Вернуться назад

СПРАВКА-ОБОСНОВАНИЕ  

 

к проекту изменений и дополнений в некоторые постановления 

Национального банка Кыргызской Республики 

 

Национальный банк Кыргызской Республики разработал проект изменений и дополнений в некоторые постановления Национального банка Кыргызской Республики (далее проект) относительно увеличения максимального совокупного размера финансирования и исключения норматива максимального совокупного размера средств, заимствованных от юридических лиц, не являющихся учредителями (акционерами) для МФК и МКК.  

1. Согласно проекту изменений и дополнений в «Правила регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования» от 30 мая 2014 года № 24/11, если уставный капитал МФК/МКК превышает размер уставного капитала, установленного для вновь создаваемых МФК/МКК, а также показатель отношения собственного капитала к сумме уставного капитала равен не менее 150%, максимальный совокупный размер финансирования, выдаваемый одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, должен быть не более двух процентов от размера действующего зарегистрированного уставного капитала МФК/МКК.  

При выдаче МФК/МКК финансирования в указанном размере, необходимо выполнение следующих условий: 

1) значение наценки по такому финансированию не должно превышать предельно допустимого процента, рассчитываемого исходя из учетной ставки Национального банка Кыргызской Республики плюс 15 процентов; 

2) совокупный объем такого финансирования не должен превышать 50% от портфеля финансирования МФК/МКК; 

3) коэффициент покрытия долга клиента равен отношению совокупного дохода клиента к месячному взносу по активу, несущему в себе кредитный риск (по основной сумме и наценке). 

Указанные изменения придадут импульс развитию исламских принципов банковского дела и финансирования в микрофинансовом секторе. Также данные изменения обусловлены целями установленными Законом Кыргызской Республики «О микрофинансовых организациях» а именно, предоставление населению доступных услуг по микрофинансированию для повышения уровня занятости, содействия развитию предпринимательства, а также поддержки малого и среднего бизнеса, которые являются значимым рычагом для развития экономики страны в целом. 

Также, с целью увеличения инвестирования в сегмент исламских принципов финансирования микрофинансового сектора предлагается пересмотреть норматив максимального совокупного размера средств, посредством исключения ограничений на привлечение средств от юридических лиц, не являющихся учредителями (акционерами) для МФК и МКК.  

На основании вышеизложенного проект также предусматривает внесение изменений и дополнений в следующие постановления: 

- «Об утверждении Положения «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании/микрокредитного агентства», утвержденному постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 27 мая 2009 года № 25/3»; 

- «Об утверждении положений Национального банка Кыргызской Республи», от 17 октября 2014 года № 45/1. 

2. В проекте также предусмотрены дополнения в Положение «Об операциях, осуществляемых микрофинансовыми организациями и кредитными союзами в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» от 26 октября 2011 года № 60/8 сделкой «товарная мурабаха».  

Учитывая сложность получения наличных денежных средств в исламских принципах финансирования, привлечение инвестиций от зарубежных финансовых организаций на основе сделки «товарная мурабаха» позволит МФО страны в будущем решать вопросы ликвидности и обеспечения ресурсами, соответствующего условиям исламских принципов финансирования, что, в свою очередь, положительным образом отразится на удовлетворении потребности клиентов МФО в финансировании.  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Проект 

 

 

Изменения и дополнения в некоторые нормативные правовые акты  

Национального банка Кыргызской Республики 

 

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «Об операциях, осуществляемых микрофинансовыми организациями и кредитными союзами в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» от 26 октября 2011 года № 60/8 следующие изменения и дополнения: 

в Положении «Об операциях, осуществляемых микрофинансовыми организациями и кредитными союзами в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- Положение дополнить главой 3.1 «Товарная мурабаха» следующего содержания: 

«64.1. Товарная мурабаха это сделка, заключаемая с целью получения денежных средств, состоящая из двух договоров: покупки товара с отсрочкой платежа на условиях мурабаха и последующей продажи данного товара третьему лицу, отличному от первоначального продавца, за незамедлительную оплату. При этом, в отношении договора мурабаха, как части сделки товарная мурабаха, применяются требования главы 3 настоящего Положения. 

64.2. Сделка товарная мурабаха применяется ФКО в качестве инструмента по привлечению денежных средств, в том числе инвестиций.  

64.3. При продаже товара, сторона, продающая товар, должна быть собственником товара.  

64.4. Денежные средства, полученные в результате сделки товарная мурабаха, должны быть использованы в операциях, соответствующих стандартам Шариата. 

64.5. Сделка товарная мурабаха заключается в письменной форме, простой или заверяемой нотариально. Договорные связи между обязанностями по двум договорам (договором покупки товара с отсрочкой оплаты и договором продажи за незамедлительную оплату) не допускаются. 

