регулятивном отчете

микрофинансовой компании",

утвержденному постановлением

Правления Национального банка

Кыргызской Республики

от 31 октября 2007 года N 46/6

ДСП Управление надзора Утверждена

за небанковскими Постановлением Правления

учреждениями НБКР Национального банка

Кыргызской Республики

Периодический Регулятивный Отчет МФК

_______________________________ No. _________________________

(дата представления) (вход./исх.)

По состоянию на: ___________________ Составлен ___________________

/день, месяц, год/ /день, месяц, год/

Периодичность: - квартальный; - годовой; - корректировка.

Достоверность отчета подтверждена: ________ внутренней проверкой

________ аудитом без заключения

________ аудитом с заключением

Отчитывающееся учреждение: _______________________________________ _______________________________________________________________________

/укажите наименование МФК крупными печатными буквами/

ПОДПИСЬ И УДОСТОВЕРЕНИЕ

Мы, нижеподписавшиеся, удостоверяем, что эта отчетность и приложения подготовлены в соответствии с положением Национального банка Кыргызской Республики. Мы также удостоверяем, что проверили эту отчетность и подтверждаем, что она представляет правильное состояние компании на данную отчетную дату.

1. Председатель Совета Директоров Компании _________ ____________

(подпись) (ф.и.о.)

2. Член Совета Директоров Компании

(либо Ревизионной комиссии) _________ ____________

(подпись) (ф.и.о.)

3. Председатель Правления Компании _________ ____________

(подпись) (ф.и.о.)

4. Главный бухгалтер _________ ____________

(подпись) (ф.и.о.)

5. Член Правления, курирующий работу

по подготовке отчета _________ ____________

(подпись) (ф.и.о.)

6. Внешняя аудиторская фирма _____________________________________

(ссылка на N и дату заключения)

_______________________________________________________________________

Лицо, ответственное за

составление отчета ───────────────┴───────────────┴───────────

Должность Фамилия Подпись

_______________________________________________________________________

7. Общее кол-во клиентов: ________________________________________

a) заемщики ______________________________________________________

б) вкладчики _____________________________________________________

Только для заполнения сотрудниками Управления надзора за небанковскими учреждениями.

┌───────────┬───────────┬───────────┬───────────┬──────────┬──────────┐

│ Дата │ Подпись │ Дата │ Подпись │ Дата │ Подпись │

│регистрации│ │поступления│ │завершения│ │

├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────┤

│ │ │ │ │ │ │

└───────────┴───────────┴───────────┴───────────┴──────────┴──────────┘

СВЕДЕНИЯ

о членах Совета директоров и

правления МФК

Совет директоров МФК

Ф.И.О. Место работы Должность Телефон Образец

подписи

1. ___________ ____________ ___________ __________ ___________

2. ___________ ____________ ___________ __________ ___________

3. ___________ ____________ ___________ __________ ___________

4. ___________ ____________ ___________ __________ ___________

5. ___________ ____________ ___________ __________ ___________

6. ___________ ____________ ___________ __________ ___________

7. ___________ ____________ ___________ __________ ___________

8. ___________ ____________ ___________ __________ ___________

9. ___________ ____________ ___________ __________ ___________

10. __________ ____________ ___________ __________ ___________

Правление МФК

Ф.И.О. Должность Телефон Образец подписи

1. _______________ ______________ _____________ _______________

2. _______________ ______________ _____________ _______________

3. _______________ ______________ _____________ _______________

4. _______________ ______________ _____________ _______________

5. _______________ ______________ _____________ _______________

6. _______________ ______________ _____________ _______________

7. _______________ ______________ _____________ _______________

8. _______________ ______________ _____________ _______________

9. _______________ ______________ _____________ _______________

10. ______________ ______________ _____________ _______________

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

ИНФОРМАЦИЯ

об отдельных должностных лицах компании

1. Главный бухгалтер

а) имя и фамилия _________________________________________________

б) должность _____________________________________________________

в) телефон _______________________________________________________

г) образец подписи _______________________________________________

2. Должностное лицо, ответственное за управление ликвидностью

а) имя и фамилия _________________________________________________

б) должность _____________________________________________________

в) телефон _______________________________________________________

г) образец подписи _______________________________________________

3. Должностное лицо, отвечающее за бюджет МФК

а) имя и фамилия _________________________________________________

б) должность _____________________________________________________

в) телефон _______________________________________________________

г) образец подписи _______________________________________________

4. Должностное лицо, отвечающее за кредитную деятельность МФК

а) имя и фамилия _________________________________________________

б) должность _____________________________________________________

в) телефон _______________________________________________________

г) образец подписи _______________________________________________

5. Председатель Комитета по аудиту

а) имя и фамилия _________________________________________________

б) должность _____________________________________________________

в) телефон _______________________________________________________

г) образец подписи _______________________________________________

6. Руководитель службы/отдела внутреннего аудита

а) имя и фамилия _________________________________________________

б) должность _____________________________________________________

в) телефон _______________________________________________________

г) образец подписи _______________________________________________

7. Должностное лицо, ответственное за операции в иностранной

валюте

а) имя и фамилия _________________________________________________

б) должность _____________________________________________________

в) телефон _______________________________________________________

г) образец подписи _______________________________________________

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

БАЗОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ ПО МФК

1. Полное наименование отчитывающейся МФК ________________________

2. Адрес:

а) город _________________________________________________________

б) улица, дом N __________________________________________________

в) почтовый индекс _______________________________________________

г) почтовый ящик _________________________________________________

3. Официально объявленная связь:

а) телефон _______________________________________________________

б) факс __________________________________________________________

в) электронная почта _____________________________________________

4. Сумма уставного капитала:

а) объявленный ___________________________________________________

б) фактически внесенный __________________________________________

5. Оплачено по состоянию на 31 декабря:

