Вернуться назад

СПРАВКА-ОБОСНОВАНИЕ  

к проекту «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» 

 

Проект «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» предусматривает дополнение нормативных правовых актов Национального банка, касающихся исламских принципов банковского дела и финансирования, сделкой «товарная мурабаха».  

В международной практике сделка «товарная мурабаха» используется для привлечения инвестиций по исламским принципам финансирования. Сделка состоит из двух договоров: покупки товара с отсрочкой платежа на условиях сделки «мурабаха» и последующей спот-продажи данного товара третьему лицу.  

Привлечение денежных средств на основе сделки «товарная мурабаха» позволило бы ФКО страны в будущем решать вопросы ликвидности и обеспечения ресурсами, соответствующих условиям исламских принципов, что, в свою очередь, положительным образом отразилось бы на удовлетворении потребности клиентов ФКО в финансировании.  

Также в проекте предусмотрены технические правки в части сделки «иджара», а также дополнения, связанные с приведением в соответствие со стандартами «шариата». 

Таким образом, проект предусматривает внесение изменений и дополнений в следующие постановления: 

- «Об утверждении Положения «Об операциях, осуществляемых в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» от 23 сентября 2009 года № 38/8; 

- «О Положении «О реализации исламских принципов финансирования в Кыргызской Республике в рамках пилотного проекта» от 30 октября 2006 года № 32/2; 

- «Об утверждении Положения «Об операциях, осуществляемых микрофинансовыми организациями и кредитными союзами в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» от 26 октября 2011 года № 60/8. 

 

 

Проект 

 

Изменения и дополнения в некоторые нормативные правовые акты  

Национального банка Кыргызской Республики 

 

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «Об операциях, осуществляемых в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» от 23 сентября 2009 года № 38/8 следующие изменения и дополнения: 

в Положении «Об операциях, осуществляемых в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- Положение дополнить главой 2.3.1 «Сделка товарная мурабаха» следующего содержания: 

«Глава 2.3.1 Сделка товарная мурабаха 

2.3.1.1. Товарная мурабаха (таваррук) это сделка, заключаемая с целью получения денежных средств, состоящая из двух договоров: покупки товара с отсрочкой платежа на условиях мурабаха и последующей продажи данного товара третьему лицу, отличному от первоначального продавца, за незамедлительную оплату.  

2.3.1.2. Сделка товарная мурабаха применяется банком в качестве инструмента по привлечению денежных средств, в том числе инвестиций. При этом данная сделка не может быть использована в качестве инструмента финансирования клиентов банка.  

2.3.1.3. При продаже товара, сторона, продающая товар, должна быть собственником товара.  

2.3.1.4. Денежные средства, полученные в результате сделки товарная мурабаха, должны быть использованы в операциях, соответствующих стандартам Шариата. 

2.3.1.5. Сделка товарная мурабаха заключается в письменной форме, простой или заверяемой нотариально. Cвязи между обязательствами сторон по двум договорам (договором покупки товара с отсрочкой оплаты и договором продажи за незамедлительную оплату) не допускаются. 

2.3.1.6. Покупателем товара (объекта товарной мурабахи) должно быть лицо, отличное от продавца, у которого товар был приобретен с отсрочкой оплаты (товар должен быть продан третьему лицу). 

2.3.1.7. На момент заключения сделки товар должен быть в наличии. В случае отсутствия товара на месте заключения сделки, необходимо дополнительно предоставить покупателю данные о товаре в виде спецификации либо образцов, а также информацию об объеме товара и его местонахождении, так, чтобы приобретение товара покупателем было действительным, а не фиктивным. 

2.3.1.8. При заключении сделки товарная мурабаха покупатель может назначить продавца или его представителя в качестве агента для продажи ранее купленного у данного продавца (или его представителя) товара. При этом, в подобных случаях агентский договор должен заключаться после вступления покупателя во владение товаром. 

