Вернуться назад Страница N1   >>  

Журнал "Нормативные акты Национального банка Кыргызской Республики" № 1 за 2014 год  

 

1. Постановление Правления Национального Банк Кыргызской Республики от 23 декабря 2013 года № 52\6 "Об утверждении Инструкции "О проведении инспекторских проверок деятельности МФО, непривлекающих депозиты"; 

 

2. Постановление Правления Национального Банк Кыргызской Республики от 23 декабря 2013 года № 52\7 "Об утверждении "Положения о минимальных требованиях по управлению кредитным риском в кредитных союзах, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования"; 

 

3. Постановление Правления Национального Банка Кыргызской Республики от 23 декабря 2013 года № 52\8 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики"; 

 

4. Постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 23 декабря 2013 года № 52/9 "Об утверждении Положения "О международных операциях коммерческих банков"; 

 

5. Постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 23 декабря 2013 года № 52/10 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики"; 

 

 

 

Постановление Правления Национального Банка 

Кыргызской Республики № 52\6 от 23 декабря 2013 года 

 

 

 

 

Об утверждении Инструкции "О проведении инспекторских проверок деятельности МФО, непривлекающих депозиты" 

 

 

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:  

 

1. Утвердить Инструкцию "О проведении инспекторских проверок деятельности МФО, не привлекающих депозиты" (прилагается).  

2. Внести в "Инструкцию о проведении инспекторских проверок на местах", утвержденную постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики" №2/2 от 4 февраля 2004 года, зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 15 марта 2004 года, регистрационный номер 30-04, следующее изменение: 

"в п. 1.6. слова "и иных финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Национальным банком" заменить словами "микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, ОАО "Финансовая компания кредитных союзов". 

3. Юридическому управлению:  

- опубликовать настоящее постановление на официальном сайте Национального банка Кыргызской Республики;  

- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.  

4. Управлению методологии надзора и лицензирования довести настоящее постановление до сведения областных управлений и Представительства Национального банка Кыргызской Республики в Баткенской области, Ассоциации микрофинансовых организаций и микрофинансовых организаций, непривлекающих депозиты. 

5. Настоящее постановление вступает в силу по истечении пятнадцати дней со дня официального опубликования. 

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Чокоева З.Л. 

 

Председатель Асанкожоева З.М. 

 

Утверждено постановлением Правления НБКР 

№ 52\6 от 23 декабря 2013г. 

 

 

Инструкция по проведению инспекторских проверок деятельности МФО, непривлекающих депозиты 

 

1. Общие положения 

 

1. Настоящая Инструкция по проведению инспекторских проверок деятельности МФО, непривлекающих депозиты, (далее - Инструкция) разработана в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике" (далее - Закон "О МФО"), Законом Кыргызской Республики "О противодействии финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" (далее - Закон "О ПФТ/ОД"), Положением "О минимальных требованиях к организации внутреннего контроля в микрофинансовых организациях и кредитных союзах Кыргызской Республики в целях противодействия финансированию терроризма (экстремизма) и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем", Временными правилами регулирования деятельности микрофинансовых компаний на территории Кыргызской Республики, Положением "О создании и деятельности микрокредитных компаний и микрокредитных агентств" и распространяется на микрофинансовые организации (далее - МФО), в том числе на МФО, осуществляющие деятельность в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования: микрофинансовые компании, непривлекающие депозиты (далее - МФК), микрокредитные компании (далее - МКК), микрокредитные агентства (далее - МКА).  

2. В соответствии с Законом "О МФО" Национальный банк Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) осуществляет регулирование и надзор за деятельностью МФО. 

3. Настоящей Инструкцией используются следующие сокращенные обозначения и основные понятия: 

а) Микрофинансовая организация - это специализированное финансово-кредитное или кредитное учреждение, созданное как юридическое лицо в целях оказания микрофинансовых услуг для физических и юридических лиц, в том числе в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования; 

б) Микрофинансовая компания - это специализированное финансово-кредитное учреждение, созданное в форме акционерного общества, получившее лицензию Национального банка и осуществляющее микрокредитование юридических и физических лиц и другие виды операций, в том числе привлечение срочных вкладов от физических и юридических лиц, предусмотренные Законом "О МФО"; 

в) Микрокредитная компания - это специализированное финансово-кредитное учреждение, созданное в любой организационно-правовой форме коммерческой организации, получившее свидетельство Национального банка и осуществляющее микрокредитование физических и юридических лиц, и другие виды операций, предусмотренные Законом "О МФО";  

г) Микрокредитное агентство - это специализированное кредитное учреждение, созданное в форме некоммерческой организации, за исключениями, установленными Законом "О МФО", получившее свидетельство Национального банка и осуществляющее микрокредитование физических и юридических лиц в соответствии с уставными целями организации; 

д) Наблюдательный орган - это орган управления МФО, осуществляющий общее руководство МФО (Совет директоров/Наблюдательный совет); 

е) Исполнительный орган - это орган управления МФО, осуществляющий текущее руководство МФО (Правление/Дирекция/Управляющий). 

4. Настоящая Инструкция определяет основные цели и виды инспекторских проверок деятельности МФО. Кроме того, данная Инструкция устанавливает обязательные требования, предъявляемые к МФО, в связи с проведением проверки их деятельности. 

5. Национальный банк проводит инспектирование деятельности МФО, в том числе по вопросам организации внутреннего контроля в целях противодействия финансированию терроризма (экстремизма) и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (далее - ПФТ/ОД), и направляет информацию о его результатах уполномоченному государственному органу в сфере ПФТ/ОД.  

2. Цели проведения инспекторских проверок 

6. Основными целями проведения проверок деятельности МФО, главным образом, являются: 

1) определение рисков, недостатков и слабых мест МФО, которые могут угрожать их устойчивости и стабильности, оценка управления МФО; 

2) установление соответствия и соблюдения МФО требований законодательства и нормативных правовых актов Национального банка, в том числе по вопросам защиты прав потребителей финансовых услуг и ПФТ/ОД; 

3) оценка достоверности регулятивной отчетности МФО, представленной в Национальный банк; 

4) выработка рекомендаций и предписаний по устранению выявленных нарушений недостатков в целях улучшения состояния МФО и снижения ее рисков, а при необходимости - выработка предложений по применению мер воздействия;  

5) оценка выполнения Наблюдательным и Исполнительным органами МФО рекомендаций и предписаний предыдущей проверки по устранению выявленных недостатков; 

6) анализ ценообразования микрофинансовых услуг в разрезе компонентов, из которых складываются процентная ставка по кредитам, а также соответствия порядка разработки и утверждения тарифов внутренней политике ценообразования и бизнес-плану МФО; 

7) а также другие сферы деятельности МФО, в зависимости от рисков, присущих им. 

3. Виды инспекторских проверок 

7. В зависимости от поставленной цели инспекторские проверки МФО могут быть комплексными (для оценки рисков МФО) и целевыми (для обзора и более тщательного рассмотрения отдельных аспектов деятельности МФО).  

8. Проверки могут быть как плановыми (с предварительным уведомлением МФО), так и внезапными (без предварительного письменного уведомления о предстоящей проверке). В случае проведения плановой инспекторской проверки Национальный банк направляет в МФО уведомительное письмо (Приложение 1) с приложением Перечня необходимых документов (Приложение 3), не позднее, чем за 5 рабочих дней до начала проверки, а направление на проверку (Приложение 2) предъявляется по прибытию в МФО. 

9. Направления на проверку МФК подписываются Заместителем Председателя Национального банка, курирующим надзорный блок, а направления на проверку МКК и МКА - начальником управления инспектирования Национального банка (далее - УИ)/Начальником областного Управления/Представительства Национального банка в Баткенской области (далее - ОУ).  

В случае проведения внезапной инспекторской проверки направление на проверку предъявляется МФО непосредственно в момент прибытия группы инспекторов. 

 

10. Срок проведения проверок на местах составляет не более 35 рабочих дней. В зависимости от вида проверки, размеров МФО, а также от сложности ситуации срок проверки может быть продлен путем подписания Заместителем Председателя Национального банка, курирующим надзорный блок, дополнительного направления на проверку для МФК и начальником УИ/ОУ - для МКК и МКА. При этом общий срок проведения инспекторских проверок на местах не может превышать 60 рабочих дней. 

11. Частота проведения инспекторских проверок в МФО определяется Национальным банком с учетом рисков МФО. В зависимости от ситуации/обстоятельств Национальный банк может планировать более частые проверки (например, по жалобе заемщиков, при ухудшении деятельности МФО, по обращению правоохранительных органов и другое). 

4. Проведение инспекторской проверки 

12. По прибытию на место проверки руководитель проверки проводит встречу с Исполнительным органом МФО для того, чтобы: 

1) вручить направление на проверку, а также сообщить о масштабах и задачах проверки; 

2) обсудить процесс проведения проверки; 

3) представить инспекторов с указанием участков их работы; 

4) определить методы осуществления контактов с руководством и сотрудниками МФО; 

5) ответить на вопросы руководства МФО и др. 

13. В первый день проверки МФО обязан предоставить все документы, указанные в списке, приложенном к письму-уведомлению (Приложение 3). В случае если МФО отказывается представить какие-либо документы из списка или документы, которые потребовались в процессе проверки, либо в случае, когда МФО не имеет возможности представить эти документы, МФО обязан представить письменное обоснование отказа или невозможности представления этих документов, о чем немедленно сообщается начальникам отдела инспектирования небанковских финансово-кредитных учреждений УИ (далее - ОИН)/отдела надзора ОУ (далее - ОН ОУ) и УИ. 

14. Если МФО отказывается представить такое обоснование или ввиду неуважительности причин такого отказа, руководитель проверки составляет Акт о противодействии проведению проверки (Приложение 4), который подписывается руководителем проверки и Исполнительным органом МФО. Отказ Исполнительного органа МФО от подписания актируется инспекторами Национального банка с указанием мотивов отказа, если таковые представлены исполнительным органом. Если мотивы отказа не были предоставлены, то в акте необходимо сделать отметку: "без указания мотивов (причин)". Соответствующие меры применяются в случае воспрепятствования руководства МФО проведению проверки.  

15. В случае если по прибытию инспекторов окажется, что МФО не располагается по зарегистрированному адресу, то данный факт фиксируется инспекторами с последующим применением соответствующих мер воздействий к МФО. 

16. Руководство МФО должно оказать всестороннюю помощь группе инспекторов и обеспечить выполнение следующих условий:  

1) инспектора должны иметь свободный доступ в помещения МФО, ко всем сотрудникам, документации, а также записям, необходимым для проведения инспекторской проверки; 

2) инспектора должны своевременно получать всю необходимую для проведения проверки информацию и получать необходимые пояснения и/или объяснения от любого сотрудника МФО, являющегося специалистом в данной области; 

3) там где это возможно, группе инспекторов должно быть предоставлено отдельное помещение, в котором отсутствуют аудио/видео устройства, осуществляющие аудио/видео запись, а также пресекать любые попытки третьих лиц установить аудио/видео оборудование в помещении, предоставленном группе проверяющих Национального банка, обеспечить безопасность хранения документов МФО и группы проверяющих Национального банка и предоставить указанным лицам оборудование и технику (при ее наличии), необходимые для осуществления проверки; 

4) в случае отсутствия копировальной техники и отказа сотрудников МФО сопровождать инспектора за пределы помещения МФО для копирования документа, инспектор, при выносе документов из помещения МФО, должен получить подпись ответственного сотрудника МФО, удостоверяющую, что документы выносятся из помещения для копирования, и при возвращении документа получить еще одну подпись, подтверждающую, что все документы были возвращены; 

5) для оперативного и эффективного решения административных и других вопросов, поднятых в процессе проверки, а также координации отношений МФО с инспекторами от МФО назначается ответственное лицо. 

В ходе проверки руководитель проверки периодически проводит с ответственным сотрудником МФО встречи для обсуждения отдельных вопросов. 

17. Проверяющие могут запрашивать документы МФО (не ограничиваясь документами, указанными в Перечне документов и сведений, предоставляемых МФО для проверки, (согласно Приложению 3), связанные с выполнением возложенных на них заданий, а также могут запрашивать надлежащим образом заверенные копии или выписки из необходимых документов и требовать представления объяснений по документам от МФО. 

5. Предварительная и заключительная встречи с руководством МФО по итогам комплексной проверки 

18. При проведении комплексной проверки, в последнюю неделю проверки, руководитель проверки организует предварительную встречу с Исполнительным органом МФО (или лицом, исполняющим его обязанности) и с руководителями соответствующих структурных подразделений МФО для информирования руководства МФО о результатах проверки и обсуждения выводов, проектов рекомендаций и предписаний. В рамках данной встречи МФО дается возможность предоставить свои комментарии или разъяснения по тем или иным вопросам, озвученным группой проверяющих по проверенным участкам деятельности МФО.  

По итогам предварительной встречи составляется краткий протокол, который должен быть подписан в течение 3-х рабочих дней с даты проведения встречи. 

В случае отказа МФО подписать протокол по результатам встречи, в МФО направляется письмо с освещением основных вопросов, обсужденных на встрече. 

19. Руководитель проверки, по завершению проверки, должен провести заключительную встречу с Исполнительным органом МФО и членами Наблюдательного органа (по необходимости), которая организуется для информирования Исполнительного органа МФО о результатах проверки, обсуждения выводов относительно рисков, а также представления рекомендаций и предписаний. Начальник УИ (или лицо, замещающее его) при необходимости может присутствовать на встрече. В ходе встречи руководитель проверки должен максимально акцентировать внимание на те области, которые представляют наибольший риск для МФО. Кроме того, заключительная встреча дает возможность Исполнительному органу МФО прояснить ситуацию по вопросам, которые вызывают беспокойство у органа надзора, а также задать вопросы инспекторам. На заключительной встрече руководитель проверки должен проинформировать Исполнительный орган МФО о выводах, сделанных в ходе проверки, относительно:  

1) кредитного риска; 

2) риска ликвидности; 

3) операционного риска; 

4) рыночного риска; 

5) других рисков, имеющих важное значение; 

6) оценки управления МФО; 

7) нарушений законодательства и нормативных актов Национального банка, раскрытых в ходе проверки; 

8) других важных вопросов. 

20. В ходе заключительной встречи руководитель проверки сообщает Исполнительному органу МФО о необходимости исправить все недостатки, выявленные в ходе проверки, а также обсуждает с МФО приемлемые решения указанных проблем и сроки их исполнения. В ходе встречи составляется протокол, где фиксируются все обсужденные вопросы, и который подписывается руководителем проверки и Исполнительным органом МФО. В случае отказа МФО подписать протокол по результатам встречи, в МФО направляется письмо с освещением основных вопросов, обсужденных на встрече. 

21. В случае необходимости по результатам проверки может быть затребована корректировка финансовой отчетности с учетом существенности.  

6. Встреча по итогам целевой проверки 

22. В последний день целевой проверки руководитель проверки организует встречу с Исполнительным органом МФО. В ходе встречи руководитель проверки сообщает исполнительному органу МФО о необходимости исправить все недостатки, выявленные в ходе проверки, а также обсуждает с МФО приемлемые решения указанных проблем и сроки их исполнения.  

23. По итогам встречи составляется краткий протокол, который подписывается руководителем проверки и Исполнительным органом МФО. В случае отказа МФО подписать данный протокол, в МФО направляется письмо с освещением основных вопросов, обсужденных на встрече. 

7. Отчет о проверке 

24. По итогам проверки составляется отчет о проверке, отражающий результаты проверки в письменном виде для Наблюдательного органа и Исполнительного органа. Отчет о проверке информирует Исполнительный орган и Наблюдательный орган об основных выводах и заключениях проверки, включая все существенные проблемы и меры, которые необходимо предпринять. Отчет содержит все выводы и вопросы, вызывающие беспокойство у органа надзора, рекомендации и предписания.  

25. Отчет по итогам проверки на месте охватывает, включая (но, не ограничиваясь), следующие вопросы: 

а) обзор основных рисков, присущих деятельности МФО, и оценка управления МФО; 

б) изучение кредитного портфеля и других активов, несущих кредитный риск, для 

проведения анализа качества активов; 

в) обзор управления активами и пассивами в целях оценки системы управления рисками; 

г) проверка достоверности сведений в представленном МФО регулятивном отчете; 

определение соответствия деятельности МФО законодательству и нормативным правовым актам Национального банка, регулирующим деятельность МФО, в том числе по вопросам защиты прав потребителей финансовых услуг и ПФТ/ОД; 

д) ценообразование микрофинансовых услуг в разрезе компонентов, из которых складываются процентная ставка по кредитам, а также соответствие порядка разработки и утверждения тарифов внутренней политике ценообразования и бизнес-плану МФО. 

26. На основании отчета о проверке составляются рекомендации и предписания, которые вместе с отчетом о проверке направляются Наблюдательному органу и Исполнительному органу МФО. Рекомендации и предписания определяют конкретные меры, которые должны быть предприняты МФО в целях устранения фактов несоблюдения МФО нормативных требований Национального банка, либо нарушения законодательства Кыргызской Республики, случаев вовлечения МФО в нездоровую банковскую практику и других недостатков в деятельности МФО. В случае отказа от исполнения рекомендаций Национального банка, МФО должно предоставить органу надзора письменное обоснование с указанием причин неисполнения рекомендации Национального банка. 

27. Предписания составляются на основе отчета о проверке и являются одними из первых мер воздействия, предпринимаемых в отношении МФО по итогам инспекторской проверки. Исполнение предписаний в течение установленного срока является строго обязательным.  

28. Отчет о проверке МФО составляется в соответствии требованиями нормативных документов Национального банка. Отчет о проверке является собственностью Национального банка. Передача МФО отчета о проверке третьим лицам осуществляется с разрешения Национального банка в порядке, установленном законодательством Кыргызской Республики, и без его разрешения отчет не может быть передан МФО третьим лицам. МФО должны обеспечить сохранность отчета о проверке и не должны распространять его в бумажном или в электронном видах. 

8. Ознакомление с отчетом о проверке 

29. Отчет о проверке, рекомендации и предписания в запечатанном виде с грифом "ДСП" с сопроводительным письмом направляются Исполнительному органу МФО, с обязательным уведомлением Наблюдательного органа МФО, не позднее чем через 30 рабочих дней с момента итогового обсуждения результатов проверки с уполномоченными представителями МФО. В обязательном порядке должно быть получено подтверждение о доставке отчета, включающее фамилию имя и отчество лица, получившего отчет, его подпись и дату доставки. 

30. В сопроводительном письме указывается: 

а) что членам Наблюдательного органа/учредителям МФО (при необходимости) и Исполнительного органа МФО следует внимательно изучить отчет о проверке, рекомендации, предписания, и принять необходимые меры по устранению выявленных нарушений и недостатков;  

б) что после ознакомления с отчетом о проверке, необходимо подписать лист ознакомления; 

в) в случаях, если ОИН/ОН ОУ считает, что необходимо проведение встречи с Наблюдательным органом/учредителями МФО и/или Исполнительного органа МФО, назначается дата встречи. 

31. В случае если, по мнению ОИН/ОН ОУ, нет необходимости в проведении встречи с членами Наблюдательного органа/учредителями МФО и/или Исполнительного органа МФО, а Наблюдательный орган/учредитель(и) МФО и/или Исполнительный орган МФО считает, что необходимость во встрече есть, то МФО следует известить об этом ОИН/ОН ОУ с предложением примерной даты встречи. 

32. Члены Наблюдательного органа/учредители МФО (при необходимости) и/или Исполнительного органа проверенного МФО должны ознакомиться с отчетом о проверке под роспись (Приложение 5). Срок ознакомления с данным отчетом составляет 10 рабочих дней, с момента получения отчета с сопроводительным письмом. По окончании этого срока лист ознакомления с подписями возвращается в ОИН/ОН ОУ. 

33. Члены Наблюдательного органа/учредитель(и) МФО (при необходимости) и/или Исполнительного органа МФО обязаны подписаться об ознакомлении с отчетом о проверке, при этом несогласие с выводами и заключениями, содержащимися в отчете, рекомендациями и предписаниями, не является основанием для отказа в подписании листа ознакомления. 

9. Лист ознакомления 

34. Лист ознакомления содержит подписи всех членов Исполнительного органа и при необходимости членов Наблюдательного органа/учредителя(ей) МФО. После ознакомления с отчетом, подписанный лист ознакомления возвращается в ОИН/ОН ОУ в течение 10 рабочих дней, начиная с даты отправления сопроводительного письма Национального банка. МФО должны хранить копию страницы с подписями в своих делах. 

35. В случае отсутствия того или иного члена Наблюдательного органа/учредителя(ей) МФО и/или Исполнительного органа, и/или в случае невозможности контакта с ним в течение установленного периода времени для ознакомления с отчетом, МФО в течение 5 рабочих дней со дня получения отчета, должны письменно известить начальника УИ/ОН ОУ о причинах, по которым член Наблюдательного органа/учредитель(и) МФО и/или Исполнительного органа не может подписать лист ознакомления. В этом случае лист ознакомления в установленный срок может быть возвращен в ОИН/ОН ОУ без подписи отсутствующих членов Наблюдательного органа/учредителя(ей) МФО и/или Исполнительного органа. 

