СПРАВКА-ОБОСНОВАНИЕ 

к проекту новой редакции Положения «Об обязательных резервах» 

Национальный банк разработал проект новой редакции Положения «Об обязательных резервах» (далее – проект Положения).  

Проект разработан в целях совершенствования действующей нормативной правой базы по обязательным резервам. В рамках проекта предусматривается следующее:  

- включение в расчетную базу, наряду с обязательствами в национальной и иностранной валютах, иных обязательств коммерческих банков, а именно: обязательств коммерческих банков по обезличенным металлическим счетам клиентов; 

- определение порядка расчета обязательств по обезличенным металлическим счетам клиентов для последующего обязательного резервирования данных обязательств; 

- возможность пересмотра размеров норм ОРТ, регламента расчета и соблюдения ОРТ в исключительных случаях, а также в индивидуальном порядке по ходатайству конкретного банка в целях защиты целостности и обеспечения стабильности банковской системы, предотвращения системного риска; 

- внесение изменений технического характера. 

1. Проект  

ПОЛОЖЕНИЕ 

об обязательных резервах 

ГЛАВА 1. 

Общие положения 

1. Настоящее Положение устанавливает требования к банкам по депонированию в Национальном банке Кыргызской Республики (далее – Национальный банк) обязательных резервов, определяет размер обязательных резервов, порядок расчета и выполнения коммерческими банками, Государственным банком развития Кыргызской Республики (далее – банк) обязательных резервных требований (далее – ОРТ), а также порядок расчета и взыскания штрафа за несоблюдение ОРТ. 

2. Обязательные резервы являются одним из инструментов денежно-кредитной политики и используются Национальным банком в целях регулирования общего уровня ликвидности в банковской системе, краткосрочных процентных ставок и объема денежных агрегатов. 

3. Размер обязательных резервов устанавливается Правлением Национального банка в процентах от расчетной базы и может быть изменен в целях денежно-кредитной политики. Для различных категорий обязательств, входящих в состав расчетной базы, могут быть установлены различные процентные значения. 

4. Перечень и структура обязательств, входящих в расчетную базу, утверждаются Правлением Национального банка. 

5. Базовый период соблюдения обязательных резервных требований составляет четыре календарные недели (28 дней). 

6. Депонирование обязательных резервов осуществляется в виде размещения банком денежных средств в допускаемые Национальным банком резервные активы. Соотношение и размеры активов, включаемых в резервные активы, устанавливаются отдельным решением Правления Национального банка и могут быть изменены в целях денежно-кредитной политики. 

7. Банки обязаны выполнять обязательные резервные требования в период действия лицензии на совершение банковских операций. 

ГЛАВА 2. 

Определения и термины 

8. Для целей настоящего Положения применяются следующие термины: 

Базовый период – период, в течение которого банк обязан выполнять обязательные резервные требования согласно установленному Национальным банком порядку.  

Расчетный период – период, за который рассчитывается расчетная база для определения объема обязательных резервов. 

Обязательные резервы – это сумма денежных средств, которую банк обязан поддерживать в течение базового периода в резервных активах на условиях, устанавливаемых Национальным банком. 

Обязательные резервные требования – это требования к банку по поддержанию обязательных резервов в допускаемых Национальным банком резервных активах в соответствии с установленными требованиями. 

Минимальный пороговый уровень от объема обязательных резервов – объем денежных средств, который банк обязан поддерживать в установленных Национальным банком резервных активах на ежедневной основе для выполнения обязательных резервных требований. 

Размер обязательных резервов – коэффициент (в процентах), применяемый к расчетной базе для расчета обязательных резервов. 

Расчетная база – это обязательства в национальной и иностранной валютах, а также иные обязательства банка, учитываемые на его депозитных и других счетах. 

Резервные активы – сумма денежных средств на корреспондентском счете в Национальном банке, активов в форме золота на обезличенном металлическом счете банка в Национальном банке, а также наличных остатков в банкоматах банка в национальной валюте. 

ГЛАВА 3. 

Порядок расчета обязательных резервов 

9. Обязательные резервы рассчитываются один раз на период в четыре недели, в первый рабочий день текущего базового периода и определяются на основе среднедневной расчетной базы за предыдущий базовый период, и размера обязательных резервов, установленного Правлением Национального банка.  

Установленное значение обязательных резервов действует на протяжении четырех недель базового периода.  