а) простые акций

┌──────────┬──────────┬────────┬─────────┬──────────┬─────────┬───────┐

│номинал │ │ │ │ │ │ Всего │

├──────────┴──────────┼────────┼─────────┼──────────┼─────────┼───────┤

│количество │ │ │ │ │ │

├──────────┬──────────┼────────┼─────────┼──────────┼─────────┼───────┤

│стоимость │ │ │ │ │ │ │

└──────────┴──────────┴────────┴─────────┴──────────┴─────────┴───────┘

б) привилегированные акции

│номинал │ │ │ │ │ │ Всего │

│количество │ │ │ │ │ │

│стоимость │ │ │ │ │ │ │

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

РАЗДЕЛ 1

БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ

Тыс. сом

┌───────────────────────────────────────────────────────────────┬─────┐

│ Наименование статьи │Всего│

├───────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤

│А. АКТИВЫ │ │

│1. Денежные средства │ │

│в том числе в иностранной валюте │ │

│2. Счет в НБКР │ │

│3. Расчетные счета и депозиты в других банках и финансовых │ │

│учреждениях │ │

│в том числе в иностранной валюте │ │

│4. Ценные бумаги │ │

│5. Кредиты финансово-кредитным учреждениям │ │

│6. Кредиты и финансовая аренда клиентам │ │

│7. МИНУС: Специальный резерв на покрытие потенциальных │ │

│кредитных и лизинговых потерь и убытков │ │

│8. Чистые кредиты и финансовая аренда │ │

│9. Основные средства, в т.ч.: │ │

│а) земля и здания │ │

│б) прочие основные средства │ │

│10. Отчужденные активы │ │

│а) недвижимость ссудозаемщика, принятая в погашение актива │ │

│б) прочая собственность ссудозаемщика, принятая в погашение │ │

│ актива │ │

│11. Капиталовложения в неконсолидированные компании │ │

│12. Прочие активы │ │

│а) начисленные проценты к получению │ │

│б) выплаченная предоплата │ │

│в) невыясненные дебиторские суммы │ │

│г) другие прочие активы │ │

│д) МИНУС: Резерв на покрытие возможных убытков и потерь на │ │

│ прочие активы │ │

│13. ВСЕГО: АКТИВЫ │ │

│Б. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА │ │

│14. Срочные депозиты юридических лиц │ │

│15. Срочные депозиты физических лиц │ │

│16. Полученные кредиты: │ │

│в том числе в иностранной валюте │ │

│а) От банков │ │

│б) От других финансовых учреждений │ │

│в) От международных финансовых институтов (других финансовых │ │

│ источников) │ │

│17. Условные гранты │ │

│в том числе в иностранной валюте │ │

│18. Прочие обязательства │ │

│а) Начисленные проценты к выплате │ │

│б) Налоги к уплате │ │

│в) Дивиденды к выплате │ │

│г) Прочие │ │

│19. ВСЕГО: ОБЯЗАТЕЛЬСТВА │ │

│В. КАПИТАЛ │ │

│20. Акционерный капитал: │ │

│а) Обыкновенные акции (полностью оплаченный уставный капитал) │ │

│б) Привелигированные акции │ │

│в) Капитал, вложенный сверх номинала │ │

│г) Нераспределенная прибыль (убытки): │ │

│г1) прибыль (убытки) прошлых периодов │ │

│г2) прибыль (убытки) текущего года │ │

│д) резервы на будущие потребности │ │

│21. Общие Резервы, в том числе: │ │

│а) резерв по переоценке основных средств │ │

│б) резерв по переоценке ценных бумаг │ │

│в) РППУ по кредитам и финансовой аренде │ │

│г) общий РППУ по другим активам │ │

│д) другие общие резервы │ │

│22. Капиталовложения неконсолидированных компаний │ │

│23. ВСЕГО: КАПИТАЛ │ │

│24. ВСЕГО КАПИТАЛ и ОБЯЗАТЕЛЬСТВА │ │

└───────────────────────────────────────────────────────────────┴─────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

РАЗДЕЛ 2

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

Тыс. сом

┌────────────────────────────────────────────────────┬───────┬────────┐

│А. Доход от процентов │Текущий│С начала│

│ │период │ года │

├────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┤

│1. Доход от процентов по депозитам и счетам в │ │ │

│коммерческих банках │ │ │

│2. Доход от процентов по ценным бумагам │ │ │

│3. Доход от процентов на кредиты ФКУ │ │ │

│4. Доход от процентов на кредиты и ссуды │ │ │

│5. Прочий доход от процентов │ │ │

│6. ВСЕГО: ДОХОД ОТ ПРОЦЕНТОВ │ │ │

├────────────────────────────────────────────────────┴───────┴────────┤

│Б. Процентный расход │

├────────────────────────────────────────────────────┬───────┬────────┤

│7. Процентный расход по срочным депозитам │ │ │

│юридических лиц │ │ │

│8. Процентный расход по срочным депозитам частных │ │ │

│лиц │ │ │

│9. Процентный расход по кредитам от банков │ │ │

│10. Процентный расход по кредитам от других │ │ │

│финансовых институтов │ │ │

│11. Процентный расход по кредитам от международных │ │ │

│финансовых институтов (другие источники │ │ │

│финансирования) │ │ │

│12. Прочие процентные расходы │ │ │

│13. ВСЕГО: ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ │ │ │

│14. ЧИСТЫЙ ДОХОД ОТ ПРОЦЕНТОВ │ │ │

│15. РЕЗЕРВЫ НА ПОКРЫТИЕ ВОЗМОЖНЫХ КРЕДИТНЫХ УБЫТКОВ │ │ │

│16. ЧИСТЫЙ ДОХОД ОТ ПРОЦЕНТОВ ПОСЛЕ ОТЧИСЛЕНИЙ В │ │ │

│РЕЗЕРВ НА ПОКРЫТИЕ ВОЗМОЖНЫХ КРЕДИТНЫХ УБЫТКОВ │ │ │

│В. Непроцентный доход │

│17. Комиссионные и плата за услуги │ │ │

│18. Доход от курсовой разницы │ │ │

│19. Доход/дивиденды от вложений в капитал и акции, │ │ │

│в т.ч. в дочерние и ассоциированные компании │ │ │

│20. Другие непроцентные доходы │ │ │

│21. ВСЕГО: НЕПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД │ │ │

│Г. Непроцентные расходы │

│22. Расходы по оплате услуг специалистов и │ │ │

│банковские услуги │ │ │

│23. Убытки от курсовой разницы │ │ │

│24. Прочие непроцентные расходы │ │ │

│25. Всего: Непроцентные расходы │ │ │

│Д. Операционные и административные расходы │

│26. Зарплаты и другие расходы по персоналу │ │ │

│а) зарплаты и премии │ │ │

│б) прочие выплаты и субсидии │ │ │

│в) платежи в Соцфонд │ │ │

│27. Гонорары членам Совета Директоров │ │ │

│28. Прочие расходы на основные средства, включая │ │ │

│налог на собственность │ │ │

│а) арендная плата │ │ │

│б) коммунальные услуги │ │ │

│в) расходы на амортизацию │ │ │

│29. Налоги и страхование │ │ │

│30. Прочие операционные и административные расходы │ │ │

│31. ВСЕГО: ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ │ │ │

│32. Всего: Операционный доход (убыток) │ │ │

│33. Резервы на покрытие других возможных потерь и │ │ │

│убытков (не от кредитных операций) │ │ │

│34. ЧИСТЫЙ ОПЕРАЦИОННЫЙ ДОХОД (УБЫТОК) │ │ │

│35. Непредвиденные доходы и расходы │ │ │

│36. Налог на прибыль │ │ │

│37. ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) │ │ │

└────────────────────────────────────────────────────┴───────┴────────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

РАЗДЕЛ 3

КАПИТАЛ

Подраздел 3А. Изменения в структуре капитала

┌──────────────────────────────────────────────────────┬──────────────┐

│В. ИЗМЕНЕНИЯ В СТРУКТУРЕ КАПИТАЛА │Текущий период│

├──────────────────────────────────────────────────────┼──────────────┤

│1. Всего капитал и нераспределенная прибыль на конец │ │

│предыдущего года │ │

│2. Корректировки счетов капитала, не показанные в │ │

│отчете за прошлый год │ │

│3. Всего капитал и нераспределенная прибыль на конец │ │

│предыдущего года с учетом корректировок │ │

│4. Прибыль (убыток) на текущий год │ │

│5. Капитал, уплаченный сверх номинала, текущий год, │ │

│чистый │ │

│6. Изменения в резервах в текущем году, (нетто) │ │

│а) резервы для будущих потребностей │ │

│б) резерв по переоценке ценных бумаг │ │

│в) резерв по переоценке основных средств │ │

│г) общие резервы (РППУ) по кредитам и финансовой │ │

│ аренде │ │

│7. МИНУС: Объявленные дивиденды наличными на │ │

│обыкновенные акции │ │

│8. МИНУС: Объявленные дивиденды наличными на │ │

│привилегированные акции │ │

│9. МИНУС: Дивиденды в форме акций на обыкновенные │ │

│акции │ │

│10. МИНУС: Дивиденды в форме акций на │ │

│привелигированные акции │ │

│11. Другие изменения в капитале и нераспределенной │ │

│прибыли, текущий год, чистые (нетто) │ │

│12. ВСЕГО: КАПИТАЛ И НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ │ │

│НА КОНЕЦ ОТЧЕТНОГО ПЕРИОДА │ │

└──────────────────────────────────────────────────────┴──────────────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