36. Ответственность за ознакомление с отчетом и подписание листа ознакомления членами Наблюдательного органа/учредителя(ей) МФО и Исполнительного органа в последующем, возлагается на МФО. 

10. Предупредительные меры и санкции 

37. При обнаружении недостатков в деятельности МФО и нарушений требований законодательства Кыргызской Республики, в том числе нормативных требований Национального банка, к МФО и ее должностным лицам применяются меры воздействия в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка и законодательством Кыргызской Республики. 

38. Решение о применении к МФО мер воздействия принимается в установленном порядке соответствующими должностными лицами и органами Национального банка, уполномоченными принимать такие решения согласно нормативным правовым актам Национального банка и уполномоченным государственным органом в сфере ПФТ/ОД. 

39. В случае, если в ходе или в результате проверки будут выявлены сведения, свидетельствующие о том, что член(ы) Наблюдательного/ Исполнительного органов МФО совершали, совершают или готовятся к совершению деяний, подпадающих под признаки преступлений, предусмотренные Уголовным кодексом Кыргызской Республики/Кодексом об Административной ответственности, Национальный банк вправе передать имеющиеся материалы, подтверждающие выводы инспекторов, в соответствующие правоохранительные органы (по подведомственности), в соответствии с уголовно-процессуальным законодательством Кыргызской Республики и внутренними положениями и процедурами Национального банка

 

10. Порядок обжалования 

40. Отчет о проверке не может быть обжалован. 

41. Предписание и/или несколько предписаний, подготовленных на основании отчета, могут быть обжалованы при соблюдении следующего порядка: 

1) направление письма на имя начальника УИ о своем несогласии с предписанием и/или несколькими предписаниями в течение семи рабочих дней после получения сопроводительного письма с отчетом о проверке. Начальник УИ рассматривает письмо-обращение и в течение семи рабочих дней со дня получения письма направляет МФО ответ; 

2) в случае несогласия с ответом начальника УИ, заявитель в течение пяти рабочих дней после получения ответа направляет письмо Заместителю Председателя Национального банка, курирующему надзорный блок. Заместитель Председателя Национального банка рассматривает обращение МФО в течение семи рабочих дней со дня его получения; 

3) в случае несогласия с решением Заместителя Председателя Национального банка, курирующего надзорный блок, заявитель вправе письменно обратиться к Председателю Национального банка в течение пяти рабочих дней со дня получения ответа от Заместителя Председателя Национального банка, курирующего надзорный блок. Председатель Национального банка рассматривает обращение в течение десяти рабочих дней. В случае необходимости, Председатель Национального банка может принять решение о вынесении данного вопроса на обсуждение Правления Национального банка. При этом Правление Национального банка рассматривает обращение в течение десяти рабочих дней. 

42. Во всех случаях письмо-обращение должно содержать мотивированное обоснование несогласия МФО, с приложением надлежаще оформленных подтверждающих документов. 

43. Во всех случаях Национальный банк направляет заявителю письменный ответ, а при необходимости организуется встреча с членами Наблюдательного органа/учредителя(ей) МФО и/или Исполнительного органа, обжалующего предписание и/или несколько предписаний. 

44. Соблюдение вышеизложенного досудебного порядка обжалования предписания и/или нескольких предписаний является обязательным. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1 

к Инструкции по проведению инспекторских проверок деятельности МФО, непривлекающих депозиты 

 

Руководителю исполнительного органа МФК/МКК/МКА 

____________________, 

(наименование МФК/МКК/МКА) 

находящегося по адресу: 

________________________  

г-ну ___________________ 

(Ф.И.О.) 

УВЕДОМЛЕНИЕ 

 

Настоящим Управление инспектирования ____________ областное управление (далее - УИ/ОУ) Национального банка Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) уведомляет Вас, что с "___"_______20___ г. будет проводиться комплексная проверка деятельности МФК/МКК/МКА "_______________". 

В целях эффективного проведения проверки, а также сокращения времени пребывания инспекторов в МФК/МКК/МКА, обращаюсь к Вам с просьбой дать указания соответствующим сотрудникам подготовить документы и информацию, описанные в приложении к письму. Все документы и сведения должны быть подготовлены по состоянию на "01"_______20__ г. и переданы руководителю группы проверяющих в день их прибытия в МФК/МКК/МКА.  

Если в ходе подготовки указанных документов у Ваших сотрудников возникнут какие-либо вопросы, а также в том случае, если МФК/МКК/МКА не в состоянии подготовить запрашиваемые документы и сведения, необходимо заблаговременно, до указанной выше даты начала инспекторской проверки, связаться с сотрудником УИ/ОН ОУ НБКР ______________________________________________________________. 

(указать Ф.И.О., должность и номер телефона) 

Планируется, что в проверке примут участие __ инспекторов, в связи с этим просим подготовить рабочее помещение с рабочими местами на ___ человека.  

Прошу Вас оказывать всемерное содействие группе проверки по вопросам, связанным с проверкой, обеспечивать возможность своевременного опроса должностных лиц и участников МФК/МКК/МКА, и доступ к источникам информации, необходимой для выполнения проверки.  

 

Приложение: Перечень документов и сведений на ___ листах 

 

С уважением, 

Начальник УИ/ОУ ______________________ 

(Ф.И.О., подпись)  

 

 

Приложение 2 

к Инструкции по проведению инспекторских проверок деятельности МФО, непривлекающих депозиты 

 

НАПРАВЛЕНИЕ 

 

 

на проверку деятельности ___________________________________________ 

(полное наименование МФК/МКК/МКА) 

 

Настоящим удостоверяется, что следующие работники: 

1. _______________________________________________________________ 

(Ф.И.О. и должность) 

2. _______________________________________________________________ 

(Ф.И.О. и должность) 

3. _______________________________________________________________ 

(Ф.И.О. и должность) 

4. _______________________________________________________________ 

(Ф.И.О. и должность) 

5. _______________________________________________________________ 

(Ф.И.О. и должность) 

... 

направляются на проверку деятельности _____________________________________ с "___" __________ 20___ года, сроком на _____ рабочих дней. В зависимости от обстоятельств, возникших в период проверки, срок проверки может быть увеличен в пределах срока, установленного в п.10 Инструкции по проведению инспекторских проверок деятельности МФО, непривлекающих депозиты. Руководителем проверки назначен ________________________________________________________________. 

(Ф.И.О. и должность) 

 

 

 

 

С уважением, 

 

Заместитель Председателя/Начальник УИ/ОУ _______________ 

(Ф.И.О., подпись)  

 

Приложение 3 

к Инструкции по проведению инспекторских проверок деятельности МФО, непривлекающих депозиты 

 

 

Перечень документов и сведений, предоставляемых МФО для проверки 

 

I. Документы, регламентирующие деятельность МФО, и другая информация: 

 

1. Учредительные документы: Учредительный договор, Устав. 

2. Сведения об источниках происхождения капитала 

3. Свидетельство Национального банка об учетной регистрации 

4.. Реестр участников на дату проверки. 

5. Перечень основных участников, с указанием суммы и доли владения в процентном соотношении к уставному капиталу.  

6. Реестр нормативных документов, регламентирующих деятельность МФО. 

7.Пакет документов, регламентирующих деятельность МФО и определяющих его политику: внутренние политики, инструкции, положения, процедуры, указания, циркулярные письма и т.п. политики управления риском или описание как риск (кредитный, рыночный, операционный, ликвидный и т.д.) идентифицируется, оценивается, отслеживается и контролируется МФО.  

8. Перечень всех комитетов по управлению МФО, информация о составе комитетов, 

документы по утверждению состава комитетов. 

9.Протоколы заседаний собраний акционеров/участников, Совета директоров/Наблюдательного органа, Комитета по аудиту, Правления/Исполнительного органа МФО, Кредитного комитета, Комитета по управлению активами и пассивами и других комитетов за два предыдущих года (с приложением всех материалов и отчетов). 

10.Список членов Совета директоров/Наблюдательного органа МФО с указанием срока пребывания в Совете и места работы, анкеты членов Совета директоров/Наблюдательного органа.  

11.Список членов Правления/Исполнительного органа МФО, с указанием занимаемой должности, круга выполняемых обязанностей, личные дела членов Правления/Исполнительного органа. 

12.Список руководителей структурных подразделений МФО, с указанием перечня курируемых вопросов и выполняемых обязанностей. 

13.Список основных контактных сотрудников с указанием телефонных номеров по каждому важному оперативному подразделению, департаменту и функциональной группе. 

14.Организационная структура МФО. 

15.Стратегический план развития МФО, бизнес-план на прошедший и текущий годы. 

16.Дела постоянного хранения по формированию уставного капитала. 

17.Копии основных отчетов, предоставляемых руководству МФО на периодической основе для принятия управленческих решений, используемых руководством и исполнителями для мониторинга качества активов. 

18.Периодические регулятивные отчеты и сведения о выполнении экономических нормативов за два предыдущих года. 

19.Копии всех основных управленческих отчетов, используемых для мониторинга всех аспектов ликвидности, управления активами и пассивами и управления всеми финансовыми рисками (процентный, валютный и др.). 

20.Переписка с Национальным банком и другими государственными органами. 

21.Приказы по личному составу и основной деятельности. 

22.Список начальников структурных подразделений МФО, включая филиалы и представительства. 

23.Штатное расписание МФО. 

24.Отчеты по исполнению предписаний/рекомендаций предыдущей проверки. 

25.Информация о дочерних, зависимых или связанных компаниях 

 

II. Данные о кредитной деятельности, об операциях с ценными бумагами и т.д. МФО: 

 

1.Обзор кредитного портфеля по состоянию на "01"_______20__ г., включая название заемщика, тип кредита, сумму кредита, остаток кредита (также указать остаток начисленных, но не уплаченных процентов) на дату "01"_______20__ г., дата выдачи и погашения, количество и срок пролонгации, количество дней просрочек, наличие залога, условия погашения, классификация, сумма РППУ, регион/область. Выписки по кредитным делам также должны быть подготовлены с указанием, как минимум, данной информации. 

2.Список просроченных кредитов (основная сумма и проценты) с указанием срока просрочки относительно первоначальной даты возврата по договору. Следует указать также итоговые суммы по следующим просроченным интервалам: 1-30 дней, 31-90 дней, 91-180 дней, 180 дней и более. 

3.Классификация кредитного портфеля по состоянию на дату "01"_______20__ г. 

4.Список реструктуризированных кредитов. 

5.Информация о мероприятиях, проводимых в целях выявления наличия параллельных кредитов заемщиков. Данные об участии в КИБ "Ишеним".  

6. Кредитные дела, залоговые документы, графики погашения кредитов и процентов по ним, согласно выборки. 

7.Журнал регистрации заявок на выдачу кредитов. 

8.Список кредитов, вынесенных на внесистемный учет, списанных с баланса. 

9.Список досрочно погашенных кредитов за период. 

10.Дела постоянного хранения по формированию РППУ за период с предыдущей проверки по всей МФО и по каждому филиалу отдельно. 

11.Описание любых контрактов, где МФО за себя или за других гарантирует выплату любой ссуды или другого долгового обязательства, либо гарантирует исполнение какого-либо другого обязательства. 

12.Перечень кредитов и других кредитных заменителей, выданных МФО, следующим физическим и связанным с ними лицам: 

- исполнительным должностным лицам МФО; 

- основным участникам МФО; 

- членам Совета директоров МФО; 

- любой компании, где большинство директоров/участников также составляет большинство директоров/участников МФО; 

- любым другим аффилированным организациям. 

13.Список инвестиций МФО в акциях долговых обязательствах, в которых инсайдеры МФО имеют существенный интерес. 

14.Перечень ценных бумаг, купленных МФО. 

15.Список заложенных ценных бумаг (номинальная, балансовая и рыночная стоимость). 

16.Перечень покупок или продаж ценных бумаг или других активов, по которым имеется договоренность об обратной продаже или покупке. 

17.Список депозитов и счетов в банках, с указанием остатков. 

18.Список крупных индивидуальных источников финансирования. 

19.Информация о кредитных линиях между Компанией и другими финансовыми организациями. 

20.Информация по источникам финансирования на дату проверки, с указанием основных условий привлечения денежных средств (заверенные копии договоров). 

21.Данные (внутренние отчеты) по реакции МФО на жалобы и вопросы потребителей. 

22.Данные и расчеты по процентным ставкам (номинальная, эффективная) по основным кредитным продуктам. 

23.Внутренние документы МФО по ценообразованию, формирование процентных ставок по кредитам. 

 

III. Данные по бухгалтерскому учету, отчетности и аудиту: 

 

1.Бухгалтерский баланс МФО на дату "01"_______20__ г. 

2.Расшифровки всех статей баланса и отчета о прибыли и убытках. 

3.Отчеты внешнего (включая письмо к руководству) и внутреннего аудита за последний год. Информация об аудиторских планах и расписании за прошедший год и на текущий год, отчеты по исполнению рекомендаций внешнего (включая письмо к руководству) и внутреннего аудита/Ревизионной комиссии/органа, выполняющего функции внутреннего аудита. 

4. Соглашения с коммерческими банками по выплатам и за кассовые услуги. 

5.Информация по операциям с инсайдерами и аффилированными компаниями. 

6.ПРО "01"_______20__ г., "01"_______20__ г., "01"_______20__ г., "01"_______20__ г. . 

7.Копии отчетов о доходах и расходах и бюджете в сопоставлении с отчетами о фактическом исполнении за последние два года и текущий год по важным оперативным участкам. 

 

IV. Информация об управлении рисками и внутреннем контроле в целях ПФТ/ОД: 

 

1.Внутренние документы МФО (политики, процедуры и т.д.) по идентификации клиентов и противодействию финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. 

2.Отчеты риск-менеджера и сотрудника Компании, ответственного за реализацию политики внутреннего контроля против легализации ("отмыванию") доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. 

3.Переписка между МФО и ГСФР КР. 

4.Список клиентов: 

- высокой категории риска; 

- зарегистрированных в оффшорных зонах; 

- зарегистрированных в свободных экономических зонах; 

- обороты по счетам которых превышают обороты, указанные в отчетах. 

5.Список сообщений, отправленных в ГСФР КР. 

6.Журнал учета отправки информации в Государственную службу финансовой разведки Кыргызской Республики. 

7.Информация о надлежащем обучении сотрудников, назначенных ответственных за ПФТ/ОД. 

8.Отчеты внутреннего аудитора/Ревизионной комиссии/органа, выполняющего функции внутреннего аудита, по проверке системы внутреннего контроля в целях ПФТ/ОД. 

 

 

 

 

 

 

Приложение 4 

к Инструкции по проведению инспекторских проверок деятельности МФО, непривлекающих депозиты 

 

АКТ 

о противодействии проведению проверки  

 

____________________________________________________________________ 

(наименование МФК/МКА/МКК) 

____________________________________________________________________ 

(место нахождения МФК/МКА/МКК - адрес, телефон) 

 

_________________________ "____"__________20__года (место составления) 

 

 

Мной, сотрудником Национального банка Кыргызской Республики ____________________________________________________________________ 

(Ф.И.О. сотрудника НБКР) 

составлен настоящий Акт в том, что работник МФК/МКА/МКК _____________ 

____________________________________________________________________ 

(Ф.И.О. , должность работника МФК/МКА/МКК) 

воспрепятствовал проведению проверки деятельности данного МФК/МКА/МКК: ____________________________________________________ 

____________________________________________________________________ 

(не допустил в здание МФК/МКА/МКК, не предоставил запрашиваемые инспекторами документы МФК/МКА/МКК) 

____________________________________________________________________. (указание мотивов (причин)) 

В связи с воспрепятствованием проведению проверки сотрудниками Национального банка, работник МФК/МКА/МКК предупрежден об ответственности за воспрепятствование проведению проверки МФК/МКА/МКК. 

 

 

 

Акт составлен: ________________________ _________________ ___________ 

(Ф.И.О. сотрудника НБКР) (должность) (Подпись) 

 

Ознакомлен: ________________________ _________________ ____________ 

(Ф.И.О. сотрудника МФК/МКА/МКК) (должность) (Подпись) 

 

 

Получен второй экземпляр акта: _____________________________ __________ 

(Ф.И.О. сотрудника МФК/МКА/МКК) (Подпись) 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 5 

к Инструкции по проведению инспекторских проверок деятельности МФО, непривлекающих депозиты 

 

Приложение к письму НБКР  

№_____от "__"______20__г. 

 

 

ЛИСТ ОЗНАКОМЛЕНИЯ  

 

Мы, нижеподписавшиеся члены Наблюдательного органа/учредитель(и) МФО и/или Исполнительного органа, лично ознакомились с содержанием настоящего Отчета о результатах проверки МФК/МКК/МКА "_______________________", проведенной инспекторами Национального банка Кыргызской Республики с "__"_________20__г. по "__"_________20__г. по состоянию на "__"_________20__г. 

 

 

Ф.И.О. учредителя(ей) МФО 

(при необходимости)  

 

Подпись 

 

Дата 

 

 

 

 

 

 

 

Ф.И.О. членов Наблюдательного органа  

 

Подпись 

 

Дата 

 

 

 

 

 

 

 

Ф.И.О. членов Исполнительного органа  

 

Подпись 

 

Дата 

 

 

 

 

 

 

 

В случае отказа от подписания данного листа, отказ актируется, либо в документе ставятся подписи трех лиц с указанием их фамилии имени и отчества, паспортных данных о том, что в их присутствии до сведения Исполнительного органа доведено содержание настоящего документа.  

ПРИМЕЧАНИЕ: Эта страница должна быть подписана каждым членом Наблюдательного органа/учредителем(ями) и/или Исполнительного органа (или лицом, исполняющим его/ее обязанности), а затем возвращена в ОИН/ОН ОУ в течение 10 рабочих дней с момента получения настоящего отчета. Второй экземпляр листа ознакомления с подписями членов Наблюдательного органа/учредителя(ей) и/или Исполнительного органа должен храниться в МФК/МКК/МКА вместе с Отчетом о результатах проверки.  

 

Постановление Правления Национального Банка 

Кыргызской Республики № 52\7 от 23 декабря 2013г. 

 

 

 

 

 

 

 

Об утверждении "Положения о минимальных требованиях по управлению кредитным риском в кредитных союзах, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования"  

 

 

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

 

1. Утвердить "Положение о минимальных требованиях по управлению кредитным риском в кредитных союзах, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования" (прилагается). 

2. Настоящее постановление вступает в силу по истечении тридцати дней после официального опубликования. 

3. Юридическому Управлению:  

- опубликовать настоящее постановление на официальном сайте Национального банка Кыргызской Республики;  

-после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.  

4. Управлению методологии надзора и лицензирования довести настоящее постановление до сведения Ассоциации кредитных союзов и кооперативов Кыргызстана, Национальной ассоциации кредитных союзов и ОАО "ФККС". 

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Чокоева З.Л. 

 

 

Председатель Асанкожоева З.М. 

 

 

 

Утверждено Постановлением Правления НБКР 

№52\7 от23 декабря 2013г. 

 

Положение "О минимальных требованиях по управлению кредитным риском в кредитных союзах, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования" 

 

Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 

 

1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законами Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", "О кредитных союзах" и нормативными правовыми актами Национального банка Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) и распространяется на кредитные союзы, имеющие лицензию Национального банка на проведение операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования (далее - кредитные союзы).  

2. Целью настоящего Положения является формирование в кредитных союзах адекватной системы управления кредитным риском при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования 

3. В настоящем Положении используются определения, изложенные в Законах Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", "О кредитных союзах" и нормативных правовых актах Национального банка.  

4. Кредитный риск - это риск неисполнения клиентами/поставщиками/партнерами своих обязательств в соответствии со сроками и условиями договора, что может оказать негативное влияние на капитал кредитного союза или его прибыль.  

Кредитный риск связан как с просрочкой платежа по вине участника- клиента/поставщика/партнера кредитного союза (далее - клиент) вследствие его неплатежеспособности, так и с качеством залога, типом клиента по форме собственности, отраслевой принадлежностью, наличием и видами гарантий и надежностью самих гарантов, оценкой выполнения ранее данных обязательств по финансированию, перспектив дальнейшего развития заемщика и др.  

Кредитный риск присутствует во всех видах деятельности кредитного союза, где положительный результат зависит от выполнения клиентами, либо контрагентами обязательств перед кредитным союзом, предусмотренных соглашениями и/или договорами.  

Цель управления кредитным риском заключается в определении степени подверженности кредитного союза кредитному риску, выявлении причин его возникновения и определении внутренних и внешних тенденций повышения риска, на основании которых можно прогнозировать кредитный риск, и принятии необходимых мер для его минимизации до приемлемого уровня. 

5. Операции и сделки, осуществляемые кредитным союзом, должны соответствовать стандартам Шариата и нормативным правовым актам Кыргызской Республики. 

6. Соответствие операций и сделок, осуществляемых кредитным союзом, стандартам (принципам) Шариата обеспечивает Шариатский совет, созданный в кредитном союзе или при ассоциациях кредитных союзов.  

7. При выполнении своих функций Шариатский совет должен быть независимым от Правления кредитного союза.  

8. Положение о Шариатском совете должно определять:  

- организацию работы Шариатского совета (регламент) - состав совета, порядок проведения заседаний;  

- полномочия и ответственность Шариатского совета;  

- порядок взаимодействия с Правлением и Комитетом по финансированию.  