10. При расчете обязательных резервов: 

- сомовый эквивалент валютных обязательств, входящих в расчетную базу, рассчитывается по официальному курсу иностранной валюты по отношению к сому, установленному Национальным банком; 

- сомовый эквивалент металлических счетов клиентов рассчитывается по последнему фиксингу, установленному Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов в день, предшествующий дню подготовки расчета, рассчитанный через кросс-курс официального курса доллара США к сому, установленному Национальным банком. 

11. Расчет обязательных резервов производится по следующей формуле:

где OРт – обязательные резервы на текущий базовый период; 

ОБт-1 – обязательства банка, входящие в расчетную базу, за каждый день предыдущего базового периода; 

Р – размер обязательных резервов, устанавливаемый Правлением Национального банка;  

Дт-1 – количество календарных дней предыдущего базового периода, принимаемых в расчет обязательных резервов, т.е. 28 дней. 

12. Расчет, произведенный, согласно пункту 11 настоящего Положения, заверенный подписью руководителя банка, представляется по форме, согласно Приложению 1 в Национальный банк, в первый рабочий день нового базового периода до 12.00 ч.  

В случае если для различных категорий обязательств, входящих в состав расчетной базы, действуют дифференцированные размеры ОРТ, то расчеты обязательных резервов должны представляться, согласно Приложению 1, отдельно по каждой категории обязательств, на которые распространяется дифференцированный подход обязательного резервирования. 

13. В случае несвоевременного предоставления расчета, а также представления недостоверной информации банк несет ответственность в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка. 

ГЛАВА 4. 

Порядок выполнения обязательных резервных требований 

14. В целом за весь базовый период контроль выполнения ОРТ производится по окончании четырехнедельного периода. ОРТ признаются выполненными, если суммарная за базовый период разность между резервными активами и величиной обязательных резервов положительна или равна нулю.  

15. При этом на ежедневной основе банк обязан поддерживать объем средств на корреспондентском счете банка в Национальном банке и активов в форме золота на обезличенном металлическом счете банка в Национальном банке не менее минимального порогового уровня от объема обязательных резервов. 

Размер минимального порогового уровня определяется Правлением Национального банка и может быть изменен в целях денежно-кредитной политики.  

16. Сомовый эквивалент активов в форме золота на металлическом счете банка в Национальном банке рассчитывается по последнему фиксингу, установленному Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов, установленному в день, предшествующий дню проведения мониторинга выполнения ОРТ, рассчитанный через кросс-курс официального курса доллара США к сому, установленному Национальным банком. 

17. При выполнении ОРТ банку начисляется плата за поддержание обязательных резервов. Размер платы за поддержание обязательных резервов определяется на основе ставки компенсации, устанавливаемой Правлением Национального банка, и объема обязательных резервов.  

18. В случаях нарушения банком требований по выполнению обязательных резервов как в целом за весь базовый период, так и на ежедневной основе, с него взимается штраф за несоблюдение ОРТ, в соответствии с условиями, определенными в Главе 5 настоящего Положения. 

ГЛАВА 5. 

Порядок расчета и взыскания штрафа за несоблюдение 

обязательных резервных требований 

19. Сумма штрафа за несоблюдение ОРТ рассчитывается на основе размера штрафа за несоблюдение ОРТ и среднедневного за базовый период отрицательного отклонения суммы резервных активов банка от обязательных резервов. 

20. Размеры штрафов за несоблюдение ОРТ и минимального порогового уровня от объема обязательных резервов устанавливаются Правлением Национального банка. 

21. Расчет штрафа за несоблюдение ОРТ производится по следующей формуле:

где Шн – штраф за несоблюдение обязательных резервных требований; 

Ос – среднедневное отклонение резервных активов от обязательных резервов; 

Рш – размер штрафа за несоблюдение ОРТ, устанавливаемый Правлением Национального банка; 

Д – количество календарных дней базового периода, т.е. 28 дней. 

Пример расчета суммы штрафа за несоблюдение ОРТ приведен в Приложении 2. 

22. Сумма штрафа за несоблюдение минимального порогового уровня от объема обязательных резервов рассчитывается на основе размера штрафа за несоблюдение минимального порогового уровня обязательных резервов и ежедневного отрицательного отклонения суммы средств на корреспондентском счете банка в Национальном банке и активов в форме золота на обезличенном металлическом счете банка в Национальном банке от обязательных резервов. 