Подраздел 3Б. Справочные сведения об акциях и других ценных

бумагах МФК

(тыс. сом)

┌───────────────────────────────────────────────┬─────────┬───────────┐

│ Статьи баланса │Резиденты│Нерезиденты│

├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼───────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │

│1. Объявленный уставный капитал │ │ │

│2. Оплаченный уставный капитал, всего │ │ │

│из них: │ │ │

│а) простые │ │ │

│б) привилегированные │ │ │

│3. Доля государства в оплаченном уставном │ │ │

│капитале │ │ │

└───────────────────────────────────────────────┴─────────┴───────────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

Подраздел 3В. Изменения в нераспределенной прибыли

(тыс. сом)

┌────────────────────────────────────────────────────────────┬────────┐

│1. Нераспределенная прибыль, указанная в отчете │ │

│за предыдущий год │ │

├────────────────────────────────────────────────────────────┼────────┤

│2. Корректировки нераспределенной прибыли, не показанные │ │

│на конец предыдущего года │ │

│3. Нераспределенная прибыль на конец предыдущего года │ │

│с учетом корректировок │ │

│4. Прибыль (убыток) с начала года │ │

│5. Изменения в резервах для будущих потребностей МФК, │ │

│в текущем году, (нетто) │ │

│6. Изменения в других резервах, влияющих на нераспределенную│ │

│прибыль, в текущем году, (нетто) │ │

│7. За минусом: денежные дивиденды, объявленные по простым │ │

│акциям │ │

│8. За минусом: денежные дивиденды, объявленные │ │

│по привилегированным акциям │ │

│9. За минусом: дивиденды в виде акций МФК, объявленные │ │

│по простым акциям │ │

│10. За минусом: дивиденды в виде акций МФК, объявленные │ │

│по привилегированным акциям │ │

│11. Прочие корректировки нераспределенной прибыли, │ │

│в текущем году, (нетто) │ │

│12. Итого нераспределенная прибыль на конец отчетного года │ │

└────────────────────────────────────────────────────────────┴────────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

РАЗДЕЛ 4

Подраздел 4.1. Информация о просроченных активах

(в тыс. сомах)

┌─────────────────┬──────┬──────┬─────┬─────┬────┬────┬────┬────┬─────┐

│ Статьи │Всего │ Теку-│Про- │Всего│ До │ От │ От │ От │Всего│

│ │(сумма│ щие │лон- │прос-│ 30 │ 31 │ 61 │ 91 │ кре-│

│ │ коло-│ (не │гиро-│ ро- │дней│ до │ до │ до │дитов│

│ │нок 3 │прос- │ван- │ чен-│ │ 60 │ 90 │180 │ в │

│ │ и 5) │рочен-│ные │ ных │ │дней│дней│дней│ ста-│

│ │ │ ные) │кре- │ кре-│ │ │ │ │ тусе│

│ │ │ │диты │дитов│ │ │ │ │нена-│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ чис-│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ления│

├─────────────────┼──────┼──────┼─────┼─────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │

│1. Кредиты и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│финансовая аренда│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│клиентам │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│а) промышленность│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│б) сельское │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│хозяйство │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│в) заготовка и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│переработка │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│г) торговля и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│коммерческие │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│операции │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│д) услуги │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│е) транспорт │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ж) связь │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│з) строительство │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│и ипотека │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│и) физические │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│лица │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│(потребительский │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│кредит) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│к) прочие │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│кредиты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│2. Кредиты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│финансово-кредит-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ным учреждениям │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│3. Прочие активы,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│включая │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│забалансовые │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│активы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│4. Итого │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└─────────────────┴──────┴──────┴─────┴─────┴────┴────┴────┴────┴─────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

Подраздел 4.2. Классификация активов и забалансовых обязательств

по степени риска

(тыс. сом)

┌──────────────────────┬─────┬───────┬────────┬──────────┬────────────┬

│ Наименование статьи │Всего│Дисконт│ Всего │Нормальные│Удовлетвор-е│

│ │ │ │резервов│ кредиты │ кредиты │

│ │ │ │ │ │ │

├──────────────────────┼─────┼───────┼────────┼──────────┼────────────┼

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │

│1. Кредиты и другие │ │ │ │ │ │

│операции с │ │ │ │ │ │

│финансово-кредитными │ │ │ │ │ │

│учреждениями: │ │ │ │ │ │

│а) кредиты, │ │ │ │ │ │

│РЕПО-операции и │ │ │ │ │ │

│краткосрочные операции│ │ │ │ │ │

│с банками и │ │ │ │ │ │

│финансово-кредитными │ │ │ │ │ │

│учреждениями │ │ │ │ │ │

│б) расчетные счета в │ │ │ │ │ │

│других банках │ │ │ │ │ │

│в) депозиты в других │ │ │ │ │ │

│банках │ │ │ │ │ │

│2. Кредиты и │ │ │ │ │ │

│финансовая аренда │ │ │ │ │ │

│другим клиентам: │ │ │ │ │ │

│а) промышленность │ │ │ │ │ │

│б) сельское хозяйство │ │ │ │ │ │

│в) заготовка и │ │ │ │ │ │

│переработка │ │ │ │ │ │

│г) торговля и │ │ │ │ │ │

│коммерческие операции │ │ │ │ │ │

│д) услуги │ │ │ │ │ │

│е) транспорт │ │ │ │ │ │

│ж) связь │ │ │ │ │ │

│з) строительство и │ │ │ │ │ │

│ипотеку │ │ │ │ │ │

│и) физические лица │ │ │ │ │ │

│к) другие кредиты │ │ │ │ │ │

│3. Кредиты │ │ │ │ │ │

│финансово-кредитным │ │ │ │ │ │

│учреждениям │ │ │ │ │ │

│4. Всего кредитов │ │ │ │ │ │

│5. Инвестиции в │ │ │ │ │ │

│ценные бумаги │ │ │ │ │ │

│и/или капитал │ │ │ │ │ │

│6. Прочая │ │ │ │ │ │

│собственность банка, │ │ │ │ │ │

│принятая в погашение │ │ │ │ │ │

│актива │ │ │ │ │ │

│7. Прочие активы │ │ │ │ │ │

│8. Всего активов, │ │ │ │ │ │

│подлежащих │ │ │ │ │ │

│классификации │ │ │ │ │ │

│9. Забалансовые │ │ │ │ │ │

│обязательства │ │ │ │ │ │

│10. Всего активов и │ │ │ │ │ │

│забалансовых │ │ │ │ │ │

│обязательств, │ │ │ │ │ │

│подлежащих │ │ │ │ │ │

│классификации │ │ │ │ │ │

└──────────────────────┴─────┴───────┴────────┴──────────┴────────────┴

┬───────────┬───────┬────────┬───────┬──────┬─────────────┬───────────┐

│Кредиты под│"Общие"│Субстан-│ Сомни-│Потери│"специальные"│ Справочно:│

│наблюдением│резервы│дартные │тельные│ │ резервы │ количество│

│ │ │ │ │ │ │ кредитов │

┼───────────┼───────┼────────┼───────┼──────┼─────────────┼───────────┤

│ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │

│ │ │ │ │ │ │ │

┴───────────┴───────┴────────┴───────┴──────┴─────────────┴───────────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

