СПРАВКА-ОБОСНОВАНИЕ
к проекту постановления «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики»
1. Цель и задачи
Проект постановления Правления Национального банка «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» (далее – проект) разработан в целях приведения в соответствие форм периодического регулятивного банковского отчета (далее - ПРБО) с Положениями «О минимальных требованиях по управлению рыночным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики» и «О расчете коэффициента покрытия ликвидности коммерческих банков» в рамках внедрения стандартов Базеля III.
Предлагаемый проект направлен на получение расширенной информации от коммерческих банков для определения степени подверженности экономической стоимости банковского портфеля риску процентной ставки и мониторинга уровня коэффициента покрытия ликвидности.
Кроме того, проектом пересмотрен порядок включения в расчет действующих нормативов ликвидности таких забалансовых обязательств, как банковские гарантии с неопределенным сроком исполнения с учетом международной практики, а также предполагается введение нормы об уведомлении Национальным банком коммерческих банков об их системной значимости на основе количественных показателей.
2. Описательная часть
В рамках проекта вносятся изменения в раздел 12А ПРБО в целях повышения эффективности управления рыночным риском в коммерческих банках, в частности риском процентной ставки. Изменения предполагают распределение активов и обязательств, а также забалансовых инструментов по 14 (четырнадцати) временным диапазонам и расчет чистой позиции для каждого диапазона в национальной валюте, включая расчет по каждой значимой валюте на индивидуальной основе и по другим валютам на совокупной основе, выраженных в эквиваленте национальной валюты. Результатом отчета является получение информации о подверженности экономической стоимости банковского портфеля риску процентной ставки, расчет которой осуществляется посредством взвешивания и дисконтирования полученной чистой позиции в разрезе каждой значимой валюты на индивидуальной основе и для всех других валют в совокупности, выраженные в эквиваленте национальной валюты.
Проектом предусмотрены изменения в раздел 14 ПРБО в целях мониторинга и измерения уровня ликвидности системно значимых банков. В форме отчета содержится информация об уровне коэффициента покрытия ликвидности банков.
Кроме того, проект предусматривает изменение порядка расчета действующих нормативов ликвидности (К3.1, К3.2), в которых предлагается следующий вариант включения стоимости забалансовых обязательств:
- забалансовые обязательства, срок исполнения которых определен договором, включать в полном объеме (срок договора);
- забалансовые обязательства с неопределенным сроком исполнения включать в размере 10% от их общей стоимости (срок обязательства в рамках срока договора).
Дополнительно, в предлагаемом проекте внесены изменения в части информировании Национальным банком коммерческих банков об их системной значимости по количественным показателям.
В соответствии с проектом изменения вносятся в следующие нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики:
- Положение об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики, утвержденное постановлением Правления Национального банка от 27 декабря 2019 года № 2019-П-12/68-3-(НПА);
- Инструкция по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики, утвержденная постановлением Правления Национального банка от 21 июля 2004 года № 18/2;
- Положение «О периодическом регулятивном банковском отчете», утвержденное постановлением Правления Национального банка от 25 августа 2005 года № 26/5;
- Положение о критериях системности коммерческих банков и небанковских финансово-кредитных организаций, утвержденное постановлением Правления Национального банка от 8 июня 2017 года № 2017-П-12-12/23-9-(НПА);
- Положение «О требованиях к раскрытию информации о деятельности коммерческого банка», утвержденное постановлением Правления Национального банка от 30 октября 2019 года № 2019-П-12/54-4-(НПА).
3. Прогнозы возможных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических, коррупционных последствий.
Принятие данного проекта негативных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических, коррупционных последствий не повлечет.
4. Информация о результатах общественного обсуждения
В соответствии со статьями 19 и 22 Закона «О нормативных правовых актах Кыргызской Республики», а также с требованиями Положения «О нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики», проекты нормативных правовых актов, непосредственно затрагивающие интересы граждан и юридических лиц, а также регулирующие предпринимательскую деятельность, подлежат общественному обсуждению и анализу регулятивного воздействия.
5. Анализ соответствия проекта законодательству
Проект постановления не противоречит законодательству Кыргызской Республики.
6. Информация о необходимости финансирования
Принятие предлагаемого проекта не предусматривает выделения дополнительных средств.
7. Информация об анализе регулятивного воздействия
К представленному проекту постановления проведен анализ регулятивного воздействия в соответствии с Методикой, утвержденной Правительством Кыргызской Республики.
Проект
О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты
Национального банка Кыргызской Республики
В соответствии со статьями 20 и 68 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности» Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:
1. Внести изменения в следующие постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики (прилагаются):
- «Об утверждении Положения об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики» от 27 декабря 2019 года №2019-П-12/68-3-(НПА);
- «Об утверждении Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 21 июля 2004 года № 18/2»;
- «О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики» от 25 августа 2005 года № 26/5»;
- «Об утверждении Положения о критериях системности коммерческих банков и небанковских финансово - кредитных организаций» от 8 июня 2017 года № 2017-П-12-12/23-9-(НПА);
- «Об утверждении Положения «О требованиях к раскрытию информации о деятельности коммерческого банка» от 30 октября 2019 года № 2019-П-12\54-4-(НПА).
2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 апреля 2020 года.
3. Юридическому управлению:
- опубликовать настоящее постановление на официальном интернет-сайте Национального банка Кыргызской Республики;
- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.