2.3.1.9. Сделка товарная мурабаха не может заключаться в отношении золота, серебра, или различного рода валюты.»; 

- абзац второй пункта 2.4.11 изложить в следующей редакции: 

«Арендодатель должен застраховать имущество в соответствии со стандартами шариата. В случае, если это невозможно, то имущество может быть застраховано традиционным методом при наличии соответствующего одобрения Шариатского совета банка. Расходы по страхованию включаются в арендную плату. После подписания договора арендодатель не может взимать с арендатора какие-либо средства сверх установленного размера арендной платы. Арендодатель также может назначить арендатора агентом для страхования имущества с отнесением расходов на счет арендодателя.»; 

- в пункте 2.4.33: 

в первом предложении слова «в случае задержки платежа» исключить; 

второе предложение после слов «благотворительные цели» дополнить словами «согласно внутренней политике банка, одобренной Шариатским советом»; 

- пункт 2.4.35 после слова «разрушения» дополнить словом «/гибели». 

 

2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «О Положении «О реализации исламских принципов финансирования в Кыргызской Республике в рамках пилотного проекта» от 30 октября 2006 года № 32/2 следующие изменения и дополнения: 

в Положении «О реализации исламских принципов финансирования в Кыргызской Республике в рамках пилотного проекта», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- Положение дополнить главой 2.3.1 «Сделка товарная мурабаха» следующего содержания: 

«Глава 2.3.1 Сделка товарная мурабаха 

1. Товарная мурабаха (таваррук) это сделка, заключаемая с целью получения денежных средств, состоящая из двух договоров: покупки товара с отсрочкой платежа на условиях мурабаха и последующей продажи данного товара третьему лицу, отличному от первоначального продавца, за незамедлительную оплату.  

2. Сделка товарная мурабаха применяется банком в качестве инструмента по привлечению денежных средств, в том числе инвестиций. При этом данная сделка не может быть использована в качестве инструмента финансирования клиентов банка.  

3. При продаже товара, сторона, продающая товар, должна быть собственником товара.  

4. Денежные средства, полученные в результате сделки товарная мурабаха, должны быть использованы в операциях, соответствующих стандартам Шариата. 

5. Сделка товарная мурабаха заключается в письменной форме, простой или заверяемой нотариально. Cвязи между обязательствами сторон по двум договорам (договором покупки товара с отсрочкой оплаты и договором продажи за незамедлительную оплату) не допускаются. 

6. Покупателем товара (объекта товарной мурабахи) должно быть лицо, отличное от продавца, у которого товар был приобретен с отсрочкой оплаты (товар должен быть продан третьему лицу). 

7. На момент заключения сделки товар должен быть в наличии. В случае отсутствия товара на месте заключения сделки, необходимо дополнительно предоставить покупателю данные о товаре в виде спецификации либо образцов, а также информацию об объеме товара и его местонахождении, так, чтобы приобретение товара покупателем было действительным, а не фиктивным. 

8. При заключении сделки товарная мурабаха покупатель может назначить продавца или его представителя в качестве агента для продажи ранее купленного у данного продавца (или его представителя) товара. При этом, в подобных случаях агентский договор должен заключаться после вступления покупателя во владение товаром. 

9. Сделка товарная мурабаха не может заключаться в отношении золота, серебра, или различного рода валюты.»; 

- в главе 2.4: 

пункт 12 изложить в следующей редакции: 

«12. Арендодатель несет ответственность за арендованную собственность в течение периода действия договора иджара, если арендатор не допускает каких-либо неправомерных действий или небрежности в отношении арендованной собственности. 

Арендодатель должен застраховать имущество в соответствии со стандартами шариата. В случае, если это невозможно, то имущество может быть застраховано традиционным методом при наличии соответствующего одобрения Шариатского совета банка. Расходы по страхованию включаются в арендную плату. После подписания договора арендодатель не может взимать с арендатора какие-либо средства сверх установленного размера арендной платы. Арендодатель также может назначить арендатора агентом для страхования имущества с отнесением расходов на счет арендодателя.»; 

пункт 34 изложить в следующей редакции: 

«В договоре Иджара или Иджара Мунтахийя Биттамлик может быть предусмотрено такое положение, согласно которому арендатор, необоснованно задерживающий оплату, выплачивает определенную сумму или дополнительную долю от положенной суммы арендной платы. Выплата такой суммы сверх положенной арендной платы направляется на благотворительные цели согласно внутренней политике банка, одобренной Шариатским советом. В случае потери права на получение гарантийного обеспечения, предоставленного арендатором, арендодатель может вычесть из таких сумм только ту сумму, которая полагается ему как арендная плата за предыдущие периоды, а не все суммы частичных арендных платежей, включая выплаты, обязанности по которым еще не наступили за периоды, за которые арендатор еще не получил выгоду от арендованной собственности. Арендодатель может также вычесть из суммы гарантийного обеспечения компенсацию, которую арендатор должен выплатить за нарушение договора.»; 

пункт 36 после слова «разрушения» дополнить словом «/гибели». 

