СПРАВКА-ОБОСНОВАНИЕ
к проекту постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики»
Национальным банком разработан проект «О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального банка» (далее – проект). Данный проект разработан в целях правильного учета и корректного отражения операций с обезличенными металлическими счетами в формах Периодической регулятивной банковской отчетности (далее – ПРБО), а также в целях совершенствования нормативной правовой базы и дальнейшего регулирования операций с обезличенными металлическими счетами.
Согласно данному проекту будут внесены изменения и дополнения в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О Периодическом регулятивном банковском отчете»» от 25 августа 2005 года № 26/5.
В проекте предусматриваются изменения и дополнения в 1 и 36 разделы ПРБО для традиционных банков.
Предложенные изменения и дополнения заключаются в детальном отражении операций по ОМС, а именно:
• добавление счетов по активам и обязательствам,
• добавление счетов по основным суммам операций и начисленным процентам по ним,
• добавление счетов в разбивке по срочности операций,
• добавление счетов в разбивке по клиентам.
Проект
Приложение
к постановлению Правления
Национального банка
Кыргызской Республики
от _____________2018 г. №____
Изменения и дополнения в некоторые постановления
Правления Национального банка Кыргызской Республики
1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики» от 25 августа 2005 года № 26/5, следующие изменения и дополнения.
В Положении «О Периодическом регулятивном банковском отчете», утвержденном вышеуказанным постановлением:
- в Приложении № 1:
- пункт 5 изложить в следующей редакции:
«
5 |
Раздел 1 |
Балансовый отчет А. Активы Б. Обязательства В. Капитал Г. Забалансовые обязательства Д. Расшифровка прочих активов и прочих обязательств банка Е. Обязательства перед Национальным банком Ж. Размещение активов банка З. Отчет об операциях, проводимых банком в рамках «исламского окна» И. Привлечение обязательств банка по страновому признаку К. Привлечение обязательств банка по страновому признаку (в иностранной валюте) Л. Привлечение капитала по страновому признаку М. Объем кредитов по отраслям в разрезе областей Кыргызской Республики |
Ежемесячно |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
|
Ежеквартально |
|
|
|||
Н. Классификация кредитов по степени риска в разрезе областей Кыргызской Республики |
Ежеквартально |
|
|
||
О. Объем депозитов по источникам привлечения в разрезе областей Кыргызской Республики |
Ежеквартально |
|
|
||
П. Прочие сведения коммерческих банков в разрезе областей Кыргызской Республики |
Ежеквартально |
|
|
||
|
|
Р. Информация о депозитной базе клиентов |
Ежемесячно |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
|
»;
- в Приложении 2:
- раздел 1 «Балансовый отчет» дополнить подразделом «Р» следующего содержания:
«
|
Р. Информация о депозитной базе клиентов (в тыс. сом) |
|||
|
Наименование статьи |
Сумма |
Количество |
|
|
1. Депозиты физических лиц, в том числе: |
0 |
0 |
|
|
а) до востребования |
|
|
|
|
б) срочные |
|
|
|
|
в) обезличенные металлические счета до востребования |
|
|
|
|
г) срочные обезличенные металлические счета |
|
|
|
|
2. Депозиты юридических лиц (кроме ИП), в том числе: |
0 |
0 |
|
|
а) до востребования |
|
|
|
|
б) срочные |
|
|
|
|
в) обезличенные металлические счета до востребования |
|
|
|
|
г) срочные обезличенные металлические счета |
|
|
|
|
3. Депозиты индивидуальных предпринимателей, в том числе: |
0 |
0 |
|
|
а) до востребования |
|
|
|
