Вернуться назад

Проект 

 

Изменения и дополнения в некоторые постановления Правления  

Национального банка Кыргызской Республики 

 

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении новой редакции Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков» от 21 июля 2004 года № 18/3 следующие изменения и дополнения: 

в Положении «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- пункт 2.3. дополнить абзацем следующего содержания:  

«Изменение первоначальных условий договора по кредиту, не связанного с ухудшением финансового состояния заемщика, не является реструктуризацией кредита (например: перевод валюты кредита из иностранной в национальную, пролонгация и т.д.).»; 

-в абзаце восемь пункта 4.2.2. слова «первичная реструктуризация кредита» заменить на слова «изменение первоначальных условий договора по кредиту»; 

  - в пункте 4.3.2.: 

в абзаце 9 слова «, за исключением реструктуризации, указанной в подпункте 4.2.2. настоящего Положения» исключить; 

в абзаце 10 слова «повторная реструктуризация» заменить на «повторное изменение условий договора по кредиту»; 

- в пункте 4.3.5 изложить в следующей редакции: 

«4.3.5. В случае, если график погашения действующего кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, при этом срок погашения кредита составляет более двух лет (с даты вступления в силу настоящей нормы). Такой кредит, при условии, что не наблюдается ухудшения качества актива, необходимо классифицировать как "актив под наблюдением", с формированием РППУ в размере 15% в течение 6 месяцев с момента вступления в силу постановления Правления Национального банка (по утверждению данной нормы), за исключением кредитов: 

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита; 

- межбанковские размещения, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям; 

- относящихся к категории "классифицированных" активов; 

- на сумму менее 1% от ЧСК. 

При этом, кредиты выданные на сумму более 1% от ЧСК и предусматривающие погашение большей части основной суммы (более 80%) в конце срока кредита (7/8 от общего срока кредита) должны быть классифицированы согласно вышеуказанному требованию. 

После вступления в силу данной нормы, все кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, выданные до вступления в силу данной нормы, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию.»; 

- пункт 5.1.3 изложить в следующей редакции:  

«5.1.3. В случае, если график погашения вновь выданного кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, то такой кредит необходимо классифицировать как "субстандартный", с формированием РППУ в размере 25%, за исключением кредитов: 

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита; 

- межбанковские кредиты, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям; 

-на сумму менее 1% от ЧСК.  

При этом, кредиты выданные на сумму более 1% от ЧСК и предусматривающие погашение большей части основной суммы (более 80%) в конце срока кредита (7/8 от общего срока кредита) должны быть классифицированы согласно вышеуказанному требованию. 

После вступления в силу данной нормы, все вновь выданные кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию.»; 

- абзац 4 пункта 7.1. исключить. 

2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики "Об утверждении новой редакции Инструкции по определению стандартов адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Республики" от 21 июля 2004 года № 18/2 следующие дополнения: 

в Инструкции по определению стандартов адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Республики, утвержденной вышеуказанным постановлением: 

- в пункте 2.5 после слов «на выплату дивидендов» дополнить словами «, за исключением, когда за счет нераспределенной прибыли, банк увеличивает свой уставной капитал»; 

- пункт 2.6 изложить в следующей редакции: 

«2.6. При достижении установленных значений показателя «буфера капитала» банк не имеет права на выплату дивидендов, за исключением когда за счет нераспределенной прибыли, банк увеличивает свой уставной капитал без получения письменного согласия Национального банка.». 

 

Сравнительная таблица 

к проекту о внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики  

№ 

Действующая редакция 

Предлагаемая редакция 

 

Положение «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», 

1. 

2.3. Реструктуризированные кредиты - это кредиты, по которым банк осуществляет уступку клиенту в индивидуальном порядке в целях получения оставшейся задолженности или ее части, из-за ухудшения финансового состояния клиента, путем изменения условий договора (с обязательным заключением нового договора), отличающихся от обычной практики банка по выдаче кредитов. При этом изменение процентной ставки и/или срока до погашения суммы основного долга/процентов приводят к изменению ожидаемых будущих денежных потоков по ставке дисконтирования.  

Примером реструктуризированного кредита может служить кредит, по которому банк произвел уменьшение процентной ставки, основной суммы долга или увеличение срока выплаты.  

2.3. Реструктуризированные кредиты - это кредиты, по которым банк осуществляет уступку клиенту в индивидуальном порядке в целях получения оставшейся задолженности или ее части, из-за ухудшения финансового состояния клиента, путем изменения условий договора (с обязательным заключением нового договора), отличающихся от обычной практики банка по выдаче кредитов. При этом изменение процентной ставки и/или срока до погашения суммы основного долга/процентов приводят к изменению ожидаемых будущих денежных потоков по ставке дисконтирования.  

Примером реструктуризированного кредита может служить кредит, по которому банк произвел уменьшение процентной ставки, основной суммы долга или увеличение срока выплаты.  

Изменение первоначальных условий договора по кредиту, не связанного с ухудшением финансового состояния заемщика, не является реструктуризацией кредита (например: перевод валюты кредита из иностранной в национальную, пролонгация и т.д.). 

2. 

4.2.2. Характерными признаками, при проявлении которых актив можно считать удовлетворительным, являются:  

- генерирование достаточного потока денежных средств для обслуживания долга;  

- финансовое состояние клиента удовлетворительное;  

- предприятие клиента является стабильным, хорошо капитализированным;  

- погашение задолженности производится своевременно;  

- имеется залог на сумму актива в форме таких активов, которые могут быть преобразованы в денежную наличность в разумные и предсказуемые сроки;  

- клиент имеет значительную и хорошую кредитную историю (не допускал задержек в платежах, выполнял все свои обязательства в установленные сроки и др.);  

- первичная реструктуризация кредита путем перевода валюты данного кредита из иностранной валюты в национальную в случае, если этот кредит ранее не входил в категорию «классифицированных кредитов».  