64.6. Покупателем товара (объекта товарной мурабахи) должно быть лицо, отличное от продавца, у которого товар был приобретен с отсрочкой оплаты (товар должен быть продан третьему лицу). 

64.7. На момент заключения сделки товар должен быть в наличии. В случае отсутствия товара на месте заключения сделки, необходимо дополнительно предоставить покупателю данные о товаре в виде спецификации либо образцов, а также информацию об объеме товара и его местонахождении, так, чтобы приобретение товара покупателем было действительным, а не фиктивным. 

64.8. При заключении сделки товарная мурабаха покупатель может назначить продавца или его представителя в качестве агента для продажи ранее купленного у данного продавца (или его представителя) товара. При этом, в подобных случаях агентский договор должен заключаться после вступления покупателя во владение товаром. 

64.9. Сделка товарная мурабаха не может заключаться в отношении золота, серебра, или различного рода валюты.» 

- название главы 4 на государственном языке изложить в следующей редакции: 

«4-глава 

Ижара жана ижара мунтахийя биттамлик бүтүмү»; 

- на официальном языке в абзаце втором пункта 67 слово «должен» заменить на «должна»; 

- пункт 68 дополнить абзацем четвертым следующего содержания: 

«При заключении договора иджара стороны могут прийти к соглашению, что данная сумма будет рассматриваться как часть арендных платежей.»; 

- абзац второй пункта 75 изложить в следующей редакции: 

«Арендодатель может застраховать имущество в соответствии со стандартами шариата. В случае, если это невозможно, то имущество может быть застраховано традиционным методом при наличии соответствующего одобрения Шариатского совета ФКО. Расходы по страхованию включаются в арендную плату. После подписания договора арендодатель не может взимать с арендатора какие-либо средства сверх установленного размера арендной платы. Арендодатель также может назначить арендатора агентом для страхования имущества с отнесением расходов на счет арендодателя.»; 

- в пункте 97: 

в первом предложении слова «в случае задержки платежа» исключить; 

во втором предложении после слов «благотворительные цели» дополнить словами «согласно внутренней политике ФКО, утвержденной Шариатским советом»; 

- в пункте 99 после слова «разрушения» дополнить словом «/гибели». 

2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении «Правил регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования» от 30 мая 2014 года № 24/11 следующие изменения и дополнения: 

в Правилах регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования, утвержденных вышеуказанным постановлением: 

- абзац первый пункта 8-2 изложить в следующей редакции: 

«8-2. В целях настоящих Правил под оптовым финансированием, понимаются активы, несущие в себе кредитный риск, предоставляемые ФКО для последующего предоставления финансирования клиентам с соблюдением принципов и условий, соответствующих стандартам Шариата, в целях продвижения финансовых услуг в регионах и поддержки предпринимательской активности»;  

- дополнить пунктом 10-1 следующего содержания: 

«10-1. Для МФК уставный капитал которых превышает минимальный размер уставного капитала, установленного для вновь создаваемых МФК, а также показатель отношения собственного капитала к сумме уставного капитала равен не менее 150%, максимальный совокупный размер финансирования, выдаваемый одному и тому же заемщику или группе лиц, должен быть не более двух процентов от размера действующего зарегистрированного уставного капитала МФК. 

При выдаче МФК финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта, в дополнение к условиям обозначенных в пункте 10 настоящего Положения, за исключением условия 2 и 6 необходимо выполнение следующих условий: 

1) значение наценки по финансированию не должно превышать предельно допустимого процента, рассчитываемого исходя из учетной ставки НБКР плюс 15 процентов. 

2) совокупный объем финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта, не должен превышать 50% от портфеля финансирования МФК. 

3) коэффициент покрытия долга клиента, равен отношению совокупного дохода клиента к месячному взносу по активу, несущему в себе кредитный риск (по основной сумме и наценке), должен составлять не менее 100 процентов.»; 

- пункт 13-3 признать утратившим силу; 

- в пункте 24 слова «Положении о лицензировании, реорганизации и ликвидации микрофинансовых компаний на территории Кыргызской Республики» заменить на «Положении «О лицензировании деятельности микрофинансовых компаний» утвержденной постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики;»; 

- абзац первый и второй пункта 30 изложить в следующей редакции: 

«30. К операциям с аффилированными и связанными с МФК лицами устанавливаются следующие ограничения: 

1) МФК, привлекающие денежные средства должны осуществлять операции с инсайдерами и аффилированными лицами в соответствии с Инструкцией «О требованиях к операциям микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, с аффилированными и связанными с микрофинансовой компанией лицами», утвержденной постановлением Правления Национального банка КР. Максимальный размер риска по операциям с аффилированными и связанными с МФК лицами, выраженный в качестве размера совокупной задолженности инсайдеров и аффилированных лиц перед МФК, не должен превышать 60% собственного капитала МФК;». 