|
б) срочные |
|
|
|
|
в) обезличенные металлические счета до востребования |
|
|
|
|
г) срочные обезличенные металлические счета |
|
|
|
|
4. Страховые депозиты системы денежных переводов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Справочно: |
|
|
|
|
а) доходы по обезличенным металлическим счетам |
|
|
|
|
б) расходы по обезличенным металлическим счетам |
|
|
»;
- раздел 36 «Ежедневный отчет об активах, обязательствах и капитале» изложить в следующей редакции:
«
______________________ |
Периодический регулятивный |
|||
наименование банка |
банковский отчет |
|
||
____________ |
по состоянию на ____________ |
|||
код банка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Раздел 36. Ежедневный отчет об активах, обязательствах и капитале |
|
||
|
|
|
(тыс. сомов) |
|
Код показа- теля |
Наименование показателя |
Всего |
в том числе |
|
в нац. вал. |
в ин. вал. |
|||
1000 |
АКТИВЫ, всего |
|
|
|
1011 |
Наличные денежные средства в кассе и банкоматах |
|
|
|
1012 |
Наличные денежные средства в пути |
|
|
|
1013 |
Корреспондентский счет в НБКР |
|
|
|
1014 |
Корреспондентские счета в банках-нерезидентах |
|
|
|
1015 |
Драгоценные металлы |
|
|
|
1016 |
Корреспондентские счета в банках в иностранной валюте |
|
|
|
1017 |
Обезличенные металлические счета в НБКР |
|
|
|
1018 |
Обезличенные металлические счета в банках |
|
|
|
1019 |
Обезличенные металлические счета в банках и других финансово-кредитных организациях-нерезидентах |
|
|
|
1021 |
Депозиты в НБКР |
|
|
|
1022 |
Депозиты в банках |
|
|
|
1023 |
Депозиты в других финансово-кредитных организациях |
|
|
|
1024 |
Депозиты в банках и других финансово-кредитных организациях-нерезидентах |
|
|
|
1031 |
Ценные бумаги, выпущенные Правительством КР и местными органами власти |
|
|
|
1032 |
Ценные бумаги, выпущенные НБКР |
|
|
|
1033 |
Ценные бумаги, выпущенные коммерческими организациями |
|
|
|
1034 |
Ценные бумаги, выпущенные нерезидентами |
|
|
|
1035 |
Ценные бумаги, выпущенные банками |
|
|
|
1041 |
Корректировка справедливой стоимости ценных бумаг резидентов |
|
|
|
1042 |
Корректировка справедливой стоимости ценных бумаг нерезидентов |
|
|
|
1051 |
Ценные бумаги, купленные по репо-соглашениям с НБКР |
|
|
|
1052 |
Ценные бумаги, купленные по межбанковским репо-соглашениям |
|
|
|
1053 |
Ценные бумаги, купленные по репо-соглашениям с другими клиентами-резидентами |
|
|
|
1054 |
Ценные бумаги, купленные по репо-соглашениям с нерезидентами |
|
|
|
1055 |
Ценные бумаги, купленные по репо-соглашениям с другими финансово-кредитными организациями |
|
|
|
1061 |
Кредиты банкам |
|
|
|
1062 |
Кредиты другим финансово-кредитным организациям |
|
|
|
1063 |
Кредиты коммерческим организациям |
|
|
|
1064 |
Кредиты некоммерческим организациям |
|
|
|
1065 |
Кредиты физическим лицам и индивидуальным предпринимателям |
|
|
|
1066 |
Кредиты банкам-нерезидентам |
|
|
|
1067 |
Кредиты клиентам-нерезидентам |
|
|
|
1068 |
Кредиты другим финансово-кредитным организациям-нерезидентам |
|
|
|
1071 |
Дисконт по кредитам коммерческим организациям |
|
|
|
1072 |
Дисконт по кредитам некоммерческим организациям |
|
|
|
1073 |
Дисконт по кредитам физическим лицам и индивидуальным предпринимателям |
|
|
|
1074 |
Дисконт по кредитам нерезидентам |
|
|
|
1081 |
Инвестиции и финансовое участие в банках |
|
|
|
1082 |
Инвестиции и финансовое участие в других финансово-кредитных организациях |
|
|
|
1083 |
Инвестиции и финансовое участие в нефинансовых организациях |
|
|
|
1091 |
Проценты, начисленные к получению по депозитам в НБКР |
|
|
|