РАЗДЕЛ 5

Подраздел 5.А. Депозиты с разбивкой по суммам

┌───┬───────────────────────┬─────────────────────────────────────────┐

│ │ │ СРОЧНЫЕ ДЕПОЗИТЫ │

│ │ ├─────────────────────────────────────────┤

│ │ │ в национальной валюте (тыс. сом) │

│ │ ├───────┬─────┬─────┬──────┬────────┬─────┤

│ │ │до 1000│1001-│5001-│20001-│100001 -│всего│

│ │ │ │5000 │20000│100000│ и выше │ │

├───┼───────────────────────┼───────┼─────┼─────┼──────┼────────┼─────┤

│1 │Депозиты, привлеченные │ │ │ │ │ │ │

│ │в г.Бишкек, всего │ │ │ │ │ │ │

│1.1│Депозиты физических лиц│ │ │ │ │ │ │

│ ├───────────────────────┼───────┼─────┼─────┼──────┼────────┼─────┤

│ │Сумма │ │ │ │ │ │ │

│ │Количество счетов │ │ │ │ │ │ │

│1.2│Депозиты юридических │ │ │ │ │ │ │

│ │лиц │ │ │ │ │ │ │

│ │Сумма │ │ │ │ │ │ │

│ │Количество счетов │ │ │ │ │ │ │

│2 │Депозиты, привлеченные │ │ │ │ │ │ │

│ │в областях КР, в том │ │ │ │ │ │ │

│ │числе в Чуйской │ │ │ │ │ │ │

│ │области, кроме │ │ │ │ │ │ │

│ │г.Бишкек, всего │ │ │ │ │ │ │

│ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │

│2.1│Депозиты физических │ │ │ │ │ │ │

│ │лиц │ │ │ │ │ │ │

│ │Сумма │ │ │ │ │ │ │

│ │Количество счетов │ │ │ │ │ │ │

│2.2│Депозиты юридических │ │ │ │ │ │ │

│ │лиц │ │ │ │ │ │ │

│ │Сумма │ │ │ │ │ │ │

│ │Количество счетов │ │ │ │ │ │ │

└───┴───────────────────────┴───────┴─────┴─────┴──────┴────────┴─────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

Подраздел 5.Б. Депозиты по срокам погашения

┌───┬────────────────────────────┬────────────────────────────────────┐

│ │ │ СРОЧНЫЕ ДЕПОЗИТЫ │

│ │ ├────────────────────────────────────┤

│ │ │ в национальной валюте (сом) │

│ │ ├─────┬──────┬───────┬─────────┬─────┤

│ │ │30-90│91-180│182-365│от 1 года│всего│

│ │ │дней │ дней │ дней │до 3 лет │ │

├───┼────────────────────────────┼─────┼──────┼───────┼─────────┼─────┤

│1 │Депозиты физических лиц │ │ │ │ │ │

│ ├────────────────────────────┼─────┼──────┼───────┼─────────┼─────┤

│ │Сумма │ │ │ │ │ │

│ │Количество счетов │ │ │ │ │ │

│2 │Депозиты юридических лиц │ │ │ │ │ │

│ │Сумма │ │ │ │ │ │

│ │Количество счетов │ │ │ │ │ │

└───┴────────────────────────────┴─────┴──────┴───────┴─────────┴─────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

РАЗДЕЛ 6

Подраздел 6.А. Анализ чувствительности активов и обязательств

к изменению процентных ставок (ГЭП-анализ)

Тыс. сом

┌─────────────────────┬─────────────────────────────────────────┬─────┐

│ Статья │ Дней до срока погашения/Возможность │Всего│

│ │ переоценки │ │

│ ├────┬────┬─────┬──────┬───────┬────┬─────┤ │

│ │не- │1-30│31-90│91-180│181-365│от 1│более│ │

│ │мед-│дней│дней │ дней │ дней │до 3│3 лет│ │

│ │лен-│ │ │ │ │лет │ │ │

│ │ные │ │ │ │ │ │ │ │

├─────────────────────┼────┼────┼─────┼──────┼───────┼────┼─────┼─────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │

│АКТИВЫ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│1. Расчетные счета в │ │ │ │ │ │ │ │ │

│других банках │ │ │ │ │ │ │ │ │

│в т.ч. в иностранной │ │ │ │ │ │ │ │ │

│валюте │ │ │ │ │ │ │ │ │

│2. Депозиты в других │ │ │ │ │ │ │ │ │

│банках │ │ │ │ │ │ │ │ │

│в т.ч. в иностранной │ │ │ │ │ │ │ │ │

│валюте │ │ │ │ │ │ │ │ │

│3. Кредиты и │ │ │ │ │ │ │ │ │

│финансовая аренда │ │ │ │ │ │ │ │ │

│другим клиентам │ │ │ │ │ │ │ │ │

│4. Кредиты ФКУ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│5. Другие финансовые │ │ │ │ │ │ │ │ │

│активы, │ │ │ │ │ │ │ │ │

│чувствительные к │ │ │ │ │ │ │ │ │

│изменениям │ │ │ │ │ │ │ │ │

│процентных ставок │ │ │ │ │ │ │ │ │

│в т.ч. в │ │ │ │ │ │ │ │ │

│иностранной валюте │ │ │ │ │ │ │ │ │

│6. Всего активов, │ │ │ │ │ │ │ │ │

│чувствительных к │ │ │ │ │ │ │ │ │

│изменениям │ │ │ │ │ │ │ │ │

│процентных ставок │ │ │ │ │ │ │ │ │

│в т.ч. в │ │ │ │ │ │ │ │ │

│иностранной валюте │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ОБЯЗАТЕЛЬСТВА │ │ │ │ │ │ │ │ │

│7. Срочные депозиты │ │ │ │ │ │ │ │ │

│физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │

│8. Срочные депозиты │ │ │ │ │ │ │ │ │

│юридических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │

│9. Кредиты │ │ │ │ │ │ │ │ │

│полученные: │ │ │ │ │ │ │ │ │

│в т.ч. в иностранной │ │ │ │ │ │ │ │ │

│валюте │ │ │ │ │ │ │ │ │

│а) от банков; │ │ │ │ │ │ │ │ │

│в т.ч. в иностранной │ │ │ │ │ │ │ │ │

│валюте │ │ │ │ │ │ │ │ │

│б) от других │ │ │ │ │ │ │ │ │

│финансово-кредитных │ │ │ │ │ │ │ │ │

│учреждений, включая │ │ │ │ │ │ │ │ │

│международные │ │ │ │ │ │ │ │ │

│институты │ │ │ │ │ │ │ │ │

│в т.ч. в иностранной │ │ │ │ │ │ │ │ │

│валюте │ │ │ │ │ │ │ │ │

│10. Другие │ │ │ │ │ │ │ │ │

│обязательства, │ │ │ │ │ │ │ │ │

│чувствительные к │ │ │ │ │ │ │ │ │

│изменениям │ │ │ │ │ │ │ │ │

│процентных ставок │ │ │ │ │ │ │ │ │

│в т.ч. в иностранной │ │ │ │ │ │ │ │ │

│валюте │ │ │ │ │ │ │ │ │

│11. Всего │ │ │ │ │ │ │ │ │

│обязательств, │ │ │ │ │ │ │ │ │

│чувствительных к │ │ │ │ │ │ │ │ │

│изменениям │ │ │ │ │ │ │ │ │

│процентных ставок │ │ │ │ │ │ │ │ │

│в т.ч. в иностранной │ │ │ │ │ │ │ │ │

│валюте │ │ │ │ │ │ │ │ │

│12. Разрыв │ │ │ │ │ │ │ │ │

│в т.ч. в иностранной │ │ │ │ │ │ │ │ │

│валюте │ │ │ │ │ │ │ │ │

│13. Кумулятивный │ │ │ │ │ │ │ │ │

│разрыв │ │ │ │ │ │ │ │ │

│в т.ч. в иностранной │ │ │ │ │ │ │ │ │

│валюте │ │ │ │ │ │ │ │ │

└─────────────────────┴────┴────┴─────┴──────┴───────┴────┴─────┴─────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

