Вернуться назад

СПРАВКА-ОБОСНОВАНИЕ 

к проекту постановления Правления Национального банка  

Кыргызской Республики «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» в части регулирования арбитражных валютных операций коммерческих банков 

 

1. Цель и задачи 

Проект внесения изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка разработан в целях установления минимальных требований к коммерческим банкам при проведении арбитражных валютных операций. Так, проектом предлагается внесение определения арбитражных валютных операций и регламентирование проведение данных операций с установлением минимальных требований по управлению рисками и максимального размера кредитного плеча. 

 

2. Описательная часть  

Проект разработан в связи с тем, что в настоящее время нормативные правовые акты Национального банка не предусматривают регулятивные требования по управлению рисками при проведении коммерческими банками арбитражных валютных операций. 

В этой связя в целях минимизации рисков при проведении коммерческими банками арбитражных валютных операций предлагается установление следующих минимальных требований к:  

- максимальной сумме на торговом счете, посредством которого будут проводится арбитражные валютные операции; 

- максимально допустимому кредитному плечу; 

- получению согласия об ознакомлении с правилами, условиями и о рисках проведения арбитражных валютных операций; 

- договорам при открытии торгового счета; 

- разработке внутренних нормативных документов, регламентирующих проведение арбитражных валютных операций; 

- и другие требования. 

Таким образом, проект предусматривает внесения изменений в следующие нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики:  

- Инструкцию по работе с банковскими счетами, счетами по банковским вкладам (депозитам), утвержденную постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 31 октября 2012 года № 41/12; 

- Положение «О минимальных требованиях по управлению рыночным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики», утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 28 июня 2006 года № 19/2; 

- Положение «О минимальных требованиях по управлению рисками в банках Кыргызской Республики», утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-8-(НПА). 

 

3. Прогнозы возможных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических, коррупционных последствий 

Принятие данного проекта негативных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических, коррупционных последствий не повлечет.  

 

4. Информация о результатах общественного обсуждения  

Материалы по проекту будут размещены для общественного обсуждения на официальном интернет-сайте Национального банка.  

 

5. Анализ соответствия проекта законодательству  

Предлагаемый вариант не противоречит законодательству Кыргызской Республики.  

 

6. Информация о необходимости финансирования  

Принятие предлагаемого проекта не предусматривает выделения дополнительных средств.  

 

7. Информация об анализе регулятивного воздействия  

К представленному проекту постановления будет проведен Анализ регулятивного воздействия. 

 

 

 

 

 

Проект 

 

Приложение 

к постановлению Правления Национального банка 

Кыргызской Республики  

от ______________ года 

№ ________________________ 

 

 

О внесении изменений  

в некоторые нормативные правовые акты 

Национального банка Кыргызской Республики 

 

 

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Инструкции по работе с банковскими счетами, счетами по банковским вкладам (депозитам)» от 31 октября 2012 года № 41/12 следующие изменения: 

в Инструкции по работе с банковскими счетами, счетами по банковским вкладам (депозитам), утвержденной вышеуказанным постановлением: 

- пункт 11 дополнить вторым абзацем в следующей редакции: 

«Арбитражные валютные операции это валютные операции, сочетающие покупку (продажу) валюты с последующим совершением обратной сделки (контрсделки) в целях получения прибыли за счет разницы в курсах валют на международных/на локальном валютных рынках, или за счет колебаний курсов валют в течение определённого периода времени.»; 

- пункт 13 дополнить абзацем шестым следующего содержания: 

«- торговые счета.»; 

- Инструкцию дополнить пунктом 15-2 следующего содержания: 

«15-2. Торговый счет это счет, предназначенный для проведения клиентами арбитражных валютных операций. 

Банк вправе открыть для клиента (индивидуального предпринимателя или юридического лица) торговые счета для проведения арбитражных валютных операций в объеме, установленном в договоре банковского счета, с предоставлением дополнительного финансирования со стороны банка либо без него. 

Сумма вклада, внесенного на торговый счет, не должна превышать 100 000 сомов (эквивалент в иностранной валюте). Одним из требований к режиму работы торгового счета без предоставления дополнительного финансирования со стороны банка является поддержание на счете минимального остатка денежных средств, установленного в договоре банковского счета по согласованию сторон. 