- дополнить пунктом 42-1 следующего содержания: 

«42-1. Для МКК, уставный капитал которых превышает минимальный размер уставного капитала, установленного для вновь создаваемых МКК, а также показатель отношения собственного капитала к сумме уставного капитала равен не менее 150%, максимальный совокупный размер финансирования, выдаваемый одному и тому же заемщику или группе лиц, должен быть не более двух процентов от размера действующего зарегистрированного уставного капитала МКК. 

При выдаче МКК финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта, в дополнение к условиям обозначенных в пункте 42 настоящего Положения, за исключением условий 2 и 7 необходимо выполнение следующих условий: 

1) значение наценки по финансированию не должно превышать предельно допустимого процента, рассчитываемого исходя из учетной ставки НБКР плюс 15 процентов. 

2) совокупный объем финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта, не должен превышать 50% от портфеля финансирования МКК.  

3) коэффициент покрытия долга клиента, равен отношению совокупного дохода клиента к месячному взносу по активу, несущему в себе кредитный риск (по основной сумме и наценке), должен составлять не менее 100 процентов.»; 

- пункт 43 изложить в следующей редакции: 

«43. Установить для МКК в том числе занимающихся оптовым финансированием следующие нормативы:  

- норматив максимального совокупного размера средств, заимствованных от учредителей (акционеров) физических лиц, в размере не более 100 процентов от собственного капитала;  

- норматив максимального совокупного размера средств, заимствованных от учредителей (акционеров) юридических лиц, в размере не более 100 процентов от собственного капитала. 

Процентная ставка по средствам, заимствованным от учредителей (акционеров), не должна превышать учетную ставку Национального банка более чем на 5 процентных пунктов.»; 

- пункт 43.1 признать утратившим силу. 

3. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании/микрокредитного агентства» от 27 мая 2009 года № 25/3 следующее изменение: 

в Положении «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании/микрокредитного агентства», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- 7 раздел Приложения 2 изложить в следующей редакции:  

 

«Раздел 7. Сведения о соблюдении экономических нормативов. 

 

Наименование экономических нормативов и требований 

Обозначение 

Расчет норматива 

Фактическое значение норматива 

Установленное значение норматива 

Отклонение от установленного норматива 

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ ДЛЯ МКК 

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) - физических лиц 

  

СЗФЛ*100% 

  

не более 100% 

  

СК  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) - юридических лиц 

  

СЗЮЛ*100% 

  

не более 100% 

  

СК  

Норматив адекватности капитала МКК 

М2 

СК*100% 

  

не менее 15% 

  

СА 

 

 

Руководитель исполнительного органа ______________ _________________ 

Ф.И.О. подпись 

Главный бухгалтер _______________ _________________ 

М. П. Ф.И.О. подпись  

 

4. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», от 17 октября 2014 года № 45/1 следующее изменение: 

в Положении «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- раздел 10 Приложения 2 изложить в следующей редакции:  

Раздел 10. Сведения о соблюдении экономических нормативов. 

Наименование экономических нормативов и требований 

Обозначение 

Расчет норматива 

Фактическое значение норматива 

Установленное значение норматива 

Отклонение от установленного норматива 

Экономические нормативы для МФК, не привлекающих денежные средства  

Минимальный размер уставного капитала 

  

УК*100% 

  

  

  

не менее 100% 

  

 

50 млн. сом 

  

  

Максимальный совокупный размер инвестиций 

  

СИ*100% 

  

  

  

не более 30% 

  

СК  

  

  

Максимальный размер финансирования, выдаваемого одному и тому же лицу, МФК, занимающихся оптовым финансированием 

  

 

 

 

 

 

 

МК*100% 

  

  

  

не более 20 % 

  

  

  

СК  

  

  

  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) физических лиц  

  

 

 

 

 

 

СЗФЛ*100% 

  

  

  

не более 100% 

  

  

  

СК  

  

  

  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) юридических лиц  

  

 

 

 

 

 

 

СЗЮЛ*100% 

  

  

  

не более 100% 

  

  

  

СК 

  

  

  

 

Экономические нормативы для МФК, привлекающих денежные средства 

Норматив минимального размера собственного капитала 

М1 

СК*100%  

  

  

  

не менее 100% 

  

УК  

  

  

Норматив адекватности капитала 

М2 

СК*100%  

 

  

  

не менее 8% 

  

СА  

 

 

