Изменения и дополнения в Методические
указания по заполнению Периодического регулятивного банковского отчета,
утвержденные постановлением Комитета по надзору НБКР от 05.10.2005 г. № 43/1
1. Раздел 26.Б «Отчет об операциях с наличной иностранной валютой» изложить в следующей редакции:
В строке «Остаток на начало дня, всего» указывается общая сумма наличной иностранной валюты в кассе банка на начало дня.
В строке «Приток валюты, всего» указывается общая сумма наличной иностранной валюты, поступившей в кассу банка.
В строке «Поступление депозитов от клиентов банка» указывается сумма поступившей наличной иностранной валюты для зачисления на расчетные и депозитные счета клиентов (кроме банков и других финансово-кредитных учреждений).
В строке «Поступление средств на расчетные (лоро) и депозитные счета банков и других финансово-кредитных учреждений» указывается сумма поступившей наличной иностранной валюты для пополнения расчетных (лоро) и депозитных счетов банков и других финансово-кредитных учреждений.
В строке «Снятие средств с депозитных счетов в других банках» указывается сумма наличной иностранной валюты, поступившая за счет снятия с депозитных счетов в других банках.
В строке «Погашение кредитов клиентами банка» указывается сумма поступившей наличной иностранной валюты в счет погашения клиентами (кроме банков и других финансово-кредитных учреждений) ранее полученных кредитов.
В строке «Поступление средств по денежным переводам, пластиковым карточкам, чекам и т.п. (без открытия счета)» указывается сумма поступившей наличной иностранной валюты по денежным переводам (без открытия счета), пластиковым карточкам, чекам и т.п. для клиентов банка.
В строке «Куплено, всего» указывается общая сумма наличной иностранной валюты, купленной банком за сомы.
В строке «Средневзвешенный курс» указывается средневзвешенный курс купленной наличной иностранной валюты.
В строке «Куплено у клиентов-резидентов, из них» указывается общая сумма наличной иностранной валюты, купленной у клиентов-резидентов за сомы.
В строке «Куплено у обменных бюро» указывается сумма наличной иностранной валюты, купленной у обменных бюро за сомы.
В строке «Куплено у клиентов-нерезидентов» указывается общая сумма наличной иностранной валюты, купленной у клиентов-нерезидентов за сомы.
В строке «Обналичивание» указывается общая сумма наличной иностранной валюты, поступившая в обмен на одноименную безналичную валюту, без учета комиссионных.
В строке «Конвертация» указывается суммарный объем поступившей наличной иностранной валюты в обмен на другую валюту.
В строке «Прочий приток» указывается общая сумма поступившей наличной иностранной валюты по операциям, не включенным в перечень основных статей.
В строке «Отток валюты, всего» указывается общая сумма израсходованной наличной иностранной валюты.
В строке «Возврат депозитов клиентам банка» указывается сумма возврата наличной иностранной валюты клиентам (кроме банков и других финансово-кредитных учреждений) с их расчетных и депозитных счетов.
В строке «Размещение средств на депозитных счетах в других банках» указывается сумма наличной иностранной валюты, размещенная на депозитных счетах в других банках.
В строке «Возврат средств с расчетных (лоро) и депозитных счетов банков и других финансово-кредитных учреждений» указывается сумма возврата наличной иностранной валюты с расчетных (лоро) и депозитных счетов банков и других финансово-кредитных учреждений.
В строке «Выдача кредитов клиентам банка» указывается сумма наличной иностранной валюты, выданной в кредит клиентам (кроме банков и других финансово-кредитных учреждений).
В строке «Выплата средств по денежным переводам, пластиковым карточкам, чекам и т.п. (без открытия счета)» указывается сумма выплаченной наличной иностранной валюты по денежным переводам, пластиковым карточкам, чекам и т.п. клиентам банка без открытия счета.
В строке «Продано всего» указывается общая сумма наличной иностранной валюты, проданной банком за сомы.
В строке «Средневзвешенный курс» указывается средневзвешенный курс проданной наличной иностранной валюты.
В строке «Продано клиентам-резидентам, из них» указывается сумма наличной иностранной валюты, проданной клиентам-резидентам за сомы.
В строке «Продано обменным бюро» указывается сумма наличной иностранной валюты, проданной обменным бюро за сомы.
В строке «Продано клиентам-нерезидентам» указывается сумма наличной иностранной валюты, проданной клиентам-нерезидентам за сомы.
В строке «Обезналичивание» указывается сумма наличной иностранной валюты, предоставленная банком в обмен на одноименную безналичную валюту, без учета комиссионых.
В строке «Конвертация» указывается суммарный объем наличной иностранной валюты, предоставленной в обмен на другую валюту.
В строке «Прочий отток» указывается общая сумма расхода наличной иностранной валюты по операциям, не включенным в перечень основных статей.
В строке «Остаток на конец дня» указывается общая сумма наличной иностранной валюты в кассе банка на конец дня.