В случае предоставления дополнительного лимита для валютных операций со стороны банка для проведения клиентом арбитражных валютных операций его размер не должен превышать 1 к 10 от общей суммы собственных денежных средств клиента, находящихся на вышеуказанном банковском счете клиента банка. При этом собственные денежные средства на торговом счете клиента будут являться покрытием в случае убытков по совершенным валютным сделкам. 

Кроме того, при открытии счета клиента банк должен разъяснить ему правила и условия проведения арбитражных валютных операций. Банк должен ознакомить и предоставить клиенту разъяснение о всех возможных рисках, связанных с проведением арбитражных валютных операций, а также получить согласие клиента по ознакомлению, свидетельством которого будет являться его подпись.»; 

- пункт 48 дополнить седьмым-двадцать вторым абзацами следующего содержания: 

«В договоре об открытии клиенту торгового счета, предназначенного для проведения арбитражных валютных операций, должны быть прописаны, помимо установленных настоящей Инструкцией требований, как минимум следующие условия и риски, которые клиент принимает на себя: 

- виды сделок и валют; 

- размер минимального неснижаемого остатка денежных средств на счете; 

- порядок установления котировок и ценообразования; 

- все виды комиссий или другие расходы клиента; 

- условия доступа клиента к электронной торговой платформе; 

- права, обязанности и ответственность сторон в случае отсутствия доступа к электронной торговой платформе по любым причинам, в том числе в условиях возникновения форс-мажорных обстоятельств; 

- риск изменения валютного курса, который может возникнуть при проведении арбитражных валютных операций; 

- риск потери средств, перечисленных на счет для проведения арбитражных валютных операций; 

- другие риски, возникающие/связанные с проведением арбитражных валютных операций; 

- право банка в безакцептном порядке списывать средства, находящиеся на счете клиента, для покрытия убытков по проводимым арбитражным валютным операциям; 

- условия приостановления и/или прекращения арбитражных валютных операций банком; 

- порядок предъявления претензий и разрешения споров; 

- периодичность предоставления отчетов о совершенных сделках, остатках денежных средств на счете, реализованной прибыли/убытке, штрафах, пени, комиссионных сборах и других расходах клиента. 

Примечание: под электронной торговой платформой понимается программно-аппаратный комплекс, предназначенный для автоматизации проведения валютных операций на финансовых рынках. 

Клиент должен подписать обязательство о том, что принимает на себя все условия и риски, оговоренные в договоре по открытию торгового счета.»; 

 

2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях по управлению рыночным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики» от 28 июня 2006 года № 19/2 следующие изменения: 

в Положении «О минимальных требованиях по управлению рыночным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- положение дополнить пунктами 5.3.1.-5.3.6. следующего содержания: 

«5.3.1. В целях контроля уровня валютного риска при осуществлении арбитражных валютных операций от своего имени или по поручению клиента банк должен разработать детальный бизнес-план по осуществлению арбитражных валютных операций, в том числе в рамках предоставляемых клиентам услуг, который должен быть утвержден Советом директоров банка.  

Под арбитражными валютными операциями понимаются операции по покупке (продаже) валюты с последующим совершением обратной сделки (контрсделки) в целях получения прибыли за счет разницы в курсах валют на международных/на локальном валютных рынках или за счет колебаний курсов валют в течение определённого периода времени. 

Кроме того, банк должен разработать внутренние нормативные документы, регламентирующие порядок проведения арбитражных валютных операций, критерии отбора и оценки клиентов, меры контроля уровня риска, связанного с проведением арбитражных валютных операций, и его влиянием на доход и капитал банка, взаимоотношения с банком-корреспондентом.  

Помимо этого, во внутренних документах должна быть прописана ответственность сотрудников банков, участвующих в проведении арбитражных валютных операций, в том числе функциональные обязанности и полномочия сотрудников казначейства и члена правления банка, курирующего деятельность данного подразделения банка, по следующим вопросам: 

- подготовительные работы, в том числе определение размера дополнительного финансирования со стороны банка (если имеется), составление проекта договоров с клиентами о проведении арбитражных валютных операций, подписание сторонами договора, подготовки распоряжений для блокировки при необходимости торговых счетов клиентов и др.; 

- порядок проведения арбитражных валютных операций; 

- право подписи всех документов, связанных с проведением арбитражных валютных операций и др. 