9. При осуществлении деятельности в соответствии с исламскими принципами финансирования, общие условия предоставления всех продуктов и типовые договоры должны быть одобрены Шариатским советом на предмет их соответствия стандартам Шариата. Если в условия конкретного договора внесены изменения и дополнения, изменяющие условия договора, они также должны быть одобрены Шариатским советом.  

Договор может быть изменен и дополнен кредитным союзом (в части уточнения его условий с учетом специфики и деталей сделки по размещению денежных средств) без дополнительного согласования с Шариатским советом при условии сохранения в нем без изменений всех существенных (основных) условий типового договора, одобренного Шариатским советом.  

10. Решения, принимаемые Шариатским советом, должны быть доступны, как для клиента кредитного союза, так и для третьих лиц. Кредитный союз обязан предоставить разъяснение решения Шариатского совета. При этом представляемое разъяснение клиентам должно быть предварительно согласовано с Шариатским советом.  

 

Глава 2. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ 

 

11. Правление кредитного союза должно обеспечить наличие эффективной системы управления кредитным риском с установлением прав и обязанностей по всем аспектам управления и мониторинга кредитным риском, а также соответствующие инструменты, позволяющие определить, оценить и контролировать кредитный риск.  

12. Определение кредитного риска - это процесс, осуществляемый на постоянной основе, который должен быть ориентирован на выявление текущих рисков.  

13. Измерение кредитного риска должно проводиться с учетом внешних и внутренних условий данного кредитного союза. Инструменты измерения риска, используемые кредитным союзом, должны отражать сложность и уровни риска, принимаемого кредитным союзом. Кредитному союзу необходимо периодически оценивать инструменты измерения риска, применяемые им.  

14. Кредитный союз должен установить и изложить в политиках, правилах и процедурах лимиты, определяющие права и ответственность сотрудников кредитного союза. Контрольные ограничения должны быть регулируемы, т.е. у кредитного союза должна быть возможность вносить изменения в указанные лимиты в установленном в политиках порядке. Механизмы контроля должны соответствовать правилам и стандартам Шариата, требованиям законодательства, а также внутренним политикам и процедурам кредитного союза и обеспечивать целостность процесса управления рисками.  

15. Отчеты по мониторингу кредитного риска должны быть периодичными, точными, своевременными и должны представляться ответственным лицам кредитного союза для принятия необходимых корректирующих мер.  

16. Операции по финансированию кредитного союза осуществляются в соответствии с его внутренней политикой по финансированию, утверждаемой Общим собранием участников кредитного союза. Общее собрание участников кредитного союза должно периодически проводить обзор адекватности политики по финансированию.  

Правление кредитного союза несет ответственность за исполнение политики кредитного союза по осуществлению операций по исламским принципам финансирования, для чего должно разрабатывать и внедрять в деятельность кредитного союза политики и процедуры по выявлению, измерению, мониторингу и контролю кредитного риска.  

 

Глава 3. ПОЛИТИКА КРЕДИТНОГО СОЮЗА ПО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ ОПЕРАЦИЙ ПО ИСЛАМСКИМ ПРИНЦИПАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ  

 

17. Политика кредитного союза по осуществлению операций по исламским принципам финансирования (далее - Политика) должна определять стратегию, критерии, параметры и процедуры, которыми обязаны руководствоваться сотрудники кредитного союза в деятельности по предоставлению, оформлению финансирования, мониторингу и управлению рисками.  

18. В Политике должны быть отражены основные положения, касающиеся выдачи активов, несущих в себе кредитный риск:  

1) общие положения, включая: 

- виды активов, несущих в себе кредитный риск, в зависимости от целей финансирования и других условий;  

- валюту финансирования;  

- количественные пределы финансирования;  

- сроки финансирования; 

- критерии оценки платежеспособности клиентов;  

- наценку/доход по активам, несущим в себе кредитный риск, и методы их расчета;  

- требования к финансовой информации клиентов;  

- географические ограничения;  

- концентрацию финансирования (по группам клиентов, географическому признаку, по отрасли и другим факторам);  

- ограничения по активам, несущим в себе кредитный риск, выдаваемым членам органов управления кредитного союза;  

- критерии оценки стоимости и приемлемости залога; 

- и другое.  

2) порядок оформления активов, несущих в себе кредитный риск, включая: 

- формы документов;  

- порядок предоставления активов, несущих в себе кредитный риск;  

- порядок одобрения активов, несущих в себе кредитный риск;  

- требования к залогу и документации (виды залога, отношение залога к активам, несущих в себе кредитный риск, оценка рыночной стоимости и его местонахождение, право распоряжения залогом);  

- контроль за правильностью оформления активов, несущих в себе кредитный риск.  

3) требования по управлению активами, несущих в себе кредитный риск:  

- порядок управления активами, несущими в себе кредитный риск, включая;  

- требование к ведению адекватного досье клиента;  

- контроль за исполнением договоров;  

- периодичность мониторинга залога;  

- условия продления или возобновления просроченных активов, несущих в себе кредитный риск;  

- классификацию и формирование резерва на покрытие потенциальных потерь и убытков (РППУ);  

- порядок переклассификации реструктуризированных активов, несущих в себе кредитный риск;  

4) порядок выявления, анализа и разрешения ситуаций, связанных с "проблемными" активами, несущими в себе кредитный риск.  

19. В пределах требований, установленных законодательством Кыргызской Республики и нормативными правовыми актами Национального банка, кредитный союз самостоятельно определяет виды активов, несущих в себе кредитный риск, формирует портфель финансирования и устанавливает наценку/доход по активам, несущим в себе кредитный риск. 

 

Глава 4. КОМИТЕТ ПО ФИНАНСИРОВАНИЮ КРЕДИТНОГО СОЮЗА 

 

20. Органом, непосредственно осуществляющим Политику, является Комитет по финансированию кредитного союза, избираемый Общим собранием учредителей кредитного союза. Все вопросы, касающиеся выдачи активов, несущих в себе кредитный риск, должны решаться только Комитетом по финансированию либо лицами, которым комитет вправе делегировать данное право.  

21. Деятельность Комитета по финансированию регулируется Положением о Комитете по финансированию, которое утверждается Правлением кредитного союза, в пределах полномочий, установленных законодательством Кыргызской Республики и Уставом кредитного союза.  

22. Положение о Комитете по финансированию должно определять:  

- организацию работы Комитета по финансированию - состав, порядок проведения заседаний, перечень документов, необходимых для принятия решений;  

- полномочия и ответственность Комитета по финансированию;  

- другие вопросы, касающиеся работы Комитета по финансированию.  

 

Глава 5. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ КРЕДИТНОГО СОЮЗА ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ АКТИВОВ, НЕСУЩИХ В СЕБЕ КРЕДИТНЫЙ РИСК 

 

§1. Анализ заявок на получение активов, несущих в себе кредитный риск 

 

23. Работа по предоставлению актива, несущего в себе кредитный риск, начинается с момента принятия от клиента заявки на получение актива, несущего в себе кредитный риск, в которой должны быть указаны цель получения актива, несущего в себе кредитный риск, требуемая сумма, срок и условия, на которых он будет получен, информация об источниках погашения финансирования и залоге.  

24. Все заявки на получение активов, несущих в себе кредитный риск, представленные на рассмотрение, должны регистрироваться в журнале учета, независимо от принятого по заявке решения.  

25. В целом, анализ заявки на получение актива, несущего в себе кредитный риск, должен концентрироваться на следующих ключевых факторах: 

1) право получить финансирование. Сотрудник по финансированию должен убедиться в том, что клиент имеет право на получение актива, несущего в себе кредитный риск, и подписание договора финансирования;  

2) характер клиента. Сотрудник по финансированию должен установить, что клиент ответственно относится к получению финансирования, дает полные ответы на вопросы кредитного союза и будет прилагать все усилия для выплаты задолженности. При анализе следует также учитывать, пользовался ли клиент активами, несущими в себе кредитный риск, в других финансово-кредитных учреждениях в прошлом, каким образом осуществлялся возврат, его дисциплинированность, готовность выполнять свои обязательства. Также следует принимать во внимание его репутацию, как в профессиональном, так и в общечеловеческом плане, запросить информацию о предоставленных ему активах, несущих в себе кредитный риск, в других кредитных учреждениях, а также в кредитном бюро. Также важно рассматривать срок и опыт работы клиента в данной отрасли, его успехи и достижения;  

3) денежные средства. Главный вопрос, на который должен ответить сотрудник по финансированию, анализирующий заявку на получение актива, несущего в себе кредитный риск, это: сможет ли клиент получить достаточно денежных средств в форме дохода и потока наличности для того, чтобы погасить актив, несущий в себе кредитный риск;  

4) обеспечение. При оценке обеспечения сотрудник по финансированию должен выяснить, располагает ли клиент достаточными качественными активами для предоставления необходимого обеспечения актива, несущего в себе кредитный риск;  

5) гарантия (поручительство). Если в качестве обеспечения актива, несущего в себе кредитный риск, используется гарантия (поручительство), то следует провести работу по изучению гаранта (поручителя), его профессиональной репутации, платежеспособности, ответственности и готовности выполнять свои обязательства.  

26. После полного изучения всех документов принимается решение о выдаче или об отказе в выдаче актива, несущего в себе кредитный риск.  

27. В случае, если вопрос о выдаче актива, несущего в себе кредитный риск, клиенту решен положительно, то из полученных документов формируется досье по финансированию клиента, в которое в дальнейшем должны подшиваться все документы, касающиеся как данного актива, несущего в себе кредитный риск, так и всех последующих активов, несущих в себе кредитный риск, если таковые будут выдаваться ему в будущем (минимальные требования к досье по финансированию клиента приведены в Приложении к настоящему Положению).  

28. В досье по финансированию клиента также должен вестись учет всех встреч, бесед и телефонных переговоров с клиентом, заключений по проверкам наличия и состояния залога, указываться краткое содержание и результаты переговоров, а также вся переписка, связанная с данным активом, несущим в себе кредитный риск.  

 

§2. Заключение договора финансирования. 

 

29. После принятия положительного решения о предоставлении актива, несущего в себе кредитный риск, и обсуждения с клиентом всех условий с ним заключается договор.  

30. При заключении договора следует оговорить все условия, на которых выдается и будет погашаться актив, несущий в себе кредитный риск, для того, чтобы в дальнейшем избежать возможных проблем с возвратностью. Составляя график планового погашения актива, несущего в себе кредитный риск, целесообразно ориентироваться на цель актива, несущего в себе кредитный риск, и специфику бизнеса клиента, представленные клиентом и проверенные кредитным союзом бизнес-план и прогноз движения денежных средств.  

31. В договоре финансирования, как минимум, указываются:  

- наименование сторон;  

- период действия договора;  

- основные условия актива, несущего в себе кредитный риск, - сумма, срок погашения, обеспечение, наценка/доход по активу, несущему в себе кредитный риск;  

- права и обязанности сторон;  

- санкции за нарушение какой-либо стороной своих обязательств, случаи расторжения договора финансирования.  

32. Необходимо совместно с клиентом разработать и утвердить предполагаемый график погашения задолженности с детальным описанием порядка и сроков погашения. Этот график следует приложить к договору.  

33. Необходимо оговорить в договоре все меры и санкции, которые будут предприниматься кредитным союзом в случае невыполнения клиентом определенных в договоре обязательств, включая нарушение условий договора, просрочку по активу, несущему в себе кредитный риск, или при его невозврате. Кроме этого, в договоре следует указать приоритетный порядок погашения просроченной задолженности и штрафов в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.  

34. Количество экземпляров заключаемого договора должно быть не менее количества заключающих его сторон. Каждая заключающая договор сторона должна получить подписанный всеми сторонами оригинал экземпляра договора.  

 

§3. Обеспечение возврата актива, несущих в себе кредитный риск. 

 

35. Активы, несущие в себе кредитный риск, могут быть обеспеченными или без обеспечения (бланковыми).  

36. В целях настоящего Положения источники погашения активов, несущих в себе кредитный риск, подразделяются на первичные и вторичные:  

1) первичным источником являются те денежные средства, необходимые для погашения актива, несущего в себе кредитный риск, которые при нормальном развитии событий генерируются в процессе производства, оказания услуг, работ и т.д.: для юридических лиц - это доход в наличной и безналичной форме, а для физических лиц - это заработная плата или другие поступления;  

2) вторичным источником являются средства, полученные от реализации заложенного имущества, перечисление средств поручителем или гарантом.  

37. При рассмотрении заявки на финансирование и утверждении условий предоставления финансирования необходимо ориентироваться, прежде всего, на первичный источник и никогда нельзя опираться только на вторичный источник погашения. Поэтому в процессе рассмотрения заявки на получение актива, несущего в себе кредитный риск, основное внимание необходимо уделять анализу денежных потоков клиента, перспективам развития отрасли и бизнеса данного клиента. 

38. Вторичные источники необходимы для обеспечения дополнительных гарантий возврата актива, несущего в себе кредитный риск, в случае, если возникнут проблемы с возвратом. К числу такого обеспечения относится: право собственности кредитного союза на актив, приобретенный в рамках финансирования клиента, залог имущества и прав, уступка требований и прав, гарантии и поручительства и другие способы, предусмотренные законодательством Кыргызской Республики или договором.  

В целях снижения кредитного риска Комитет по финансированию кредитного союза может обратиться в Шариатский совет, который в каждом отдельном случае может дать рекомендации об обеспечении возврата актива, несущего в себе кредитный риск.  

39. Залог имущества как вторичный источник погашения актива, несущего в себе кредитный риск, оформляется договором о залоге, подтверждающим право кредитного союза при неисполнении клиентом своих обязательств получить преимущественное право на удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества.  

40. В договоре о залоге, как минимум, указываются:  

- предмет залога и его стоимость; 

- стороны договора; 

- в случае залога недвижимого имущества или имущества, подлежащего регистрации, - право, в силу которого такое имущество принадлежит залогодателю, с указанием реквизитов правоустанавливающего документа;  

- описание обеспеченного залогом обязательства, которое может быть выражено максимальной суммой обязательства; 

- срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом; 

- указание на то, у какой из сторон находится заложенное имущество;  

- условия и порядок перехода залога в собственность кредитного союза в случае невозврата клиентом актива, несущего в себе кредитный риск;  

- другие требования, предусмотренные законодательством Кыргызской Республики.  

41. К договору о залоге прилагается полная опись залогового имущества с указанием стоимости. К договору о залоге могут быть приложены сертификаты, удостоверения и прочая техническая документация. Договор о залоге должен быть оформлен в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. Количество подлинных экземпляров должно быть не менее, чем число заключивших договор сторон.  

42. Использование залога предполагает наличие определенной системы его администрирования: должно быть проведено обследование состояния залога, осуществлена его оценка, составлен план контроля за условиями содержания залога и его мониторинга, а также должна иметься соответствующая документация (Минимальные требования к залоговой документации приведены в Приложении к настоящему Положению).  

43. Если обеспечением актива, несущего в себе кредитный риск, выступают гарантии и поручительства, то имущественную ответственность за клиента в случае, когда он не может платить, несет, как правило, третье лицо. При выдаче актива, несущего в себе кредитный риск, обеспеченного гарантией либо поручительством, кредитный союз должен иметь полную информацию о финансовом положении гаранта либо поручителя для оценки его способности погасить задолженность в случае необходимости.  

44. Кредиты без обеспечения (бланковые) не предполагают залога активов клиента и выдаются исключительно кредитоспособному клиенту на основании его репутации и оценки уровня его доходов. Максимальный размер риска по активам, несущим в себе кредитный риск, необеспеченных залогами, устанавливается в политике финансирования.  

 

Глава 6. МОНИТОРИНГ АКТИВА, НЕСУЩИХ В СЕБЕ КРЕДИТНЫЙ РИСК 

 

45. После заключения договора и получения клиентом актива, несущего в себе кредитный риск, кредитному союзу необходимо осуществлять постоянный мониторинг за активом, несущим в себе кредитный риск, и клиентом. Главная цель мониторинга состоит в обеспечении своевременного погашения актива, несущего в себе кредитный риск, регулярной выплаты наценки/дохода по активу, несущему кредитный риск, и в выявлении проблем на ранней стадии.  

46. С целью постоянного контроля за сохранностью заложенного имущества и выявления возможных изменений его текущей стоимости кредитный союз должен периодически проводить мониторинг залога в местах его хранения и местонахождения. Периодичность мониторинга залога определяется кредитным союзом в соответствии с политикой финансирования и зависит от вида залога, качества актива, несущего в себе кредитный риск и срока, на который выдан актив, несущих в себе кредитный риск. При этом особое внимание необходимо обратить на следующие моменты:  

- изменение рыночной стоимости обеспечения;  

- наличие каких-либо факторов, влияющих на ликвидность залога со времени последней проверки;  

- обеспечение режима сохранности залога.  

47. Классификация активов, несущих в себе кредитный риск, осуществляется на основе независимой оценки, проведенной лицами, не участвующими в процессе финансирования. 

48. К признакам, которые могут свидетельствовать об ухудшении состояния актива, несущего в себе кредитный риск, относятся, в частности:  

- уклонение клиента от контактов с кредитным союзом;  

- ухудшение финансового состояния клиента;  

- несвоевременная выплата основной суммы или наценки/дохода по активу, несущему в себе кредитный риск;  

- просьба о пролонгации;  

- нецелевое использование актива, несущего в себе кредитный риск;  

- передача и продажа собственности;  

- негативная информация, полученная о клиенте из каких-либо источников;  

- признаки нарастания конфликта внутри предприятия-клиента;  

- смена руководства предприятия - клиента;  

- другие признаки, свидетельствующие о потенциальных проблемах.  

49. При выявлении каких-либо признаков, указанных в пункте 48 настоящего Положения, кредитному союзу необходимо уточнить причину их появления. Если, по мнению кредитного союза, данные признаки могут привести к ухудшению состояния актива, несущего в себе кредитный риск, кредитному союзу следует взять данный актив под особый контроль и принять все надлежащие меры, в том числе:  

- дополнительная проверка наличия и условий содержания залога;  

- привлечение дополнительного обеспечения;  

- предупредительные беседы;  

- приостановление очередных выплат по линии финансирования до окончательного прояснения ситуации;  

- более детальное систематизированное изучение клиента и состояния отрасли, в которую он поместил денежные средства.  

- другие меры защиты.  

50. При проведении работы с активом, несущим в себе кредитный риск, следует документировать и вести учет всех мероприятий, проводимых с ним, включая запись в журнале краткого содержания телефонных переговоров и встреч с клиентом, протокол проводимых с ним бесед, заключенных с клиентом соглашений и т.п. Особенно важно производить такой учет в работе с "проблемными" активами.  

 

Глава 7. РАБОТА С "ПРОБЛЕМНЫМИ" АКТИВАМИ, НЕСУЩИМИ В СЕБЕ КРЕДИТНЫЙ РИСК 

 

51. Целью постоянного мониторинга за активом, несущим в себе кредитный риск, и независимой оценки портфеля финансирования является выявление "проблемных" активов.  

52. Под "проблемными" понимаются активы, несущие в себе кредитный риск, по которым клиент не выполняет условия договора с кредитным союзом, либо в силу каких-либо обстоятельств (например, внешних или финансовых) ставится под угрозу выполнение обязательств перед кредитным союзом и погашение актива.  

53. В случае признания актива, несущего в себе кредитный риск, "проблемным" необходимо разработать план действий кредитного союза, направленный на возврат актива, который включает в себя ряд мероприятий:  

1) Мероприятия по организационной, финансовой и иной помощи кредитного союза проблемному клиенту, способствующие преодолению кризиса и выполнению обязательств клиента перед кредитным союзом:  

- работа с клиентами (его руководством) по выявлению проблем и поиску их решений;  

- получение дополнительного залога и гарантий;  

- в случае необходимости, разработка программы изменения структуры задолженности (например, пересмотр графика платежей по возврату актива, несущего в себе кредитный риск, и выплате наценки/дохода по активу, несущему в себе кредитный риск, изменение форм финансирования и др.).  

2) Наряду с этими мероприятиями необходимо вести постоянную работу с самим клиентом, которая может заключаться в следующем:  

- уведомление клиента о том, что он нарушил условия договора по финансированию, срок актива, несущего в себе кредитный риск, просрочен, и о возможных проблемах, связанных с этим;  

- ведение переговоров.  

3) В целях обеспечения возврата актива, несущего в себе кредитный риск, в возможно краткие сроки проводятся следующие мероприятия:  

- обращение взыскания на предмет залога;  

- обращение к гарантам и поручителям;  

- другие меры, не запрещенные законодательством Кыргызской Республики.  

54. Сотрудник по финансированию, ответственный за работу с проблемными активами, несущими в себе кредитный риск, должен на ежемесячной основе представлять на рассмотрение Комитета по финансированию информацию о проделанной работе с предложениями о дальнейших действиях в отношении "проблемных" активов. Копии отчета направляются Правлению кредитного союза.  

55. Если действия кредитного союза, предусмотренные настоящей главой, не привели к положительному результату, кредитный союз может обратиться в суд с целью принудительного взыскания задолженности.  