4.2.2. Характерными признаками, при проявлении которых актив можно считать удовлетворительным, являются:  

- генерирование достаточного потока денежных средств для обслуживания долга;  

- финансовое состояние клиента удовлетворительное;  

- предприятие клиента является стабильным, хорошо капитализированным;  

- погашение задолженности производится своевременно;  

- имеется залог на сумму актива в форме таких активов, которые могут быть преобразованы в денежную наличность в разумные и предсказуемые сроки;  

- клиент имеет значительную и хорошую кредитную историю (не допускал задержек в платежах, выполнял все свои обязательства в установленные сроки и др.);  

- изменение первоначальных условий договора по кредиту путем перевода валюты данного кредита из иностранной валюты в национальную в случае, если этот кредит ранее не входил в категорию «классифицированных кредитов».  

3. 

4.3.5. В случае, если график погашения действующего кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, при этом срок погашения кредита составляет более двух лет (с даты вступления в силу настоящей нормы) и в случае пролонгации такого кредита (с даты вступления в силу настоящей нормы), то такой кредит, при условии, что не наблюдается ухудшения качества актива, необходимо классифицировать как "актив под наблюдением", с формированием РППУ в размере 15% в течение 6 месяцев с момента вступления в силу постановления Правления Национального банка (по утверждению данной нормы), за исключением кредитов: 

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита; 

- на сумму менее 1% от ЧСК, по которым предусматривается погашение большей части основной суммы (более 80%) в конце срока кредита (7/8 от общего срока кредита); 

- межбанковские размещения, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям; 

- относящихся к категории "классифицированных" активов. 

После вступления в силу данной нормы, все кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, выданные до вступления в силу данной нормы, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию. 

4.3.5. В случае, если график погашения действующего кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, при этом срок погашения кредита составляет более двух лет (с даты вступления в силу настоящей нормы). Такой кредит, при условии, что не наблюдается ухудшения качества актива, необходимо классифицировать как "актив под наблюдением", с формированием РППУ в размере 15% в течение 6 месяцев с момента вступления в силу постановления Правления Национального банка (по утверждению данной нормы), за исключением кредитов: 

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита; 

- межбанковские размещения, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям; 

- относящихся к категории "классифицированных" активов; 

- на сумму менее 1% от ЧСК. 

При этом, кредиты выданные на сумму более 1% от ЧСК и предусматривающие погашение большей части основной суммы (более 80%) в конце срока кредита (7/8 от общего срока кредита) должны быть классифицированы согласно вышеуказанному требованию. 

После вступления в силу данной нормы, все кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, выданные до вступления в силу данной нормы, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию. 

5.1.3. В случае, если график погашения вновь выданного кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, то такой кредит необходимо классифицировать как "субстандартный", с формированием РППУ в размере 25%, за исключением кредитов: 

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита; 

- сумма менее 1% от ЧСК, по которым предусматривается погашение большей части (более 80%) основной суммы в конце срока кредита (7/8 от общего срока кредита); 

- межбанковские кредиты, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям. 

После вступления в силу данной нормы, все вновь выданные кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию. 

5.1.3. В случае, если график погашения вновь выданного кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, то такой кредит необходимо классифицировать как "субстандартный", с формированием РППУ в размере 25%, за исключением кредитов: 

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита; 

- межбанковские кредиты, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям; 

-на сумму менее 1% от ЧСК.  

При этом, кредиты выданные на сумму более 1% от ЧСК и предусматривающие погашение большей части основной суммы (более 80%) в конце срока кредита (7/8 от общего срока кредита) должны быть классифицированы согласно вышеуказанному требованию. 

После вступления в силу данной нормы, все вновь выданные кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию. 

7.1. Повторно реструктуризированные кредиты, при наличии регулярных, в течении последних шести месяцев погашений по данному кредиту, должны сразу классифицироваться как «субстандартные», при этом размер РППУ должен составлять 15%, до подтверждения:  

- наличия устойчивых потоков платежей по основной сумме актива и процентов по ней на протяжении 180 дней согласно условиям реального плана реструктуризации;  

- удовлетворительного состояния заемщика, обеспечивающего выплату задолженности согласно плану реструктуризации.  

Исключением является повторная реструктуризация, указанная в пункте 4.3.2. настоящего Положения.  

7.1. Повторно реструктуризированные кредиты, при наличии регулярных, в течении последних шести месяцев погашений по данному кредиту, должны сразу классифицироваться как «субстандартные», при этом размер РППУ должен составлять 15%, до подтверждения:  

- наличия устойчивых потоков платежей по основной сумме актива и процентов по ней на протяжении 180 дней согласно условиям реального плана реструктуризации;  

- удовлетворительного состояния заемщика, обеспечивающего выплату задолженности согласно плану реструктуризации.  

 

Инструкция по определению стандартов адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Республики 

2.5. До достижения установленных значений показателя "буфера капитала" банк не имеет право на выплату дивидендов. 

 

 

2.5. До достижения установленных значений показателя "буфера капитала" банк не имеет право на выплату дивидендов, за исключением, когда за счет нераспределенной прибыли, банк увеличивает свой уставной капитал. 

 

2.6. При достижении установленных значений показателя "буфера капитала" банк не имеет права на выплату дивидендов без получения письменного согласия Национального банка 

2.6. При достижении установленных значений показателя "буфера капитала" банк не имеет права на выплату дивидендов, за исключением, когда за счет нераспределенной прибыли банк увеличивает свой уставной капитал, без получения письменного согласия Национального банка.