5.3.2. Службой риск-менеджмента банка до проведения банком арбитражных валютных операций должны быть проведены следующие мероприятия: 

- анализ возможных убытков и влияния на доходность банка при проведении арбитражных валютных операций от своего имени или по поручению клиента; 

- выявление и оценка рисков, в том числе правовых рисков, которые могут возникнуть при проведении арбитражных валютных операций. 

По результатам проведения вышеуказанных мероприятий службой риск-менеджмента должно быть подготовлено соответствующее заключение, которое должно подлежать рассмотрению Советом директоров, Правлением банка и иными уполномоченными лицами, по решению Банка. 

5.3.3. До проведения арбитражных валютных операций банк должен получить одобрение риск-менеджера, Службы комплаенс-контроля и Совета директоров банка на проведение данных операций.  

5.3.4. Для проведения арбитражных валютных операций банк должен заключить с клиентом договор банковского счета в соответствии с требованиями, установленными Инструкцией по работе с банковскими счетами, счетами по вкладам (депозитам), утвержденной постановлением Правления Национального банка от 31 октября 2012 года № 41/12. 

5.3.5. Для проведения арбитражных валютных операций на международных рынках в банке должна быть организована электронная торговая платформа, которая должна на периодичной основе проходить ИТ-аудит (аудит информационных систем) у независимых аудиторских организаций в соответствии законодательством Кыргызской Республики и международными стандартами аудита, признанными в Кыргызской Республике, либо установлена договоренность с третьим лицом о предоставлении электронной торговой платформы, которая проходит ежегодный ИТ-аудит соответствующий международным стандартам. Для электронной торговой платформы должен быть обеспечен прямой выход (доступ) на мировые рынки валютных операций. 

5.3.6. Службой внутреннего аудита банка должна быть обеспечена проверка соответствия проведения арбитражных валютных операций требованиям внутренних нормативных документов банка и законодательства Кыргызской Республики.  

По итогам проверки должен быть подготовлен отчет с указанием выявленных недостатков и предлагаемых мер/мероприятий и предоставлен на рассмотрение Совету директоров банка.»; 

 

3. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О минимальных требованиях по управлению рисками в банках Кыргызской Республики» от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-8-(НПА) следующие изменения: 

в Положении «О минимальных требованиях по управлению рисками в банках Кыргызской Республики», утвержденной вышеуказанным постановлением: 

- подпункт 1 пункта 57 после слов «индивидуальных трейдеров» дополнить словами «(клиентов банка)»; 

- пункт 58 изложить в следующей редакции: 

«58. Периодичность проведения стресс-тестирования политика должна конкретно определять периодичность и случаи проведения стресс-тестирования портфеля для определения убытков в случае значительных изменений на рынке. Во внутренней политике банка должны быть определены ответственные службы, структурные подразделения банка (при необходимости) для своевременного проведения стресс-тестирования и подготовки отчета по его результатам на рассмотрение Советом директоров, Правлением банка и иными уполномоченными лицами, по решению банка.». 

СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА 

к проекту «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики»  

 

№ 

Действующая редакция 

Предлагаемая редакция на обсуждение 

Инструкция по работе с банковскими счетами, счетами по банковским вкладам (депозитам) 

1.  

11. В настоящей Инструкции используются следующие термины и определения: 

Банковский вклад (депозит) - понимается в том значении, которое указано в статье 749 Гражданского кодекса Кыргызской Республики. 

…… 

11. В настоящей Инструкции используются следующие термины и определения: 

Арбитражные валютные операции это валютные операции, сочетающие покупку (продажу) валюты с последующим совершением обратной сделки (контрсделки) в целях получения прибыли за счет разницы в курсах валют на международных/на локальном валютных рынках, или за счет колебаний курсов валют в течение определённого периода времени. 

Банковский вклад (депозит) - понимается в том значении, которое указано в статье 749 Гражданского кодекса Кыргызской Республики. 

…… 

2.  

13. Банковские счета предназначены для проведения платежей и расчетов с третьими лицами и подразделяются на: 

- корреспондентские счета; 

- расчетные (текущие) счета; 

- специальные счета; 

- счета по банковским вкладам (депозитам). 