Подраздел 6.Б. Анализ активов/обязательств по срокам погашения

Тыс. сом

┌──┬──────────────────┬─────────────────────────────────────────┬─────┐

│ │ Статья │ Дней до срока погашения/Возможность │Всего│

│ │ │ переоценки │ │

│ │ ├────┬────┬─────┬──────┬───────┬────┬─────┤ │

│ │ │не- │1-30│31-90│91-180│181-365│от 1│более│ │

│ │ │мед-│дней│дней │ дней │ дней │до 3│3 лет│ │

│ │ │лен-│ │ │ │ │лет │ │ │

│ │ │ные │ │ │ │ │ │ │ │

├──┼──────────────────┼────┼────┼─────┼──────┼───────┼────┼─────┼─────┤

│ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │

│ │АКТИВЫ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│1 │Расчетные счета в │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │других банках │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ ├──────────────────┼────┼────┼─────┼──────┼───────┼────┼─────┼─────┤

│ │в т.ч. в │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │иностранной валюте│ │ │ │ │ │ │ │ │

│2 │Депозиты в других │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │банках │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │в т.ч. в │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │иностранной валюте│ │ │ │ │ │ │ │ │

│3 │Кредиты и │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │финансовая аренда │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │другим клиентам │ │ │ │ │ │ │ │ │

│4 │Кредиты ФКУ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│5 │Другие финансовые │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │активы │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │в т.ч. в │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │иностранной валюте│ │ │ │ │ │ │ │ │

│6 │Всего активов │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │в т.ч. в │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │иностранной валюте│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ОБЯЗАТЕЛЬСТВА │ │ │ │ │ │ │ │ │

│7 │Срочные депозиты │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │

│8 │Срочные депозиты │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │юридических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │

│9 │Кредиты │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │полученные: │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │в т.ч. в │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │иностранной валюте│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │а) От банков; │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │в т.ч. в │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │иностранной валюте│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │б) От других │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │финансово-кредит- │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ных учреждений, │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │включая │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │международные │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │институты │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │в т.ч. в │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │иностранной валюте│ │ │ │ │ │ │ │ │

│10│Другие │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │обязательства │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │в т.ч. в │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │иностранной валюте│ │ │ │ │ │ │ │ │

│11│Всего обязательств│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │в т.ч. в │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │иностранной валюте│ │ │ │ │ │ │ │ │

│12│Разрыв │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │в т.ч. в │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │иностранной валюте│ │ │ │ │ │ │ │ │

│13│Кумулятивный │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │разрыв │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │в т.ч. в │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │иностранной валюте│ │ │ │ │ │ │ │ │

└──┴──────────────────┴────┴────┴─────┴──────┴───────┴────┴─────┴─────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

РАЗДЕЛ 7

ИЗМЕНЕНИЯ В РЕЗЕРВАХ НА ПОКРЫТИЕ ВОЗМОЖНЫХ

КРЕДИТНЫХ УБЫТКОВ

Тыс. сом

┌──────────────────────────────────────────────────────────┬──────────┐

│ Статья │ Сумма │

├──────────────────────────────────────────────────────────┼──────────┤

│ 1 │ 2 │

│1. Остаток Резерва на покрытие возможных кредитных убытков│ │

│на начало Отчетного периода, всего │ │

│а) "специальные" резервы (классифицированные кредиты) │ │

│б) "общие" резервы (возможный убыток по всем кредитам) │ │

│2. (плюс) Возвращенные активы │ │

│3. (минус) Списанные активы │ │

│4. Корректировка │ │

│5. Остаток резерва на конец отчетного периода, всего │ │

│а) "специальные" резервы (классифицированные кредиты) │ │

│б) "общие" резервы (возможный убыток по всем кредитам) │ │

└──────────────────────────────────────────────────────────┴──────────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

РАЗДЕЛ 8

ИНФОРМАЦИЯ О КРУПНЫХ РИСКАХ

Тыс. сом

┌──┬──────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│N │ Информация о заемщиках │

│ ├────────┬──────┬──────────────────────────────────────────────────┤

│ │Фамилия │Группа│ Всего: Долг заемщика │

│ │заемщика│ ├───────┬──────────┬──────┬──────────┬─────┬───────┤

│ │ │ │ Креди-│Процентная│Прочие│Процентная│Всего│Просро-│

│ │ │ │ты/ссу-│ ставка │активы│ ставка │ │ченные │

│ │ │ │ ды │ │ │ │ │активы │

│ │ │ │ │ │ │ │ │(дней) │

├──┼────────┼──────┼───────┼──────────┼──────┼──────────┼─────┼───────┤

│ 1│ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │

├──┼────────┴──────┴───────┴──────────┼──────┼──────────┼─────┼───────┤

│ │ВСЕГО: КРУПНЫЕ АКТИВЫ/ССУДЫ │ │ │ │ │

│ ├──────────────────────────────────┼──────┤ ├─────┤ │

│12│САМЫЕ КРУПНЫЕ КРЕДИТЫ ОДНОМУ │ │ │ │ │

│ │ЗАЕМЩИКУ │ │ │ │ │

└──┴──────────────────────────────────┴──────┴──────────┴─────┴───────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

РАЗДЕЛ 9

ИНФОРМАЦИЯ О СДЕЛКАХ СО СЛУЖАЩИМИ

Тыс. сом

│N │ Информация о служащих │

│ │ ФИО │Группа│ Всего: Долг служащего │

│ │служаще-│ ├───────┬──────────┬──────┬──────────┬─────┬───────┤

│ │ го │ │ Креди-│Процентная│Прочие│Процентная│Всего│Просро-│

│ │ │ │ты/ссу-│ ставка │активы│ ставка │ │ченные │

│ │ │ │ ды │ │ │ │ │активы │

│ │ │ │ │ │ │ │ │(дней) │

│ 1│ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │

├──┴────────┴──────┴───────┴──────────┼──────┴──────────┼─────┼───────┤

│ОБЩАЯ СУММА КРЕДИТОВ СЛУЖАЩИМ │ │ │ │

└─────────────────────────────────────┴─────────────────┴─────┴───────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

РАЗДЕЛ 10

СВЕДЕНИЯ О СОБЛЮДЕНИИ ЭКОНОМИЧЕСКИХ НОРМАТИВОВ

┌───────────────┬─────┬──────────────┬──────┬─────────────┬───────────┐

│ Наименование │Обоз-│ Расчет │Факти-│Установленное│Отклонение │

│ экономических │наче-│ норматива │ческое│ значение │от установ-│

│ нормативов и │ ние │ │значе-│ норматива │ ленного │

│ требований │ │ │ ние │ │ норматива │

│ │ │ │норма-│ │ │

│ │ │ │ тива │ │ │

├───────────────┴─────┴──────────────┴──────┴─────────────┴───────────┤

│ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ ДЛЯ МФК, НЕ ПРИВЛЕКАЮЩИХ ДЕПОЗИТЫ │

├───────────────┬─────┬──────────────┬──────┬─────────────┬───────────┤

│Минимальный │ │ УК*100% │ │не менее 100%│ │

│размер │ │---------- ---│ │ │ │

│уставного │ │10 млн.сом 0│ │ │ │

│капитала │ │ │ │ │ │

├───────────────┼─────┼──────────────┼──────┼─────────────┼───────────┤

│Максимальный │ │ СИ*100% │ │не более 30% │ │

│совокупный │ │---------- ---│ │ │ │

│размер │ │ СК 0│ │ │ │

│инвестиций │ │ │ │ │ │

│ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ ДЛЯ МФК, ПРИВЛЕКАЮЩИХ ДЕПОЗИТЫ │

