Вернуться назад

Проект 

 

О внесении дополнений в постановление  

Правления Национального банка Кыргызской Республики  

«Об утверждении новой редакции Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков» от 21 июля 2004 года № 18/3 

 

Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении новой редакции Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков» от 21 июля 2004 года № 18/3 следующие дополнения: 

в Положении «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- подпункт 4.1.1. дополнить абзацем следующего содержания: 

«Банки могут классифицировать вновь выданные кредиты в иностранной валюте как «нормальные активы», в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 4.2. настоящего Положения, с формированием РППУ в размере от 0% до 2% в соответствии с внутренней политикой банка. При этом, данные требования распространяются на льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Правительства Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации (Российско Кыргызский Фонд развития далее Фонд), включая ранее выданные кредиты, погашение которых будет осуществляться за счет финансирования средств Фонда и предусматривает изменение первоначальных условий кредитного договора. За счет средств Фонда не могут быть реструктуризированы кредиты банков, которые ранее входили в категорию «классифицированных» активов.»; 

- подпункт 4.3.5. дополнить абзацем следующего содержания: 

«Также исключением из данного подпункта являются льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Правительства Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации (Российско - Кыргызский Фонд развития), согласно подпункту 4.1.1. настоящего Положения.»; 

- подпункт 5.1.3. дополнить абзацем следующего содержания: 

«Также исключением из данного подпункта являются льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Правительства Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации (Российско - Кыргызский Фонд развития), согласно подпункту 4.1.1. настоящего Положения.».  

 

СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА  

к проекту постановления Правления Национального банка о внесении дополнений  

в Положение «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», утверждённое постановлением Правления Национального банка  

от 21 июля 2004 года № 18/3 

№ 

Действующая редакция 

Предлагаемая редакция 

1. 

4.1. Нормальные активы 

4.1.1. Нормальными называются те активы, которые обеспечены, как минимум, на 120% от суммы актива залогом (в виде заклада), состоящим из: 

- краткосрочных государственных казначейских векселей (далее по тексту ГКВ) (если срок погашения ГКВ наступает до срока погашения актива, то банк должен в качестве залогового обеспечения принять денежные средства, полученные от погашения ГКВ, либо принять в качестве обеспечения дополнительно аналогичный (аналогичные) ГКВ; 

- средств, находящихся на отдельном депозитном счете в этом банке. Под отдельным депозитным счетом понимают обособленный депозитный счет физического или юридического лица. Расчетный счет клиентов и корреспондентский счет банка не могут использоваться в качестве обеспечения; 

- других ценных бумаг, включенных в листинги фондовых бирж Кыргызской Республики по наивысшей и следующей за наивысшей категорией листинга в соответствии с законодательством Кыргызской Республики (далее по тексту - другие ценные бумаги) при условии соблюдения минимальных требований, установленных Приложением 1 к настоящему Положению. 

При этом должны выполняться следующие условия: 

1) в договоре о предоставлении актива и договоре о залоге должно быть указано, что данные денежные средства, ГКВ и другие ценные бумаги являются обеспечением выданных банком средств, и банк вправе в безакцептном порядке обратить на них взыскание в случае неисполнения клиентом своих обязательств; 

2) депозитный сертификат или депозитная книжка должны находиться на хранении в банке; 

3) в договоре о залоге должно быть предусмотрено недопущение дальнейшего перезалога данных денежных средств, ГКВ и других ценных бумаг; 

4) в любом случае в банке должны быть разработаны соответствующие процедуры и осуществляться внутренний контроль, обеспечивающие все процедуры, связанные с оформлением залога, и сохранность денежных средств, ГКВ и других ценных бумаг до окончания срока, предусмотренного договором; 

5) средства на депозите, обеспечивающие активы, должны быть в национальной валюте Кыргызской Республики, либо в валюте, свободно конвертируемой в кыргызские сомы, на основании общедоступных и достоверных котировок валют. При этом если депозит в той же валюте, что и кредит, то он должен покрывать сумму кредита не менее чем на 100%, а депозит в валюте, отличной от валюты кредита, - не менее, чем на 120% в сомовом эквиваленте; 

6) обязательное проведение еженедельной переоценки депозита, в случае, если в качестве обеспечения актива предоставлены денежные средства в валюте, отличной от валюты актива; 

7) если по результатам переоценки стоимость залога уменьшилась, то банк обязан немедленно потребовать увеличения его стоимости в соответствие с требованиями настоящего Положения и обеспечить исполнение этого требования в течение 10 рабочих дней; 

8) в случае если требования, указанные в подпунктах 1-7, не выполнены, то такой актив будет считаться не полностью обеспеченным, и он должен быть переведен в другую категорию классификации. 

Банки могут классифицировать кредиты в национальной валюте как "нормальные активы" в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 4.2. настоящего Положения. 

4.1. Нормальные активы  

4.1.1. Нормальными называются те активы, которые обеспечены, как минимум, на 120% от суммы актива залогом (в виде заклада), состоящим из: 

- краткосрочных государственных казначейских векселей (далее по тексту ГКВ) (если срок погашения ГКВ наступает до срока погашения актива, то банк должен в качестве залогового обеспечения принять денежные средства, полученные от погашения ГКВ, либо принять в качестве обеспечения дополнительно аналогичный (аналогичные) ГКВ; 

- средств, находящихся на отдельном депозитном счете в этом банке. Под отдельным депозитным счетом понимают обособленный депозитный счет физического или юридического лица. Расчетный счет клиентов и корреспондентский счет банка не могут использоваться в качестве обеспечения; 

- других ценных бумаг, включенных в листинги фондовых бирж Кыргызской Республики по наивысшей и следующей за наивысшей категорией листинга в соответствии с законодательством Кыргызской Республики (далее по тексту - другие ценные бумаги) при условии соблюдения минимальных требований, установленных Приложением 1 к настоящему Положению. 