13. Банковские счета предназначены для проведения платежей и расчетов с третьими лицами и подразделяются на: 

- корреспондентские счета; 

- расчетные (текущие) счета; 

- специальные счета; 

- торговые счета; 

- счета по банковским вкладам (депозитам). 

3.  

15-2. Торговый счет это счет, предназначенный для проведения клиентами арбитражных валютных операций. 

Банк вправе открыть для клиента (индивидуального предпринимателя или юридического лица) торговые счета для проведения арбитражных валютных операций в объеме, установленном в договоре банковского счета, с предоставлением дополнительного финансирования со стороны банка либо без него. 

Сумма вклада, внесенного на торговый счет, не должна превышать 100 000 сомов (эквивалент в иностранной валюте). Одним из требований к режиму работы торгового счета без предоставления дополнительного финансирования со стороны банка является поддержание на счете минимального остатка денежных средств, установленного в договоре банковского счета по согласованию сторон. 

В случае предоставления дополнительного лимита для валютных операций со стороны банка для проведения клиентом арбитражных валютных операций, его размер не должен превышать 1 к 10 от общей суммы собственных денежных средств клиента, находящихся на вышеуказанном банковском счете клиента банка. При этом собственные денежные средства на торговом счете клиента будут являться покрытием в случае убытков по совершенным валютным сделкам.  

Кроме того, при открытии счета клиента банк должен разъяснить ему правила и условия проведения арбитражных валютных операций. Банк должен ознакомить и предоставить клиенту разъяснение о всех возможных рисках, связанных с проведением арбитражных валютных операций, а также получить согласие клиента по ознакомлению, свидетельством которого будет являться его подпись. 

4.  

48. Договор банковского счета должен содержать следующее: 

- предмет договора; 

- порядок распоряжения деньгами, находящимися в банке; 

- условия оказания банком услуг и порядок их оплаты. 

В договоре банковского счета могут быть предусмотрены иные условия, согласованные сторонами. 

В договоре банковского счета должны также содержаться дополнительные требования, установленные законодательством Кыргызской Республики. 

Открытие счета индивидуальному предпринимателю по договору банковского счета при первом обращении должно совершаться в присутствии самого вкладчика или лица, имеющего надлежаще оформленные документы, подтверждающие наличие у него соответствующих полномочий для открытия счета, в целях его идентификации. 

Открытие счета юридическому лицу по договору банковского счета должно совершаться в присутствии лица, имеющего надлежаще оформленные документы, подтверждающие наличие у него соответствующих полномочий для открытия счета, в целях его идентификации. 

При открытии расчетного (текущего) счета по договору банковского счета резидентам и нерезидентам необходимо представить те же документы, что и для открытия счета по договору банковского вклада (депозита) резидентам и нерезидентам, соответственно. 

48. Договор банковского счета должен содержать следующее: 

- предмет договора; 

- порядок распоряжения деньгами, находящимися в банке; 

- условия оказания банком услуг и порядок их оплаты. 

В договоре банковского счета могут быть предусмотрены иные условия, согласованные сторонами. 

В договоре банковского счета должны также содержаться дополнительные требования, установленные законодательством Кыргызской Республики. 

В договоре об открытии клиенту торгового счета, предназначенного для проведения арбитражных валютных операций, должны быть прописаны, помимо установленных настоящей Инструкцией требований, как минимум, следующие условия и риски, которые клиент принимает на себя: 

- виды сделок и валют; 

- размер минимального неснижаемого остатка денежных средств на счете; 

- порядок установления котировок и ценообразования; 

- все виды комиссий или другие расходы клиента; 

- условия доступа клиента к электронной торговой платформе; 

- права, обязанности и ответственность сторон в случае отсутствия доступа к электронной торговой платформе по любым причинам, в том числе в условиях возникновения форс-мажорных обстоятельств; 

- риск изменения валютного курса, который может возникнуть при проведении арбитражных валютных операций; 

- риск потери средств, перечисленных на счет для проведения арбитражных валютных операций; 

- другие риски, возникающие/связанные с проведением арбитражных валютных операций; 

- право банка в безакцептном порядке списывать средства, находящиеся на счете клиента, для покрытия убытков по проводимым арбитражным валютным операциям; 

- условия приостановления и/или прекращения арбитражных валютных операций банком; 

- порядок предъявления претензий и разрешения споров; 

- периодичность предоставления отчетов о совершенных сделках, остатках денежных средств на счете, реализованной прибыли/убытке, штрафах, пени, комиссионных сборах и других расходах клиента. 