1092 |
Проценты, начисленные к получению по депозитам в банках |
|
|
|
1093 |
Проценты, начисленные к получению по депозитам в других финансово-кредитных организациях |
|
|
|
1094 |
Проценты, начисленные к получению по депозитам в банках и других финансово-кредитных организациях-нерезидентах |
|
|
|
1095 |
Проценты, начисленные к получению по обезличенным металлическим счетам в НБКР |
|
|
|
1096 |
Проценты, начисленные к получению по обезличенным металлическим счетам в банках |
|
|
|
1097 |
Проценты, начисленные к получению по обезличенным металлическим счетам в банках и других финансово-кредитных организациях-нерезидентах |
|
|
|
1101 |
Проценты, начисленные к получению по ценным бумагам, выпущенным Правительством КР и местными органами власти |
|
|
|
1102 |
Проценты, начисленные к получению по ценным бумагам, выпущенным НБКР |
|
|
|
1103 |
Проценты, начисленные к получению по ценным бумагам, выпущенным коммерческими организациями |
|
|
|
1104 |
Проценты, начисленные к получению по ценным бумагам, выпущенным нерезидентами |
|
|
|
1105 |
Проценты, начисленные к получению по ценным бумагам, выпущенным банками |
|
|
|
1111 |
Проценты, начисленные к получению по ценным бумагам, купленным по репо-соглашениям с НБКР |
|
|
|
1112 |
Проценты, начисленные к получению по ценным бумагам, купленным по межбанковским репо-соглашениям |
|
|
|
1113 |
Проценты, начисленные к получению по ценным бумагам, купленным по репо-соглашениям с другими клиентами-резидентами |
|
|
|
1114 |
Проценты, начисленные к получению по ценным бумагам, купленным по репо-соглашениям с нерезидентами |
|
|
|
1115 |
Проценты, начисленные к получению по ценным бумагам, купленным по репо-соглашениям с другими финансово-кредитными организациями |
|
|
|
1121 |
Проценты, начисленные к получению по кредитам банкам |
|
|
|
1122 |
Проценты, начисленные к получению по кредитам другим финансово-кредитным организациям |
|
|
|
1123 |
Проценты, начисленные к получению по кредитам коммерческим организациям |
|
|
|
1124 |
Проценты, начисленные к получению по кредитам некоммерческим организациям |
|
|
|
1125 |
Проценты, начисленные к получению по кредитам физическим лицам и индивидуальным предпринимателям |
|
|
|
1126 |
Проценты, начисленные к получению по кредитам банкам-нерезидентам |
|
|
|
1127 |
Проценты, начисленные к получению по кредитам клиентам-нерезидентам |
|
|
|
1128 |
Проценты, начисленные к получению по кредитам другим финансово-кредитным организациям-нерезидентам |
|
|
|
1131 |
Дивиденды к получению по ценным бумагам |
|
|
|
1132 |
Начисленные комиссионные доходы |
|
|
|
1141 |
Позиционный счет |
|
|
|
1142 |
Незавершенные спот-покупки иностранной/национальной валюты и драгоценных металлов |
|
|
|
1143 |
Своп-позиция по операциям с НБКР |
|
|
|
1144 |
Своп-позиция по операциям с банками |
|
|
|
1145 |
Своп-позиция по операциям с другими клиентами |
|
|
|
1146 |
Своп-позиция по операциям с нерезидентами |
|
|
|
1147 |
Своп-позиция по операциям с другими финансово-кредитными организациями |
|
|
|
1148 |
Другие производные финансовые инструменты |
|
|
|
1149 |
Другие производные финансовые инструменты с нерезидентами |
|
|
|
1151 |
Резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков по кредитам и лизингам |
|
|
|
1152 |
Резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков по прочим активам, отличных от кредитов и лизингов |
|
|
|
1153 |
Основные средства |
|
|
|
1154 |
Нематериальные активы |
|
|
|
1155 |
Прочие активы |
|
|
|
2000 |
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА, всего |
|
|
|