Норматив максимального размера риска на одного клиента 

М3 

СЗ *100% 

  

  

  

не более 5% 

  

СК 

  

  

Норматив ликвидности 

М4 

ЛА*100% 

  

  

  

не менее 30% 

  

ОБ 

  

  

Норматив ограничения риска по возврату привлеченных денежных средств на счета 

М5 

К*100% 

 

  

  

не менее 100% 

  

В 

  

  

Максимальный размер риска по операциям с аффилированными лицами 

  

 

 

СЗ Аф. лиц*100% 

 

  

  

не более 60% 

  

 

СК 

 

  

Совокупная задолженность служащих МФК 

  

СЗС*100% 

  

  

  

не более5% 

  

СК 

  

  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) физических лиц  

  

 

 

 

 

 

СЗФЛ*100% 

  

  

  

не более 100% 

  

  

  

СК 

  

  

  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) юридических лиц  

  

СЗЮЛ*100% 

  

  

  

не более 100% 

  

  

  

СК 

  

  

  

 

Средние значения за отчетный период 

1 месяц 

2 месяц 

3 месяц 

Всего 

ЛА - Ликвидные активы 

  

  

  

ОБ - Обязательства  

  

  

  

Норматив М4=ЛА/ОБ 

0,0% 

0,0% 

  

0,0% 

  

 

 

 

 

 

 

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________ 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сравнительная таблица 

к проекту «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики».  

 

Положение "Об операциях, осуществляемых микрофинансовыми организациями и кредитными союзами в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования" утв. постановлением Правления Национального банка КР от 26 октября 2011 года №60/8. 

№ 

Действующая редакция  

Предлагаемая редакция  

 

Отсутствует  

Глава 3.1 Сделка товарная мурабаха 

64.1. Товарная мурабаха это сделка, заключаемая с целью получения денежных средств, состоящая из двух договоров: покупки товара с отсрочкой платежа на условиях мурабаха и последующей продажи данного товара третьему лицу, отличному от первоначального продавца, за незамедлительную оплату. При этом, в отношении договора мурабаха, как части сделки товарная мурабаха, применяются требования главы 3 настоящего Положения. 

64.2. Сделка товарная мурабаха применяется ФКО в качестве инструмента по привлечению денежных средств, в том числе инвестиций.  

64.3. При продаже товара, сторона, продающая товар, должна быть собственником товара.  

64.4. Денежные средства, полученные в результате сделки товарная мурабаха, должны быть использованы в операциях, соответствующих стандартам Шариата. 

64.5. Сделка товарная мурабаха заключается в письменной форме, простой или заверяемой нотариально. Договорные связи между обязанностями по двум договорам (договором покупки товара с отсрочкой оплаты и договором продажи за незамедлительную оплату) не допускаются. 

64.6. Покупателем товара (объекта товарной мурабахи) должно быть лицо, отличное от продавца, у которого товар был приобретен с отсрочкой оплаты (товар должен быть продан третьему лицу). 

64.7. На момент заключения сделки товар должен быть в наличии. В случае отсутствия товара на месте заключения сделки, необходимо дополнительно предоставить покупателю данные о товаре в виде спецификации либо образцов, а также информацию об объеме товара и его местонахождении, так, чтобы приобретение товара покупателем было действительным, а не фиктивным. 

64.8. При заключении сделки товарная мурабаха покупатель может назначить продавца или его представителя в качестве агента для продажи ранее купленного у данного продавца (или его представителя) товара. При этом, в подобных случаях агентский договор должен заключаться после вступления покупателя во владение товаром. 

64.9. Сделка товарная мурабаха не может заключаться в отношении золота, серебра, или различного рода валюты. 

 

67. Иджара заключается ФКО на основании заявки клиента, а также финансовых и юридических документов, необходимых для принятия решения о заключении договора. 

Для принятия решения о заключении сделки иджара ФКО должен провести оценку способности арендатора выплатить арендные платежи, а также оценить ликвидность имущества, чтобы выявить возможности повторной сдачи в аренду имущества или его продажи. 

67. Иджара заключается ФКО на основании заявки клиента, а также финансовых и юридических документов, необходимых для принятия решения о заключении договора. 

Для принятия решения о заключении сделки иджара ФКО должна провести оценку способности арендатора выплатить арендные платежи, а также оценить ликвидность имущества, чтобы выявить возможности повторной сдачи в аренду имущества или его продажи. 

 

68. При положительном решении со стороны ФКО арендатор предоставляет в письменной форме обязательство взять в аренду имущество. 

Арендатор вносит определенную сумму по договоренности сторон в качестве гарантии выполнения обязательства - взять имущество в аренду. Внесенная сумма используется только для возмещения ущерба в случае нарушения заказчиком обязательства. 