│Норматив │ M1 │ СК*100% │ │не менее 100%│ │

│минимального │ │---------- ---│ │ │ │

│размера │ │ УК 0│ │ │ │

│собственного │ │ │ │ │ │

│капитала │ │ │ │ │ │

│Норматив │ М2 │ СК*100% │ │не менее 18% │ │

│адекватности │ │---------- ---│ │ │ │

│капитала │ │ СА 0│ │ │ │

│Норматив │ М3 │ СЗ*100% 0│ │не более 5% │ │

│максимального │ │---------- ---│ │ │ │

│размера риска │ │ СК 0│ │ │ │

│на одного │ │ │ │ │ │

│заемщика │ │ │ │ │ │

│Норматив │ М4 │ ЛА*100% 0│ │не менее 30% │ │

│ликвидности │ │---------- ---│ │ │ │

│ │ │ ОБ 0│ │ │ │

│Норматив │ М5 │ К*100% 0│ │не менее 100%│ │

│ограничения │ │---------- ---│ │ │ │

│риска по │ │ В 0│ │ │ │

│возврату │ │ │ │ │ │

│привлеченных │ │ │ │ │ │

│вкладов │ │ │ │ │ │

│Совокупная │ │ СЗС*100% 0│ │не более 5% │ │

│задолженность │ │---------- ---│ │ │ │

│служащих МФК │ │ СК 0│ │ │ │

└───────────────┴─────┴──────────────┴──────┴─────────────┴───────────┘

Средние значения за отчетный период 1 месяц 2 месяц 3 месяц Всего

┌───────────────────────────────────┬────────┬────────┬────────┬──────┐

│ЛА - Ликвидные активы │ │ │ │ 0 │

│ ├────────┼────────┼────────┼──────┤

│ОБ - Обязательства │ │ │ │ 0 │

│ ├────────┼────────┼────────┼──────┤

│Норматив М4 = ЛА / ОБ │ 0,0% │ 0,0% │ 0,0% │ │

└───────────────────────────────────┴────────┴────────┴────────┴──────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

РАЗДЕЛ 11

ИНФОРМАЦИЯ О КРЕДИТАХ КЛИЕНТАМ

тыс. сом

┌─────────────────────────┬────────┬─────────┬───────────┬────────────┬

│ Статьи │Промыш- │Сельское │Заготовка и│ Торговля │

│ │ленность│хозяйство│переработка│ и ком. │

│ │ │ │ │ операции │

│ │ │ │ ├───┬────────┤

│ │ │ │ │ба-│небазар-│

│ │ │ │ │зар│ ные │

│ │ │ │ │ │операции│

├─────────────────────────┼────────┼─────────┼───────────┼───┼────────┼

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │

│ По республике │ │ │ │ │ │

│Кол-во клиентов │ │ │ │ │ │

│Сумма портфеля │ │ │ │ │ │

│В процентах к общей сумме│ │ │ │ │ │

│кредитного портфеля │ │ │ │ │ │

│Средний размер кредита │ │ │ │ │ │

│Норма погашения │ │ │ │ │ │

│Средневзвешенная │ │ │ │ │ │

│процентная ставка │ │ │ │ │ │

│Максимальная размер │ │ │ │ │ │

│кредита │ │ │ │ │ │

│Минимальный размер │ │ │ │ │ │

│кредита │ │ │ │ │ │

│Кредитные условия │ │ │ │ │ │

│(от # до # месяцев) │ │ │ │ │ │

│ Бишкек │ │ │ │ │ │

│Кол-во клиентов │ │ │ │ │ │

│Сумма портфеля │ │ │ │ │ │

│В процентах к общей сумме│ │ │ │ │ │

│кредитного портфеля │ │ │ │ │ │

│ Чуйская область │ │ │ │ │ │

│Кол-во клиентов │ │ │ │ │ │

│Сумма портфеля │ │ │ │ │ │

│В процентах к общей сумме│ │ │ │ │ │

│кредитного портфеля │ │ │ │ │ │

│ Иссык-Куль │ │ │ │ │ │

│Кол-во клиентов │ │ │ │ │ │

│Сумма портфеля │ │ │ │ │ │

│В процентах к общей сумме│ │ │ │ │ │

│кредитного портфеля │ │ │ │ │ │

│ Талас │ │ │ │ │ │

│Кол-во клиентов │ │ │ │ │ │

│Сумма портфеля │ │ │ │ │ │

│В процентах к общей сумме│ │ │ │ │ │

│кредитного портфеля │ │ │ │ │ │

│ Нарын │ │ │ │ │ │

│Кол-во клиентов │ │ │ │ │ │

│Сумма портфеля │ │ │ │ │ │

│В процентах к общей сумме│ │ │ │ │ │

│кредитного портфеля │ │ │ │ │ │

│ Джалал-Абад │ │ │ │ │ │

│Кол-во клиентов │ │ │ │ │ │

│Сумма портфеля │ │ │ │ │ │

│В процентах к общей сумме│ │ │ │ │ │

│кредитного портфеля │ │ │ │ │ │

│ Ош │ │ │ │ │ │

│Кол-во клиентов │ │ │ │ │ │

│Сумма портфеля │ │ │ │ │ │

│В процентах к общей сумме│ │ │ │ │ │

│кредитного портфеля │ │ │ │ │ │

│ Баткен │ │ │ │ │ │

│Кол-во клиентов │ │ │ │ │ │

│Сумма портфеля │ │ │ │ │ │

│В процентах к общей сумме│ │ │ │ │ │

│кредитного портфеля │ │ │ │ │ │

├─────────────────────────┴────────┴─────────┴───────────┴───┴────────┴

│ Информация об условиях предоставления кредита

├──────────────────────────────────────────────────────────────────────

│Метод кредитования

│Требования к залогу

│Главный залог

│Дополнительный залог

│Условия погашения

└──────────────────────────────────────────────────────────────────────

┬───────┬─────────┬───────┬─────────────┬────────────┬───────┬────────┐

│Услуги │Транспорт│ Связь │Строительство│Кредиты физ.│Другие │ Всего │

│ │ │ │ и ипотеку │ лицам │кредиты│ │

│ │ │ │ │ (потреб. │ │ │

┤ │ │ │ │ кредиты) │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │

┼───────┼─────────┼───────┼─────────────┼────────────┼───────┼────────┤

│ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │

│ │ │ │ │ │ │ │

┴───────┴─────────┴───────┴─────────────┴────────────┴───────┴────────┤

│

──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│

──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Сведения о персонале финансового учреждения (компании)

┌───────────────────────────────────────────────────┬─────────────────┐

│ Статьи │На текущий период│

├───────────────────────────────────────────────────┼─────────────────┤

│1. Зарегистрированное количество персонала, │ │

│служащих │ │

│2. Количество служащих, используемое в расчетах │ │

│средней заработной платы и других средних │ │

│показателей, служащих │ │

│3. Фонд заработной платы (в т.ч. финансовая помощь │ │

│и социальные льготы), тыс. сом │ │

└───────────────────────────────────────────────────┴─────────────────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

РАЗДЕЛ 13

СРЕДНИЙ ОБЪЕМ ДЕПОЗИТОВ

Расчет обязательных резервов

Приложение 2 к Положению об обязательных резервах, утвержденного постановление Правления НБКР N 22/4 от 27.08.04 г.