Внутреннее движение иностранной валюты между головным офисом, филиалами и сберегательными кассами (подкрепление касс, деньги в пути, излишки кассы, ответственное хранение и т.п.) не подлежит отражению в отчете.
2. Раздел 26. «Отчет об операциях с иностранной валютой» дополнить новыми подразделами Г. «Отчет о внутренних сделках КБ с безналичной иностранной валютой» и Д. «Отчет о внутренних сделках КБ с наличной иностранной валютой», изложенные в следующей редакции:
«28.5. Подраздел Г. Отчет о внутренних сделках КБ с безналичной иностранной валютой
Г.1.1 Отчет о внутренних сделках КБ с безналичной иностранной валютой
В графе «Покупка валюты» указывается сумма безналичной иностранной валюты, купленной у клиентов (физические/юридические лица) за сомы и средневзвешенный курс купленной безналичной иностранной валюты.
В графе «Продажа валюты» указывается сумма безналичной иностранной валюты, проданной клиентам (физические/юридические лица) за сомы и средневзвешенный курс проданной безналичной иностранной валюты.
В строке «Итого, в том числе» указывается общая сумма безналичной иностранной валюты, купленной у клиентов и проданной клиентам за сомы.
Операции с индивидуальными предпринимателями по покупке/продаже безналичной иностранной валюты отражаются в строке «Физические лица».
Операции между коммерческими банками, а также операции по конвертации одной иностранной валюты на другую не подлежат отражению в отчете.
Г.1.2 Отчет о внутренних сделках КБ с безналичной иностранной валютой свыше 100 000 долларов в эквиваленте
В графе «Покупка» указывается сумма безналичной иностранной валюты, купленной у клиентов за сомы свыше 100 000 долларов в эквиваленте.
В графе «Наименование клиента» указывается полное наименование клиента.
В графе «ИНН» указывается цифровой идентификационный налоговый номер клиента. В случае отсутствия идентификационного налогового номера у физических лиц-нерезидентов указывается слово «нерезидент».
В графе «Резидент/нерезидент» указывается резидентство клиента.
В графе «Продажа» указывается сумма безналичной иностранной валюты, проданной клиентам за сомы свыше 100 000 долларов в эквиваленте.
В графе «Наименование клиента» указывается полное наименование клиента.
В графе «ИНН» указывается цифровой идентификационный налоговый номер клиента. В случае отсутствия идентификационного налогового номера у физических лиц-нерезидентов указывается слово «нерезидент».
В графе «Резидент/нерезидент» указывается резидентство клиента.
В графе «Страна назначения платежа» указывается код страны назначения платежа. Здесь используются коды стран, приведенные в кодификаторе стран НСК.
28.6. Подраздел Д. Отчет о внутренних сделках КБ с наличной иностранной валютой
Д.1.1 Отчет о внутренних сделках КБ с наличной иностранной валютой
В графе «Покупка валюты» указывается сумма наличной иностранной валюты, купленной у клиентов (физические/юридические лица) за сомы и средневзвешенный курс купленной безналичной иностранной валюты.
В графе «Продажа валюты» указывается сумма наличной иностранной валюты, проданной клиентам (физические/юридические лица) за сомы и средневзвешенный курс проданной наличной иностранной валюты.
В строке «Итого, в том числе» указывается общая сумма наличной иностранной валюты, купленной у клиентов и проданной клиентам за сомы.
Операции с индивидуальными предпринимателями по покупке/продаже наличной иностранной валюты отражаются в строке «Физические лица».
Операции между коммерческими банками, а также операции по конвертации одной иностранной валюты на другую не подлежат отражению в отчете.
Д.1.2 Отчет о внутренних сделках КБ с наличной иностранной валютой свыше 100 000 долларов в эквиваленте
В графе «Покупка» указывается сумма наличной иностранной валюты, купленной у клиентов за сомы свыше 100 000 долларов в эквиваленте.
В графе «Наименование клиента» указывается полное наименование клиента.
В графе «ИНН» указывается цифровой идентификационный налоговый номер клиента. В случае отсутствия идентификационного налогового номера у физических лиц-нерезидентов указывается слово «нерезидент».
В графе «Резидент/нерезидент» указывается резидентство клиента.
В графе «Продажа» указывается сумма наличной иностранной свыше, проданной клиентам за сомы 100 000 долларов в эквиваленте.
В графе «Наименование клиента» указывается полное наименование клиента.
В графе «ИНН» указывается цифровой идентификационный налоговый номер клиента. В случае отсутствия идентификационного налогового номера у физических лиц-нерезидентов указывается слово «нерезидент».
В графе «Резидент/нерезидент» указывается резидентство клиента.
В графе «Страна назначения платежа» указывается код страны, куда вывозится наличная иностранная валюта. Здесь используются коды стран, приведенные в кодификаторе стран НСК.
28.7. Данные отчетов указываются по номиналу и отражаются по дате валютирования.