По согласованию с заказчиком, ФКО может использовать ее для инвестиций на основе договора мудараба, заключенного между ФКО и арендатором, при наличии соответствующей лицензии. 

68. При положительном решении со стороны ФКО арендатор предоставляет в письменной форме обязательство взять в аренду имущество. 

Арендатор вносит определенную сумму по договоренности сторон в качестве гарантии выполнения обязательства - взять имущество в аренду. Внесенная сумма используется только для возмещения ущерба в случае нарушения заказчиком обязательства. 

По согласованию с заказчиком, ФКО может использовать ее для инвестиций на основе договора мудараба, заключенного между ФКО и арендатором, при наличии соответствующей лицензии. 

При заключении договора иджара стороны могут прийти к соглашению, что данная сумма будет рассматриваться как часть арендных платежей. 

 

75. Арендодатель несет ответственность за арендованную собственность в течение периода действия договора иджара, если арендатор не допускает каких-либо неправомерных действий или небрежности в отношении арендованной собственности. 

Страхование имущества осуществляет арендодатель. Расходы по страхованию включаются в арендную плату. После подписания договора арендодатель не может взимать с арендатора какие-либо средства сверх установленного размера арендной платы. 

75. Арендодатель несет ответственность за арендованную собственность в течение периода действия договора иджара, если арендатор не допускает каких-либо неправомерных действий или небрежности в отношении арендованной собственности. 

Арендодатель может застраховать имущество в соответствии со стандартами шариата. В случае, если это невозможно, то имущество может быть застраховано традиционным методом при наличии соответствующего одобрения Шариатского совета ФКО. Расходы по страхованию включаются в арендную плату. После подписания договора арендодатель не может взимать с арендатора какие-либо средства сверх установленного размера арендной платы. Арендодатель также может назначить арендатора агентом для страхования имущества с отнесением расходов на счет арендодателя. 

 

97. В договоре иджара или иджара мунтахийя биттамлик может быть предусмотрено такое положение, согласно которому арендатор, необоснованно задерживающий оплату, выплачивает определенную сумму или дополнительную долю от положенной суммы арендной платы в случае задержки платежа. Выплата такой суммы сверх положенной арендной платы направляется на благотворительные цели. В случае потери права на получение гарантийного обеспечения, предоставленного арендатором, арендодатель может вычесть из таких сумм только ту сумму, которая полагается ему как арендная плата за предыдущие периоды, а не все суммы частичных арендных платежей, включая выплаты, обязанности по которым еще не наступили за периоды, за которые арендатор еще не получил выгоду от арендованной собственности. Арендодатель может также вычесть из суммы гарантийного обеспечения компенсацию, которую арендатор должен выплатить за нарушение договора. 

97. В договоре иджара или иджара мунтахийя биттамлик может быть предусмотрено такое положение, согласно которому арендатор, необоснованно задерживающий оплату, выплачивает определенную сумму или дополнительную долю от положенной суммы арендной платы. Выплата такой суммы сверх положенной арендной платы направляется на благотворительные цели согласно внутренней политике ФКО, утвержденной Шариатским советом. В случае потери права на получение гарантийного обеспечения, предоставленного арендатором, арендодатель может вычесть из таких сумм только ту сумму, которая полагается ему как арендная плата за предыдущие периоды, а не все суммы частичных арендных платежей, включая выплаты, обязанности по которым еще не наступили за периоды, за которые арендатор еще не получил выгоду от арендованной собственности. Арендодатель может также вычесть из суммы гарантийного обеспечения компенсацию, которую арендатор должен выплатить за нарушение договора. 

 

99. В случае разрушения арендованного имущества договор иджара прекращается, оставшиеся арендные платежи не выплачиваются. 

99. В случае разрушения/гибели арендованного имущества договор иджара прекращается, оставшиеся арендные платежи не выплачиваются.  

Правила регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования» утв. постановлением Правления Национального банка КР от «30» мая 2014 года № 24/11. 

1.  

8-1. Системообразующими считаются МФО, которые имеют системную значимость для микрофинансового сектора. Критерии системной значимости определяются нормативными правовыми актами Национального банка. В отношении системообразующих МФО применяется специальный режим регулирования и надзора, устанавливаемый Национальным банком.  

8-1. Системообразующими считаются МФО, которые имеют системную значимость для микрофинансового сектора. Критерии системной значимости определяются нормативными правовыми актами Национального банка. В отношении системообразующих МФО может применяться специальный режим регулирования и надзора, устанавливаемый Национальным банком.  

2.  