Период с: ______________ по: _______________

__________________________________________________________________

(Наименование МФК)

┌─┬───────────────────────────────┬─────────────────────────┬─────────┐

│ │ Обязательства │Сумма на балансовом счете│ Среднее │

│ │ │ на каждый день недели │значение │

│ │ ├────┬────┬────┬────┬─────┤за неделю│

│ │ │Пн. │Вт. │Ср. │Чт. │ Пт. │ │

├─┼───────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼─────┼─────────┤

│1│Депозиты юридических лиц │ │ │ │ │ │ │

│2│Депозиты физических лиц │ │ │ │ │ │ │

│3│Прочие обязательства │ │ │ │ │ │ │

│4│Всего (1+2+3) │ │ │ │ │ │ │

│ │Обязательства, исключенные из │ │ │ │ │ │ │

│ │расчета обязательных резервов │ │ │ │ │ │ │

│5│Депозиты в инвалюте со сроками │ │ │ │ │ │ │

│ │погашения свыше одного года │ │ │ │ │ │ │

│6│Наличность на депозитах на │ │ │ │ │ │ │

│ │корреспондентском счете в НБКР │ │ │ │ │ │ │

│7│Всего (5+6) │ │ │ │ │ │ │

│ │Промежуточный итог - Сумма │ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │ │

│ │обязательств для расчета │ │ │ │ │ │ │

│ │требований к резервам (4-7) │ │ │ │ │ │ │

│ │Обязательные резервы │ │ │ │ │ │ │

└─┴───────────────────────────────┴────┴────┴────┴────┴─────┴─────────┘

Должность: ___________ Фамилия: ______________ Подпись: _________

Печать

Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики

11 декабря 2007 года. Регистрационный номер 117-07

от 31 октября 2007 года N 46/7

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА

КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

О Положении "О периодическом регулятивном отчете

микрокредитной компании/микрокредитного

агентства и ломбарда"

Рассмотрев проект Положения "О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании/микрокредитного агентства и ломбарда", руководствуясь статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" и ст.27 Закона Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике", Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:

1. Утвердить Положение "О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании/микрокредитного агентства и ломбарда" (прилагается).

Опубликовано в журнале "Нормативные акты Национального банка Кыргызской Республики", N 2008/1

5. С момента введения в действие настоящего постановления признать утратившим силу постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики N 1/2 от 21 января 2004 года "О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании и микрокредитного агентства", регистрационный номер МЮКР 25-04 от 20.02.2004 г.

6. Микрокредитным компаниям, микрокредитным агентствам и ломбардам представить отчетность в соответствии с настоящим постановлением, начиная с отчетности за первое полугодие 2008 года.

7. Управлению надзора за небанковскими учреждениями довести настоящее постановление до сведения областных управлений и представительства Национального банка Кыргызской Республики в Баткенской области, микрокредитных компаний, микрокредитных агентств и ломбардов.

8. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления Национального банка Кыргызской Республики Алыбаеву С.К.

За Председателя Правления

И.о. Председателя Правления Национального

банка Кыргызской Республики Абдыбалы тегин С.

Утверждено

постановлением Правления

Национального банка

Кыргызской Республики

от 31 октября 2007 года N 46/7

ПОЛОЖЕНИЕ

о периодическом регулятивном отчете микрокредитной

компании/микрокредитного агентства и ломбарда

1. Общие положения

2. Цели и задача

3. Содержание и периодичность представления ПРО

4. Порядок представления ПРО

5. Заключительные положения

Приложение 1. Состав Периодического регулятивного отчета

микрокредитной компании/микрокредитного агентства

и ломбарда

Приложение 2. Периодический Регулятивный Отчет МКК/МКА и ломбарда

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом "О Национальном банке Кыргызской Республики" и Законом "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике" и определяет единую форму периодической регулятивной отчетности микрокредитной компании, микрокредитного агентства и ломбарда (далее ПРО).

1.2. Действие настоящего Положения распространяется на все микрокредитные компании, микрокредитные агентства и ломбарды (далее МКК/МКА и ломбарды).

1.3. Действие разделов 1, 2, 3 Приложения 2 настоящего Положения распространяется на ломбарды, лицензируемые Национальным банком Кыргызской Республики (далее НБКР).

1.4. ПРО составляется на основе данных бухгалтерского учета и внесистемного учета.

2. Цели и задача

2.1. ПРО составляется в целях проведения анализа:

а) финансового состояния МКК/МКА и ломбардов в рамках выполняемых Национальным банком Кыргызской Республики функций, закрепленных в Законах Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" и "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике";

б) деятельности МКК/МКА и ломбардов для принятия руководителями компании управленческих решений, включая решения по обеспечению ликвидности, платежеспособности и доходности.

2.2. Главная задача ПРО - представление достоверной и полной информации об экономической и хозяйственной деятельности МКК/МКА и ломбардов для обеспечения выполнения целей, указанных в пункте 2.1. настоящего Положения.

3. Содержание и периодичность представления ПРО

3.1. ПРО представляет собой отчетность о деятельности МКК/МКА и ломбардов в установленной форме за определенный период и представляемую в установленный срок.

3.3. ПРО МКК/МКА и ломбарда за 2-е полугодие является годовым.

3.4. Годовой ПРО представляется в НБКР не позднее 1 февраля следующего за отчетным годом.

3.5. ПРО состоит из 4 разделов:

Титульная страница;

Сведения о членах Совета Директоров и Правления;

Информация об отдельных должностных лицах;

Базовая информация;

Раздел - 1. Балансовый отчет;

Раздел - 2. Отчет о прибылях и убытках;

Раздел - 3. Информация о кредитном портфеле;

Таблица А. "Классификация активов по степени риска";

Таблица Б. "Методы кредитования";

Таблица В. "Разбивка по отраслям и регионам";

Раздел - 4. Отчет по самооценке.

4. Порядок представления ПРО

4.1. В каждом МКК/МКА и ломбарде должен быть назначен сотрудник, отвечающий за полноту содержания, сроки представления и правильность заполнения ПРО. На данного сотрудника также возлагается ответственность за взаимодействие с НБКР по всем вопросам, касающимся информации, содержащейся в ПРО.

4.2. ПРО представляется в НБКР по форме согласно Приложению 2 к настоящему Положению в установленные для отчета сроки, на бумажных носителях информации, а также при наличии возможности на электронных носителях информации. Отчеты на бумажных носителях информации должны быть представлены в запечатанном конверте.

4.3. МКК/МКА и ломбарды, расположенные в г.Бишкек предоставляют ПРО в Управление надзора за небанковскими учреждениями НБКР (УННУ). МКК/МКА и ломбарды, расположенные в областях Кыргызской Республики, предоставляют ПРО в соответствующее областное управление (ОУ) или Баткенское представительство НБКР на бумажных носителях информации, а также при наличии возможности на электронных носителях информации.

4.4. В случае каких-либо несоответствий, ошибок, неполного предоставления либо некорректного заполнения форм ПРО, УННУ, ОУ или Баткенское представительство НБКР направляет МКК/МКА или ломбарду письмо о необходимости корректировки отчета с отражением в финансовой отчетности в следующие сроки:

- для полугодового отчета - в течение 10 рабочих дней с даты получения отчета;

- для годового отчета - в течение 15 рабочих дней с даты получения отчета.

Откорректированные отчеты вместе с сопроводительным письмом МКК/МКА и ломбарда должны быть представлены в НБКР в течение 5 рабочих дней с даты получения письма НБКР.

4.5. В случае отсутствия со стороны НБКР замечаний по ПРО либо после приведения отчета в соответствие с замечаниями НБКР и подтверждения письмом МКК/МКА или ломбарда ПРО считается принятым НБКР.

4.6. МКК/МКА и ломбарды предоставляют ПРО по головному МКК/МКА и ломбарду и его филиалам на консолидированной основе.