56. В случае объективной невозможности возврата актива, несущего в себе кредитный риск (в том числе возможно и в случае смерти клиента), решение о списании активов, несущих крупный риск, принимается Общим собранием учредителей, а остальных активов, несущих в себе кредитный риск - Правлением кредитного союза с обязательным информированием Общего собрания учредителей. 

 

 

Приложение  

к Положению о минимальных требованиях  

по управлению кредитным риском  

в кредитных союзахосуществляющих  

операции в соответствии с исламскими  

принципами банковского дела и финансирования 

 

МИНИМАЛЬНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ 

к досье по финансированию клиента 

 

I. Общая информация о клиенте  

 

1. Заявка на получение актива, несущего в себе кредитный риск, подписанная клиентом, которая должна содержать следующую информацию:  

- наименование клиента (фамилия, имя, отчество, если клиент физическое лицо);  

- информация по сберегательному паю участника (размер сберегательного пая, дата вступления в кредитный союз);  

- ФИО руководителя (если клиент - юридическое лицо);  

- адрес (юридический адрес), телефон/факс;  

- тип бизнеса и организационно-правовая форма (если клиент - юридическое лицо);  

- сумма и срок запрашиваемого актива, несущего в себе кредитный риск;  

- цель актива, несущего в себе кредитный риск;  

- источники погашения актива, несущего в себе кредитный риск (первичный, вторичный);  

- предлагаемый залог.  

2. Анализ кредитоспособности заемщика.  

3. Финансовая отчетность клиента за последний отчетный год, заверенная внешним аудитором, в случае, если клиент обязан проходить ежегодный аудит согласно законодательству Кыргызской Республики, и два последних года (если заемщик - юридическое лицо).  

4. Договор по финансированию.  

5. Копии учредительных документов (если клиент - юридическое лицо).  

6. Бизнес-план.  

7. Копии документов о государственной регистрации (если клиент - юридическое лицо).  

8. Копии документов о регистрации в уполномоченных органах в сфере налогообложения (если клиент юридическое лицо).  

9. Решение соответствующего органа клиента о получении актива, несущего в себе кредитный риск (если клиент - юридическое лицо).  

10. Копия документа, удостоверяющего личность (если клиент - физическое лицо).  

11. Решение Комитета по финансированию о выдаче актива, несущего в себе кредитный риск.  

12. Ежеквартальная финансовая отчетность в течение срока актива, несущего в себе кредитный риск (если клиент - юридическое лицо).  

13. Учет контактов с клиентом, в котором должна быть отражена следующая информация по каждому контакту:  

- дата контакта;  

- вид контакта (беседа, телефонный разговор);  

- условия контакта (ФИО сотрудника, содержание разговора);  

- результат.  

14. Переписка с клиентом (с приложением всей корреспонденции).  

 

II. Залоговая документация  

 

15. Договор о залоге на государственном или официальном языке.  

16. Сертификаты, свидетельства и другие квалификационные документы по залоговому имуществу (если имеются).  

17. Документы, подтверждающие право собственности на заложенное имущество.  

18. Нотариально заверенные карточки с образцами подписей лиц, имеющих право подписи (если клиент - юридическое лицо).  

19. Акт обследования залога, в котором должны быть отражены:  

- дата обследования залога;  

- вид залога;  

- дата оценки залога;  

- метод оценки;  

- местонахождение залога;  

- состояние залога и условия его содержания;  

- оценочная стоимость залога;  

- график периодического обследования залога.  

20. Документы, подтверждающие регистрацию договора залога (если залог должен быть зарегистрирован, или кредитный союз требует регистрацию).  

21. Решение соответствующего органа клиента о предоставлении залога (если клиент - юридическое лицо).  

 

III. Гарантии или поручительства  

 

22. Письменная гарантия или поручительство с указанием соответствующего договора, суммы, на которую выдается гарантия, даты истечения гарантии.  

23. Решение соответствующего органа гаранта о выдаче гарантии (если гарант - юридическое лицо).  

24. Копии учредительных документов гаранта (если гарант - юридическое лицо).  

25. Справка о заработной плате за последние 12 месяцев, или другие документы, подтверждающие информацию о доходах за указанный период (если поручитель - физическое лицо).  

 

 

 

 

 

 

 

Постановление Правления Национального Банка 

Кыргызской Республики № 52\8 от 23 декабря 2013 года 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

"О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики" 

 

 

В целях приведения нормативных правовых актов Национального банка в соответствие с Законом Кыргызской Республики "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Кыргызской Республики" №60 от 26 апреля 2013 г., руководствуясь статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:  

 

2. Утвердить изменения и дополнения в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики (прилагается):  

1) Положение "О создании и деятельности микрокредитных компаний микрокредитных агентств в Кыргызской Республике" утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №37/2 от 11.09.2002 г. зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской Республики, регистрационный номер №135-02 от 25.10.2002 г.;  

2) Положение "O лицензировании, реорганизации и ликвидации микрофинансовых компаний на территории Кыргызской Республики" утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №5/1 от 31.01.07 г. зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской Республики, регистрационный номер №27-07 от 05.03.07 г.;  

3) Положение "О лицензировании кредитных союзов", утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №14/3 от 04.05.05 г., зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской Республики, регистрационный номер № 75-05 от 10.06.2005г.;  

4) Положение "О порядке проведения обменных операций с наличной иностранной валютой в Кыргызской Республике", утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №42/1 от 30.11.2000 г. зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской Республики, регистрационный номер№201 от 15.12.2000 г.; 

5) Положение "O порядке выдачи лицензии на право проведения обменных операций с наличной иностранной валютой", утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №40/4 от 27.07.2011 г. 

3. Юридическому управлению:  

- опубликовать настоящее постановление на официальном сайте Национального банка Кыргызской Республики;  

- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.  

4. Настоящее постановление вступает в силу по истечении пятнадцати дней со дня официального опубликования.  

 

 

 

 

 

 

 

 

Стр.2 постановления Правления НБКР 

№ 52\8 от 23 декабря 2013г. 

 

5. Действующим микрокредитным компаниям в течение двенадцати месяцев со дня вступления в силу настоящего постановления привести минимальный размер уставного капитала в соответствие с требованиями п.2.8. Положения "О создании и деятельности микрокредитных компаний и микрокредитных агентств", утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №37/2 от 11.09.2002 г.  

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Чокоева З.Л. 

 

Председатель Асанкожоева З.М. 

 

 

 

 

Приложение к постановлению Правления Национального банка Кыргызской Республики  

№ 52\8от "23" декабря 2013г.  

 

 

Изменения и дополнения в некоторые нормативные правовые акты 

Национального банка Кыргызской Республики" 

 

1. Внести в Положение "О создании и деятельности микрокредитных компаний и микрокредитных агентств в Кыргызской Республике" утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №37/2 от 11.09.2002 г. зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской Республики, регистрационный номер №135-02 от 25.10.2002 г., следующие изменения и дополнения: 

 

1) Пункт 1.3. изложить в следующей редакции; 

"1.3. Микрокредитная компания (далее - МКК) - это микрофинансовая организация, являющаяся коммерческим специализированным кредитным учреждением, которая при наличии свидетельства Национального банка осуществляет микрокредитование (выдает обеспеченные и необеспеченные микрокредиты) физических и юридических лиц в национальной валюте, в том числе в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования (за исключением привлечения денежных средств по сделкам "мудараба" и "кард хасан"), за счет собственных средств и заемных средств от юридических лиц, учредителей (акционеров) в пределах ограничений, устанавливаемых Национальным банком Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) на условиях, оговоренных с заемщиком". 

 

2) Пункт 1.4. изложить в следующей редакции;  

"1.4. Микрокредитное агентство (далее - МКА) - это специализированное кредитное учреждение, созданное в форме некоммерческой организации, за исключениями, установленными Законом Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике", получившее свидетельство Национального банка и осуществляющее микрокредитование физических и юридических лиц в национальной валюте, в том числе в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования (за исключением привлечения денежных средств по сделкам "мудараба" и "кард хасан"), в соответствии с уставными целями некоммерческой организации". 

 

3) Раздел 1 дополнить пунктом 1.5. следующего содержания: 

"1.5. "Системообразующими считаются МКК/МКА, которые имеют системную значимость для микрофинансового сектора. Критерии системной значимости определяются нормативными правовыми актами Национального банка. В отношении системообразующих МКК/МКА применяется специальный режим регулирования и надзора, устанавливаемый Национальным банком Кыргызской Республики".  

 

4) Пункт 2.4. изложить в следующей редакции: 

"2.4. Учредителями (участниками, акционерами) МКК и учредителями (участниками) МКА могут быть физические и юридические лица - резиденты или нерезиденты Кыргызской Республики в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике".  

 

5) Пункт 2.7. изложить в следующей редакции: 

"2.7. В уставе МКК или МКА должны быть также определены: положения, регламентирующие вопросы достижения цели, установленной статьей 2 Закона Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике", основной регион деятельности, максимальный размер микрокредита, выдаваемый одному и тому же лицу или группе связанных лиц (для МКК - в размере не более шести процентов от минимального размера уставного капитала), установленного Национальным банком для вновь создаваемой МКК. Данное ограничение распространяется на факторинговые операции. При этом в уставе МКК и МКА также может быть определено превышение данного ограничения ри условии соблюдения требований, установленных НБКР.Для микрофинансовых организаций, занимающихся оптовым кредитованием (апексные институты), максимальный размер микрокредита, выдаваемый одному и тому же лицу -не более десяти процентов от размера собственного капитала (за исключением случаев, предусмотренных пунктом 2.7-1 настоящего Положения), категории заемщиков, имеющих право на получение микрокредита в соответствии с целями микрофинансовых организаций, установленными в Законе Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике". Для компаний, осуществляющих деятельность по исламским принципам банковского дела и финансирования, требуется описание планируемой деятельности по исламским принципам финансирования".  

6) Пункт 2.8. изложить в следующей редакции:  

"Минимальный размер уставного капитала микрокредитных компаний должен составлять не менее 5 млн. сомов"

 

7) В пункте 2.10.: 

- подпункт 6 изложить в следующей редакции: 

"6) для МКК - документ, подтверждающий на день подачи заявления внесение денежных средств в размере минимального уставного капитала на накопительный счет в коммерческом банке. На момент подачи документов для получения согласия на государственную регистрацию юридического лица учредители/участники МКК обязаны внести минимальный размер уставного капитала согласно пункту 2.8 настоящего Положения на накопительный счет, открываемый в коммерческом банке Кыргызской Республики. Средства, находящиеся на накопительном счете, не могут использоваться учредителями на какие-либо цели до получения свидетельства об учетной регистрации"; 

- пункт дополнить подпунктом 7 следующего содержания: 

"7) сведения, позволяющие определить источники происхождения денежных средств учредителей". 

 

8) В пункте 2.16: 

- в первом предложении цифру "10" заменить цифрой "3"; 

- второе предложение изложить в следующей редакции:  

"Национальный банк может продлить период рассмотрения заявления и всех требуемых документов на десять рабочих дней". 

 

9) Пункт 3.1. дополнить подпунктом 6 следующего содержания: 

"6) Список членов органов управления МКК и/или МКА, распорядок работы МКК и/или МКА". 

 

10) Пункт 4.1. дополнить вторым абзацем следующего содержания:  

"Деятельность филиалов и представительств МКК и/или МКА на территории иностранных государств осуществляется на основании законодательства той страны, в которой они открыты, и/или вступивших в установленном законом порядке в силу международных договоров, участницей которых является Кыргызская Республика". 

 

11) Пункт 4-1.1 дополнить вторым предложением следующего содержания:  

"Изменение наименования МКК и/или МКА осуществляется после предварительного согласования с Национальным банком". 

 

12) Подпункт 4 пункта 4-1.2 изложить в следующей редакции:  

"4) для МКК - документ, подтверждающий на день подачи заявления внесение денежных средств в полном размере в счет увеличения уставного капитала на счет в коммерческом банке (в случае увеличения уставного капитала) и сведения, заверенные учредителями, об источниках происхождения денежных средств, внесенных в счет увеличения уставного капитала МКК". 

 

13) Пункт 7.1. изложить в следующей редакции: 

"7.1. МКК может дополнительно осуществлять следующие банковские операции при условии, что эти операции указаны в лицензии, полученной в соответствии с Положением "O лицензировании, реорганизации и ликвидации микрофинансовых компаний на территории Кыргызской Республики", утвержденным постановлением Правления Национального банка 31.01.2007 №5/1:  

1) покупку и продажу долговых обязательств (факторинг); 

2) розничные банковские услуги по агентскому договору с банком - без открытия счетов клиентам в микрокредитной компании; 

3) покупку и продажу иностранной валюты от своего имени, в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка".  

 

14) В пункте 7.4 слова и цифры "указанных в пунктах 7.1 и 7.2" заменить следующими словами и цифрой: "указанных в пункте 7.1 настоящего Положения". Слова "или МКА" исключить. 

 

15) В пункте 7.6 слова "или МКА" исключить. 

 

16) В пункте 7.8:  

- абзац первый изложить в следующей редакции: 

"МКК может быть отказано в выдаче лицензии на право осуществления банковских операций по покупке и продаже долговых обязательств (факторинг), оказание розничных банковских услуг по агентскому договору с банком - без открытия счетов клиентам в МКК, покупке и продаже иностранной валюты от своего имени, в следующих случаях"  

- в подпункте 2 слова "или МКА" исключить

- подпункт 3 изложить в следующей редакции: 

"3) предоставления бизнес-плана, не содержащего достаточного экономического обоснования для получения лицензии на проведение операций по факторингу, оказание розничных банковских услуг по агентскому договору с банком - без открытия счетов клиентам в МКК, покупке и продаже иностранной валюты от своего имени". 

 

17) В пункте 7.9 слова "или МКА" и слова и цифру "и п.7.2" исключить. 

 

18) В пункте 7.10: 

- абзац первый изложить в следующей редакции: 

"Лицензия на право осуществления банковских операций по покупке и продаже долговых обязательств (факторинг), оказание розничных банковских услуг по агентскому договору с банком - без открытия счетов клиентам в МКК, покупке и продаже иностранной валюты от своего имени может быть отозвана Национальным банком в следующих случаях";  

- в абзаце пятом слова "или МКА" исключить. 

19) Пункт 7.2. исключить. 

 

20) Пункты 7.3.-7.10 считать пунктами 7.2.-7.9. соответственно 

 

21) Раздел 7 дополнить пунктом 7.10 следующего содержания: 

"7.11. МКК или МКА не имеют права выпускать ценные бумаги, кроме акций, выпускаемых МКК в форме акционерных обществ, а также не имеют права осуществлять иные банковские операции, не предусмотренные статьей 33 Закона Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике", за исключением операций финансового лизинга". 

 

22) Пункт 8.2. изложить в следующей редакции: 

"8.2. МКК и МКА могут быть ликвидированы по решению ее участников (акционеров) в соответствии с законодательством Кыргызской Республики, при этом МКК/МКА должны сдать оригинал лицензии или свидетельства Национальному банку в установленный срок и прекратить осуществление операций, предусмотренных лицензией и/или свидетельством, с момента принятия решения о ликвидации. 

Обязанности по ликвидации организации, в том числе и при отзыве лицензии или свидетельства МКК и МКА Национальным банком, возлагаются на её участников (акционеров) либо на орган управления, уполномоченный на ликвидацию уставом организации за исключением случая неплатежеспособности (банкротства)". 

23) В приложение 1 после слов "Список руководящих работников (Ф.И.О руководителя, гл. бухгалтера, начальника кредитного подразделения)" дополнить предложением следующего содержания "Для компании, осуществляющей деятельность по исламским принципам банковского дела и финансирования, - сведения о членах Шариатского совета, соответствующих требованиям нормативных правовых актов Национального банка". 

24) В приложении 5: 

 

- пункт 2 изложить в следующей редакции:  

"2. Розничные банковские услуги по агентскому договору с банком - без открытия счетов клиентам в микрокредитной компании"; 

 

- дополнить пунктом 3 следующего содержания: 

"3. Покупка и продажа иностранной валюты от своего имени, в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка". 

 

2. Внести в Положение "O лицензировании, реорганизации и ликвидации микрофинансовых компаний на территории Кыргызской Республики" утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №5/1 от 31.01.07 г. зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской Республики, регистрационный номер №27-07 от 05.03.07 г., следующие изменения и дополнения: 

 

1) Пункт 1.1. изложить в следующей редакции:  

"1.1. Микрофинансовой компанией является специализированное финансово-кредитное учреждение, созданное в форме акционерного общества, получившее лицензию Национального банка и осуществляющее микрокредитование юридических и физических лиц, и другие виды операций, в том числе привлечение срочных вкладов от физических и юридических лиц, предусмотренных Законом Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях" (далее по тексту Закон "О МФО"). Микрофинансовые компании вправе осуществлять операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка".  

2) В пункте 1.2. слово "микрокредит" заменить словами "микрофинансовых услуг". 

 

3) Раздел 1 дополнить пунктом 1.4. следующего содержания: 

"1.4. "Системообразующими считаются микрофинансовые компании, которые имеют системную значимость для микрофинансового сектора. Критерии системной значимости определяются нормативными правовыми актами Национального банка. В отношении системообразующих микрофинансовых компаний применяется специальный режим регулирования и надзора, устанавливаемый Национальным банком Кыргызской Республики".  

 

4) Пункт 2.3. изложить в следующей редакции:  

"2.3. Учредителями и акционерами микрофинансовой компании могут быть физические и юридические лица - резиденты или нерезиденты Кыргызской Республики, при условии, что доля юридического лица в совокупности с долей любого другого юридического лица, контролирующего его, контролируемого им или находящегося под общим с ним контролем, не превышает 20 процентов голосующих акций микрофинансовой компании. Указанное ограничение не распространяется на юридическое лицо, занимающееся банковской и/или финансовой деятельностью, а также на иностранную некоммерческую организацию, при соответствии требованиям Национального банка". 

 

5) Пункт 2.4. изложить в следующей редакции: 

"2.4. Учредители - юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном законодательством порядке, иметь устойчивое финансовое положение и выполнять свои обязательства по уплате налогов и приравненных к ним платежам, как минимум, за последние два года (для учредителей - юридических лиц, работающих свыше трех лет).  

Не допускаются в качестве учредителей или акционеров (участников) микрофинансовой компании лица, соответствующие одному или нескольким из следующих признаков: 

1) финансовая несостоятельность (банкротство) учредителя или акционера (участника)"; 

2) наличие судимости в сфере финансовых или экономических преступлений у учредителя или акционера (участника), не снятой и не погашенной в установленном законодательством порядке; 

3) наличие решения суда, запрещающего учредителю или акционеру (участнику) заниматься банковской деятельностью; 

4) юридические лица, зарегистрированные в оффшорных зонах или имеющие в качестве участников лиц и/или аффилированных лиц, зарегистрированных в оффшорных зонах, либо физических лиц, проживающих на территории оффшорных зон, перечень которых устанавливается Национальным банком; 

5) физические лица, являющиеся резидентами оффшорных зон, проживающие на территории оффшорных зон, перечень которых устанавливается Национальным банком; 

6) юридические лица, зарегистрированные или имеющие в качестве участников лиц и/или аффилированных лиц, зарегистрированных в государствах, которые не применяют рекомендации международных организаций по разработке и внедрению международных стандартов по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и не участвуют в международном сотрудничестве в сфере противодействия финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, либо физических лиц, проживающих на территории данных государств, перечень которых устанавливается государственным уполномоченным органом Кыргызской Республики в области противодействия финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем; 

7) физические лица, являющиеся резидентами и/или проживающие на территории государств, которые не применяют рекомендации международных организаций по разработке и внедрению международных стандартов по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и не участвуют в международном сотрудничестве в сфере противодействия финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, перечень которых устанавливается государственным уполномоченным органом Кыргызской Республики в области противодействия финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем; 

8) юридические лица, зарегистрированные или имеющие в качестве участников лиц и/или аффилированных лиц, зарегистрированных в государствах, в отношении которых приняты решения (резолюции) международных организаций, к которым присоединилась Кыргызская Республика, о применении санкций, предусматривающих запрет и/или ограничения на сотрудничество с физическими и юридическими лицами из данных государств. Уполномоченный государственный орган в сфере иностранных дел и другие государственные органы Кыргызской Республики предоставляют по запросу Национального банка Кыргызской Республики, имеющуюся информацию о международных санкциях; 

9) физические лица, являющиеся резидентами и/или проживающие на территории государств, в отношении которых приняты решения (резолюции) международных организаций, к которым присоединилась Кыргызская Республика, о применении санкций, предусматривающих запрет и/или ограничения на сотрудничество с физическими и юридическими лицами из данных государств. Уполномоченный государственный орган в сфере иностранных дел и другие государственные органы Кыргызской Республики предоставляют по запросу Национального банка Кыргызской Республики, имеющуюся информацию о международных санкциях". 