Примечание: под электронной торговой платформой понимается программно-аппаратный комплекс предназначенный для автоматизации проведения валютных операций на финансовых рынках. 

Клиент должен подписать обязательство о том, что принимает на себя все условия и риски, оговоренные в договоре по открытию торгового счета. 

Открытие счета индивидуальному предпринимателю по договору банковского счета при первом обращении должно совершаться в присутствии самого вкладчика или лица, имеющего надлежаще оформленные документы, подтверждающие наличие у него соответствующих полномочий для открытия счета, в целях его идентификации. 

Открытие счета юридическому лицу по договору банковского счета должно совершаться в присутствии лица, имеющего надлежаще оформленные документы, подтверждающие наличие у него соответствующих полномочий для открытия счета, в целях его идентификации. 

При открытии расчетного (текущего) счета по договору банковского счета резидентам и нерезидентам необходимо представить те же документы, что и для открытия счета по договору банковского вклада (депозита) резидентам и нерезидентам, соответственно. 

 

Положение "О минимальных требованиях по управлению рыночным риском в коммерческих банках и  

других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики" 

5.  

 

5.3.1. В целях контроля уровня валютного риска при осуществлении арбитражных валютных операций от своего имени или по поручению клиента банк должен разработать детальный бизнес-план по осуществлению арбитражных валютных операций, в том числе в рамках предоставляемых клиентам услуг, который должен быть утвержден Советом директоров банка. Под арбитражными валютными операциями понимаются операции по покупке (продаже) валюты с последующим совершением обратной сделки (контрсделки) в целях получения прибыли за счет разницы в курсах валют на международных/на локальном валютных рынках или за счет колебаний курсов валют в течение определённого периода времени. 

Кроме того, банк должен разработать внутренние нормативные документы, регламентирующие порядок проведения арбитражных валютных операций, критерии отбора и оценки клиентов, меры контроля уровня риска, связанного с проведением арбитражных валютных операций, и его влиянием на доход и капитал банка, взаимоотношения с банком-корреспондентом. Помимо этого, во внутренних документах должна быть прописана ответственность сотрудников банков, участвующих в проведении арбитражных валютных операций, в том числе функциональные обязанности и полномочия сотрудников казначейства и члена правления банка, курирующего деятельность данного подразделения банка, по следующим вопросам: 

- подготовительные работы, в том числе определение размера дополнительного финансирования со стороны банка (если имеется), составление проекта договоров с клиентами о проведении арбитражных валютных операций, подписание сторонами договора, подготовки распоряжений для блокировки при необходимости торговых счетов клиентов и др.; 

- порядок проведения арбитражных валютных операций; 

- право подписи всех документов, связанных с проведением арбитражных валютных операций и др. 

5.3.2. Со стороны службы риск-менеджмента банка до проведения банком арбитражных валютных операций должны быть проведены следующие мероприятия: 

- анализ возможных убытков и влияния на доходность банка при проведении арбитражных валютных операций от своего имени или по поручению клиента; 

- выявление и оценка рисков, в том числе правовых рисков, которые могут возникнуть при проведении арбитражных валютных операций. 

По результатам проведения вышеуказанных мероприятий службой риск-менеджмента должно быть подготовлено соответствующее заключение, которое должно подлежать рассмотрению Советом директоров, Правлением банка и иными уполномоченными лицами, по решению Банка. 

5.3.3. До проведения арбитражных валютных операций банк должен получить одобрение риск-менеджера, службы комплаенс-контроля и Совета директоров банка на проведение данных операций.  

5.3.4. Для проведения арбитражных валютных операций банк должен заключить с клиентом договор банковского счета в соответствии с требованиями, установленными Инструкцией по работе с банковскими счетами, счетами по вкладам (депозитам), утвержденной постановлением Правления Национального банка от 31 октября 2012 года № 41/12. 