 

3. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «Об операциях, осуществляемых микрофинансовыми организациями и кредитными союзами в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» от 26 октября 2011 года № 60/8 следующие изменения и дополнения: 

в Положении «Об операциях, осуществляемых микрофинансовыми организациями и кредитными союзами в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- Положение дополнить главой 3.1 «Товарная мурабаха» следующего содержания: 

«64.1. Товарная мурабаха это сделка, заключаемая с целью получения денежных средств, состоящая из двух договоров: покупки товара с отсрочкой платежа на условиях мурабаха и последующей продажи данного товара третьему лицу, отличному от первоначального продавца, за незамедлительную оплату.  

64.2. Сделка товарная мурабаха применяется ФКО в качестве инструмента по привлечению денежных средств, в том числе инвестиций. 

64.3. При продаже товара сторона, продающая товар, должна быть собственником товара.  

64.4. Денежные средства, полученные в результате сделки товарная мурабаха, должны быть использованы в операциях, соответствующих стандартам шариата. 

64.5. Сделка товарная мурабаха заключается в письменной форме, простой или заверяемой нотариально. Cвязи между обязательствами сторон по двум договорам (договором покупки товара с отсрочкой оплаты и договором продажи за незамедлительную оплату) не допускаются. 

64.6. Покупателем товара (объекта товарной мурабахи) должно быть лицо, отличное от продавца, у которого товар был приобретен с отсрочкой оплаты (товар должен быть продан третьему лицу). 

64.7. На момент заключения сделки товар должен быть в наличии. В случае отсутствия товара на месте заключения сделки, необходимо дополнительно предоставить покупателю данные о товаре в виде спецификации либо образцов, а также информацию об объеме товара и его местонахождении, так, чтобы приобретение товара покупателем было действительным, а не фиктивным. 

64.8. При заключении сделки товарная мурабаха покупатель может назначить продавца или его представителя в качестве агента для продажи ранее купленного у данного продавца (или его представителя) товара. При этом в подобных случаях агентский договор должен заключаться после вступления покупателя во владение товаром. 

64.9. Сделка товарная мурабаха не может заключаться в отношении золота, серебра, или различного рода валюты.»; 

- в абзаце втором пункта 67 слово «должен» заменить словом «должна»; 

- абзац второй пункта 75 изложить в следующей редакции: 

«Арендодатель должен застраховать имущество в соответствии со стандартами шариата. В случае, если это невозможно, то имущество может быть застраховано традиционным методом при наличии соответствующего одобрения Шариатского совета ФКО. Расходы по страхованию включаются в арендную плату. После подписания договора арендодатель не может взимать с арендатора какие-либо средства сверх установленного размера арендной платы. Арендодатель также может назначить арендатора агентом для страхования имущества с отнесением расходов на счет арендодателя.»; 

- в пункте 97: 

в первом предложении слова «в случае задержки платежа» исключить; 

второе предложение после слов «благотворительные цели» дополнить словами «согласно внутренней политике ФКО, одобренной Шариатским советом»; 

- пункт 99 после слова «разрушения» дополнить словом «/гибели»; 

- в тексте на государственном языке название главы 4 изложить в следующей редакции: 

«4-глава Ижара жана ижара мунтахийя биттамлик бүтүмү».

Сравнительная таблица  

к проекту «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики». 

 

1. Положение "Об операциях, осуществляемых в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования", утвержденного постановлением Правления Национального банка КР от 23 сентября 2009 года №38/8. 

№ 

Действующая редакция  

Предлагаемая редакция 

 

Отсутствует  

Глава 2.3.1 Сделка товарная мурабаха 

2.3.1.1. Товарная мурабаха (таваррук) это сделка, заключаемая с целью получения денежных средств, состоящая из двух договоров: покупки товара с отсрочкой платежа на условиях мурабаха и последующей продажи данного товара третьему лицу, отличному от первоначального продавца, за незамедлительную оплату.  

2.3.1.2. Сделка товарная мурабаха применяется банком в качестве инструмента по привлечению денежных средств, в том числе инвестиций. При этом данная сделка не может быть использована в качестве инструмента финансирования клиентов банка.  