23. Расчет штрафа за несоблюдение минимального порогового уровня от объема обязательных резервов производится по следующей формуле:

где Шн – штраф за несоблюдение минимального порогового уровня от объема обязательных резервов; 

Ом – дневное отклонение корреспондентского счета в Национальном банке и активов в форме золота на ОМС в Национальном банке от обязательных резервов; 

Рш – размер штрафа за несоблюдение минимального порогового уровня от объема обязательных резервов, устанавливаемый Правлением Национального банка; 

Д – количество дней несоблюдения минимального порогового уровня от объема обязательных резервов. 

Пример расчета суммы штрафа за несоблюдение минимального порогового уровня от объема обязательных резервов приведен в Приложении 2. 

24. В случае предоставления банком недостоверной информации по наличным остаткам в банкоматах в национальной валюте производится пересчет объема обязательных резервов с начала базового периода без учета наличных остатков в банкоматах в национальной валюте и в течение одного года с момента обнаружения нарушения наличные остатки в банкоматах в национальной валюте банка не включаются в расчет соблюдения ОРТ. 

25. Взыскание штрафов за несоблюдение ОРТ и минимального порогового уровня от объема обязательных резервов осуществляется в безакцептном порядке в течение двух рабочих дней после отправки соответствующего уведомления, если иное не предусмотрено Договором о корреспондентских отношениях банка с Национальным банком. 

26. Несоблюдение банком ОРТ может служить основанием для проведения в данном банке целевой проверки. По итогам проверки структурное подразделение Национального банка представляет руководству Национального банка отчет об итогах проверки. 

27. Систематическое (более двух раз) последовательное или неоднократное в течение трех месяцев нарушение ОРТ может служить основанием для ввода в данном банке специального режима. 

ГЛАВА 6. 

Особые условия 

28. В период действия в банке режима прямого банковского надзора либо режима временной администрации штраф за несоблюдение ОРТ может не начисляться, если иное не предусмотрено соответствующим постановлением Правления Национального банка. 

29. Правление Национального банка в целях защиты целостности и обеспечения стабильности банковской системы, предотвращения системного риска, поддержания ликвидности банка и защиты интересов вкладчиков вправе пересмотреть размеры ОРТ, регламент расчета и соблюдения ОРТ в отношении отдельных коммерческих банков, испытывающих финансовые затруднения вследствие существенных колебаний обязательств, входящих в расчетную базу. Предложения по принятию временных мер, изложенных в данном пункте, инициирует структурное подразделение надзорного блока Национального банка, в введении которого находится данный вопрос. 

Приложение 1  

к Положению «Об обязательных резервах»,  

утвержденного постановлением Правления  

Национального банка Кыргызской Республики 

от ______________ № ___  

Расчет обязательных резервов 

за период  с _________ по __________ 

_______________________________ 

(наименование коммерческого банка) 

Примечания: * Обязательные резервы рассчитываются согласно пункту 11 настоящего Положения.  

Закрашенные ячейки не заполняются.  

Подпись руководителя коммерческого банка  

Печать  

Приложение 2 

к Положению «Об обязательных резервах»,  

утвержденного постановлением Правления  

Национального банка Кыргызской Республики 

от _______________ № ______________  

Пример расчета штрафа  

за несоблюдение ОРТ 

(сомов) 

Формула расчета отклонения от обязательных резервов:  

О=А−Р, где 

А - резервные активы банков 

Р - обязательные резервы 

Формула расчета штрафа за несоблюдение ОРТ:  

Шн=Ос*Рш/100/360*Д, где 

Шн - штраф за несоблюдение ОРТ 

Ос - среднедневное отклонение резервных активов от обязательных резервов 

Рш - размер штрафа за несоблюдение ОРТ (в данном случае 15%)  

Д - количество календарных дней базового периода (в данном случае 28 дн.) 

Формула расчета отклонения от минимального порогового уровня от объема обязательных резервов:  

Ом=(К+З)−Р*Mорт, где 

К - корреспондентский счет в Национальном банке 

З - активы в форме золота на ОМС в Национальном банке 

Р - обязательные резервы 

Mорт - минимальный пороговый уровень от объема обязательных резервов (в данном случае 90%) 

Формула расчета штрафа за несоблюдение минимального порогового уровня ОРТ:  

Шн=Ом*Рш/100/360*Д, где 

Шн - штраф за несоблюдение минимального порогового уровня от объема обязательных резервов 

Ом - дневное отклонение корреспондентского счета в Национальном банке и активов в форме золота на ОМС в Национальном банке от обязательных резервов 

Рш - размер штрафа за несоблюдение минимального порогового уровня от объема обязательных резервов (в данном случае 15%)  

Д - количество дней несоблюдения минимального порогового уровня от объема обязательных резервов