4. Управлению методологии надзора и лицензирования банков довести настоящее постановление до сведения ОЮЛ «Союз банков Кыргызстана», коммерческих банков, ОАО «Финансовая компания кредитных союзов», соответствующих структурных подразделений, областных управлений, представительства Национального банка в Баткенской области.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления, курирующего Управление методологии надзора и лицензирования банков.
Председатель Т. Абдыгулов
Приложения
к постановлению Правления
Национального банка
Кыргызской Республики
от «_____» ___________2020 года
№ _________________________
Изменения в некоторые нормативные правовые акты
Национального банка Кыргызской Республики
1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики» от 27 декабря 2019 года № 2019-П-12/68-3-(НПА) следующие изменения:
в Положении об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики, утвержденном вышеуказанным постановлением:
- подпункт 2 пункта 14 изложить в следующей редакции:
«2) ОБ - обязательства банка, к которым для расчета норматива (показатель) ликвидности относятся:
- депозиты до востребования юридических и физических лиц в национальной и иностранной валюте, за исключением неснижаемого остатка, установленного договором (которым нельзя распоряжаться до расторжения договора), а также денежные средства в расчетах;
- сумма срочного вклада (депозита), если условиями договора предусмотрена возможность частичного пополнения и частичного изъятия клиентом денежных средств до истечения срока или до наступления иных обязательств, без необходимости расторжения договора и оплаты штрафной процентной ставки, за исключением неснижаемого остатка, установленного договором;
- любые другие обязательства, включая векселя и другие ценные бумаги, выпущенные банком, обязательства по ценным бумагам, проданным по обратному репо-соглашению, расчеты по которым наступают в течение 30 дней после отчетной даты, а также забалансовые обязательства, срок исполнения которых по договору наступает в течение 30 дней после отчетной даты.
Забалансовые обязательства (банковские гарантии, аккредитивы, кредитные линии с безусловным обязательством исполнения) с неопределенным сроком исполнения обязательства при расчете коэффициента ликвидности включаются в расчет в размере 10% от общей суммы таких забалансовых обязательств.
Примечание: забалансовые обязательства по кредитным линиям, каждый транш по которым рассматривается как отдельный кредит, не включаются в расчет норматива (показателя) ликвидности.
При этом, обязательства банка по сделкам СВОП и форвард, учитываются на основе чистой стоимости обязательств за минусом требований Банка к контрагенту.
- обязательства банка по металлическим счетам до востребования или со сроком исполнения в ближайшие 30 дней.»;
- подпункт 2 пункта 21 изложить в соедующей редакции:
«2) КОБ - краткосрочные обязательства:
а) депозиты до востребования юридических и физических лиц в национальной и иностранной валюте, за исключением неснижаемого остатка, установленного договором (которыми нельзя распоряжаться до расторжения договора), а также денежные средства в расчетах;
б) сумма срочного вклада (депозита), если условиями договора предусмотрена возможность частичного пополнения и частичного изъятия клиентом денежных средств до истечения срока или до наступления иных обязательств, без необходимости расторжения договора и оплаты штрафной процентной ставки, за исключением неснижаемого остатка, установленного договором;
в) другие обязательства, расчеты по которым наступают в течение 7 дней, а также забалансовые обязательства, срок исполнения которых по договору наступает в течение 7 дней после отчетной даты. При этом, обязательства банка по сделкам СВОП и форвард, учитываются на основе чистой стоимости обязательств за минусом требований Банка к контрагенту.
Забалансовые обязательства (банковские гарантии, аккредитивы, кредитные линии с безусловным обязательством исполнения) с неопределенным сроком обязательства исполнения при расчете коэффициента ликвидности включаются в расчет в размере 10% от общей суммы таких забалансовых обязательств.
Примечание: забалансовые обязательства по кредитным линиям, каждый транш по которым рассматривается как отдельный кредит, не включаются в расчет норматива (показателя) краткосрочной ликвидности.
г) 50% от общей суммы обязательств перед Социальным фондом Кыргызской Республики, не вошедших в абзацы «а» - «в» настоящего подпункта;
д) обязательства по обезличенным металлическим счетам физических и юридических лиц до востребования и со сроком исполнения в ближайшие 7 дней.».
2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 21 июля 2004 года № 18/2 следующие изменения:
в Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики, утвержденной вышеуказанным постановлением:
- пункт 3.8 изложить в следующей редакции:
«3.8. В структуру Дополнительного капитала Первого уровня входят следующие элементы:
1) «дополнительный капитал, внесенный физическими и юридическими лицами» - средства, вносимые физическими и юридическими лицами сверх оплаченного уставного капитала. Необходимость внесения данных средств возникает в случае невыполнения банком требований Национального банка по минимальному размеру собственного (регулятивного) капитала (капитала Первого уровня) и/или экономических нормативов, и/или при наличии риска их неисполнения, в том числе по требованию Национального банка, и/или необходимости увеличения уставного капитала к сроку, определенному Национальным банком. Данные средства зачисляются только при наличии у банка договора с физическими и юридическими лицами о внесении средств в счет приобретения ими акций банка с условием: безотзывности (ни при каких обстоятельствах), бессрочности вносимых средств, а также с условием, что в случае банкротства банка требования по данным средствам будут удовлетворяться в той же очереди что и требования акционеров банка. Размер дополнительного капитала должен быть достаточным для того, чтобы банк выполнял минимальные значения по данным требованиям и нормативам. В последующем дополнительно внесенные физическими и юридическими лицами средства должны быть преобразованы в простые и/или привилегированные акции, а сами эти лица должны быть наделены бесспорным правом на приобретение выпускаемых акций на сумму этих предоставленных средств;
2) «привилегированные акции, которые соответствуют критериям Дополнительного капитала Первого уровня, но не приемлемые для Базового капитала Первого уровня». Привилегированные акции в данной статье указываются с учетом суммы, внесенной выше их номинальной стоимости;
3) «другие инструменты капитала» - инструменты, обладающие признаками, как капитала, так и долгового обязательства, к которому относится бессрочный субординированный долг.