 

6) Пункт 3.2 изложить в следующей редакции:  

"3.2. Микрофинансовая компания может осуществлять следующие банковские операции с учетом ограничений, установленных Национальным банком:  

1) выдача обеспеченных и необеспеченных микрокредитов; 

2) прием срочных вкладов от физических и юридических лиц на условиях возвратности в целях накопления сбережений клиентов; 

3) покупка и продажа долговых обязательств (факторинг); 

4) осуществление операций по финансовому лизингу, где микрофинансовая компания выступает как посредник между поставщиком или производителем имущества, финансируя продажу имущества поставщика или производителя путем покупки у него и продажи на условиях кредита покупателю; 

5) осуществление розничных банковских услуг по агентскому договору с банком - без открытия счетов клиентам в микрофинансовой компании; 

6) покупка и продажа иностранной валюты от своего имени, в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка; 

7) выдача гарантий в размере, не превышающем в совокупности с микрокредитом (лизингом) норматив максимального размера кредита на одного заемщика; 

8) оказание микрофинансовых услуг в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования. При этом компания вправе привлекать средства по сделкам "Мудараба" и "Кард Хасан" только при наличии лицензии на прием срочных вкладов от физических и юридических лиц на условиях возвратности в целях накопления сбережений клиентов. 

При наличии дополнительной лицензии (указания в лицензии) Национального банка микрофинансовая компания вправе осуществлять все или некоторые из операций, перечисленных в подпунктах 1 - 3 и 6 настоящего пункта, в иностранной валюте.  

Заемщик (лизингополучатель) или группа заемщиков микрофинансовой компании могут осуществлять платежи в погашение микрокредита (лизинга) как в иностранной, так и в национальной валюте в той части, в которой микрокредит получен в иностранной валюте, включая платежи по основной сумме микрокредита, процентам и (или) другие платежи, связанные с погашением микрокредита. При этом платежи в национальной валюте в погашение микрокредита (лизинга) заемщик (лизингополучатель) или группа заемщиков осуществляют по официальному курсу иностранной валюты на день платежа, определяемому в соответствии с законодательством Кыргызской Республики, если иной курс не установлен договором". 

 

7) Пункт 3.11. дополнить абзацем вторым следующего содержания: 

"Настоящий запрет не распространяется на дочерние банки или дочерние микрофинансовые организации при использовании ими наименований основных банков (материнских) или микрофинансовых организаций (материнских)". 

 

8) Раздел 3 дополнить: 

 

- пунктом 3.12 следующего содержания: 

"3.12. Микрофинансовая компания, ее филиалы и представительства по месту нахождения должны иметь вывеску с указанием своего наименования". 

 

- пунктом 3.13. следующего содержания: 

"3.13. При изменении местонахождения микрофинансовой компании ее филиалов и представительств микрофинансовая компания должна своевременно уведомлять об этом уполномоченные государственные органы регистрации и Национальный банк Кыргызской Республики". 

 

9) Подпункт 8 пункта 4.2. изложить в следующей редакции: 

"8) список должностных лиц МФК, включая сведения о членах Шариатского совета (для компании, осуществляющей деятельность по исламским принципам банковского дела и финансирования), а также анкеты и сведения, подтверждающие их соответствие требованиям в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Национального банка".  

 

10) Пункт 4.6. изложить в следующей редакции: 

"4.6. Для получения дополнительной лицензии на право выдачи обеспеченных и необеспеченных микрокредитов в иностранной валюте; приема срочных вкладов от физических и юридических лиц на условиях возвратности в целях накопления сбережений клиентов в иностранной валюте включая сделки "Мудараба" и "Кард Хасан" (привлечение средств) для компаний, осуществляющих деятельность по исламским принципам банковского дела и финансирования; покупки и продажи долговых обязательств (факторинг) в иностранной валюте; выдачи гарантий в иностранной валюте в размере, не превышающем в совокупности с микрокредитом (лизингом) норматив максимального размера кредита на одного заемщика; покупки и продажи иностранной валюты от своего имени в УМНЛ представляются следующие документы в двух экземплярах:  

1) заявление о выдаче лицензии на право проведения операции, требующей дополнительной лицензии;  

2) оригинал или нотариально заверенная копия решения учредителя или протокола общего собрания акционеров, содержащего решение об осуществлении операции, требующей дополнительной лицензии/лицензий на право проведения нескольких операций, требующих дополнительной лицензии;  

3) нотариально заверенная копия устава МФК, предусматривающая осуществление операции, требующей дополнительной лицензии/лицензий на право проведения нескольких операций, требующих дополнительной лицензии;  

4) бизнес-план, разработанный с учетом осуществления операции, требующей дополнительной лицензии/лицензий на право проведения нескольких операций, требующих дополнительной лицензии;  

5) сведения об организационной структуре МФК;  

6) документ, подтверждающий внесение средств в качестве уставного капитала МФК на накопительный счет в коммерческом банке (согласно пункту 2.6 настоящего Положения);  

7) заключение аудиторской организации о финансовом положении учредителей или иные сведения, подтверждающие их финансовое благополучие;  

8) документ, подтверждающий уплату лицензионного сбора в размере и в порядке, установленном законодательством Кыргызской Республики" 

В случае получения лицензии на право привлечения депозитов от своего имени на условиях, оговоренных с вкладчиком, дополнительно к документам, указанным в пункте 4.6 настоящего положения, МФК представляет документы, предусмотренные Законом Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности Кыргызской Республики" для получения банковской лицензии, при этом помещения МФК, в том числе и помещения филиалов, должны соответствовать требованиям по технической укрепленности, оснащенности, пожарной безопасности установленным Инструкцией "О единых требованиях по технической укрепленности банков, финансово-кредитных учреждений и порядке их охраны в Кыргызской Республике", утвержденной приказом Министерства внутренних дел Кыргызской Республики и Национального банка Кыргызской Республики N 97/24-0 от 11.02.2010, о чем должны быть составлены соответствующие акты между МФК и уполномоченными государственными органами. Данные требования также относятся к помещениям и филиалам МФК при получении ею лицензии на проведение операций по покупке и продаже иностранной валюты от своего имени".  

 

 

11) В пункте 4.11. слова "тридцати календарных дней" заменить словами "двух месяцев".  

 

12) В пункте 5.2. слово "тридцать календарных дней" заменить словами "двух месяцев". 

 

13) Пункт 7.1. дополнить абзацем вторым следующего содержания: 

"Деятельность филиалов и представительств МФК на территории иностранных государств осуществляется на основании законодательства той страны, в которой они открыты, и/или вступивших в силу в установленном законом порядке международных договоров, участницей которых является Кыргызская Республика". 

 

14) В абзаце первом пункта 7.5 слова "уведомления Национального банка" заменить словами "предоставления документов на открытие в Национальный банк". 

 

15) Пункт 9.7.2. дополнить абзацем седьмым следующего содержания: 

"В случае увеличения размера уставного капитала представляются сведения, позволяющие определить источники происхождения денежных средств учредителей". 

 

16) В пункте 9.8.5. слово "пяти" заменить словом "трех". 

 

17) В пункте 9.8.6. слово "пяти" заменить словом "трех". 

 

18) Пункт 10.2. дополнить абзацем вторым следующего содержания:  

"Обязанности по ликвидации микрофинансовой компании, в том числе и при отзыве лицензии Национальным банком, возлагаются на её участников (акционеров) либо на орган управления, уполномоченный на ликвидацию уставом микрофинансовой организации, за исключением следующих случаев: 

- в случае неплатежеспособности (банкротства) микрофинансовая организация ликвидируется в соответствии с законодательством Кыргызской Республики о банкротстве; 

- ликвидация микрофинансовых компаний, имеющих право на прием срочных вкладов, осуществляется в соответствии с законодательством Кыргызской Республики о ликвидации и банкротстве банков". 

 

19) В пункте 7 приложения 3 после слов "Совет директоров" дополнить словами "Шариатский совет".  

 

20) В пункте 13 приложения 4 после слов "Совет директоров" дополнить словами "Шариатский совет". 

 

21) Приложение 7 изложить в следующей редакции: 

 

Приложение 7 к Положению о лицензировании, реорганизации и ликвидации МФК  

на территории Кыргызской Республики  

 

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ  

 

ЛИЦЕНЗИЯ N ______  

на право проведения отдельных банковских операций в национальной валюте 

"___" _____________ 200__ г.  

 

Микрофинансовая компания _________________________________________ _______________________________________________________________________  

(полное наименование)  

созданная с целью осуществления доступных услуг по микрофинансированию для преодоления бедности, повышения уровня занятости, содействия развитию предпринимательства и социальной мобилизации населения Кыргызской Республики, в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике"  

юридический адрес МФК _________________________________________________ _______________________________________________________________________  

(сокращенное наименование)  

1. Настоящая лицензия разрешает осуществление следующих отдельных банковских операций:  

1.1 ) выдача обеспеченных и необеспеченных микрокредитов;  

1.2) прием срочных вкладов от физических и юридических лиц на условиях возвратности в целях накопления сбережений клиентов;  

1.3) покупка и продажа долговых обязательств (факторинг);  

1.4) осуществление розничных банковских услуг по агентскому договору с банком - без открытия счетов клиентам в микрофинансовой компании;  

1.5) выдача гарантий в размере, не превышающем в совокупности с микрокредитом (лизингом) норматив максимального размера кредита на одного заемщика" 

 

2. Неотъемлемой частью данной лицензии является лист ограничений на проведение отдельных банковских операций.  

Настоящая лицензия вступает в силу с момента ее подписания Заместителем Председателя Национального банка, курирующим УМНЛ.  

Настоящая лицензия предоставляет право осуществлять операции, прямо оговоренные в лицензии.  

Лицензия является неотчуждаемой (именной). Права, вытекающие из настоящей лицензии, не подлежат передаче третьим лицам.  

 

Печать  

 

Заместитель Председателя Национального банка  

 

 

 

22) Приложение 8 изложить в следующей редакции: 

 

Приложение 8 к Положению о лицензировании, реорганизации и ликвидации МФК на территории Кыргызской Республики  

 

ЛИСТ ОГРАНИЧЕНИЙ N _____  

"___" _____________ 200__ г.  

к лицензии N _____ выданной "___" ___________ 200__ года  

на право проведения отдельных банковских операций в национальной валюте  

 

Микрофинансовая компания "_______________________________________" _______________________________________________________________________  

(полное наименование юридического лица)  

 

Порядковый номер банковской операции  

Наличие ограничения  

Дата, с которой действует ограничение  

Примечание  

1.1  

Нет  

 

 

1.2  

Нет  

 

 

1.3  

Нет  

 

 

1.4 

Нет 

 

 

1.5  

Нет  

 

 

 

Заместитель Председателя Национального банка  

 

 

 

 

 

23) Положение дополнить приложением 11 следующего содержания:  

Приложение 11 к Положению о лицензировании, реорганизации и ликвидации МФК на территории Кыргызской Республики  

 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 июля 2012 года N 29/5)  

 

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ  

 

ЛИЦЕНЗИЯ N ______  

на право проведения отдельных банковских операций в иностранной валюте 

"___" _____________ 20__ г.  

 

Микрофинансовая компания _________________________________________________  

(полное наименование)  

созданная с целью осуществления доступных услуг по микрофинансированию для преодоления бедности, повышения уровня занятости, содействия развитию предпринимательства и социальной мобилизации населения Кыргызской Республики, в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике"  

юридический адрес МФК ________________ __________________________________  

(сокращенное наименование)  

1. Настоящая лицензия разрешает осуществление следующих отдельных банковских операций:  

1.1 ) выдача обеспеченных и необеспеченных микрокредитов  

1.2) прием срочных вкладов от физических и юридических лиц на условиях возвратности в целях накопления сбережений клиентов;  

1.3) покупка и продажа долговых обязательств (факторинг);  

1.4) выдача гарантий в размере, не превышающем в совокупности с микрокредитом (лизингом) норматив максимального размера кредита на одного заемщика" 

1.5) покупка и продажа иностранной валюты от своего имени 

 

2. Неотъемлемой частью данной лицензии является лист ограничений на проведение отдельных банковских операций.  

Настоящая лицензия вступает в силу с момента ее подписания Заместителем Председателя Национального банка, курирующим УМНЛ.  

Настоящая лицензия предоставляет право осуществлять операции, прямо оговоренные в лицензии.  

Лицензия является неотчуждаемой (именной). Права, вытекающие из настоящей лицензии, не подлежат передаче третьим лицам.  

 

Печать  

 

Заместитель Председателя Национального банка  

 

24) Положение дополнить приложением 12 следующего содержания:  

Приложение 12 к Положению о лицензировании, реорганизации и ликвидации МФК на территории Кыргызской Республики  

 

ЛИСТ ОГРАНИЧЕНИЙ N _____  

"___" _____________ 200__ г.  

к лицензии N _____ выданной "___" ___________ 200__ года  

на право на право проведения банковских операций  

в иностранной валюте 

 

 

Микрофинансовая компания "_______________________________________" _______________________________________________________________________  

(полное наименование юридического лица)  

 

Порядковый номер банковской операции  

Наличие ограничения  

Дата, с которой действует ограничение  

Примечание  

1.1  

Нет  

 

 

1.2  

Нет  

 

 

1.3  

Нет  

 

 

1.4 

Нет 

 

 

1.5  

Нет  

 

 

 

Заместитель Председателя Национального банка  

3. Внести в Положение "О лицензировании кредитных союзов", утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №14/3 от 04.05.05 г., зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской Республики, регистрационный номер № 75-05 от 10.06.2005г., следующие изменения и дополнения: 

1) Пункт 1.2 изложить в следующей редакции:  

"1.2. Кредитный союз - это финансово-кредитная организация, создаваемая в форме кооператива в целях оказания помощи своим участникам (членам) путем слияния личных сбережений участников кредитного союза и их использования для взаимного кредитования, а также оказания других финансовых услуг, в том числе в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования". 

 

2) Подпункт 1 пункта 1.4 дополнить абзацем четвертым следующего содержания: 

"- оказание финансовых услуг в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования согласно Положению "Об операциях, осуществляемых микрофинансовыми организациями и кредитными союзами в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования", утвержденному постановлением Правления Национального банка от 26.10.2011 года №60/8".  

 

3) Подпункт 2 пункта 1.4 изложить в следующей редакции: 

"2) дополнительная лицензия на осуществление следующих финансовых услуг (операций):  

- привлечение вкладов (депозитов) от участников кредитного союза в национальной и иностранной валюте 

При наличии лицензии на привлечение вкладов (депозитов) от участников кредитного союза в национальной и иностранной валюте Кредитный союз также вправе получить следующие дополнительные лицензии на: 

- осуществление розничных банковских услуг по агентскому договору с банком - без открытия счетов клиентам в кредитном союзе; 

- осуществление расчетов по поручению участников кредитного союза по договору с банком или иным уполномоченным финансово-кредитным учреждением без открытия счета в кредитном союзе;  

- предоставление участникам кредитного союза кредитов на условиях срочности, возвратности и платности в иностранной валюте; 

- осуществление покупки и продажи иностранной валюты от своего имени, в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка" 

 

4) В пункте 5.1 после слов "вкладов (депозитов)" дополнить словами "включая осуществление сделки "Мудараба" и "Кард Хасан" (привлечение средств) - для кредитного союза, осуществляющего деятельность по исламским принципам финансирования"; 

 

5) Наименование Раздела 6 изложить в следующей редакции: 

"6. Порядок предоставления кредитному союзу права на осуществление операций, требующих дополнительной лицензии" 

 

6) Абзац первый пункта 6.1. изложить в следующей редакции: 

"Право на осуществление операций, требующих дополнительной лицензии предоставляется кредитному союзу при соблюдении кредитным союзом на момент подачи заявления следующих минимальных требований НБКР" 

 

- подпункт 2 пункта 6.1. изложить в следующей редакции: 

"2) наличие внутренних нормативных документов (политика, процедуры) по осуществлению операций, требующих дополнительной лицензии" 

 

- пункт 6.1. дополнить подпунктом 3 следующего содержания: 

"3) наличие лицензии на привлечение вкладов (депозитов) от участников кредитного союза в национальной и иностранной валюте". 

 

7) Абзац первый пункта 6.2 изложить в следующей редакции: 

"Для получения права осуществления операций, требующих дополнительной лицензии кредитный союз должен представить в уполномоченное структурное подразделение НБКР следующие документы, в двух экземплярах:"; 

 

- подпункт 3 пункта 6.2 изложить в следующей редакции; 

"3) экономическое обоснование с прогнозным расчетом объема и количества операций кредитного союза, требующих дополнительной лицензии"

 

- подпункт 5 пункта 6.2 изложить в следующей редакции; 

"5) нормативные документы (политика, процедуры) кредитного союза по осуществлению операций кредитного союза, требующих дополнительной лицензии, с приложением копии решений органов управления кредитного союза об утверждении данных документов";  

 

- пункт 6.2 дополнить подпунктом 6 следующего содержания; 

"6) в случае получения дополнительной лицензии для осуществления операций по покупке и продаже иностранной валюты от своего имени, кредитный союз должен руководствоваться требованиями Положения "О порядке проведения обменных операций с наличной иностранной валютой в Кыргызской Республике", утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №42/1 от 30.11.2000 г.". 

 

8) Пункт 8.1. дополнить подпунктом следующего содержания: 

"- создания Шариатского совета в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка". 

 

9)Пункт 1 Приложения 3 изложить в следующей редакции: 

"1. Национальный банк Кыргызской Республики, в целях уменьшения возможных рисков в деятельности кредитных союзов, устанавливает минимальные требования к кандидатам на должность Председателя Правления, Председателя Наблюдательного совета, членов Шариатского совета (для кредитных союзов, предоставляющих услуги в соответствии с исламскими принципами финансирования, при этом согласование членов Шариатского совета осуществляется в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Национального банка) и главного бухгалтера (бухгалтера на правах главного, при отсутствии в штате должности главного бухгалтера)".  

 

10) Приложение 5 изложить в следующей редакции: 

 

"Приложение 5 к Положению о лицензировании кредитных союзов 

 

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ 

 

ЛИЦЕНЗИЯ N __________ 

от "___" ____________ 20__ года 

 

Выдана кредитному союзу _______________________________________________ 

(полное наименование кредитного союза) 

юридический адрес кредитного союза ____________________________________ ___________________________________________________________________________ 

 

Настоящей лицензией разрешено осуществление следующих дополнительных услуг (операций):  

- привлечение вкладов (депозитов) от участников кредитного союза в национальной и иностранной валют; 

- осуществление розничных банковских услуг по агентскому договору с банком - без открытия счетов клиентам в кредитном союзе; 

- осуществление расчетов по поручению участников кредитного союза по договору с банком или иным уполномоченным финансово-кредитным учреждением без открытия счета в кредитном союзе;  

- предоставление участникам кредитного союза кредитов на условиях срочности, возвратности и платности в иностранной валюте; 

- осуществление покупки и продажи иностранной валюты от своего имени 

Лицензия кредитного союза является неотчуждаемой (именной). Права, вытекающие из настоящей лицензии, не подлежат передаче третьим лицам. Такая передача ведет к изъятию лицензии с запрещением деятельности кредитного союза.  

Срок действия лицензии неограничен.  

Копии лицензии являются недействительными 

 

Печать 

 

Лицо, уполномоченное приказом Председателя НБКР". 

 

4. Внести в Положение "О порядке проведения обменных операций с наличной иностранной валютой в Кыргызской Республике", утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №42/1 от 30.11.2000 г. зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской Республики, регистрационный номер №201 от 15.12.2000г., следующие изменения и дополнения: 

 

1) В пункте 1.1 слова "Физическое и юридическое" заменить словом "Юридическое". 

 

2) В пункте 1.3 второй и третий абзацы изложить в следующей редакции: 

"Обменный пункт" - специально оборудованное место проведения обменных операций с наличной иностранной валютой, осуществляемых уполномоченными банками, специализированными финансово-кредитными учреждениями и кредитными союзами в соответствии с лицензией Национального банка Кыргызской Республики.  

"Обменное бюро" - это специально оборудованный пункт, созданный юридическим лицом для проведения обменных операций с наличной иностранной валютой, осуществляемых в соответствии с лицензией Национального банка Кыргызской Республики.  

Пункт 1.3 дополнить абзацами следующего содержания: 

 

Микрофинансовая компания - специализированное финансово-кредитное учреждение, созданное в форме акционерного общества, получившее лицензию Национального банка и осуществляющее микрокредитование юридических и физических лиц и другие виды операций, в том числе привлечение срочных вкладов от физических и юридических лиц, предусмотренные настоящим Законом.  

Микрокредитная компания - специализированное финансово-кредитное учреждение, созданное в любой организационно-правовой форме коммерческой организации, получившее свидетельство Национального банка и осуществляющее микрокредитование физических и юридических лиц и другие виды операций, предусмотренные настоящим Законом.  

Кредитный союз - это финансово-кредитная организация, создаваемая в форме кооператива в целях оказания помощи своим участникам (членам) путем слияния личных сбережений участников кредитного союза и их использования для взаимного кредитования, а также оказания других финансовых услуг, в том числе в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования.". 

 

3) Наименование Раздела 2 изложить в следующей редакции: 

"2. Права и обязанности уполномоченных банков, обменных бюро, микрофинансовых и микрокредитных компаний, кредитных союзов". 

 

4) Пункт 2.1 изложить в следующей редакции: 

"2.1. Уполномоченные банки, обменные бюро, микрофинансовые и микрокредитные компании, кредитные союзы самостоятельно организуют и осуществляют свою деятельность в пределах компетенции, предоставленной им законодательством Кыргызской Республики". 