4.7. Периодический регулятивный отчет должен быть представлен в установленной форме: прошнурован, пронумерован с указанием количества страниц разделов ПРО, скреплен печатью и подписан сотрудниками МКК/МКА и ломбарда, ответственными за составление и представление ПРО.

4.8. ПРО должен содержать достоверную информацию о состоянии МКК/МКА и ломбарда на отчетную дату. Правильность отражения состояния МКК/МКА и ломбарда в полугодовом и годовом ПРО удостоверяется Руководителем исполнительного органа и Главным бухгалтером МКК/МКА или ломбарда.

5. Заключительные положения

5.1. За несвоевременное и/или недостоверное представление информации, а также некорректное заполнение ПРО в установленные сроки, МКК/МКА и ломбард несет ответственность согласно законодательству Кыргызской Республики.

5.2 МКК/МКА и ломбард должны хранить вторые экземпляры ПРО, представленных в НБКР.

Приложение 1

к Положению "О периодическом

регулятивном отчете микрокредитной

компании/микрокредитного

агентства и ломбарда",

утвержденному постановлением

Правления Национального банка

Кыргызской Республики

от 31 октября 2007 года N 46/7

СОСТАВ

Периодического регулятивного отчета

микрокредитной компании/микрокредитного

агентства и ломбарда

┌─┬──────┬─────────────────┬──────────────┬────────────────┬──────────┐

│N│Раздел│ Название │Периодичность │ Сроки │Примечание│

│ │ │ │ │ представления │или ссылка│

│ │ │ │ │ │ на НПА │

├─┼──────┼─────────────────┼──────────────┼────────────────┼──────────┤

│1│ │Титульный лист │Полугодовой │В течение 12 │Прилагает-│

│ │ │ │Для МКК/МКА и │календарных дней│ся к │

│ │ │ │ломбардов │следующих за │разделам │

│ │ │ │ │отчетным │ │

│ │ │ │ │периодом │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │Годовой │До 1 февраля │ │

│ │ │ │Для МКК/МКА и │следующего за │ │

│ │ │ │ломбардов │отчетным │ │

│ │ │ │ │периодом │ │

│2│ │Сведения о членах│Годовой │До 1 февраля │Прилагает-│

│ │ │Совета директоров│ │следующего за │ся к │

│ │ │банка и Правления│ │отчетным │разделам │

│ │ │ │ │годом │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │При изменениях│В течение 10 │ │

│ │ │ │в течение года│календарных │ │

│ │ │ │Для МКК/МКА │дней после │ │

│ │ │ │ │принятия │ │

│ │ │ │ │изменений │ │

│3│ │Информация об │Годовой │До 1 февраля │Прилагает-│

│ │ │отдельных │ │следующего за │ся к │

│ │ │должностных лицах│ │отчетным │разделам │

│ │ │ │ │годом │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │При изменениях│В течение 10 │ │

│ │ │ │в течение года│календарных │ │

│ │ │ │Для МКК/МКА │дней после │ │

│ │ │ │ │принятия │ │

│ │ │ │ │изменений │ │

│4│ │Базовая │Годовой │До 1 февраля │Прилагает-│

│ │ │информация │ │следующего за │ся к │

│ │ │ │ │отчетным │разделам │

│ │ │ │ │годом │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │При изменениях│В течение 10 │ │

│ │ │ │в течение года│календарных │ │

│ │ │ │Для МКК/МКА │дней после │ │

│ │ │ │ │принятия │ │

│ │ │ │ │изменений │ │

│5│Раздел│Балансовый отчет │Полугодовой │В течение 12 │ │

│ │1 │ │Для МКК/МКА и │календарных │ │

│ │ │ │ломбардов │дней │ │

│ │ │ │ │следующих за │ │

│ │ │ │ │отчетным │ │

│ │ │ │ │периодом │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │Годовой │До 1 февраля │ │

│ │ │ │Для МКК/МКА и │следующего за │ │

│ │ │ │ломбардов │отчетным │ │

│ │ │ │ │периодом │ │

│6│Раздел│Отчет о прибылях │Полугодовой │В течение 12 │ │

│ │2 │и убытках │Для МКК/МКА и │календарных │ │

│ │ │ │ломбардов │дней │ │

│ │ │ │ │следующих за │ │

│ │ │ │ │отчетным │ │

│ │ │ │ │периодом │ │

│ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │Годовой │До 1 февраля │ │

│ │ │ │Для МКК/МКА и │следующего за │ │

│ │ │ │ломбардов │отчетным │ │

│ │ │ │ │периодом │ │

│7│Раздел│Информация о │Полугодовой │В течение 12 │ │

│ │3 │кредитном │Для МКК/МКА и │календарных │ │

│ │ │портфеле │ломбардов │дней │ │

│ │ │А. Классификация │ │следующих за │ │

│ │ │ активов по │ │отчетным │ │

│ │ │ степени риска │ │периодом │ │

│ │ │Б. Методы │ │ │ │

│ │ │ кредитования │Годовой │До 1 февраля │ │

│ │ │В. Разбивка по │Для МКК/МКА и │следующего за │ │

│ │ │ отраслям и │ломбардов │отчетным │ │

│ │ │ регионам │ │периодом │ │

│8│Раздел│Отчет по │Годовой │До 1 февраля │ │

│ │4 │самооценке │Для МКК/МКА │следующего за │ │

│ │ │ │ │отчетным │ │

│ │ │ │ │периодом │ │

└─┴──────┴─────────────────┴──────────────┴────────────────┴──────────┘

Приложение 2

к Положению "О периодическом

регулятивном отчете микрокредитной

компании/микрокредитного

агентства и ломбарда",

утвержденному постановлением

Правления Национального банка

Кыргызской Республики

от 31 октября 2007 года N 46/7

ДСП Управление надзора Утверждена

за небанковскими Постановлением Правления

учреждениями НБКР Национального банка

Кыргызской Республики

Периодический Регулятивный Отчет

МКК/МКА и ломбарда

_______________________________ No. _________________________

(дата представления) (вход./исх.)

По состоянию на: ___________________ Составлен ___________________

/день, месяц, год/ /день, месяц, год/

Периодичность: - полугодовой; - годовой; - корректировка.

Достоверность отчета подтверждена: ________ внутренней проверкой

________ аудитом без заключения

________ аудитом с заключением

Отчитывающее учреждение: _________________________________________ _______________________________________________________________________

/укажите наименование МКК/МКА и ломбарда крупными печатными буквами/

ПОДПИСЬ И УДОСТОВЕРЕНИЕ

Мы, нижеподписавшиеся, удостоверяем, что эта отчетность и приложения подготовлены в соответствии с положением Национального банка Кыргызской Республики. Мы также удостоверяем, что проверили эту отчетность и подтверждаем, что она представляет правильную информацию о состоянии МКК/МКА и ломбарда на данную отчетную дату.

1. Руководитель исполнительного органа ___________ ______________

(подпись) (ф.и.о.)

2. Главный бухгалтер ___________ ______________

(подпись) (ф.и.о.)

3. Внешний аудитор _______________________________________________

(ссылка на N и дату заключения)

──────────────────────────────────────┬───────────────┬───────────

Лицо, ответственное за │ │

составление отчета ───────────────┴───────────────┴───────────

Должность Фамилия Подпись

──────────────────────────────────────────────────────────────────

Только для заполнения сотрудниками Управления надзора

за небанковскими учреждениями

│ Дата │ Подпись │ Дата │ Подпись │ Дата │ Подпись │

│регистрации│ │поступления│ │завершения│ │

│ │ │ на рас- │ │ проверки │ │

│ │ │ смотрение │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

СВЕДЕНИЯ

о членах Совета директоров и

правления МКК/МКА

Совет директоров

ФИО Место работы Должность Телефон Образец