8-2. В целях настоящих Правил под оптовым финансированием, понимаются активы, несущие в себе кредитный риск, предоставляемые ФКУ для последующего предоставления финансирования клиентам по сделке «мурабаха» с соблюдением принципов и условий, соответствующих стандартам Шариата, в целях продвижения финансовых услуг в регионах и поддержки предпринимательской активности.  

Под МФО, занимающимся оптовым финансированием, подразумевается МФО, в которой доля оптового финансирования составляет более 70 процентов от его портфеля по финансированию. 

8-2. В целях настоящих Правил под оптовым финансированием понимаются активы, несущие в себе кредитный риск, предоставляемые ФКО для последующего предоставления финансирования клиентам с соблюдением принципов и условий, соответствующих стандартам Шариата, в целях продвижения финансовых услуг в регионах и поддержки предпринимательской активности.  

Под МФО, занимающимся оптовым финансированием, подразумевается МФО, в которой доля оптового финансирования составляет более 70 процентов от его портфеля по финансированию. 

3.  

Отсутствует 

Дополнить пунктом 10-1. 

10-1. Для МФК уставный капитал которых превышает размер уставного капитала, установленного для вновь создаваемых МФК, а также показатель отношения собственного капитала к сумме уставного капитала равен не менее 150%, максимальный совокупный размер финансирования, выдаваемый одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, должен быть не более двух процентов от размера действующего зарегистрированного уставного капитала МФК 

При выдаче МФК финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта, в дополнение к условиям обозначенных в пункте 10 настоящего Положения, за исключением условия 2 и 6 необходимо выполнение следующих условий: 

1) значение наценки по финансированию не должна превышать предельно допустимого процента, рассчитываемого исходя из учетной ставки Национальный банк Кыргызской Республики плюс 15 процентов. 

2) совокупный объем финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта не должен превышать 50% от портфеля финансирования МФК 

3) коэффициент покрытия долга клиента, равен отношению совокупного дохода клиента к месячному взносу по активу, несущему в себе кредитный риск (по основной сумме и наценке), должен составлять не менее 100 процентов. 

4.  

13-3. Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от юридических лиц и учредителей (акционеров).  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных МФК, в том числе занимающихся оптовым финансированием от юридических лиц и учредителей (акционеров), не должен превышать 500 процентов от размера собственного капитала и определяется по формуле:  

 

СЗ/СК*100%500%,  

где:  

СЗ - Совокупный размер средств, заимствованных МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров), на дату оценки;  

СК - собственный капитал МФК на дату оценки (см. пункта 12.). 

Данный норматив включает в себя нормативы, указанные в подпунктах 13-1.,13-2. 

Исключить п. 13-3 

5.  

24. Устанавливаются следующие требования к уставному капиталу:  

1) минимальный размер уставного капитала и условия по его формированию для МФК, осуществляющих операции по привлечению денежных средств, должны соответствовать требованиям, установленным в Положении о лицензировании, реорганизации и ликвидации микрофинансовых компаний на территории Кыргызской Республики;  

24. Устанавливаются следующие требования к уставному капиталу:  

1) минимальный размер уставного капитала и условия по его формированию для МФК, осуществляющих операции по привлечению денежных средств, должны соответствовать требованиям, установленным в Положении «О лицензировании деятельности микрофинансовых компаний» утвержденной постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики;  

6.  

30. К операциям с аффилированными лицами и инсайдерами устанавливаются следующие ограничения:  

1) МФК, привлекающие денежные средства должны осуществлять операции с инсайдерами и аффилированными лицами в соответствии с Инструкцией о требованиях к операциям микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, с инсайдерами и аффилированными лицами, утвержденной постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 4 июля 2012 года N 28/8. Максимальный размер риска по операциям с инсайдерами и аффилированными лицами, выраженный в качестве размера совокупной задолженности инсайдеров и аффилированных лиц перед МФК, не должен превышать 60% собственного капитала МФК; 

30. К операциям с аффилированными и связанными с МФК лицами устанавливаются следующие ограничения:  

1) МФК, привлекающие денежные средства должны осуществлять операции с инсайдерами и аффилированными лицами в соответствии с Инструкцией «О требованиях к операциям микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, с аффилированными и связанными с микрофинансовой компанией лицами», утвержденной постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики. Максимальный размер риска по операциям с аффилированными и связанными с МФК лицами, выраженный в качестве размера совокупной задолженности инсайдеров и аффилированных лиц перед МФК, не должен превышать 60% собственного капитала МФК; 

7.  

Отсутствует 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

43. Установить для МКК следующие нормативы 

43.1. Норматив максимального совокупного размера средств, заимствованных от юридических лиц и учредителей (акционеров), в размере не более 500 процентов от собственного капитала.  