Под субординированным долгом понимается не обеспеченное залогом обязательство, которое не должно погашаться досрочно по требованию кредиторов и требования по которому в случае ликвидации банка погашаются в последнюю очередь после удовлетворения всех требований со стороны кредиторов и вкладчиков, но до расчетов с акционерами банка.
Инструменты Дополнительного капитала Первого уровня, эмитированные банком, должны соответствовать установленным для них критериям.»;
- в Приложении к Инструкции:
раздел «Капитал и коэффициенты достаточности (адекватности) капитала» изложить в следующей редакции:
«Капитал и коэффициенты достаточности (адекватности) капитала
(тыс.сом)
|
№ |
Статьи |
Сумма |
|
|
Капитал Первого уровня |
|
|
|
Базовый капитал Первого уровня |
|
|
710 |
Простые акции |
|
|
720 |
Привилегированные некумулятивные акции (приемлемые для включения в Базовый капитал Первого уровня) |
|
|
730 |
Капитал, внесенный сверх номинала |
|
|
740 |
Резервы для будущих потребностей банка |
0 |
|
750 |
Нераспределенная прибыль (убытки) прошлых лет |
0 |
|
760 |
(-) Убытки текущего года |
0 |
|
770 |
(-) Нематериальные активы (ст. 430.1) |
0 |
|
780 |
(-) Инвестиции (в виде акций или долевого участия в капитале) в другие неконсолидированные банки и финансово-кредитные организации, а также нефинансовые организации (ст.200.1 - 230.1, ст.390, ст.400) |
0 |
|
790 |
(-) Отсроченные налоговые активы |
0 |
|
800 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в собственные акции банка |
0 |
|
810 |
Всего Базовый капитал Первого уровня (сумма ст.710-800) |
0 |
|
|
Дополнительный капитал Первого уровня |
|
|
820 |
Дополнительный капитал, внесенный физическими и юридическими лицами |
0 |
|
830 |
Привилегированные акции, которые соответствуют критериям Дополнительного капитала Первого уровня, но не приемлемые для Базового капитала Первого уровня |
0 |
|
840 |
Другие инструменты капитала: бессрочный субординированный долг (ст.630) |
0 |
|
850 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в свой собственный Дополнительный капитал Первого уровня |
0 |
|
860 |
(-) Инвестиции в Дополнительный капитал Первого уровня неконсолидированных банков и капитал финансово-кредитных организаций и нефинансовых организаций (если применимо) |
0 |
|
870 |
Всего Дополнительный капитал Первого уровня (сумма ст. 820-860) |
0 |
|
880 |
Всего капитал Первого уровня (сумма ст.810 и ст. 870) |
0 |
|
|
Капитал Второго уровня |
|
|
890 |
Прибыль текущего года |
0 |
|
900 |
Общие резервы (приемлемые для включения) а) «общие» резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков б) «общие» резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков от других активов, кроме кредитов. |
0 |
|
910 |
Резервы по переоценке ценных бумаг |
0 |
|
920 |
Резервы по пересчету иностранной валюты при консолидации |
|
|
920.1 |
Резерв на выравнивание прибыли |
0 |
|
920.2 |
Резерв на покрытие рисков по инвестициям |
0 |
|
930 |
Часть капитала и долговых инструментов, одобренная Национальным банком для включения в Капитал Второго уровня |
0 |
|
940 |
Разница между ценой продажи акций, включенных в Капитал Второго уровня (не включенных в Капитал Первого уровня) и их номинальной стоимостью по результатам эмиссии |
0 |
|
950 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в свой собственный Капитал Второго уровня |
0 |
|
960 |
(-) Инвестиции в Капитал Второго уровня неконсолидированных банков и капитал финансово-кредитных организаций и нефинансовых организаций (если применимо) |
0 |
|
970 |
Всего Капитал Второго уровня (сумма ст.890-960) |
0 |
|
980 |
Всего чистый суммарный капитал (сумма ст.880 и ст. 970) |
0 |
|
990 |
Коэффициент достаточности (адекватности) суммарного капитала (ст. 980/ст.620) |
|
|
1000 |
Коэффициент достаточности (адекватности) капитала Первого уровня (ст.880/ст.620) |
|
|
1010 |
Коэффициент достаточности (адекватности) капитала Базового капитала Первого уровня (ст.810/ст.620) |
|
».
3. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики» от 25 августа 2005 года № 26/5 следующие изменения:
в Положении «О Периодическом регулятивном банковском отчете», утвержденном вышеуказанным постановлением:
- пункт 4.7 изложить в следующей редакции:
«4.7. Филиалы коммерческих банков, находящиеся в областях, после представления консолидированного ПРБО головным банком представляют ежеквартально в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, соответствующему областному (региональному) управлению Национального банка следующие разделы ПРБО (в электронной и бумажной версии):
Раздел 1. Балансовый отчет
A. Активы
Б. Обязательства
Раздел 2. Отчет о прибылях и убытках
А. Процентные доходы
Б. Процентные расходы
В. Непроцентные доходы
Г. Непроцентные расходы
Д. Другие операционные и административные расходы
2.А. Отчет о прибыли и убытках по операциям, проводимым банком в рамках «исламского окна»
Раздел 29. Отчет о депозитах, кредитах и применяемых процентных ставках
А. «Задолженность по кредитам и приравненным к ним активам и забалансовым обязательствам»
Б. «Кредиты, выданные за период»
В. «Объем депозитов»
Г. «Депозиты, принятые за период»
Дополнительно филиалы коммерческих банков должны направлять в электронной версии следующие отчеты:
Раздел 33. Отчет о кассовых оборотах за месяц
Раздел 34. Отчет о кассовых оборотах за неделю.»;
- в Приложении 1:
- в пункте 5 в таблице в наименовании подраздела Г слова «Забалансовые обязательства» заменить словами «Забалансовые счета»;
- в пункте 16 в таблице:
наименование раздела 12 «Анализ чувствительности активов и обязательств банка к изменению процентных ставок и сроки погашения активов/обязательств» изложить в следующей редакции:
«Определение степени подверженности экономической стоимости банковского портфеля риску процентной стаки и сроки погашения активов/обязательств»;
наименование пораздела А раздела 12 «А. Анализ чувствительности активов и обязательств к изменению процентных ставок» изложить в следующей редакции:
«А. Определение степени подверженности экономической стоимости банковского портфеля риску процентной ставки»;
- в пункте 18 в таблице раздел 14 дополнить подразделами Ж, З, И и К следующего содержания:
|
18 |
Раздел 14 |
Сведения о соблюдении экономических нормативов/показателей и требования о поддержке дополнительного запаса капитала банка (индекс "буфер капитала") |
Ежемесячно |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
Приложение 1 Положения об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики |
|
А. Ежедневный отчет о соблюдении норматива максимального размера риска по срочным депозитам и прочим обязательствам перед физическими лицами (К5.1) |
Ежедневно |
До 9.00 по состоянию на конец последнего операционного дня |
|
||
|
Б. Отчет о соблюдении норматива максимального размера риска по депозитам до востребования физических лиц (К5.2) |
Ежемесячно |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
|
||
|
В. Отчет о выполнении требований Национального банка |
|
|
|
||
|
Г. Отчет о соблюдении норматива краткосрочной ликвидности (К3.2) |
Еженедельно |
До 9.00 в первый рабочий день недели, следующей за отчетной неделей |
|
||
|
Д. Ежедневный отчет о соблюдении норматива мгновенной ликвидности (К3.3) |
Ежедневно |
До 9.00 по состоянию на конец последнего операционного дня |
|
||
|
Е. Информация об объеме выданных кредитов членам ГСО |
Ежемесячно |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
|
||
|
|
|
Ж. Отчет о расчете коэффициента покрытия ликвидности |
Ежемесячно |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
- |
|
|
|
З. Отчет о расчете коэффициента покрытия ликвидности в иностранной валюте |
Ежемесячно |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
- |
|
|
|
И. Отчет о соблюдении коэффициента покрытия ликвидности |
Ежемесячно |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
- |
|
|
|
К. Отчет о показателе коэффициента покрытия ликвидности в иностранной валюте |
Ежемесячно |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
- |
- в Приложении 2:
- в разделе 1 подраздел Г «Забалансовые обязательства» изложить в следующей редакции:
«
|
Г. Забалансовые счета |
|
|
|
35. Обязательства на выдачу кредита 36. Общие гарантии и подобные обязательства 37. Аккредитивы, в том числе: а) стендбай б) документарные в) прочие 38. Валютные операции: а) своп-операции - покупка - продажа б) форвардные операции - покупка - продажа 39. Обязательства по покупке активов 40. Прочие забалансовые обязательства 41. Всего |
|
|
»;
- раздел 12 А изложить в следующей редакции:
«РАЗДЕЛ 12.А. Определение степени подверженности экономической стоимости банковского портфеля риску процентной ставки
(тыс.сом)
|
Статья |
Временные диапазоны |
Всего |
||||||||||||||
|
следующий день или ранее |
от 2 до 7 дней |
от 8 дней до одного месяца |
от 1 до 3 месяцев |
от 3 до 6 месяцев |
от 6 до 9 месяцев |
от 9 до 12 месяцев |
от 1 до 2 лет |
от 2 лет до 3 лет |
от 3 до 4 лет |
от 4 до 5 лет |
от 5 до 7 лет |
от 7 до 10 лет |
свыше 10 лет |
|
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
|
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Корреспондентский счет и депозиты в НБКР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Корреспондентские счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Депозиты в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Ценные бумаги банка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Краткосрочные размещения в банках и других финансово-кредитных организациях |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Ценные бумаги, купленные по РЕПО соглашениям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Кредиты и финансовая аренда финансово-кредитным организациям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Кредиты и финансовая аренда другим клиентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Другие активы, чувствительные к изменениям процентных ставок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.Всего активов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Депозиты до востребования юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. Депозиты физических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. Срочные депозиты юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14. Корреспондентские счета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15. Депозиты банков |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16. Краткосрочные размещенияя, полученные от банков и финансово-кредитных учреждений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17. Ценные бумаги, проданные по РЕПО соглашениям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18. Кредиты полученные: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) от банков; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) от других финансово-кредитных учреждений, включая международные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19. Субординированный долг |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20. Другие обязательства, чувствительные к изменениям процентных ставок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21. Всего обязательств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22. Чистая балансовая позиция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
|
ЗАБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23. Обязательства на выдачу кредитов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24. Общие гарантии и подобные обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25. Аккредитивы- стендбай |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26. Аккредитивы - документарные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27. Аккредитивы - прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28. Валютные операции: спот-операции- покупка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29. Валютные операции: спот-операции- продажа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30. Валютные операции: форвардные операции - покупка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31. Валютные операции: форвардные операции - продажа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32. Обязательства в пользу банка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
33. Прочие забалансовые обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
34. Чистая забалансовая позиция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
35. Чистая позиция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Валюта:_____
(тыс. сом)
|
Статья |
Временные диапазоны |
Всего |
||||||||||||||
|
следующий день или ранее |
от 2 до 7 дней |
от 8 дней до одного месяца |
от 1 до 3 месяцев |
от 3 до 6 месяцев |
от 6 до 9 месяцев |
от 9 до 12 месяцев |
от 1 до 2 лет |
от 2 лет до 3 лет |
от 3 до 4 лет |
от 4 до 5 лет |
от 5 до 7 лет |
от 7 до 10 лет |
свыше 10 лет |
|
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
|
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Корреспондентский счет и депозиты в НБКР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Корреспондентские счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Депозиты в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Ценные бумаги банка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Краткосрочные размещения в банках и других финансово-кредитных организациях |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Ценные бумаги, купленные по РЕПО соглашениям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Кредиты и финансовая аренда финансово-кредитным организациям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Кредиты и финансовая аренда другим клиентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Другие активы, чувствительные к изменениям процентных ставок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.Всего активов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Депозиты до востребования юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. Депозиты физических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. Срочные депозиты юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14. Корреспондентские счета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15. Депозиты банков |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16. Краткосрочные размещенияя, полученные от банков и финансово-кредитных учреждений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17. Ценные бумаги, проданные по РЕПО соглашениям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18. Кредиты полученные: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) от банков; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) от других финансово-кредитных учреждений, включая международные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19. Субординированный долг |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20. Другие обязательства, чувствительные к изменениям процентных ставок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21. Всего обязательств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22. Чистая балансовая позиция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
|
ЗАБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23. Обязательства на выдачу кредитов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24. Общие гарантии и подобные обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25. Аккредитивы- стендбай |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26. Аккредитивы - документарные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27. Аккредитивы - прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28. Валютные операции: своп-операции- покупка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29. Валютные операции: своп-операции- продажа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30. Валютные операции: форвардные операции - покупка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31. Валютные операции: форвардные операции - продажа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32. Обязательства в пользу банка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
33. Прочие забалансовые обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
34. Чистая забалансовая позиция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
35. Чистая позиция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
По всем валютам
(тыс. сом)
|
По всем валютам |
Временные диапазоны |
Всего |
|||||||||||||
|
следующий день или ранее |
от 2 до 7 дней |
от 8 дней до одного месяца |
от 1 до 3 месяцев |
от 3 до 6 месяцев |
от 6 до 9 месяцев |
от 9 до 12 месяцев |
от 1 до 2 лет |
от 2 лет до 3 лет |
от 3 до 4 лет |
от 4 до 5 лет |
от 5 до 7 лет |
от 7 до 10 лет |
свыше 10 лет |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
1. Чистая позиция, в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в других валютах |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Весовой коэффициент |
0,0056 |
0,025 |
0,1056 |
0,3334 |
0,75 |
1,25 |
1,75 |
2,77 |
4,5 |
6,14 |
7,71 |
10,15 |
13,26 |
17,84 |
- |
|
3. Взвешенная позиция, в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в других валютах |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Взвешенная позиция по приведенной стоимости, в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в других валютах |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Коэффициент подверженности экономической стоимости банковского портфеля изменениям процентной ставки |
|
||||||||||||||
»;
- в разделе 14 подраздел В «Отчет о выполнении требований Национального банка» изложить в следующей редакции:
«Раздел 14.В. Отчет о выполнении требований НБКР
|
Обозначение |
Фактическое значение (%) |
Установленное значение |
Фактическое значение (в тыс.сомах) |
|
Максимальный размер риска по бланковым кредитам |
|
не более 50% ЧСК |
|
|
Максимальный размер риска по операциям с аффилированными и связанными с банком лицами |
|
не более 60% ЧСК |
|
|
Максимальный размер любых инвестиций в каждую небанковскую организацию |
|
Не более 60% собственного (регулятивного) капитала (капитала Первого уровня) |
|
|
Максимальный размер инвестиций в банковские помещения (основные средства) |
|
не более 100% размера оплаченного уставного капитала |
|
|
Максимальный размер инвестиций в ценные бумаги правительств и центральных банков других государств |
|
не более 100% размера ЧСК |
|
|
Максимальный размер инвестиций банка в негосударственные долговые ценные бумаги |
|
не более 50% размера ЧСК |
|
|
|
1 неделя |
2 неделя |
3 неделя |
4 неделя |
5 неделя |
6 неделя |
Средние значения за отчетный период |
|
ЛА - Ликвидные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
ОБ - Обязательства банка |
|
|
|
|
|
|
|
|
Норматив К3 = ЛА/ОБ*100% |
|
|
|
|
|
|
|
»;
- раздел 14 Е изложить в следующей редакции:
«14.Е. Информация об объеме выданных кредитов членам ГСО
|
Обозначение |
Фактическое значение (в %) |
Фактическое значение (в тыс. сомах) |
|
Объем кредитов, выданных членам группы солидарной ответственности |
|
|
».