 

5) Абзац первый пункта 2.5 изложить в следующей редакции: 

"Уполномоченные банки, микрофинансовые и микрокредитные компании, кредитные союзы, обменные бюро обязаны". 

 

6) В пункте 2.5: 

 

- в подпункте 11 слова "Ф.И.О." исключить

- в подпункте 13 слова "или Ф.И.О." исключить

- в подпункте 27 слова "или частного предпринимателя" исключить. 

 

7) В пункте 2.6 слова "или физическим" исключить: 

 

8) Абзац первый пункта 3.1 изложить в следующей редакции: 

"Уполномоченные банки, обменные бюро, микрофинансовые и микрокредитные компании, кредитные союзы проводят операции покупки и продажи наличной иностранной валюты с соблюдением следующих нормативных правовых актов:"; 

9) Абзац второй пункта 3.2 изложить в следующей редакции: 

"Уполномоченные банки, микрофинансовые и микрокредитные компании, кредитные союзы устанавливают для обменных пунктов курсы покупки и продажи иностранной валюты в соответствии с порядком, установленным настоящим Положением". 

 

9) В абзаце первом пункта 3.3 после слов "или обменном бюро" дополнить словами "микрофинансовой компании, микрокредитной компании, кредитном союзе". 

 

10) В пункте 3.8 слова "Физические и юридические" заменить словом "Юридические". 

 

11) В пункте 3.9 слова "или частного предпринимателя" исключить. 

 

12) В пункте 3.13: 

- в первом предложении слова "и физические" исключить; 

- во втором предложении слова "или физическое" исключить.  

 

13) В пункте 4.15 слова "и физические" исключить. 

 

14) В пункте 4.20 слова "(частный предприниматель)" исключить. 

 

15) В абзаце третьем пункта 5.1 слова "и физических" исключить. 

 

 

16) Раздел 7 изложить в следующей редакции: 

"7. Надзор за деятельностью обменных бюро и обменных пунктов 

7.1. НБКР осуществляет надзор за деятельностью обменных пунктов уполномоченных банков, микрофинансовых и микрокредитных компаний, кредитных союзов, обменных бюро с целью обеспечения соответствия их деятельности требованиям законодательных и нормативных правовых актов Кыргызской Республики.  

7.2. НБКР не несет ответственности по рискам, имеющим место по операциям обмена наличной иностранной валюты в обменных пунктах уполномоченных банков, микрофинансовых и микрокредитных компаний, кредитных союзов, обменных бюро.  

7.3. НБКР имеет право проверять деятельность обменных пунктов уполномоченных банков, микрофинансовых и микрокредитных компаний, кредитных союзов, обменных бюро без предварительного уведомления при предъявлении документа, являющего основанием для проверки.  

7.4. Обменные пункты уполномоченных банков микрофинансовых и микрокредитных компаний, кредитных союзов, и обменные бюро, при проведении проверок их деятельности со стороны НБКР, обязаны предоставить отдельное помещение в обменном пункте или обменном бюро группе проверяющих НБКР, в котором отсутствуют аудио/видео устройства, осуществляющие аудио/видео запись, пресекать любые попытки третьих лиц установить аудио/видео оборудование в помещении, предоставленном группе проверяющих НБКР, обеспечить безопасность хранения документов обменного пункта уполномоченного банка, микрофинансовой организации, кредитного союза или обменного бюро и группы проверяющих НБКР, а также предоставить группе проверяющих НБКР оборудование и технику, необходимые для осуществления проверки.  

7.5. НБКР имеет право применять предупредительные меры и санкции в отношении уполномоченных банков, микрофинансовых и микрокредитных компаний, кредитных союзов и обменных бюро в случаях, предусмотренных законодательством.  

7.6. При выявлении нарушений порядка проведения обменных операций с наличной иностранной валютой, а также требований нормативных документов, регламентирующих деятельность уполномоченных банков, микрофинансовых и микрокредитных компаний, кредитных союзо, и обменных бюро (пунктов), НБКР имеет право:  

- направить предупреждение или предписание об устранении выявленных нарушений и дать определенный срок для их устранения в зависимости от вида нарушения;  

- принять меры к наложению штрафных санкций в соответствии с действующим законодательством;  

- приостановить действие лицензии сроком до 7 рабочих дней;  

- отозвать лицензию.". 

 

20) В приложении 1 слова "или Ф.И.О. физического лица" исключить

 

21) В приложении 3: 

- пункт 3 Примечаний исключить; 

- в пункте 5 Примечаний слова "и физические" исключить; 

-пункты 4-5 считать пунктами 3-4 соответственно. 

 

22) В первом столбце форм 1, 2 и 3 приложения 6 слова "ФИО частного предпринимателя" 

исключить.  

 

5. Внести в Положение "O порядке выдачи лицензии на право проведения обменных операций с наличной иностранной валютой", утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №40/4 от 27.07.2011 г., следующие изменения и дополнения: 

 

1) Абзац второй пункта 1 изложить в следующей редакции: 

""Обменное бюро" - это специально оборудованный пункт, созданный юридическим лицом для проведения обменных операций с наличной иностранной валютой, осуществляемых в соответствии с лицензией Национального банка Кыргызской Республики.". 

 

2) По всему тексту абзаца 4 пункта 1: 

- слова "или физический" в различных падежных формах исключить; 

- цифру "100 000" заменить цифрой "1 000 000". 

 

3) В пункте 3 слова "и физические" исключить. 

 

4) В пункте 7 слова "и физические" исключить. 

 

5) В пункте 9: 

- в абзацах пятом и седьмом слова "для юридических лиц" исключить; 

- абзац восьмой изложить в следующей редакции: 

" - справка коммерческого банка, подтверждающая на день подачи заявления наличие оборотных средств заявителя в размере не менее 1 000 000 сомов на накопительном счете в коммерческом банке (при регистрации лицензии). Средства, находящиеся на накопительном счете, не могут использоваться учредителями на какие-либо цели и не могут быть сняты до получения лицензии".  

 

6) В пункте 14 слова "юридическому или физическому лицу -" исключить.  

 

7) В пункте 25: 

- в абзаце первом слова "для юридических лиц" исключить

- в абзаце третьем слова "юридического лица" исключить 

 

8) В пункте 27 слова "для юридических лиц" исключить  

 

9) Пункт 30 изложить в следующей редакции: 

 

"30. Одно юридическое лицо, имеющее лицензию на право проведения обменных операций с наличной иностранной валютой, вправе открывать не более одного дополнительного обменного бюро в пределах каждой области и городе республиканского значения Кыргызской Республики".  

 

10) В абзаце седьмом пункта 32 цифру "100 000" заменить цифрой "1 000 000". 

 

11) В абзацах втором и пятом пункта 43 слова "или физического" исключить. 

 

12) В пункте 44: 

- в подпункте 7 слова "либо в свидетельстве о государственной регистрации частного предпринимателя" исключить;  

- по всему тексту подпункта 9 слова "для юридических лиц" исключить;  

- в подпункте 10 слова "для юридических лиц" исключить;  

- в подпункте 12 слова "юридического или физического лица - заявителя и/или (для юридических лиц)" заменить словами "заявителя и/или". 

 

13) В пункте 47:  

- в подпункте 2 слова "или смерти физического лица, которому выдана лицензия" исключить;  

- в подпункте 3 слова "или физического" исключить.  

 

14) В пункте 48 слова "или физическое" исключить.  

 

15) В подпункте 2 пункта 51 слова "или физическому" исключить. 

 

16) В пункте 52 слова "для юридических лиц" исключить. 

 

17) В Приложении 1 слова "ФИО физического лица" исключить. 

 

18) В Приложении 2: 

- в правой колонке слова "ФИО, местожительство физического лица" исключить; 

- по всему тексту Приложения исключить слова "индивидуальный предприниматель" в различных падежных формах. 

19) В Приложении 3 слова "ФИО физического лица," исключить. 

20) В Приложении 4: 

- слова "или ФИО физического лица" исключить; 

- по всему тексту Приложения слова "индивидуальный предприниматель" в различных падежных формах исключить. 

21) В приложении 5 слова "либо ФИО и адрес физического лица" исключить. 

22) В приложении 6: 

- в правой колонке слова "или Ф.И.О. физического лица" исключить; 

- слова "или индивидуального предпринимателя", "индивидуального предпринимателя" исключить. 

23) В приложении 7 слова "либо ФИО физического" исключить. 

24) В приложении 8 слова "или Ф.И.О. физического лица", "или физического", "для юридических лиц", "физического лица/", "подпись физического лица/" исключить.  

 

 

Постановление Правления Национального Банка 

Кыргызской Республики № 52\9 от 23 декабря 2013 года 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Об утверждении Положения "О международных операциях коммерческих банков". 

 

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

 

1. Утвердить Положение "О международных операциях коммерческих банков" (прилагается). 

2. Признать утратившим силу постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 25 ноября 2004 г. №30/6 "Об утверждении Положения об отчетности по международным операциям банка", зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 24 декабря 2004 г., регистрационный номер 149-04.  

3. Настоящее постановление вступает в силу с 1 июля 2014 года.  

4. Юридическому управлению: 

- опубликовать настоящее постановление на официальном сайте Национального банка Кыргызской Республики; 

- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики. 

5. Управлению финансовой статистики и обзора довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков.  

6. Управлению по автоматизации деятельности банка модернизировать программное обеспечение для сбора и обработки информации и составление отчетности согласно настоящему постановлению в срок до 1 июля 2014 года.  

7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на Заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Абдыбалы тегин С.  

 

 

Председатель Асанкожоева З.М. 

 

Утверждено 

постановлением Правления  

Национального банка  

Кыргызской Республики  

от "23" декабря 2013 года № 52\9 

 

ПОЛОЖЕНИЕ 

о международных операциях коммерческого банка 

 

Глава 1. Общие положения 

 

1. Настоящее Положение определяет формы и порядок представления коммерческими банками Кыргызской Республики (далее - банки), информации о движении иностранных активов и обязательств, доходов и расходов по ним, а также собственного капитала банков и распределений прибыли для составления Платежного баланса Кыргызской Республики. 

2. Национальный банк гарантирует конфиденциальность полученных в соответствии с настоящим Положением данных. Полученные данные будут отражаться в платежном балансе Кыргызской Республики только в сводной форме без идентификации отдельных банков. 

 

Глава 2. Основные понятия 

 

3. В целях настоящего Положения используются следующие определения: 

1) Платежный баланс Кыргызской Республики - это статистический отчет, отражающий в суммарном виде экономические операции между резидентами и нерезидентами Кыргызской Республики за определенный период времени. 

2) Резидентами являются: 

- физические лица, постоянно проживающие в Кыргызской Республике, в том числе временно находящиеся за пределами Кыргызской Республики менее одного года. Иностранные физические лица являются резидентами Кыргызской Республики, если они проживают, либо намереваются проживать свыше одного года в Кыргызской Республике, кроме работников дипломатических и иных представительств иностранных государств. 

- юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Кыргызской Республики с местонахождением в Кыргызской Республике; 

- филиалы и представительства иностранных юридических лиц, созданные в соответствии с законодательством Кыргызской Республики с местонахождением в Кыргызской Республике. 

3) Нерезиденты - это лица, не являющиеся резидентами, включая дипломатические и иные представительства иностранных государств и международных организаций, находящихся в Кыргызской Республике. 

4) Иностранные инвестиции в Кыргызскую Республику - это денежные и материальные вклады в сферу хозяйственной и иной деятельности, а также передача права на интеллектуальную собственность иностранными государствами, юридическими лицами и гражданами. 

5) Иностранными инвесторами в Кыргызской Республике являются иностранные государства, международные организации, иностранные юридические лица и граждане, осуществляющие инвестиции на территории Кыргызской Республики. 

6) Прямой иностранный инвестор - нерезидент, которому принадлежат 10% и больше акционерного капитала банка. 

7) Предприятия иностранного инвестирования - предприятие-нерезидент, в которое банк вкладывает средства.  

8) Прочий иностранный инвестор - нерезидент, которому принадлежат менее 10% акционерного капитала банка. 

9) Не участвующие привилегированные акции - это акции банка, обеспечивающие получение фиксированного дохода, но не дающие право на участие в распределении остаточной стоимости банка при его ликвидации.  

10) Предприятия прямого инвестирования включают: 

Дочерние предприятия - это предприятия-нерезиденты, в котором банк владеет более 50 процентами акций (или другой эквивалент такого участия) над которыми банк может осуществлять контроль. К дочерним предприятиям также относятся предприятия-нерезиденты, в которых банк и его дочерние предприятия совместно владеют, по крайней мере, 50 процентами акций, дающих право голоса. 

Ассоциированные предприятия - предприятия-нерезиденты в отношении, которых банк владеет более 10, но менее 50 процентами акций либо эквивалент такого участия и над которыми банк может иметь значительную степень влияния, но не осуществляет контроль. К ассоциированным предприятиям также относятся предприятия-нерезиденты, в которых банк и его дочерние предприятия совместно владеют, более 10, но менее 50 процентами акций, дающих право голоса. 

11) Прочие иностранные предприятия - это иностранные предприятия, в доле которых инвестор (данном случае банк) владеет менее 10 процентами акций или другим эквивалентом такого участия. 

12) Сестринские предприятия - это предприятия которые находятся под контролем или влиянием одного и того же непосредственного или косвенного инвестора, но не имеют никакого контроля или влияния друг на друга, т.е. это структуры, имеющие одного общего прямого инвестора. 

13) Конечная контролирующая материнская компания - первое предприятие в цепи отношений прямого инвестирования являющаяся конечным инвестором, которая осуществляет контроль над принятием инвестиционного решения предприятий прямого инвестирования. Это определяется путем следования вверх от непосредственного прямого инвестора по цепочке отношений собственности, где каждое звено определяет контроль над последующим звеном.  

14) Прочие инструменты участия в капитале - это инструменты участия в капитале не имеющих формы ценных бумаг (отделения, товарищества с ограниченной ответственностью и т.д.). 

15) Обратные операции - это договоренности, предусматривающие изменение правовой собственности на ценные бумаги или золото и включающие обязательства об обратной покупке тех же или аналогичных ценных бумаг или золота либо на установленную дату, либо через неопределенный срок. Они включают в себя соглашения об обратной покупке ценных бумаг, золотые свопы, предоставление ценных бумаг в долг и ссуды в золоте.  

16) Нейтральные операции - это операции, содержание которых заключается в перемещении средств между корреспондентскими счетами иностранных банков, открытыми в одном банке-резиденде, или между корреспондентскими счетами иностранных банков в различных банках-нерезидентов, а также перемещение средств между корреспондентскими счетами банков-нерезидентов за рубежом рассматриваются как нейтральные операции для платежного баланса. Как нейтральные отражаются операции: 

- обмена одной безналичной иностранной валюты на другую безналичную иностранную валюту (купля/продажа валют); 

- операции перевода валюты из безналичной формы в ту же валюту в наличной форме или наоборот (обналичивание валют); 

- перемещение денежных средств с одного корреспондентского счета на другой корреспондентский счет (пополнение корреспондентского счета); 

- поступление (списание) на корреспондентский счет одного банка денежных средств в пользу другого банка (посреднические операции). 

 

Глава 3. Порядок и сроки представления отчета 

 

4. Персональную ответственность за полноту содержания, сроки представления и правильность заполнения отчета, несет непосредственно руководитель банка. Кроме этого в каждом банке должно быть назначено лицо, ответственное за взаимодействие со структурным подразделением Национального банка по всем вопросам, касающимся представления отчета. 

5. Отчет представляется в электронной форме (причем электронная форма должна сопровождаться электронно-цифровой подписью и иметь стандартное название, например рb1430113, где первые три цифры обозначают код банка, четвертая и пятая цифры обозначают признак квартала, а последующие две цифры указывают на признак отчетного года). Банк, в случае непредставления, несвоевременного предоставления отчета, либо предоставления отчета, содержащего заведомо ложные сведения, несет ответственность в соответствии с законодательством Кыргызской Республики и нормативными актами Национального банка. 

6. Отчет представляется в Национальный банк ежеквартально в течение 20 календарных дней со дня окончания отчетного квартала. В случае выявления сотрудниками Национального банка ошибок в представленной отчетности, банки обязаны откорректировать ошибки и направить в Национальный банк исправленную отчетность в течение трех рабочих дней после уведомления о наличии ошибок. 

 

Глава 4. Содержание отчета 

 

7. Отчет, представляемый банком, должен содержать: 

1) раздел I "Информация о капитале банка". Данный раздел заполняется только банками с участием иностранного капитала. Данные необходимо показывать в номинале валют, с точностью до двух знаков после запятой. Данные по этому разделу показываются по состоянию на начало отчетного периода, на конец отчетного периода, а также показывается движение средств и прочие изменения в течение отчетного периода. Прочие изменения отражают переоценку вследствие изменения денежной стоимости финансового актива или обязательства по причине изменений в уровне или структуре цены (увеличение актива отражать со знаком "+", уменьшение актива со знаком "-"). Данные по иностранным инвесторам-нерезидентам следует показывать отдельно по каждой стране, причем необходимо заполнять только ячейки, расположенные ниже основной; 

2) раздел II "Распределение дивидендов акционерам банка". Данный раздел заполняется только банками с участием иностранного капитала. Данные необходимо показывать в номинале валют, с точностью до двух знаков после запятой. Данные по иностранным инвесторам-нерезидентам следует показывать отдельно по каждой стране инвестора-нерезидента, причем необходимо заполнять только ячейки, расположенные ниже основной; 

3) раздел III "Информация об участии банка в капитале иностранного предприятия". Данный раздел заполняется только банками имеющими долю в капитале иностранного предприятия. Данные необходимо показывать в номинале валют, с точностью до двух знаков после запятой. Данные указываются по состоянию на начало отчетного периода, на конец отчетного периода, а также показывается движение средств и прочие изменения в течение отчетного периода. Прочие изменения отражают переоценку вследствие изменения денежной стоимости финансового актива по причине изменений в уровне или структуре цены (увеличение актива отражать со знаком "+", уменьшение актива со знаком "-"). Данные по иностранным предприятиям инвестирования следует показывать отдельно по каждой стране предприятия-нерезидента, по наименованию предприятия, с указанием доли участия в капитале в процентах заполнять только ячейки, расположенные ниже основной; 

4) раздел IV "Распределенные дивиденды предприятий-нерезидентов". Данный раздел заполняется только банками имеющими долю в капитале иностранного предприятия. Данные необходимо показывать в номинале валют, с точностью до двух знаков после запятой. Данные по иностранным - предприятиям инвестирования следует показывать отдельно по каждой стране предприятия-нерезидента, по наименованию предприятия, с указанием доли участия в капитале, причем необходимо заполнять только ячейки, расположенные ниже основной; 

5) раздел V "Движение иностранных активов банка". Данные необходимо показывать в единицах валют, с точностью до двух знаков после запятой. Данные следует показывать на начало и конец отчетного периода, а также по движению средств и прочие изменения в течение отчетного периода. Прочие изменения отражают переоценку вследствие изменения денежной стоимости финансового актива по причине изменений в уровне или структуре цены, либо возврат ошибочно перечисленных сумм (увеличение актива отражать со знаком "+", уменьшение актива со знаком "-"). Данные следует показывать отдельно по каждой стране, по наименованию партнера и в разрезе валют, в которых проводились операции (кроме Кыргызской Республики), причем необходимо заполнять только ячейки, расположенные ниже основной; 

6) раздел VI "Доходы, полученные по зарубежным активам". Данные необходимо показывать в номинале валют, с точностью до двух знаков после запятой. Следует показывать доходы начисленные, но не полученные на начало и конец отчетного периода, включая начисленные и фактически полученные средства в течение отчетного периода. Прочие изменения отражают изменения в начисленных и полученных доходах за счет частичного или полного списания/изъятия актива. Данные следует показывать отдельно по каждой стране, наименованию партнера и в разрезе валют, в которых проводились операции (кроме Кыргызской Республики), причем необходимо заполнять только ячейки расположенные ниже основной; 

7) раздел VII "Движение иностранных обязательств банка". Данные необходимо показывать в номинале валют, с точностью до двух знаков после запятой. Данные следует показывать на начало и конец отчетного периода, а также по движению средств и прочие изменения в течение отчетного периода. Прочие изменения отражают переоценку вследствие изменения денежной стоимости финансового обязательства по причине изменений в уровне или структуре цены, либо возврат ошибочно перечисленных сумм (увеличение обязательств отражать со знаком "+", уменьшение актива со знаком "-"). Данные следует показывать отдельно по каждой стране, наименованию партнера и в разрезе валют, в которых проводились операции (кроме Кыргызской Республики), причем необходимо заполнять только ячейки, расположенные ниже основной; 

8) раздел VIII "Расходы по иностранным обязательствам банка". Данные необходимо показывать в единицах валют, с точностью до двух знаков после запятой. Следует показывать расходы начисленные, но не выплаченные на начало и конец отчетного периода, включая начисленные и выплаченные средства в течение отчетного периода. Прочие изменения отражают изменения в начисленных и выплаченных доходах за счет частичного или полного списания/изъятия обязательства. Данные следует показывать отдельно по каждой стране, наименованию партнера и в разрезе валют, в которых проводились операции (кроме Кыргызской Республики), причем необходимо заполнять только ячейки, расположенные ниже основной. 