При этом должны выполняться следующие условия: 

1) в договоре о предоставлении актива и договоре о залоге должно быть указано, что данные денежные средства, ГКВ и другие ценные бумаги являются обеспечением выданных банком средств, и банк вправе в безакцептном порядке обратить на них взыскание в случае неисполнения клиентом своих обязательств; 

2) депозитный сертификат или депозитная книжка должны находиться на хранении в банке; 

3) в договоре о залоге должно быть предусмотрено недопущение дальнейшего перезалога данных денежных средств, ГКВ и других ценных бумаг; 

4) в любом случае в банке должны быть разработаны соответствующие процедуры и осуществляться внутренний контроль, обеспечивающие все процедуры, связанные с оформлением залога, и сохранность денежных средств, ГКВ и других ценных бумаг до окончания срока, предусмотренного договором; 

5) средства на депозите, обеспечивающие активы, должны быть в национальной валюте Кыргызской Республики, либо в валюте, свободно конвертируемой в кыргызские сомы, на основании общедоступных и достоверных котировок валют. При этом если депозит в той же валюте, что и кредит, то он должен покрывать сумму кредита не менее чем на 100%, а депозит в валюте, отличной от валюты кредита, - не менее, чем на 120% в сомовом эквиваленте; 

6) обязательное проведение еженедельной переоценки депозита, в случае, если в качестве обеспечения актива предоставлены денежные средства в валюте, отличной от валюты актива; 

7) если по результатам переоценки стоимость залога уменьшилась, то банк обязан немедленно потребовать увеличения его стоимости в соответствие с требованиями настоящего Положения и обеспечить исполнение этого требования в течение 10 рабочих дней; 

8) в случае если требования, указанные в подпунктах 1-7, не выполнены, то такой актив будет считаться не полностью обеспеченным, и он должен быть переведен в другую категорию классификации. 

Банки могут классифицировать кредиты в национальной валюте как "нормальные активы" в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 4.2. настоящего Положения.  

Банки могут классифицировать вновь выданные кредиты в иностранной валюте как «нормальные активы», в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 4.2. настоящего Положения, с формированием РППУ в размере от 0% до 2% в соответствии с внутренней политикой банка. При этом, данные требования распространяются на льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Правительства Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации (Российско Кыргызский Фонд развития далее Фонд), включая ранее выданные кредиты, погашение которых будет осуществляться за счет финансирования средств Фонда и предусматривает изменение первоначальных условий кредитного договора. За счет средств Фонда не могут быть реструктуризированы кредиты банков, которые ранее входили в категорию «классифицированных» активов. 

2. 

4.3.5. В случае, если график погашения действующего кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, при этом срок погашения кредита составляет более двух лет (с даты вступления в силу настоящей нормы) и в случае пролонгации такого кредита (с даты вступления в силу настоящей нормы), то такой кредит, при условии, что не наблюдается ухудшения качества актива, необходимо классифицировать как "актив под наблюдением", с формированием РППУ в размере 15% в течение 6 месяцев с момента вступления в силу постановления Правления Национального банка (по утверждению данной нормы), за исключением кредитов:  

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита;  

- на сумму менее 1% от ЧСК, по которым предусматривается погашение большей части основной суммы (более 80%) в конце срока кредита (7/8 от общего срока кредита);  

- межбанковские размещения, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям;  

- относящихся к категории "классифицированных" активов.  

После вступления в силу данной нормы, все кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, выданные до вступления в силу данной нормы, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию. 

4.3.5. В случае, если график погашения действующего кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, при этом срок погашения кредита составляет более двух лет (с даты вступления в силу настоящей нормы) и в случае пролонгации такого кредита (с даты вступления в силу настоящей нормы), то такой кредит, при условии, что не наблюдается ухудшения качества актива, необходимо классифицировать как "актив под наблюдением", с формированием РППУ в размере 15% в течение 6 месяцев с момента вступления в силу постановления Правления Национального банка (по утверждению данной нормы), за исключением кредитов:  

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита;  

- на сумму менее 1% от ЧСК, по которым предусматривается погашение большей части основной суммы (более 80%) в конце срока кредита (7/8 от общего срока кредита);  

- межбанковские размещения, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям;  

- относящихся к категории "классифицированных" активов.  

После вступления в силу данной нормы, все кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, выданные до вступления в силу данной нормы, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию. 

Также исключением из данного подпункта являются льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Правительства Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации (Российско - Кыргызский Фонд развития), согласно подпункту 4.1.1. настоящего Положения. 

3. 

5.1.3. В случае, если график погашения вновь выданного кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, то такой кредит необходимо классифицировать как "субстандартный", с формированием РППУ в размере 25%, за исключением кредитов:  

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита;  

- сумма менее 1% от ЧСК, по которым предусматривается погашение большей части (более 80%) основной суммы в конце срока кредита (7/8 от общего срока кредита);  

- межбанковские кредиты, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям;  

- (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года №4/6)  

После вступления в силу данной нормы, все вновь выданные кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию. 

5.1.3. В случае, если график погашения вновь выданного кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, то такой кредит необходимо классифицировать как "субстандартный", с формированием РППУ в размере 25%, за исключением кредитов:  

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита;  

- сумма менее 1% от ЧСК, по которым предусматривается погашение большей части (более 80%) основной суммы в конце срока кредита (7/8 от общего срока кредита);  

- межбанковские кредиты, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям;  

- (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года №4/6)  

После вступления в силу данной нормы, все вновь выданные кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию. 

Также исключением из данного подпункта являются льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Правительства Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации (Российско - Кыргызский Фонд развития), согласно подпункту 4.1.1. настоящего Положения.