2010 |
Расчетные (лоро) счета банков в иностранной валюте |
|
|
|
2011 |
Расчетные счета других финансово-кредитных организаций (кроме Фонда развития Кыргызской Республики) |
|
|
|
2012 |
Расчетные счета коммерческих организаций |
|
|
|
2013 |
Расчетные счета некоммерческих организаций |
|
|
|
2014 |
Расчетные счета физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
|
|
2015 |
Расчетные (лоро) счета банков-нерезидентов |
|
|
|
2016 |
Расчетные счета клиентов-нерезидентов |
|
|
|
2017 |
Расчетные счета Фонда развития Кыргызской Республики |
|
|
|
2018 |
Расчетные счета других финансово-кредитных организаций-нерезидентов |
|
|
|
2021 |
Депозиты до востребования банков |
|
|
|
2022 |
Депозиты до востребования других финансово-кредитных организаций (кроме Фонда развития Кыргызской Республики) |
|
|
|
2023 |
Депозиты до востребования коммерческих организаций |
|
|
|
2024 |
Депозиты до востребования некоммерческих организаций |
|
|
|
2025 |
Депозиты до востребования физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
|
|
2026 |
Депозиты до востребования банков-нерезидентов |
|
|
|
2027 |
Депозиты до востребования клиентов-нерезидентов |
|
|
|
2028 |
Депозиты до востребования Фонда развития Кыргызской Республики |
|
|
|
2029 |
Депозиты до востребования других финансово-кредитных организаций-нерезидентов |
|
|
|
2031 |
Срочные депозиты банков |
|
|
|
2032 |
Срочные депозиты других финансово-кредитных организаций (кроме Фонда развития Кыргызской Республики) |
|
|
|
2033 |
Срочные депозиты коммерческих организаций |
|
|
|
2034 |
Срочные депозиты некоммерческих организаций |
|
|
|
2035 |
Срочные депозиты физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
|
|
2036 |
Срочные депозиты банков-нерезидентов |
|
|
|
2037 |
Срочные депозиты клиентов-нерезидентов |
|
|
|
2038 |
Срочные депозиты Фонда развития Кыргызской Республики |
|
|
|
2039 |
Срочные депозиты других финансово-кредитных организаций-нерезидентов |
|
|
|
2041 |
Счета Казначейства Кыргызской Республики |
|
|
|
2042 |
Счета Социального фонда Кыргызской Республики |
|
|
|
2043 |
Депозиты Социального фонда Кыргызской Республики |
|
|
|
2044 |
Депозиты Министерства финансов Кыргызской Республики |
|
|
|
2045 |
Депозиты местных органов власти |
|
|
|
2046 |
Депозиты других правительственных учреждений |
|
|
|
2047 |
Кредиты Правительства Кыргызской Республики и местных органов власти |
|
|
|
2050 |
Ценные бумаги, выпущенные банком |
|
|
|
2051 |
Ценные бумаги, проданные по репо-соглашениям с НБКР |
|
|
|
2052 |
Ценные бумаги, проданные по межбанковским репо-соглашениям |
|
|
|
2053 |
Ценные бумаги, проданные по репо-соглашениям с другими клиентами |
|
|
|
2054 |
Ценные бумаги, проданные по репо-соглашениям с нерезидентами |
|
|
|
2055 |
Ценные бумаги, проданные по репо-соглашениям с другими финансово-кредитными организациями |
|
|
|
2061 |
Кредиты НБКР |
|
|
|
2062 |
Кредиты банков |
|
|
|
2063 |
Кредиты других финансово-кредитных организаций |
|
|
|
2064 |
Кредиты нерезидентов |
|
|
|
2070 |
Проценты, начисленные к выплате по расчетным (текущим) счетам банков в иностранной валюте |
|
|
|
2071 |
Проценты, начисленные к выплате по расчетным (текущим) счетам других финансово-кредитных организаций (кроме Фонда развития Кыргызской Республики) |
|
|
|
2072 |
Проценты, начисленные к выплате по расчетным (текущим) счетам коммерческих организаций |
|
|
|
2073 |
Проценты, начисленные к выплате по расчетным (текущим) счетам некоммерческих организаций |
|
|
|
2074 |
Проценты, начисленные к выплате по расчетным (текущим) счетам физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