 

Глава 5. Порядок заполнения отчета 

 

8. В заголовке отчета указывается: 

- полное наименование банка, представляющего отчет; 

- период, за который подготовлен отчет (например, за 1 квартал 2013 года). 

 

9. Порядок заполнения Раздела I (Информация о капитале банка): 

 

1) В строке 1.1. следует отражать весь капитал банка. Он должен составлять сумму проданных акций банка (строка 1.1.1), капитала, внесенного сверх номинала (строка 1.1.2), резервов (строка 1.1.3), нераспределенной прибыли (строка 1.1.4) и дополнительного капитала, внесенного акционерами (строка 1.1.5). 

2) В строках 1.1.1.-1.1.1.5. следует отражать общую стоимость выпущенных и проданных простых и привилегированных акций банка. Учет ведется по номинальной стоимости акций. В случае, если акции были проданы выше номинальной стоимости, разница между рыночной и номинальной стоимостью акций учитывается в строках 1.1.2.-1.1.2.5. Отдельно следует показать: 

в строке 1.1.1.1 стоимость акции проданных резидентам Кыргызской Республики. Отдельно следует указать привилегированные акции, 

в строке 1.1.1.2 стоимость акции проданных прямым иностранным инвесторам-нерезидентам из них отдельно показать привилегированные акции (строка 1.1.1.2.а),  

в строке 1.1.1.3 стоимость акций проданных другим иностранным инвесторам-нерезидентам, 

в строке 1.1.1.4 стоимость акций проданных предприятиям прямого инвестирования, 

в строке 1.1.1.5 стоимость акций проданных сестринским предприятиям. 

3) В строках 1.1.2.-1.1.2.5. следует отражать инвестиции сверх номинальной стоимости простых и привилегированных акций банка, то есть разницу между рыночной и номинальной стоимостью акций банка. Разница возникает при новом выпуске (эмиссии) акций, если акции реализуются по цене, превышающей номинал. Отдельно следует привести данные: 

в строке 1.1.2.1. - по резидентам,  

в строке 1.1.2.2. - по прямым иностранным инвесторам-нерезидентам 

в строке 1.1.2.3.- по другим иностранным инвесторам-нерезидентам,  

в строке 1.1.2.4. - по предприятиям прямого инвестирования, 

в строке 1.1.2.5. - по сестринским предприятиям. 

4) В строке 1.1.3. следует отражать все резервы, которые банк обязан держать в соответствии с банковским законодательством: резервы для будущих потребностей банка, резервы по переоценке основных средств, резервы по пересчету иностранной валюты при консолидации и резервы по переоценке инвестиционных ценных бумаг. 

5) В строке 1.1.4. следует отражать нераспределенную прибыль банка предыдущих лет и текущего года. Здесь указывается накопленный чистый доход (убыток), который остался после распределения акционерам и после перевода части средств в резерв. Нераспределенная прибыль состоит из остатка чистой прибыли (убытков) предыдущих лет, а также прибыли (убытка) текущего года на отчетную дату. Если на отчетную дату у банка убытки, то значение данного пункта указывается со знаком "минус", если прибыль, то со знаком "плюс". 

6) В строках 1.1.5.-1.1.5.5. следует отражать дополнительный капитал, внесенный акционерами банка сверх оплаченного уставного капитала, в случае невыполнения банком требований Национального банка по минимальному размеру уставного капитала и/или экономических нормативов по определению стандарта адекватности капитала, с условием, что у банка нет обязательств по их возврату и что данные средства предоставляются на бессрочной основе. Отдельно следует отражать данные: 

в строке 1.1.5.1. - по резидентам,  

в строке 1.1.5.2. - по прямым иностранным инвесторам-нерезидентам (строка 1.1.5.2) 

в строке 1.1.5.3. - по другим иностранным инвесторам-нерезидентам, 

в строке 1.1.5.4. - по предприятиям прямого инвестирования, 

в строке 1.1.5.5. - по сестринским предприятиям. 

 

10. Порядок заполнения Раздела II (Распределение дивидендов акционерам банка): 

 

В строках 2.1.-2.1.5. следует отражать дивиденды, распределенные акционерам банка по результатам года. Отдельно следует указать дивиденды: 

в строке 2.1.1. распределенные дивиденды резидентам Кыргызской Республики,  

в строке 2.1.2. прямым иностранным инвесторам-нерезидентам, отдельно выделить дивиденды по неучаствующим привилегированным акциям (строка 2.3.2.а) 

в строке 2.1.3. другим иностранным инвесторам-нерезидентам, 

в строке 2.1.4. предприятиям прямого инвестирования, 

в строке 2.1.5. сестринским предприятиям. 

 

11. Порядок заполнения Раздела III (Информация об участии банка в капитале иностранного предприятия): 

 

1) В строках 3.1.-3.1.4 следует отражать общую стоимость купленных и проданных простых и привилегированных акций предприятий иностранного инвестирования. Учет ведется по номинальной стоимости акций. В случае, если акции были проданы выше номинальной стоимости, разница между рыночной и номинальной стоимостью акций учитывается в строках 3.2.-3.2.4. Отдельно следует показать: 

в строке 3.1.1 стоимость акций предприятий прямого инвестирования. Отдельно следует указать привилегированные акции в строке 3.1.1.а.; 

в строке 3.1.2 стоимость акций прочих иностранных предприятий-нерезидентов, 

в строке 3.1.3 стоимость акций предприятий прямого инвестора (материнских компаний), в случае если доля участия составляет менее 10 процентов, иначе такие операции следует указывать в строке 3.1.1, 

в строке 3.1.4 стоимость акций сестринских предприятий, в случае если доля участия составляет менее 10 процентов, иначе такие операции следует указывать в строке 3.1.1. 

2) В строках 3.2.-3.2.4. следует отражать инвестиции сверх номинальной стоимости простых и привилегированных акций предприятий-нерезидентов, то есть разницу между рыночной и номинальной стоимостью акций предприятия. Разница возникает при новом выпуске (эмиссии) акций, если акции реализуются по цене, превышающей номинал. И любые другие вклады или убытки, возникающие по решению учредителей предприятия пропорционально их долям в уставном капитале предприятия-нерезидента. Отдельно следует привести данные: 

в строке 3.2.1 по предприятиям прямого инвестирования, Отдельно следует указать привилегированные акции в строке 3.2.1.а. 

в строке 3.2.2 по прочим иностранным предприятий-нерезидентов, 

в строке 3.2.3 по предприятиям прямых инвесторов (материнских компаний), в случае если доля участия составляет менее 10 процентов, иначе такие операции следует указывать в строке 3.2.1, 

в строке 3.2.4 по сестринским предприятиям, в случае если доля участия составляет менее 10 процентов, иначе такие операции следует указывать в строке 3.2.1. 

3) В строке 3.3. следует отражать нераспределенную прибыль предприятий прямого инвестирования предыдущих лет и текущего года. Здесь указывается накопленный чистый доход (убыток), который остался после распределения акционерам и после перевода части средств в резерв. Нераспределенная прибыль состоит из остатка чистой прибыли (убытков) предыдущих лет, а также прибыли (убытка) текущего года на отчетную дату. Если на отчетную дату у предприятия-нерезидента убытки, то значение данного пункта указывается со знаком "минус", если прибыль, то со знаком "плюс". 

4) В строке 3.4. следует отражать стоимость прочих инструментов участия в капитале.  

 

12. Порядок заполнения Раздела IV (Распределенные дивиденды предприятий-нерезидентов банку): 

 

В строках 4.1.-4.1.4. следует отражать дивиденды, распределенные иностранными предприятиями банку по результатам года. Отдельно следует указать дивиденды: 

в строке 4.1.1 по акциям предприятий прямого инвестирования, Отдельно следует указать дивиденды по привилегированным акциям в строке 4.1.1.а. 

в строке 4.1.2 по акциям прочих иностранных предприятий, 

в строке 4.1.3 по акциям предприятий прямых инвесторов (материнских компаний),  

в строке 4.1.4 по акциям сестринских предприятий. 

 

13. Порядок заполнения Раздела V (Движение иностранных активов коммерческого банка): 

 

1) В строках 5.1.-5.1.5. следует отражать сумму кредитов, операций по финансовому лизингу предоставленных банком нерезидентам. В данной строке также следует отражать предоставленные денежные средства, подлежащие возмещению по соглашению РЕПО и другим обратным операциям. 

В строке 5.1.1 следует указать кредиты, выданные прямым иностранным инвесторам-нерезидентам, отдельно по каждой стране, наименованию инвестора и в разрезе валют, в которых выданы кредиты. 

В строке 5.1.2. следует указать кредиты, выданные предприятию прямого инвестирования отдельно по каждой стране, наименованию предприятия и в разрезе валют, в который выданы кредиты. 

В строке 5.1.3. следует указать кредиты, выданные сестринским предприятиям отдельно по каждой стране, наименованию предприятия и в разрезе валют, в который выданы кредиты.  

В строке 5.1.4 следует указать кредиты, выданные зарубежным банкам и другим финансово-кредитным учреждениям, отдельно по каждой стране, банку и в разрезе валют, в который выданы кредиты. 

Примечание: Если отчитывающийся банк предоставил кредит иностранному банку или другому финансово-кредитному учреждению, являющемуся прямым инвестором для банка, предприятием прямого инвестирования или сестринским предприятием то данная операция должна отражаться в пунктах 5.1.1., 5.1.2., 5.1.3. соответственно. 

В строке 5.1.5 указываются кредиты, выданные прочим юридическим и физическим лицам, отдельно по странам и в разрезе валют, в которых выданы кредиты. 

Предоставляемые кредиты делятся на краткосрочные - предоставленные на срок до одного года (строки 5.1.1.1, 5.1.2.1, 5.1.3.1, 5.1.4.1 и 5.1.5.1) и долгосрочные - предоставленные на срок 1 год и более (строки 5.1.1.2, 5.1.2.2, 5.1.3.2, 5.1.4.2 и 5.1.5.2), отдельно по странам, наименованию партнера нерезидента, банкам и в разрезе валют, в которых выданы кредиты. 

2) В строках 5.2.-5.2.3. следует отражать иностранные ценные бумаги, находящиеся во владении у банка. Иностранные ценные бумаги, купленные в течение отчетного периода отражаются, как увеличение активов, а иностранные ценные бумаги, проданные в течение отчетного периода отражаются как уменьшение активов. 

В строке 5.2.1 Указываются облигации, долговое обязательства, которые дают право на получение денежного дохода, сумма которого является фиксированной, либо меняется в соответствии с условиями контракта. 

В строке 5.2.2. следует указать ценные бумаги денежного рынка, которые дают безусловное право на получение в установленный срок оговоренной фиксированной суммы денег и обычно продаются/покупаются на организованных рынках по цене ниже цены погашения (коммерческие и финансовые бумаги, банковские акцепты, обращающиеся депозитные сертификаты). 

Ценные бумаги делятся на краткосрочные - выпущенные на срок до одного года (строки 5.2.1.1. и 5.2.2.1.) и долгосрочные - выпущенные на срок 1 год и более (строки 5.2.1.2, и 5.2.2.2.), отдельно по странам, и в разрезе валют, в которых выпущены ценные бумаги.  

В строке 5.2.3 следует указать производные или вторичные финансовые инструменты обеспечивают заранее оговариваемое право на получение в установленный срок в будущем некоторого экономического блага, например, в форме наличных денег, первичного финансового инструмента и т.п. (валютные, процентные, товарные опционы, обращающиеся финансовые фьючерсы, варранты, соглашения о валютных и процентных свопах). 

3) В строках 5.3.-5.3.2. следует отражать депозиты банка в банках за рубежом (исключая корреспондентские счета). Депонированные средства делятся на краткосрочные, со сроком размещения до одного года (строка 5.3.1) и долгосрочные со сроком размещения 1 год и более (строка 5.3.2), отдельно по странам, банкам и тем видам валют, в которых размещены средства. 

4) 5.4. В этой строке следует отражать сумму средств на корреспондентских счетах банка за рубежом ("ностро-счета"), по каждой стране, банку и по каждой валюте. В данной строке также следует отражать операции с драгоценными металлами. 

В строке 5.4.а. следует выделить нейтральные операции по каждой стране, банку и видам валют.  

5) В строке 5.5. следует отражать денежные средства в оборотной кассе, в разрезе валют. 

6) В строке 5.6. следует отражать денежные средства в пути, в разрезе валют. 

7) В строке 5.7. следует отражать денежные активы в расчетах, в разрезе валют. 

 

14. Порядок заполнения Раздела VI (Доходы, полученные по зарубежным активам банка): 

 

1) В строках 6.1.-6.1.5 следует отражать проценты по выданным кредитам, отдельно по странам, наименованию нерезидента и в разрезе валют. Отдельно следует указать: 

в строке 6.1.1 проценты по кредитам, выданным прямым инвесторам, 

в строке 6.1.2 проценты по кредитам, выданным предприятию прямого инвестирования, 

в строке 6.1.3 проценты по кредитам, выданным сестринским предприятиям, 

в строке 6.1.4 проценты по кредитам, выданным банкам и другим финансово-кредитным учреждениям  

в строке 6.1.5 проценты по кредитам, выданным прочим юридическим и физическим лицам. 

6.2. В этой строке следует отражать доходы по иностранным ценным бумагам, включающие проценты и дивиденды, отдельно по странам и в разреза валют. 

2) В строке 6.3. следует отражать проценты по депозитам, отдельно по странам, банкам и в разрезе валют. 

3) В строке 6.4. следует отражать проценты по корсчетам, отдельно по странам, банкам и в разрезе валют. 

4) В строке 6.5. следует отражать прочие доходы, полученные банком от нерезидентов, в том числе комиссионные за предоставленные банковские услуги (открытие счета, перевод денежных средств и др.), отдельно по странам и в разрезе валют. 

 

15. Порядок заполнения Раздела VII (Движение иностранных обязательств коммерческого банка): 

 

1) В строках 7.1.-7.1.5. следует отражать суммы кредитов, операций по финансовому лизингу полученных банком от нерезидентов. Получение кредитов отражается как увеличение обязательств, а погашение основных сумм полученных ранее кредитов отражается как уменьшение обязательств. При этом в конце отчета следует заполнить таблицы по прогнозу (графика) погашения основной суммы и процентов в приложении 1.  

В строке 7.1.1 следует указывать кредиты, полученные от прямых иностранных инвесторов-нерезидентов, отдельно по каждой стране, наименованию партнера и в разрезе валют, в которых получены кредиты. 

В строке 7.1.2. следует указать кредиты, полученные от предприятия прямого иностранного инвестора, отдельно по каждой стране, наименованию партнера и в разрезе валют, в которых выданы кредиты. 

В строке 7.1.3. следует указать кредиты, полученные сестринскими предприятиями отдельно по каждой стране, наименованию предприятия и в разрезе валют, в которых выданы кредиты. 

В строке 7.1.4 следует указывать полученные межбанковские кредиты и кредиты других финансово-кредитных учреждений из-за рубежа, отдельно по странам, банкам и в разрезе валют, в которых получены кредиты. 

Примечание: Если отчитывающийся банк получил кредит от иностранного банка или другого финансово-кредитного учреждения, являющегося прямым инвестором, предприятием прямого инвестирования или сестринским предприятием для банка, то данная операция должна отражаться в пунктах 7.1.1., 7.1.2., 7.1.3 соответственно.  

В строке 7.1.5 следует отражать кредиты, полученные от прочих юридических и физических лиц, отдельно по странам и в разрезе валют, в которых получены кредиты. 

Получаемые кредиты делятся на краткосрочные - полученные на срок до одного года (строки 7.1.1.1, 7.1.2.1, 7.1.3.1, 7.1.4.1 и 7.1.5.1) и долгосрочные полученные на срок 1 год и более (строки 7.1.1.2, 7.1.2.2, 7.1.3.2, 7.1.4.2 и 7.1.5.2), отдельно по странам, наименованию прямого иностранного инвестора-нерезидента, банкам и в разрезе валют, в которых получены кредиты. 

2) В строках 7.2.- 7.2.3. следует отражать ценные бумаги выпущенные банком, находящиеся во владении у нерезидентов, кроме ценных бумаг участвующих в капитале. Ценные бумаги банка, проданные в течение отчетного периода отражаются, как увеличение обязательств, а выкупленные или погашенные ценные бумаги в течение отчетного периода отражаются как уменьшение обязательств. 

В строке 7.2.1. указываются облигации, долговые обязательства, которые дают право владельцу право на получение денежного дохода, сумма которого является фиксированной, либо меняется в соответствии с условиями контракта. 

В строке 7.2.2. следует указать ценные бумаги денежного рынка, которые дают безусловное право на получение в установленный срок оговоренной фиксированной суммы денег и обычно продаются/покупаются на организованных рынках по цене ниже цены погашения (коммерческие и финансовые бумаги, банковские акцепты, обращающиеся депозитные сертификаты). 

Ценные бумаги делятся на краткосрочные - выпущенные на срок до одного года (строки 7.2.1.1. и 7.2.2.1.) и долгосрочные - выпущенные на срок 1 год и более (строки 7.2.1.2, и 7.2.2.2.), отдельно по странам, и в разрезе валют, в которых выпущены ценные бумаги. 

В строке 7.2.3. следует указать производные или вторичные финансовые инструменты, обеспечивающие заранее оговариваемое право на получение в установленный срок в будущем некоторого экономического блага, например, в форме наличных денег, первичного финансового инструмента и т.п. (валютные, процентные, товарные опционы, обращающиеся финансовые фьючерсы, варранты, соглашения о валютных и процентных свопах). 

3) В строках 7.3.- 7.3.2.2. следует отражать депозиты нерезидентов, размещенные в отчитывающемся банке. В строке 7.3.1 следует отражать депозиты банков и других финансово-кредитных учреждений, кроме корреспондентских счетов, отдельно по странам, банкам и в разрезе валют, в которых размещены депозиты. Депонированные средства делятся на краткосрочные со сроком размещения до одного года (строка 7.3.1.1) и долгосрочные со сроком размещения 1 год и более (строка 7.3.1.2). 

В строке 7.3.2 следует отражать депозиты нерезидентов (юридических и физических лиц), кроме расчетных счетов, отдельно по странам и в разрезе валют, в которых размещены депозиты. В данной строке также следует отражать денежные средства подлежащие возврату по соглашениям РЕПО и по другим обратным операциям. Депонированные средства делятся на краткосрочные со сроком размещения до одного года (строка 7.3.2.1) и долгосрочные со сроком размещения 1 год и более (строка 7.3.2.2). 

4) В строке 7.4. следует отражать корреспондентские счета банков за рубежом ("лоро-счета"), отдельно по странам, банкам и в разрезе валют. 

5) В строке 7.5. следует отражать расчетные счета нерезидентов (физических и юридических лиц), отдельно по странам и в разрезе валют. 

 

16. Порядок заполнения Раздела VIII (Расходы по зарубежным обязательствам банка): 

 

1) В строках 8.1.-8.1.4 следует отражать проценты по полученным ранее кредитам, отдельно по странам, наименованию партнера и в разрезе валют. Отдельно следует указать: 

в строке 8.1.1 проценты по кредитам, полученных от прямых инвесторов, 

в строке 8.1.2 проценты по кредитам, полученных от предприятий прямого инвестирования, 

в строке 8.1.3 проценты по кредитам, полученных от сестринских предприятий, 

в строке 8.1.4 проценты по кредитам, полученных банками и другими финансово-кредитными учреждениями,  

в строке 8.1.5 проценты по кредитам, полученных прочими юридическими и физическими лицами. 

2) В строке 8.2. следует отражать выплаченные расходы по иностранным ценным бумагам, отдельно по странам и в разреза валют. 

3) В строке 8.3. следует отражать проценты по корреспондентским счетам банков-нерезидентов, размещенным в банке, отдельно по странам, наименованию нерезидента и в разрезе валют. 

4) В строке 8.4. следует отражать проценты по депозитам нерезидентов, размещенным в банке, отдельно по странам, наименованию нерезидента и в разрезе валют. 

5) В строке 8.5. следует отражать прочие расходы, выплаченные банком нерезидентам, в том числе комиссионные за полученные услуги (открытие счетов, перевод денежных средств и др.), отдельно по странам и в разрезе валют.  

В заключение отчета следует указать: 

- фамилию, имя, отчество, и телефон лица, отвечающего за полноту содержания, сроки представления и правильность заполнения отчета; 

- фамилию, имя, отчество руководителя банка или лица, им уполномоченного. 