- раздел 14 дополнить подразделами Ж, З, И и К следующего содержания:
«14 Ж. Отчет о расчете коэффициента покрытия ликвидности
(тыс.сом)
|
№ |
Наименование показателя |
Величина требований/ обязательств |
Весовой коэффициент |
Взвешенная величина требований /обязательств |
|
1 |
2 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Высоколиквидные активы (ВЛА), скорректированные с учетом ограничений на структуры ВЛА |
Х |
Х |
|
|
1.1 |
ВЛА 1 уровня, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
1.1.1 |
Наличные денежные средства в банке |
|
100% |
|
|
1.1.2 |
Аффинированные мерные слитки, эмитированные Национальным банком |
|
100% |
|
|
1.1.3 |
Корреспондентский счет в Национальном банке Кыргызской Республики |
|
100% |
|
|
1.1.4 |
Средства на корреспондентских счетах в банках, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг не ниже уровня «A-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor’s, или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
100% |
|
|
1.1.5 |
Долговые ценные бумаги, выпущенные Национальным банком Кыргызской Республики |
|
100% |
|
|
1.1.6 |
Ценные бумаги, выпущенные Правительством Кыргызской Республики и Национальным банком Кыргызской Республики |
|
100% |
|
|
1.1.7 |
Ценные бумаги правительств иностранных государств и центральных банков иностранных государств, международных финансовых организаций, имеющие долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «АA-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
100% |
|
|
1.2 |
ВЛА 2 уровня А |
|
Х |
|
|
1.2.1 |
Ценные бумаги, выпущенные правительствами иностранных государств и центральными банками иностранных государств, международными финансовыми организациями, имеющие долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «A-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
85% |
|
|
1.2.2 |
Ценные бумаги, эмитентами которых не являются аффилированные организации по отношению к банку, имеющие долгосрочный кредитный рейтинг не ниже уровня «AA-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
85% |
|
|
1.3 |
ВЛА 2 уровня Б |
0 |
Х |
|
|
1.3.1 |
Ценные бумаги, выпущенные правительствами иностранных государств и центральными банками иностранных государств, международными финансовыми организациями, имеющие долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже «BBB-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
50% |
|
|
1.3.2 |
Ценные бумаги, эмитентами которых не являются финансовые организации или аффилированные с ними организации, имеющие долгосрочный кредитный рейтинг от «A+» до «A-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
50% |
|
|
1.3.3 |
Обыкновенные акции компании, которые находятся в свободном обращении на международных фондовых биржах, за исключением обыкновенных акций, выпущенных самим банком или какой-либо дочерней компанией банка |
|
50% |
|
|
1.4 |
Корректировка ВЛА 15% |
Х |
Х |
|
|
1.5 |
ВЛА 2 уровня Б после корректировки |
Х |
Х |
|
|
1.6 |
Корректировка ВЛА 40% |
Х |
Х |
|
|
1.7 |
ВЛА 2 уровня после корректировки |
Х |
Х |
|
|
2 |
Ожидаемые оттоки денежных средств |
Х |
Х |
|
|
2.1 |
Ожидаемые денежные оттоки по обязательствам физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
Х |
|
|
2.1.1 |
Стабильные депозиты |
|
5% |
|
|
2.1.2 |
Менее стабильные депозиты |
|
10% |
|
|
2.1.3 |
Депозиты связанных с банком лиц |
|
100% |
|
|
2.2 |
Ожидаемые денежные оттоки по обязательствам юридических лиц |
|
Х |
|
|
2.2.1 |
Расчетные (текущие) счета юридических лиц |
|
25% |
|
|
2.2.2 |
Операционные депозиты, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.2.2.1 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
|
|
|
2.2.2.2 |
финансово-кредитных организаций |
|
25% |
|
|
2.2.2.3 |
Правительства Кыргызской Республики, местных органов управления (местное самоуправление), государственных органов власти, структур государственного сектора иностранных государств, международных финансовых организаций |
|
25% |
|
|
2.2.3 |
Не операционные депозиты, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.2.3.1 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
40% |
|
|
2.2.3.2 |
Правительства Кыргызской Республики, местных органов управления (местное самоуправление), государственных органов власти, структур государственного сектора иностранных государств, международных финансовых организаций |
|
40% |
|
|
2.2.4 |
Депозиты аффилированных лиц |
|
100% |
|
|
2.2.5 |
Депозиты банков и финансово-кредитных организаций |
|
100% |
|
|
2.2.6 |
Депозиты организаций, осуществляющих операции с ценными бумагами, страховых компании, пенсионных фондов, организации специального назначения (предоставляющие брокерские услуги, услуги управления активами и другие финансовые услуги в качестве посредника) |
|
100% |
|
|
2.3 |
Средства на корреспондентских счетах банков-корреспондентов |
|
100% |
|
|
2.4 |
Депозиты других организаций, не включенные в предыдущие категории |
|
100% |
|
|
2.5 |
Ожидаемый денежный отток, привлеченных средств под обеспечение активами банка, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.5.1 |
обязательства, обеспеченные ВЛА 1 уровня |
|
0% |
|
|
2.5.2 |
обязательства перед Национальным банком |
|
0% |
|
|
2.5.3 |
обязательства, обеспеченные ВЛА 2 уровня A |
|
15% |
|
|
2.5.4 |
обязательства, обеспеченные ВЛА 2 уровня Б |
|
50% |
|
|
2.5.5 |
обязательства, обеспеченные прочими активами |
|
100% |
|
|