5.3.5. Для проведения арбитражных валютных операций на международных рынках в банке должна быть организована электронная торговая платформа, которая должна на периодичной основе проходить ИТ-аудит (аудит информационных систем) у независимых аудиторских организаций, в соответствии законодательством Кыргызской Республики и международными стандартами аудита, признанными в Кыргызской Республике, либо установлена договоренность с третьим лицом о предоставлении электронной торговой платформы, которая проходит ежегодный ИТ-аудит соответствующий международным стандартам. Для электронной торговой платформы должен быть обеспечен прямой выход (доступ) на мировые рынки валютных операций. 

5.3.6. Службой внутреннего аудита банка должна быть обеспечена проверка соответствия проведения арбитражных валютных операций требованиям внутренних нормативных документов банка и законодательства Кыргызской Республики. По итогам проверки должен быть подготовлен отчет с указанием выявленных недостатков и предлагаемых мер/мероприятий и предоставлен на рассмотрение Совету директоров банка. 

Положение о минимальных требованиях по управлению рисками в банках Кыргызской Республики 

6.  

57. Политика банка по управлению валютным риском должна предусматривать: 

1) приемлемый уровень риска, который готов принять банк - лимиты по приемлемому уровню риска, возникающего в результате несбалансированности чистой открытой позиции в одной валюте и по всем валютам в совокупности. Положения "stop loss" (по предотвращению потерь) для установления максимального уровня потенциальных убытков. Данные лимиты также должны устанавливаться для индивидуальных трейдеров; 

2) систему измерения уровня риска - внутренние системы измерения должны быть определены и должны использоваться с целью оценки соответствия принятого банком уровня риска, к уровню, установленному Советом директоров; 

3) структуру валютных активов - в дополнение к установлению приемлемых уровней валютного риска Совет директоров также должен установить рекомендуемую структуру валютных активов (как балансовых, так и забалансовых); 

4) приемлемые инструменты, используемые руководством банка для контроля валютного риска - политикой должно быть четко определен приемлемый уровень использования валютных свопов и других инструментов; 

5) уровни полномочий и ответственности, которые должны быть четко определены для установления ответственности комитетов/отделов за управление валютным риском; 

6) описание управленческой информационной системы - политика должна четко определять, какая отчетность должна быть составлена, кому и как часто ее необходимо предоставлять для определения уровня валютного риска. 

57. Политика банка по управлению валютным риском должна предусматривать: 

1) приемлемый уровень риска, который готов принять банк - лимиты по приемлемому уровню риска, возникающего в результате несбалансированности чистой открытой позиции в одной валюте и по всем валютам в совокупности. Положения "stop loss" (по предотвращению потерь) для установления максимального уровня потенциальных убытков. Данные лимиты также должны устанавливаться для индивидуальных трейдеров (клиентов банка)

2) систему измерения уровня риска - внутренние системы измерения должны быть определены и должны использоваться с целью оценки соответствия принятого банком уровня риска, к уровню, установленному Советом директоров; 

3) структуру валютных активов - в дополнение к установлению приемлемых уровней валютного риска Совет директоров также должен установить рекомендуемую структуру валютных активов (как балансовых, так и забалансовых); 

4) приемлемые инструменты, используемые руководством банка для контроля валютного риска - политикой должно быть четко определен приемлемый уровень использования валютных свопов и других инструментов; 

5) уровни полномочий и ответственности, которые должны быть четко определены для установления ответственности комитетов/отделов за управление валютным риском; 

6) описание управленческой информационной системы - политика должна четко определять, какая отчетность должна быть составлена, кому и как часто ее необходимо предоставлять для определения уровня валютного риска. 

7.  

58. Периодичность проведения стресс-тестирования - политика должна конкретно определять периодичность проведения стресс-тестирования портфеля для определения убытков в случае значительных изменений на рынке. 

58. Периодичность проведения стресс-тестирования - политика должна конкретно определять периодичность и случаи проведения стресс-тестирования портфеля для определения убытков в случае значительных изменений на рынке. Во внутренней политике банка должны быть определены ответственные службы, структурные подразделения банка (при необходимости) для своевременного проведения стресс-тестирования и подготовки отчета по его результатам на рассмотрение Советом директоров, Правлением банка и иными уполномоченными лицами, по решению банка.