Данный норматив также распрастраняется на МКК занимающихся оптовым финансированием и включает в себя следующее :  

- норматив максимального совокупного размера средств, заимствованных от учредителей (акционеров) физических лиц, в размере не более 100 процентов от собственного капитала;  

- норматив максимального совокупного размера средств, заимствованных от учредителей (акционеров) юридических лиц, в размере не более 100 процентов от собственного капитала.  

Процентная ставка по средствам, заимствованным от учредителей (акционеров), не должна превышать учетную ставку Национального банка более чем на 5 процентных пунктов. 

Дополнить пункт: 

42-1. Для МКК, уставный капитал которых превышает минимальный размер уставного капитала, установленного для вновь создаваемых МКК, а также показатель отношения собственного капитала к сумме уставного капитала равен не менее 150%, максимальный совокупный размер финансирования, выдаваемый одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, должен быть не более двух процентов от размера действующего зарегистрированного уставного капитала МКК. 

При выдаче МКК финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта, в дополнение к условиям обозначенных в пункте 42 настоящего Положения, за исключением условий 2 и 7 необходимо выполнение следующих условий: 

 

1) значение наценки по финансированию не должно превышать предельно допустимого процента, рассчитываемого исходя из учетной ставки НБКР плюс 15 процентов. 

2) совокупный объем финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта не должен превышать 50% от портфеля финансирования МКК.  

3) коэффициент покрытия долга клиента, равен отношению совокупного дохода клиента к месячному взносу по активу, несущему в себе кредитный риск (по основной сумме и наценке), должен составлять не менее 100 процентов. 

 

 

 

 

 

 

43. Установить для МКК в том числе занимающихся оптовым финансированием следующие нормативы:   

- норматив максимального совокупного размера средств, заимствованных от учредителей (акционеров)  физических лиц, в размере не более 100 процентов от собственного капитала;  

- норматив максимального совокупного размера средств, заимствованных от учредителей (акционеров) юридических лиц, в размере не более 100 процентов от собственного капитала.   

 

Процентная ставка по средствам, заимствованным от учредителей (акционеров), не должна превышать учетную ставку Национального банка более чем на 5 процентных пунктов. 

Периодический Регулятивный Отчет МКК/МКА, утв. постановлением Правления Национального банка КР от 27 мая 2009г. №25/3  

Действующая редакция 

Предлагаемая редакция УМНЛ 

Раздел 7. Сведения о соблюдении экономических нормативов 

Раздел 7. Сведения о соблюдении экономических нормативов 

Наименование экономических нормативов и требований 

Обозначение 

Расчет норматива 

Фактическое значение норматива 

Установленное значение норматива 

Отклонение от установленного норматива 

Наименование экономических нормативов и требований 

Обозначение 

Расчет норматива 

Фактическое значение норматива 

Установленное значение норматива 

Отклонение от установленного норматива 

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ ДЛЯ МКК 

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ ДЛЯ МКК 

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) - физических лиц 

  

СЗФЛ*100% 

  

не более 100% 

  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) - физических лиц 

  

СЗФЛ*100% 

  

не более 100% 

  

СК  

СК  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) - юридических лиц 

  

СЗЮЛ*100% 

  

не более 100% 

  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) - юридических лиц 

  

СЗЮЛ*100% 

  

не более 100% 

  

СК  

СК  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от юридических лиц и учредителей (акционеров)  

  

СЗ*100% 

  

не более 500% 

  

Исключить 

СК  

Норматив адекватности капитала МКК 

М2 

СК*100% 

  

не менее 15% 

  

Норматив адекватности капитала МКК 

М2 

СК*100% 

  

не менее 15% 

  

СА 

СА 

Периодический Регулятивный Отчет микрофинансовых компаний, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, утв. постановлением Правления Национального банка КР от 17 октября 2014г. №45/1 

Действующая редакция 

Предлагаемая редакция УМНЛ 

Раздел 10. Сведения о соблюдении экономических нормативов 

Раздел 10. Сведения о соблюдении экономических нормативов 

Наименование экономических нормативов и требований 

Обозначение 

Расчет норматива 

Фактическое значение норматива 

Установленное значение норматива 

Отклонение от установленного норматива 

Наименование экономических нормативов и требований 

Обозначение 

Расчет норматива 

Фактическое значение норматива 

Установленное значение норматива 

Отклонение от установленного норматива 

Экономические нормативы для МФК, не привлекающих денежные средства  

Экономические нормативы для МФК, не привлекающих денежные средства  

Минимальный размер уставного капитала 

  

УК*100% 

 

 

  

не менее 100% 

  

Минимальный размер уставного капитала 

  

УК*100% 

  

  

  

не менее 100% 

  

 

50 млн. сом 

 

 