2.3.1.3. При продаже товара, сторона, продающая товар, должна быть собственником товара.  

2.3.1.4. Денежные средства, полученные в результате сделки товарная мурабаха, должны быть использованы в операциях, соответствующих стандартам Шариата. 

2.3.1.5. Сделка товарная мурабаха заключается в письменной форме, простой или заверяемой нотариально. Cвязи между обязательствами сторон по двум договорам (договором покупки товара с отсрочкой оплаты и договором продажи за незамедлительную оплату) не допускаются. 

2.3.1.6. Покупателем товара (объекта товарной мурабахи) должно быть лицо, отличное от продавца, у которого товар был приобретен с отсрочкой оплаты (товар должен быть продан третьему лицу). 

2.3.1.7. На момент заключения сделки товар должен быть в наличии. В случае отсутствия товара на месте заключения сделки, необходимо дополнительно предоставить покупателю данные о товаре в виде спецификации либо образцов, а также информацию об объеме товара и его местонахождении, так, чтобы приобретение товара покупателем было действительным, а не фиктивным. 

2.3.1.8. При заключении сделки товарная мурабаха покупатель может назначить продавца или его представителя в качестве агента для продажи ранее купленного у данного продавца (или его представителя) товара. При этом, в подобных случаях агентский договор должен заключаться после вступления покупателя во владение товаром. 

2.3.1.9. Сделка товарная мурабаха не может заключаться в отношении золота, серебра, или различного рода валюты. 

 

2.4.11. Арендодатель несет ответственность за арендованную собственность в течение периода действия договора иджара, если арендатор не допускает каких-либо неправомерных действий или небрежности в отношении арендованной собственности. 

Страхование имущества осуществляет арендодатель. Расходы по страхованию включаются в арендную плату. После подписания договора арендодатель не может взимать с арендатора какие-либо средства сверх установленного размера арендной платы. 

2.4.11. Арендодатель несет ответственность за арендованную собственность в течение периода действия договора иджара, если арендатор не допускает каких-либо неправомерных действий или небрежности в отношении арендованной собственности. 

Арендодатель должен застраховать имущество в соответствии со стандартами шариата. В случае, если это невозможно, то имущество может быть застраховано традиционным методом при наличии соответствующего одобрения Шариатского совета банка. Расходы по страхованию включаются в арендную плату. После подписания договора арендодатель не может взимать с арендатора какие-либо средства сверх установленного размера арендной платы. Арендодатель также может назначить арендатора агентом для страхования имущества с отнесением расходов на счет арендодателя. 

 

Данные изменения и дополнения внесены в связи с приведением в соответствие со стандартом шариата №9 п.5.1.8: 

5.1.8. В период действия договора аренды ответственность за объект аренды несет арендодатель, кроме случаев проявления халатности или превышения полномочий со стороны арендатора (что влечет порчу имущества). Арендодатель может застраховать имущество в соответствии с шариатом в случае, если это возможно, при этом страховые расходы несет арендодатель. Арендодатель может принять это во внимание при расчете арендной платы. Однако после того, как договор аренды заключен, арендодатель не вправе возлагать на арендатора какие-либо расходы, приводящие к увеличению стоимости арендованного имущества, определенной в момент согласования арендной платы. Арендодатель также может назначить арендатора агентом для страхования имущества с отнесением расходов на счет арендодателя. 

 

2.4.33. В договоре иджара или иджара мунтахийя биттамлик может быть предусмотрено такое положение, согласно которому арендатор, необоснованно задерживающий оплату, выплачивает определенную сумму или дополнительную долю от положенной суммы арендной платы в случае задержки платежа. Выплата такой суммы сверх положенной арендной платы направляется на благотворительные цели. В случае потери права на получение гарантийного обеспечения, предоставленного арендатором, арендодатель может вычесть из таких сумм только ту сумму, которая полагается ему как арендная плата за предыдущие периоды, а не все суммы частичных арендных платежей, включая выплаты, обязанности по которым еще не наступили за периоды, за которые арендатор еще не получил выгоду от арендованной собственности. Арендодатель может также вычесть из суммы гарантийного обеспечения компенсацию, которую арендатор должен выплатить за нарушение договора. 