2.6 |
Ожидаемый денежный отток, кредиты и займы без обеспечения, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.6.1 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
40% |
|
|
2.6.2 |
Правительства Кыргызской Республики, местных органов управления (местное самоуправление), государственных органов власти, структур государственного сектора иностранных государств, международных финансовых организаций |
|
40% |
|
|
2.6.3 |
аффилированных лиц |
|
100% |
|
|
2.6.4 |
банков и финансово-кредитных организаций |
|
100% |
|
|
2.6.5 |
в соответствии со сроком погашения в течение 30 календарных дней (если договор содержит условие о том, что расторжение договора может быть не ранее чем через 30 календарных дней после направления банку уведомления) |
|
100% |
|
|
2.7 |
Ожидаемый денежный отток по производным финансовым инструментам |
|
100% |
|
|
2.8 |
Ожидаемый денежный отток по обязательствам по неиспользованным кредитным линиям, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.8.1 |
Кредитные линии физических лиц, индивидуальных предпринимателей и субъектов малого предпринимательства |
|
5% |
|
|
2.8.2 |
Кредитные линии юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
10% |
|
|
2.8.3 |
Кредитные линии Правительства Кыргызской Республики и органов власти Кыргызской Республики, международных финансовых организаций |
|
10% |
|
|
2.8.4 |
Кредитные линии коммерческих банков и финансово-кредитных организаций |
|
40% |
|
|
2.9 |
Ожидаемый отток денежных средств по другим условным обязательствам, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.9.1 |
Безусловно отзывные (не обязательственные) кредитные линии |
|
0% |
|
|
2.9.2 |
Условные обязательства по финансированию, относящиеся к финансированию торговли |
|
3% |
|
|
2.9.3 |
Гарантии и аккредитивы, не относящиеся к обязательствам по финансированию торговли |
|
10% |
|
|
2.10 |
Ожидаемые денежные оттоки по другим договорным и прочим обязательствам, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.10.1 |
договорные обязательства в течение 30 календарных дней, не предусмотренные в предыдущих категориях |
|
100% |
|
|
2.10.2 |
прочие обязательства в течение 30 календарных дней, не предусмотренные в предыдущих категориях |
|
100% |
|
|
3 |
Ожидаемые притоки денежных средств |
Х |
Х |
|
|
3.1 |
Ожидаемый денежный приток по кредитам и ссудам, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
3.1.1 |
физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
50% |
|
|
3.1.2 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
50% |
|
|
3.1.3 |
Правительства Кыргызской Республики и органов власти Кыргызской Республики, международных финансовых организаций |
|
50% |
|
|
3.1.4 |
коммерческих банков и финансово-кредитных организаций |
|
100% |
|
|
3.2 |
Ожидаемый денежный приток по кредитам, обеспеченным активами, удовлятворящими критериям ВЛА, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
3.2.1 |
кредиты, обеспеченные ВЛА 1 уровня |
|
0% |
|
|
3.2.2 |
кредиты, обеспеченные ВЛА 2 уровня А |
|
15% |
|
|
3.2.3 |
кредиты, обеспеченные ВЛА 2 уровня Б |
|
50% |
|
|
3.3 |
Прочие ожидаемые притоки денежных средств |
|
Х |
|
|
3.3.1 |
Ожидаемые притоки денежных средств от ценных бумаг, не включенные в состав ВЛА |
|
100% |
|
|
3.4 |
Межбанковские депозиты для операционных целей |
|
0% |
|
|
3.5 |
Межбанковские депозиты для не операционных целей |
|
100% |
|
|
3.6 |
Ожидаемые притоки денежных средств по производным инструментам на нетто основе |
|
100% |
|
|
3.7 |
Иные ожидаемые притоки денежных средств, установленные условиями договора |
|
100% |
|
|
4 |
Ожидаемые притоки денежных средств после корректировки |
Х |
Х |
|
|
5 |
Чистый ожидаемый отток денежных средств |
Х |
Х |
|
|
6 |
Коэффициент покрытия ликвидности (КПЛ) |
Х |
Х |
|
З. Отчет о расчете коэффициента покрытия ликвидности в иностранной валюте
Валюта:______
(тыс.сом)
|
№ |
Наименование показателя |
Величина требований/ обязательств |
Весовой коэффициент |
Взвешенная величина требований /обязательств |
|
1 |
2 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Высоколиквидные активы (ВЛА), скорректированные с учетом ограничений на структуры ВЛА |
Х |
Х |
|
|
1.1 |
ВЛА 1 уровня, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
1.1.1 |
Наличные денежные средства в банке |
|
100% |
|
|
1.1.2 |
Аффинированные мерные слитки, эмитированные Национальным банком |
|
100% |
|
|
1.1.3 |
Корреспондентский счет в Национальном банке Кыргызской Республики |
|
100% |
|
|
1.1.4 |
Средства на корреспондентских счетах в банках, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг не ниже уровня «A-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor’s , или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
100% |
|
|
1.1.5 |
Долговые ценные бумаги, выпущенные Национальным банком Кыргызской Республики |
|
100% |
|
|
1.1.6 |
Ценные бумаги, выпущенные Правительством Кыргызской Республики и Национальным банком Кыргызской Республики |
|
100% |
|
|
1.1.7 |
Ценные бумаги правительств иностранных государств и центральных банков иностранных государств, международных финансовых организаций, имеющих долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «АA-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
100% |
|
|
1.2 |
ВЛА 2 уровня А |
|
Х |
|
|
1.2.1 |