 

50 млн. сом 

  

  

Максимальный совокупный размер инвестиций 

  

СИ*100% 

 

 

  

не более 30% 

  

Максимальный совокупный размер инвестиций 

  

СИ*100% 

  

  

  

не более 30% 

  

СК  

 

 

СК  

  

  

Максимальный размер финансирования, выдаваемого одному и тому же лицу, МФК, занимающихся оптовым финансированием 

  

МК*100% 

 

 

  

не более 20 % 

  

Максимальный размер финансирования, выдаваемого одному и тому же лицу, МФК, занимающихся оптовым финансированием 

  

МК*100% 

  

  

  

не более 20 % 

  

  

  

СК  

 

 

  

  

  

СК  

  

  

  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) физических лиц  

  

СЗФЛ*100% 

  

  

  

не более 100% 

  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) физических лиц  

  

СЗФЛ*100% 

  

  

  

не более 100% 

  

  

  

СК  

  

  

  

  

  

СК  

  

  

  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) юридических лиц  

  

СЗЮЛ*100% 

  

  

  

не более 100% 

  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) юридических лиц  

  

СЗЮЛ*100% 

  

  

  

не более 100% 

  

  

  

СК 

  

  

  

  

  

СК 

  

  

  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от юридических лиц и учредителей (акционеров) 

  

СЗ*100% 

  

  

  

не более 500% 

  

Исключить 

  

  

СК 

  

  

  

Экономические нормативы для МФК, привлекающих денежные средства 

Экономические нормативы для МФК, привлекающих денежные средства 

Норматив минимального размера собственного капитала 

М1 

СК*100%  

  

  

  

не менее 100% 

  

Норматив минимального размера собственного капитала 

М1 

СК*100%  

  

  

  

не менее 100% 

  

УК  

  

  

УК  

  

  

Норматив адекватности капитала 

М2 

СК*100%  

 

  

  

не менее 8% 

  

Норматив адекватности капитала 

М2 

СК*100%  

 

  

  

не менее 8% 

  

СА  

 

 

СА  

 

 

Норматив максимального размера риска на одного клиента 

М3 

СЗ *100% 

  

  

  

не более 5% 

  

Норматив максимального размера риска на одного клиента 

М3 

СЗ *100% 

  

  

  

не более 5% 

  

СК 

  

  

СК 

  

  

Норматив ликвидности 

М4 

ЛА*100% 

  

  

  

не менее 30% 

  

Норматив ликвидности 

М4 

ЛА*100% 

  

  

  

не менее 30% 

  

ОБ 

  

  

ОБ 

  

  

Норматив ограничения риска по возврату привлеченных денежных средств на счета 

М5 

К*100% 

 

  

  

не менее 100% 

  

Норматив ограничения риска по возврату привлеченных денежных средств на счета 

М5 

К*100% 

 

  

  

не менее 100% 

  

В 

  

  

В 

  

  

Максимальный размер риска по операциям  

  

СЗ Аф. лиц*100% 

 

  

  

не более 60% 

  

Максимальный размер риска по операциям  

  

СЗ Аф. лиц*100% 

 

  

  

не более 60% 

  

с аффилированными лицами 

СК 

 

  

с аффилированными лицами 

СК 

 

  

Совокупная задолженность служащих МФК 

  

СЗС*100% 

  

  

  

не более5% 

  

Совокупная задолженность служащих МФК 

  

СЗС*100% 

  

  

  

не более5% 

  

СК 

  

  

СК 

  

  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) физических лиц  

  

СЗФЛ*100% 

  

  

  

не более 100% 

  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) физических лиц  

  

СЗФЛ*100% 

  

  

  

не более 100% 

  

  

  

СК 

  

  

  

  

  

СК 

  

  

  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) юридических лиц  

  

СЗЮЛ*100% 

  

  

  

не более 100% 

  

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) юридических лиц  

  

СЗЮЛ*100% 

  

  

  

не более 100% 

  

  

  

СК 

  

  

  

  

  

СК 

  

  

  

 

Средние значения за отчетный период 

1 месяц 

2 месяц 

3 месяц 

Всего 

 

 

Средние значения за отчетный период 

1 месяц 

2 месяц 

3 месяц 

Всего 

 

 

ЛА - Ликвидные активы 

  

  

  

 

 

ЛА - Ликвидные активы 

  

  

  

 

 

ОБ - Обязательства  

  

  

  

 

 

ОБ - Обязательства  

  

  

  

 

 

Норматив М4=ЛА/ОБ 

0,0% 

0,0% 

  

0,0% 

  

 

 

Норматив М4=ЛА/ОБ 

0,0% 

0,0% 

  

0,0% 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________ 

 

 

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________