2.4.33. В договоре иджара или иджара мунтахийя биттамлик может быть предусмотрено такое положение, согласно которому арендатор, необоснованно задерживающий оплату, выплачивает определенную сумму или дополнительную долю от положенной суммы арендной платы. Выплата такой суммы сверх положенной арендной платы направляется на благотворительные цели согласно внутренней политике банка, одобренной Шариатским советом. В случае потери права на получение гарантийного обеспечения, предоставленного арендатором, арендодатель может вычесть из таких сумм только ту сумму, которая полагается ему как арендная плата за предыдущие периоды, а не все суммы частичных арендных платежей, включая выплаты, обязанности по которым еще не наступили за периоды, за которые арендатор еще не получил выгоду от арендованной собственности. Арендодатель может также вычесть из суммы гарантийного обеспечения компенсацию, которую арендатор должен выплатить за нарушение договора. 

 

2.4.35. В случае разрушения арендованного имущества договор иджара прекращается, оставшиеся арендные платежи не выплачиваются. 

2.4.35. В случае разрушения/гибели арендованного имущества договор иджара прекращается, оставшиеся арендные платежи не выплачиваются.  

2. Положение "О реализации исламских принципов финансирования в Кыргызской Республике в рамках пилотного проекта", утвержденного постановлением Правления Национального банка КР от 30 октября 2006 года №32/2. 

 

Отсутствует 

Глава 2.3.1 Сделка товарная мурабаха 

1. Товарная мурабаха (таваррук) это сделка, заключаемая с целью получения денежных средств, состоящая из двух договоров: покупки товара с отсрочкой платежа на условиях мурабаха и последующей продажи данного товара третьему лицу, отличному от первоначального продавца, за незамедлительную оплату.  

2. Сделка товарная мурабаха применяется банком в качестве инструмента по привлечению денежных средств, в том числе инвестиций. При этом данная сделка не может быть использована в качестве инструмента финансирования клиентов банка.  

3. При продаже товара, сторона, продающая товар, должна быть собственником товара.  

4. Денежные средства, полученные в результате сделки товарная мурабаха, должны быть использованы в операциях, соответствующих стандартам Шариата. 

5. Сделка товарная мурабаха заключается в письменной форме, простой или заверяемой нотариально. Cвязи между обязательствами сторон по двум договорам (договором покупки товара с отсрочкой оплаты и договором продажи за незамедлительную оплату) не допускаются. 

6. Покупателем товара (объекта товарной мурабахи) должно быть лицо, отличное от продавца, у которого товар был приобретен с отсрочкой оплаты (товар должен быть продан третьему лицу). 

7. На момент заключения сделки товар должен быть в наличии. В случае отсутствия товара на месте заключения сделки, необходимо дополнительно предоставить покупателю данные о товаре в виде спецификации либо образцов, а также информацию об объеме товара и его местонахождении, так, чтобы приобретение товара покупателем было действительным, а не фиктивным. 

8. При заключении сделки товарная мурабаха покупатель может назначить продавца или его представителя в качестве агента для продажи ранее купленного у данного продавца (или его представителя) товара. При этом, в подобных случаях агентский договор должен заключаться после вступления покупателя во владение товаром. 

9. Сделка товарная мурабаха не может заключаться в отношении золота, серебра, или различного рода валюты. 

 

Глава 2.4 Сделка "иджара и иджара мунтахийя биттамлик" 

12. Страхование имущества осуществляет арендодатель. Расходы по страхованию включаются в арендную плату. После подписания договора Арендодатель не может взимать с арендатора какие-либо средства сверх установленного размера арендной платы. 

 

12. Арендодатель несет ответственность за арендованную собственность в течение периода действия договора иджара, если арендатор не допускает каких-либо неправомерных действий или небрежности в отношении арендованной собственности. 

Арендодатель должен застраховать имущество в соответствии со стандартами шариата. В случае, если это невозможно, то имущество может быть застраховано традиционным методом при наличии соответствующего одобрения Шариатского совета банка. Расходы по страхованию включаются в арендную плату. После подписания договора арендодатель не может взимать с арендатора какие-либо средства сверх установленного размера арендной платы. Арендодатель также может назначить арендатора агентом для страхования имущества с отнесением расходов на счет арендодателя. 