|
|
2075 |
Проценты, начисленные к выплате по расчетным (текущим) счетам банков-нерезидентов |
|
|
|
2076 |
Проценты, начисленные к выплате по расчетным (текущим) счетам клиентов-нерезидентов |
|
|
|
2077 |
Проценты, начисленные к выплате по расчетным (текущим) счетам Фонда развития Кыргызской Республики |
|
|
|
2078 |
Проценты, начисленные к выплате по расчетным (текущим) счетам других финансово-кредитных организаций-нерезидентов |
|
|
|
2081 |
Проценты, начисленные к выплате по депозитам до востребования банков |
|
|
|
2082 |
Проценты, начисленные к выплате по депозитам до востребования других финансово-кредитных организаций (кроме Фонда развития Кыргызской Республики) |
|
|
|
2083 |
Проценты, начисленные к выплате по депозитам до востребования коммерческих организаций |
|
|
|
2084 |
Проценты, начисленные к выплате по депозитам до востребования некоммерческих организаций |
|
|
|
2085 |
Проценты, начисленные к выплате по депозитам до востребования физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
|
|
2086 |
Проценты, начисленные к выплате по депозитам до востребования банков-нерезидентов |
|
|
|
2087 |
Проценты, начисленные к выплате по депозитам до востребования клиентов-нерезидентов |
|
|
|
2088 |
Проценты, начисленные к выплате по депозитам до востребования Фонда развития Кыргызской Республики |
|
|
|
2089 |
Проценты, начисленные к выплате по депозитам до востребования других финансово-кредитных организаций-нерезидентов |
|
|
|
2091 |
Проценты, начисленные к выплате по срочным депозитам банков |
|
|
|
2092 |
Проценты, начисленные к выплате по срочным депозитам других финансово-кредитных организаций (кроме Фонда развития Кыргызской Республики) |
|
|
|
2093 |
Проценты, начисленные к выплате по срочным депозитам коммерческих организаций |
|
|
|
2094 |
Проценты, начисленные к выплате по срочным депозитам некоммерческих организаций |
|
|
|
2095 |
Проценты, начисленные к выплате по срочным депозитам физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
|
|
2096 |
Проценты, начисленные к выплате по срочным депозитам банков-нерезидентов |
|
|
|
2097 |
Проценты, начисленные к выплате по срочным депозитам клиентов-нерезидентов |
|
|
|
2098 |
Проценты, начисленные к выплате по срочным депозитам Фонда развития Кыргызской Республики |
|
|
|
2099 |
Проценты, начисленные к выплате по срочным депозитам других финансово-кредитных организаций-нерезидентов |
|
|
|
2101 |
Проценты, начисленные к выплате по депозитам и кредитам Правительства КР |
|
|
|
2102 |
Проценты, начисленные к выплате по депозитам и кредитам местных органов власти |
|
|
|
2110 |
Проценты, начисленные к выплате по ценным бумагам, выпущенным банком |
|
|
|
2111 |
Проценты, начисленные к выплате по ценным бумагам, проданным по репо-соглашениям с НБКР |
|
|
|
2112 |
Проценты, начисленные к выплате по ценным бумагам, проданным по межбанковским репо-соглашениям |
|
|
|
2113 |
Проценты, начисленные к выплате по ценным бумагам, проданным по репо-соглашениям с другими клиентами-резидентами |
|
|
|
2114 |
Проценты, начисленные к выплате по ценным бумагам, проданным по репо-соглашениям с нерезидентами |
|
|
|
2115 |
Проценты, начисленные к выплате по ценным бумагам, проданным по репо-соглашениям с другими финансово-кредитными организациями |
|
|
|
2121 |
Проценты, начисленные к выплате по кредитам НБКР |
|
|
|
2122 |
Проценты, начисленные к выплате по кредитам банков |
|
|
|
2123 |
Проценты, начисленные к выплате по кредитам других финансово-кредитных организаций |