Приложение  

к Положению международных операциях банка,  

утвержденного постановлением Правления  

Национального банка Кыргызской Республики  

от 23 декабря 2013 года № 52\9 

 

 

ФОРМА 

отчетности по международным операциям коммерческого банка 

 

1. Информация о капитале банка 

 

 

 

 

 

 

(заполняется банками с участием иностранного капитала) 

 

в номинале валют 

 

 

 

 

 

состояние на нач. периода 

За счет операций 

Прочие изменения (+/-) 

состояние на кон. периода 

 

 

 

 

 

увеличение капитала 

уменьшение капитала 

А 

Б 

1.1 

Капитал (1.1=1.1.1+1.1.2+1.1.3+1.1.4+1.1.5) 

 

 

 

 

 

1.1.1 

Акции, в том числе: 

 

 

 

 

 

1.1.1.1 

Акции, приобретенные резидентами Кыргызской Республики 

 

 

 

 

 

1.1.1.2 

Акции, приобретенные прямыми иностранными инвесторами-нерезидентами (доля каждого инвестора в капитале банка 10% и больше):  

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.1.2.a 

Из них не участвующие привилегированные акции 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.1.3 

Акции, приобретенные другими иностранными инвесторами-нерезидентами (доля каждого инвестора в капитале банка менее 10%) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.1.4 

Акции, приобретенные предприятием - прямого инвестирования (доля инвестора в капитале банка менее 10%)  

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.1.5 

Акции, приобретенные сестринскими предприятиями (доля инвестора в капитале банка менее 10%)

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.2 

Капитал, внесенный сверх номинала 

 

 

 

 

 

1.1.2.1 

резидентами Кыргызской Республики 

 

 

 

 

 

1.1.2.2 

прямыми иностранными инвесторами-нерезидентами (доля каждого инвестора в капитале банка 10% и больше) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.2.2.a 

Из них не участвующие привилегированные акции 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.2.3 

Другими иностранными инвесторами-нерезидентами (доля каждого инвестора в капитале банка менее 10%) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.2.4 

Предприятием - прямого инвестирования -нерезидента (доля каждого инвестора в капитале банка менее 10%)  

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.2.5 

Акции, приобретенные сестринскими предприятиями (доля инвестора в капитале банка менее 10%)  

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.3 

Резервы 

 

 

 

 

 

1.1.4 

Нераспределенная прибыль (убыток) 

 

 

 

 

 

1.1.5 

Дополнительный капитал, внесенный акционерами 

 

 

 

 

 

1.1.5.1 

резидентами Кыргызской Республики 

 

 

 

 

 

1.1.5.2 

прямыми иностранными инвесторами-нерезидентами (доля каждого инвестора в капитале банка 10% и больше) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.5.3 

Другими иностранными инвесторами-нерезидентами (доля каждого инвестора в капитале банка менее 10%) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.5.4 

Предприятием - прямого инвестирования - нерезидента (доля каждого инвестора в капитале банка менее 10%) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.5.5 

Приобретенные сестринскими предприятиями (доля инвестора в капитале банка менее 10%)  

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Примечание к п. 1.1.1.5: Укажите пожалуйста является ли конечная контролирующая материнская компания:  

 

Резидентом  

Нерезидентом  

Неизвестно  

 

2. Распределение дивидендов акционерам банка 

(заполняется банком с участием иностранного капитала) 

 

 

 

 

в номинале валют 

А 

Б 

2.1 

Дивиденды, распределенные в течение года 

 

2.1.1 

резидентам Кыргызской Республики 

 

2.1.2 

прямым иностранным инвесторам-нерезидентам (доля каждого инвестора в капитале банка 10% и больше): 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

2.1.2.а 

Из них по не участвующим привилегированным акциям 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

2.1.3 

Другим иностранным инвесторам-нерезидентам (доля каждого инвестора в капитале банка менее 10%) портфельные инвестиции 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

 

 

2.1.4 

Предприятиям прямого инвестирования - нерезидентам (доля каждого инвестора в капитале банка менее 10%) 

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

2.1.5 

Сестринским предприятиями (доля инвестора в капитале банка менее 10%)  

 

 

в том числе по странам: 

 

 

 

 

 

3. Информация об участии банка в капитале иностранного предприятия 

 

 

(заполняется банками имеющие долю в иностранном предприятии) 

в номинале валют 

 

 

 

 

 

состояние на нач. периода 

За счет операций 

прочие изменения (+/-) 

состояние на кон. периода 

 

 

 

 

 

увеличение капитала 

уменьшение капитала 

А 

Б 

3.1 

Акции в том числе: 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.1. 

Акции предприятий прямого инвестирования (доля в капитале иностранного предприятии 10% и больше): 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованиям предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.1.а 

Из них привилегированные акции 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованиям предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.2. 

Акции прочих иностранных предприятий-нерезидентов (доля в капитале предприятия менее 10%) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованиям предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.3. 

Акции в предприятии прямого инвестора (материнской компании) (доля в капитале прямого инвестора менее 10%): 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованиям предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.4. 

Акции сестринского предприятия (доля в капитале менее 10%): 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованиям предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2 

Дополнительный капитал, оплаченный банком 

 

 

 

 

 

3.2.1 

в предприятие прямого инвестирования (доля в капитале предприятия 10% и больше) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованиям предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.1.а 

Из них привилегированные акции 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованиям предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.2. 

прочих иностранных предприятий-нерезидентов (доля в капитале предприятия менее 10%) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованиям предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.3. 

в предприятии прямого инвестора (материнской компании) (доля в капитале прямого инвестора менее 10%):  

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованиям предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.4. 

В сестринских предприятий (доля в капитале менее 10%): 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованиям предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3. 

Нераспределенная прибыль (убыток) предприятий прямого инвестирования 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованиям предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.4. 

Прочие инструменты участия в капитале предприятий-нерезидентов 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованиям предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Распределенные дивиденды предприятий-нерезидентов банку 

(заполняется банком имеющее участие в капитале иностранного предприятия) 

 

 

 

 

в номинале валют 

А 

Б 

4.1. 

Распределенные дивиденды, полученные в течение года 

 

4.1.1. 

По акциям предприятий прямого инвестирования (доля в капитале предприятия 10% и больше) 

 

 

в том числе по странам, наименованию предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

4.1.1.а 

Из них по привилегированным акциям 

 

 

в том числе по странам, наименованию предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

 

 

4.1.2. 

По акциям прочих иностранных предприятий (доля в капитале предприятия менее 10%) 

 

 

в том числе по странам, наименованию предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

 

 

4.1.3. 

По акциям предприятия прямого инвестора (материнских компаний) (доля в капитале прямого инвестора менее 10%): 

 

 

в том числе по странам, наименованию предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

 

 

4.1.4. 

По акциям сестринских предприятий (доля в капитале менее 10%): 

 

 

в том числе по странам, наименованию предприятия с указанием доли участия (в процентах): 

 

 

 

 

 

5. Движение иностранных активов банка 

 

 

в номинале валют 

 

 

 

 

 

состояние на нач. периода 

За счет операций 

прочие изменения (+/-) 

состояние на кон. периода 

 

 

 

 

 

увеличение активов (выдано в теч. периода) 

уменьшение активов (погашено в теч. периода) 

А 

Б 

5.1. 

Кредиты, предоставленные банком нерезидентам 

 

 

 

 

 

5.1.1 

Кредиты выданные прямым иностранным инвесторам (обратное инвестирование) 

 

 

 

 

 

5.1.1.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.1.1.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.1.2 

Кредиты выданные предприятию прямого инвестирования 

 

 

 

 

 

5.1.2.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию предприятия и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.1.2.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию предприятия и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.1.3 

Кредиты выданные сестринскому предприятию 

 

 

 

 

 

5.1.3.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.1.3.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.1.4 

банкам и др. фин. кредитным учреждениям 

 

 

 

 

 

5.1.4.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, банкам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.1.4.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, банкам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.1.5 

прочим юридическим и физическим лицам 

 

 

 

 

 

5.1.5.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.1.5.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.2 

Иностранные ценные бумаги  

 

 

 

 

 

5.2.1 

облигации и другие долговые обязательства  

 

 

 

 

 

5.2.1.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.2.1.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.2.2 

инструменты денежного рынка 

 

 

 

 

 

5.2.2.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.2.2.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.2.3 

производные или вторичные финансовые инструменты 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.3 

Депозиты в банках, кроме корсчетов  

 

 

 

 

 

5.3.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, банкам и видам валют:  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.3.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, банкам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.4 

Корреспондентские счета-ностро  

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, банкам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.4.а. 

Нейтральные операции 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, банкам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.5 

Банкноты и монеты в оборотной кассе  

 

 

 

 

 

 

в том числе по видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.6 

Банкноты и монеты в пути 

 

 

 

 

 

 

в том числе по видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.7 

Денежные активы в расчетах  

 

 

 

 

 

 

в том числе по видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. Доходы, полученные по зарубежным активам 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

в номинале валют 

 

 

 

 

 

начислено, но не получено на нач. периода 

начислено в течение периода 

получено в течение периода 

прочие изменения (+/-) 

начислено, но не получено на кон. периода 

А 

Б 

6.1 

Процентный доход по выданным кредитам  

 

 

 

 

 

6.1.1. 

По выданным кредитам прямым иностранным инвесторам 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.1.2. 

По выданным кредитам предприятию прямого инвестирования 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.1.3. 

По выданным кредитам сестринским предприятиям 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.1.4. 

По выданным кредитам банкам и др. фин. кредитным учреждениям 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.1.5. 

По выданным кредитам прочим юридическим и физическим лицам 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.2 

Доходы по иностранным ценным бумагам  

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.3 

Процентный доход по размещенным депозитам 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, банкам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.4 

Процентный доход по размещенным корсчетам  

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, банкам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.5 

Прочие доходы по иностранным активам 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7. Движение иностранных обязательств коммерческого банка  

в номинале валют 

 

 

 

 

 

состояние на нач. периода 

За счет операций 

 

состояние на кон. периода 

 

 

 

 

 

увеличение обязат-в (получено в теч периода) 

уменьшение обязат-в (погашено в теч периода) 

прочие изменения (+/-) 

А 

Б 

7.1. 

Кредиты, полученные от нерезидентов 

 

 

 

 

 

7.1.1 

от прямых иностранных инвесторов-нерезидентов 

 

 

 

 

 

7.1.1.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.1.1.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.1.2 

от предприятия прямого инвестирования-нерезидента 

 

 

 

 

 

7.1.2.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.1.2.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.1.3 

от сестринского предприятия 

 

 

 

 

 

7.1.2.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.1.2.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.1.4 

от банков и других фин. кредитных учреждений  

 

 

 

 

 

7.1.4.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, банкам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.1.4.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, банкам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.1.5 

от прочих юридических и физических лиц  

 

 

 

 

 

7.1.5.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.1.5.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.2. 

Выпущенные ценные бумаги  

 

 

 

 

 

7.2.1 

облигации и другие долговые обязательства выпущенные 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

7.2.1.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.2.1.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.2.2 

инструменты денежного рынка 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.2.3 

производные или вторичные финансовые инструменты 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.3. 

Депозиты нерезидентов 

 

 

 

 

 

7.3.1 

депозиты банков и др. фин. кредитных учреждений, кроме корсчетов  

 

 

 

 

 

7.3.1.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, банкам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.3.1.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, банкам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.3.2 

депозиты нерезидентов (юридических и физических лиц), кроме расчетных счетов 

 

 

 

 

 

7.3.2.1 

краткосрочные (до 1 года) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.3.2.2 

долгосрочные (1 год и более) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.4 

Корреспондентские счета-лоро  

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, банкам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.5 

Расчетные счета нерезидентов (физических и юридических лиц) 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8. Расходы по иностранным обязательствам 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

в номинале валют 

 

 

 

 

 

начислено, но не оплачено на нач. периода 

начислено в течение периода 

выплачено в течение периода 

прочие изменения (+/-) 

начислено, но не оплачено на кон. периода 

А 

Б 

8.1 

Проценты по полученным кредитам 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.1.1. 

По полученным кредитам от прямых иностранных инвесторов 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.1.2. 

По полученным кредитам от предприятий прямого инвестирования 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.1.3. 

По полученным кредитам от сестринских предприятий 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.1.4. 

По полученным кредитам от банков и др. фин. кредитных учреждений 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.1.5. 

По выданным кредитам от прочих юридических и физических лиц 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2 

Проценты по выпущенным ценным бумагам  

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.3 

Проценты по корсчетам банков - нерезидентов 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию банка и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.4 

Проценты по депозитам  

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам, наименованию партнера и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.5 

Прочие расходы по иностранным обязательствам 

 

 

 

 

 

 

в том числе по странам и видам валют: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Примечание к п. 7.1- 7.1.5.2: В случае получения кредитов от нерезидентов необходимо заполнить следующие таблицы: 

Таблица 1. Выплаты основной суммы (прогноз) 

 

 

 

 

в номинале валют 

 

валюта кредита 

2011 г. 

2012 г. 

2012 г. 

2012 г. 

2012 г. 

2013 г. 

2013 г. 

2013 г. 

2013 г. 

2014 г. 

 

4 кв 

1 кв. 

2 кв 

3 кв 

4 кв 

1 кв 

2 кв 

3 кв 

4кв 

 

Наименование партнера 

 

10 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2. Выплаты процентов (прогноз)  

 

 

 

 

 

в номинале валют 

 

валюта кредита 

2011 г. 

2012 г. 

2012 г. 

2012 г. 

2012 г. 

2013 г. 

2013 г. 

2013 г. 

2013 г. 

2014 г. 

 

4 кв 

1 кв. 

2 кв 

3 кв 

4 кв 

1 кв 

2 кв 

3 кв 

4кв 

 

Наименование партнера 

 

10 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Постановление Правления Национального Банка  

Кыргызской Республики № 52\10 от 23 декабря 2013 года  

 

 

 

О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики 

 

 

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

 

1. Утвердить прилагаемые изменения в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики.  

2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 июля 2014 года.  

3. Юридическому управлению:  

опубликовать настоящее постановление на официальном сайте Национального банка Кыргызской Республики;  

после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.  

4. Управлению финансовой статистики и обзора довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков.  

5. Управлению по автоматизации деятельности банка модернизировать программное обеспечение для сбора и обработки информации и составление отчетности согласно настоящему постановлению в срок до 1 июля 2014 года.  

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Абдыбалы тегин С. 

 

 

 

Председатель Асанкожоева З.М. 

 

 

 

 

Утверждено 

постановлением Правления 

Национального банка 

Кыргызской Республики 

от 23 декабря 2013 года № 52\10 

 

 

Изменения в некоторые 

в нормативные правовые акты Национального банка 

Кыргызской Республики 

 

1. Внести в Инструкцию об учете назначения платежей в банках, утвержденную постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики №30/5 от 25 ноября 2004 г., зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 22 декабря 2004 г., регистрационный номер 150-04, следующие изменения:  

1) Раздел "Услуги" в Приложении изложить в следующей редакции: 

 

МЕЖДУНАРОДНЫЕ УСЛУГИ 

 

 

 

 

Операция 

Код операции 

Описание 

Дебет 

Кредит 

Транспорт 

 

 

 

Воздушный транспорт 

 

 

 

Воздушные грузовые перевозки 

020011 

020012 

Транспортировка грузов воздушным транспортом. 

Воздушные пассажирские перевозки 

020021 

020022 

Услуги пассажирского воздушного транспорта, включая оплату за за провоз избыточного багажа, расходы пассажиров на питание, напитки и иные предметы, покупаемые на борту перевозчика. Здесь также учитывается аренда, фрахт и долгосрочная аренда воздушных судов с экипажем для перевозки пассажиров.  

Прочие воздушные услуги  

020031 

020032 

Услуги, которые являются вспомогательными по отношению к воздушным транспортным услугам: погрузочно-разгрузочные работы, хранение и складирование груза в воздушных портах, упаковка и переупаковка, буксировка судов и т.д. Сюда также относится навигационная поддержка перевозчиков, авиадиспетчерская служба и услуги аэропортов (пассажирские услуги в аэропортах, включая услуги по уборке и очистке транспортного оборудования и эксплуатацию взлетно-посадочных полос). Услуги по техническому обслуживанию судов необходимо отнести к услугам по ремонту и техническому обслуживанию (см. операцию 020801/020802) 

Автомобильный транспорт 

 

 

 

Автомобильные грузовые перевозки 

020041 

020042 

Транспортировка грузов автомобильным транспортом. 

Автомобильные пассажирские перевозки 

020051 

020052 

Услуги пассажирского автомобильного транспорта и связанные с этим расходы, включая оплату за провоз избыточного багажа. Здесь также учитывается аренда, фрахт и долгосрочная аренда автотранспорта с экипажем для перевозки пассажиров.  

Прочие автомобильные услуги  

020061 

020062 

Услуги, которые являются вспомогательными по отношению к автомобильным транспортным услугам: погрузочно-разгрузочные работы, хранение и складирование груза, упаковка и переупаковка, буксировка, услуги по экспедированию груза, уборка и очистка транспорта, спасательные операции и т.д. Сюда также относятся услуги автобусных станций и автомобильных стоянок, помимо технического обслуживания транспорта. Услуги по техническому обслуживанию транспорта необходимо отнести к услугам по ремонту и техническому обслуживанию (см. операцию 020801/020802). 

Железнодорожный транспорт 

 

 

 

Железнодорожные грузовые перевозки 

020071 

020072 

Транспортировка грузов железнодорожным транспортом. 

Железнодорожные пассажирские перевозки 

020081 

020082 

Услуги пассажирского железнодорожного транспорта, включая оплату за провоз избыточного багажа, расходы пассажиров на питание, напитки и иные предметы, покупаемые на борту перевозчика. Здесь также учитывается аренда, фрахт и долгосрочная аренда железнодорожного транспорта с экипажем для перевозки пассажиров.  

Прочие железнодорожные услуги  

020091 

020092 

Услуги, которые являются вспомогательными по отношению к железнодорожным транспортным услугам: погрузочно-разгрузочные работы, хранение и складирование груза, упаковка и переупаковка, буксировка, услуги по экспедированию груза и т.д. Сюда также относятся железнодорожные маневровые услуги. Услуги по обслуживанию и ремонту железнодорожного транспорта относятся к услугам по ремонту и техническому обслуживанию (см. операцию 020801/020802) 

Прочие виды транспорта 

 

 

 

Трубопроводный транспорт (транспортировка нефти и газа) 

020111 

020112 

Услуги по транспортировке с помощью трубопроводов нефти и природного газа 

Перевозки прочими видами транспорта  

020121 

020122 

Услуги перевозки, осуществляемые морскими путями (морской транспорт) и международные перевозки по рекам, каналам и озерам, включая водные пути внутри одной страны (внутренний водный транспорт). 

Услуги грузовых транспортных агентств и прочие транспортные услуги 

020131 

020132 

Услуги грузовых транспортных агентств и прочие транспортные услуги, не перечисленные выше 

Почтовые услуги и услуги курьерской связи  

020141 

020142 

Сбор, транспортировка, доставка писем, газет, периодических изданий и прочих печатных материалов, посылок и бандеролей, экспресс-доставка и доставка от двери до двери, услуги почтовых отделений - продажа почтовых марок, оформление денежных переводов, услуги телеграфа и т.д.) 

Поездки 

 

 

 

Личные поездки 

 

 

 

Услуги туристических фирм, гостиниц 

020211 

020212 

Услуги, оказанные туристическими компаниями и гостиницами лицам (проживание, питание и прочие услуги), направляющимся за границу для иных целей, кроме деловых, а также медицинских и образовательных целей: отпуск, участие в развлекательных и культурных мероприятиях, посещение друзей и родственников, паломничество и т.д.  

Услуги в области образования 

020221 

020222 

Учеба за рубежом, семинары, стажировки и т.д. Здесь также учитываются расходы на продовольствие, местный транспорт, услуги здравоохранения, приобретаемые студентами-нерезидентами.  

Услуги в области здравоохранения  

020231 

020232 

Лечение в стационаре, услуги врачей и прочие медицинские услуги. Здесь также учитываются расходы на продовольствие, местный транспорт, услуги здравоохранения, приобретаемые лицами, находящимися в поездках с медицинскими целями. 

Деловые поездки  

 

 

 

Приобретение товаров и услуг приграничными, сезонными и другими прибывающими на короткий срок работниками  

020241 

020242 

Товары и услуги, приобретенные для личного пользования приграничными, сезонными и другими прибывающими на короткий срок работниками  

Прочие 

020251 

020252 

Товары и услуги, приобретенные для личного пользования лицами, основной целью поездки которых является деловая активность (служебные командировки, конференции, съезды, другие деловые встречи)  

Телекоммуникационные, компьютерные и информационные услуги  

 

 

 

Телекоммуникационные услуги  

 

 

 

Услуги телефонной связи  

020311 

020312 

Услуги телефонной связи  

Услуги по трансляции программ  

020321 

020322 

Услуги по трансляции радио и телевизионных программ, полученные / предоставленные РПО РМТР (республиканским производственным объединением радиолинейных магистралей телевидения и радиовещания) 

Услуги радио- и телевизионной кабельной связи 

020331 

020332 

Услуги по трансляции радио и телевизионных передач программ через кабельную связь 

Услуги мобильной связи 

020341 

020342 

Услуги мобильной связи 

Услуги Интернет 

020351 

020352 

Услуги магистральных сетей Интернета и услуги по предоставлению онлайнового доступа, включая обеспечение доступа к Интернету  

Прочие телекоммуникационные услуги  

020361 

020362 

Прочие телекоммуникационные услуги, не перечисленные выше 

 

 

 

 

Компьютерные и информационные услуги 

 

 

 

Компьютерные и информационные услуги 

020371 

020372