 

Данные изменения и дополнения внесены в связи с приведением в соответствие со стандартом шариата №9 п.5.1.8: 

5.1.8. В период действия договора аренды ответственность за объект аренды несет арендодатель, кроме случаев проявления халатности или превышения полномочий со стороны арендатора (что влечет порчу имущества). Арендодатель может застраховать имущество в соответствии с шариатом в случае, если это возможно, при этом страховые расходы несет арендодатель. Арендодатель может принять это во внимание при расчете арендной платы. Однако после того, как договор аренды заключен, арендодатель не вправе возлагать на арендатора какие-либо расходы, приводящие к увеличению стоимости арендованного имущества, определенной в момент согласования арендной платы. Арендодатель также может назначить арендатора агентом для страхования имущества с отнесением расходов на счет арендодателя. 

 

34. В договоре Иджара или Иджара Мунтахийя Биттамлик может быть предусмотрено такое положение, согласно которому арендатор, необоснованно задерживающий оплату, выплачивает определенную сумму или процентное соотношение к положенной сумме арендной платы в случае позднего платежа. Выплата такой суммы сверх положенной арендной платы идет на благотворительные цели. В случае потери права на получение гарантийного обеспечения, предоставленного арендатором, арендодатель может вычесть из таких сумм только такую сумму, которая полагается ему как арендная плата за предыдущие периоды, а не все суммы частичных арендных платежей, включая выплаты, обязанности по которым еще не наступили за периоды, за которые арендатор еще не получил выгоду от арендованной собственности. Арендодатель может также вычесть из суммы гарантийного обеспечения все законные компенсации, которые арендатор должен выплатить за нарушение договора. 

34. В договоре Иджара или Иджара Мунтахийя Биттамлик может быть предусмотрено такое положение, согласно которому арендатор, необоснованно задерживающий оплату, выплачивает определенную сумму или дополнительную долю от положенной суммы арендной платы. Выплата такой суммы сверх положенной арендной платы направляется на благотворительные цели согласно внутренней политике банка, одобренной Шариатским советом. В случае потери права на получение гарантийного обеспечения, предоставленного арендатором, арендодатель может вычесть из таких сумм только ту сумму, которая полагается ему как арендная плата за предыдущие периоды, а не все суммы частичных арендных платежей, включая выплаты, обязанности по которым еще не наступили за периоды, за которые арендатор еще не получил выгоду от арендованной собственности. Арендодатель может также вычесть из суммы гарантийного обеспечения компенсацию, которую арендатор должен выплатить за нарушение договора. 

 

36. В случае разрушения арендованного имущества договор «Иджара» прекращается, оставшиеся арендные платежи не выплачиваются. 

36. В случае разрушения/гибели арендованного имущества договор «Иджара» прекращается, оставшиеся арендные платежи не выплачиваются.  

 

3. Положение "Об операциях, осуществляемых микрофинансовыми организациями и кредитными союзами в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования", утвержденного постановлением Правления Национального банка КР от 26 октября 2011 года №60/8. 

№ 

Действующая редакция  

Предлагаемая редакция 

 

Отсутствует  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3.1 Сделка товарная мурабаха 

64.1. Товарная мурабаха (таваррук) это сделка, заключаемая с целью получения денежных средств, состоящая из двух договоров: покупки товара с отсрочкой платежа на условиях мурабаха и последующей продажи данного товара третьему лицу, отличному от первоначального продавца, за незамедлительную оплату.  

 

64.2. Сделка товарная мурабаха применяется ФКО в качестве инструмента по привлечению денежных средств, в том числе инвестиций. При этом данная сделка не может быть использована в качестве инструмента финансирования клиентов ФКО.  

 

64.3. При продаже товара, сторона, продающая товар, должна быть собственником товара.  

 

64.4. Денежные средства, полученные в результате сделки товарная мурабаха, должны быть использованы в операциях, соответствующих стандартам Шариата. 

64.5. Сделка товарная мурабаха заключается в письменной форме, простой или заверяемой нотариально. Cвязи между обязательствами сторон по двум договорам (договором покупки товара с отсрочкой оплаты и договором продажи за незамедлительную оплату) не допускаются. 

64.6. Покупателем товара (объекта товарной мурабахи) должно быть лицо, отличное от продавца, у которого товар был приобретен с отсрочкой оплаты (товар должен быть продан третьему лицу). 