|
|
|
2124 |
Проценты, начисленные к выплате по кредитам нерезидентов |
|
|
|
2131 |
Дивиденды к выплате |
|
|
|
2132 |
Начисленные комиссионные расходы |
|
|
|
2141 |
Незавершенные спот-продажи иностранной/национальной валюты и драгоценных металлов |
|
|
|
2142 |
Своп-позиция по операциям с НБКР |
|
|
|
2143 |
Своп-позиция по операциям с банками |
|
|
|
2144 |
Своп-позиция по операциям с другими клиентами |
|
|
|
2145 |
Своп-позиция по операциям с нерезидентами |
|
|
|
2146 |
Своп-позиция по операциям с другими финансово-кредитными организациями |
|
|
|
2147 |
Другие производные финансовые инструменты |
|
|
|
2148 |
Другие производные финансовые инструменты с нерезидентами |
|
|
|
2210 |
Обезличенные металлические счета до востребования банков |
|
|
|
2211 |
Обезличенные металлические счета до востребования других финансово-кредитных организаций |
|
|
|
2212 |
Обезличенные металлические счета до востребования коммерческих организаций |
|
|
|
2213 |
Обезличенные металлические счета до востребования некоммерческих организаций |
|
|
|
2214 |
Обезличенные металлические счета до востребования физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
|
|
2215 |
Обезличенные металлические счета до востребования клиентов-нерезидентов |
|
|
|
2220 |
Срочные обезличенные металлические счета банков |
|
|
|
2221 |
Срочные обезличенные металлические счета других финансово-кредитных организаций |
|
|
|
2222 |
Срочные обезличенные металлические счета коммерческих организаций |
|
|
|
2223 |
Срочные обезличенные металлические счета некоммерческих организаций |
|
|
|
2224 |
Срочные обезличенные металлические счета физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
|
|
2225 |
Срочные обезличенные металлические счета клиентов-нерезидентов |
|
|
|
2230 |
Проценты, начисленные к выплате по обезличенным металлическим счетам до востребования банков |
|
|
|
2231 |
Проценты, начисленные к выплате по обезличенным металлическим счетам до востребования других финансово-кредитных организаций |
|
|
|
2232 |
Проценты, начисленные к выплате по обезличенным металлическим счетам до востребования коммерческих организаций |
|
|
|
2233 |
Проценты, начисленные к выплате по обезличенным металлическим счетам до востребования некоммерческих организаций |
|
|
|
2234 |
Проценты, начисленные к выплате по обезличенным металлическим счетам до востребования физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
|
|
2235 |
Проценты, начисленные к выплате по обезличенным металлическим счетам до востребования клиентов-нерезидентов |
|
|
|
2240 |
Проценты, начисленные к выплате по срочным обезличенным металлическим счетам банков |
|
|
|
2241 |
Проценты, начисленные к выплате по срочным обезличенным металлическим счетам других финансово-кредитных организаций |
|
|
|
2242 |
Проценты, начисленные к выплате по срочным обезличенным металлическим счетам коммерческих организаций |
|
|
|
2243 |
Проценты, начисленные к выплате по срочным обезличенным металлическим счетам некоммерческих организаций |
|
|
|
2244 |
Проценты, начисленные к выплате по срочным обезличенным металлическим счетам физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
|
|
2245 |
Проценты, начисленные к выплате по срочным обезличенным металлическим счетам клиентов-нерезидентов |
|
|
|
2900 |
Прочие обязательства |
|
|
|
3000 |
КАПИТАЛ, всего |
|
|
|
3001 |
Счета капитала |
|
|
|
3002 |
Резервы для будущих потребностей банка |
|
|
|
3003 |
Нераспределенная прибыль |
|
|
|
3004 |
Прибыль/убыток текущего периода |
|
|
|
3005 |
Счета переоценки |
|
|
|