64.7. На момент заключения сделки товар должен быть в наличии. В случае отсутствия товара на месте заключения сделки, необходимо дополнительно предоставить покупателю данные о товаре в виде спецификации либо образцов, а также информацию об объеме товара и его местонахождении, так, чтобы приобретение товара покупателем было действительным, а не фиктивным. 

64.8. При заключении сделки товарная мурабаха покупатель может назначить продавца или его представителя в качестве агента для продажи ранее купленного у данного продавца (или его представителя) товара. При этом, в подобных случаях агентский договор должен заключаться после вступления покупателя во владение товаром. 

64.9. Сделка товарная мурабаха не может заключаться в отношении золота, серебра, или различного рода валюты. 

 

67. Иджара заключается ФКО на основании заявки клиента, а также финансовых и юридических документов, необходимых для принятия решения о заключении договора. 

Для принятия решения о заключении сделки иджара ФКО должен провести оценку способности арендатора выплатить арендные платежи, а также оценить ликвидность имущества, чтобы выявить возможности повторной сдачи в аренду имущества или его продажи. 

67. Иджара заключается ФКО на основании заявки клиента, а также финансовых и юридических документов, необходимых для принятия решения о заключении договора. 

Для принятия решения о заключении сделки иджара ФКО должна провести оценку способности арендатора выплатить арендные платежи, а также оценить ликвидность имущества, чтобы выявить возможности повторной сдачи в аренду имущества или его продажи. 

 

75. Арендодатель несет ответственность за арендованную собственность в течение периода действия договора иджара, если арендатор не допускает каких-либо неправомерных действий или небрежности в отношении арендованной собственности. 

Страхование имущества осуществляет арендодатель. Расходы по страхованию включаются в арендную плату. После подписания договора арендодатель не может взимать с арендатора какие-либо средства сверх установленного размера арендной платы. 

75. Арендодатель несет ответственность за арендованную собственность в течение периода действия договора иджара, если арендатор не допускает каких-либо неправомерных действий или небрежности в отношении арендованной собственности. 

Арендодатель должен застраховать имущество в соответствии со стандартами шариата. В случае, если это невозможно, то имущество может быть застраховано традиционным методом при наличии соответствующего одобрения Шариатского совета ФКО. Расходы по страхованию включаются в арендную плату. После подписания договора арендодатель не может взимать с арендатора какие-либо средства сверх установленного размера арендной платы. Арендодатель также может назначить арендатора агентом для страхования имущества с отнесением расходов на счет арендодателя. 

 

97. В договоре иджара или иджара мунтахийя биттамлик может быть предусмотрено такое положение, согласно которому арендатор, необоснованно задерживающий оплату, выплачивает определенную сумму или дополнительную долю от положенной суммы арендной платы в случае задержки платежа. Выплата такой суммы сверх положенной арендной платы направляется на благотворительные цели. В случае потери права на получение гарантийного обеспечения, предоставленного арендатором, арендодатель может вычесть из таких сумм только ту сумму, которая полагается ему как арендная плата за предыдущие периоды, а не все суммы частичных арендных платежей, включая выплаты, обязанности по которым еще не наступили за периоды, за которые арендатор еще не получил выгоду от арендованной собственности. Арендодатель может также вычесть из суммы гарантийного обеспечения компенсацию, которую арендатор должен выплатить за нарушение договора. 

97. В договоре иджара или иджара мунтахийя биттамлик может быть предусмотрено такое положение, согласно которому арендатор, необоснованно задерживающий оплату, выплачивает определенную сумму или дополнительную долю от положенной суммы арендной платы. Выплата такой суммы сверх положенной арендной платы направляется на благотворительные цели согласно внутренней политике ФКО, одобренной Шариатским советом. В случае потери права на получение гарантийного обеспечения, предоставленного арендатором, арендодатель может вычесть из таких сумм только ту сумму, которая полагается ему как арендная плата за предыдущие периоды, а не все суммы частичных арендных платежей, включая выплаты, обязанности по которым еще не наступили за периоды, за которые арендатор еще не получил выгоду от арендованной собственности. Арендодатель может также вычесть из суммы гарантийного обеспечения компенсацию, которую арендатор должен выплатить за нарушение договора. 

 

99. В случае разрушения арендованного имущества договор иджара прекращается, оставшиеся арендные платежи не выплачиваются. 

99. В случае разрушения/гибели арендованного имущества договор иджара прекращается, оставшиеся арендные платежи не выплачиваются.