Ценные бумаги, выпущенные правительствами иностранных государств и центральными банками иностранных государств, международными финансовыми организациями, имеющие долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «A-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
85% |
|
|
1.2.2 |
Ценные бумаги, эмитентами которых не являются аффилированные организации по отношению к банку, имеющие долгосрочный кредитный рейтинг не ниже уровня «AA-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
85% |
|
|
1.3 |
ВЛА 2 уровня Б |
0 |
Х |
|
|
1.3.1 |
Ценные бумаги, выпущенные правительствами иностранных государств и центральными банками иностранных государств, международными финансовыми организациями, имеющие долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже «BBB-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
50% |
|
|
1.3.2 |
Ценные бумаги, эмитентами которых не являются финансовые организации или аффилированные с ними организации, имеющие долгосрочный кредитный рейтинг от «A+» до «A-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
50% |
|
|
1.3.3 |
Обыкновенные акции компании, которые находятся в свободном обращении на международных фондовых биржах, за исключением обыкновенных акций, выпущенных самим банком или какой-либо дочерней компанией банка |
|
50% |
|
|
1.4 |
Корректировка ВЛА 15% |
Х |
Х |
|
|
1.5 |
ВЛА 2 уровня Б после корректировки |
Х |
Х |
|
|
1.6 |
Корректировка ВЛА 40% |
Х |
Х |
|
|
1.7 |
ВЛА 2 уровня после корректировки |
Х |
Х |
|
|
2 |
Ожидаемые оттоки денежных средств |
Х |
Х |
|
|
2.1 |
Ожидаемые денежные оттоки по обязательствам физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
Х |
|
|
2.1.1 |
Стабильные депозиты |
|
5% |
|
|
2.1.2 |
Менее стабильные депозиты |
|
10% |
|
|
2.1.3 |
Депозиты связанных с банком лиц |
|
100% |
|
|
2.2 |
Ожидаемые денежные оттоки по обязательствам юридических лиц |
|
Х |
|
|
2.2.1 |
Расчетные (текущие) счета юридических лиц |
|
25% |
|
|
2.2.2 |
Операционные депозиты, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.2.2.1 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
|
|
|
2.2.2.2 |
финансово-кредитных организаций |
|
25% |
|
|
2.2.2.3 |
Правительства Кыргызской Республики, местных органов управления (местное самоуправление), государственных органов власти, структур государственного сектора иностранных государств, международных финансовых организаций |
|
25% |
|
|
2.2.3 |
Не операционные депозиты, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.2.3.1 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
40% |
|
|
2.2.3.2 |
Правительства Кыргызской Республики, местных органов управления (местное самоуправление), государственных органов власти, структур государственного сектора иностранных государств, международных финансовых организаций |
|
40% |
|
|
2.2.4 |
Депозиты аффилированных лиц |
|
100% |
|
|
2.2.5 |
Депозиты банков и финансово-кредитных организаций |
|
100% |
|
|
2.2.6 |
Депозиты организаций, осуществляющих операции с ценными бумагами, страховых компании, пенсионных фондов, организации специального назначения (предоставляющие брокерские услуги, услуги управления активами и другие финансовые услуги в качестве посредника) |
|
100% |
|
|
2.3 |
Средства на корреспондентских счетах банков-корреспондентов |
|
100% |
|
|
2.4 |
Депозиты других организаций, не включенных в предыдущие категории. |
|
100% |
|
|
2.5 |
Ожидаемый денежный отток, привлеченных средств под обеспечение активами банка, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.5.1 |
обязательства, обеспеченные ВЛА 1 уровня |
|
0% |
|
|
2.5.2 |
обязательства перед Национальным банком |
|
0% |
|
|
2.5.3 |
обязательства, обеспеченные ВЛА 2 уровня A |
|
15% |
|
|
2.5.4 |
обязательства, обеспеченные ВЛА 2 уровня Б |
|
50% |
|
|
2.5.5 |
обязательства, обеспеченные прочими активами |
|
100% |
|
|
2.6 |
Ожидаемый денежный отток, кредиты и займы без обеспечения, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.6.1 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
40% |
|
|
2.6.2 |
Правительства Кыргызской Республики, местных органов управления (местное самоуправление), государственных органов власти, структур государственного сектора иностранных государств, международных финансовых организаций |
|
40% |
|
|
2.6.3 |
аффилированных лиц |
|
100% |
|
|
2.6.4 |
банков и финансово-кредитных организаций |
|
100% |
|
|
2.6.5 |
в соответствии со сроком погашения в течение 30 календарных дней (если договор содержит условие о том, что расторжение договора может быть не ранее чем через 30 календарных дней после направления банку уведомления) |
|
100% |
|
|
2.7 |
Ожидаемый денежный отток по производным финансовым инструментам |
|
100% |
|
|
2.8 |
Ожидаемый денежный отток по обязательствам по неиспользованным кредитным линиям, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.8.1 |
Кредитные линии физических лиц, индивидуальных предпринимателей и субъектов малого предпринимательства |
|
5% |
|
|
2.8.2 |
Кредитные линии юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
10% |
|
|
2.8.3 |
Кредитные линии Правительства Кыргызской Республики и органов власти Кыргызской Республики, международных финансовых организаций |
|
10% |
|
|
2.8.4 |
Кредитные линии коммерческих банков и финансово-кредитных организаций |
|
40% |
|
|
2.9 |
Ожидаемый отток денежных средств по другим условным обязательствам, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.9.1 |
Безусловно отзывные (не обязательственные) кредитные линии |
|
0% |
|
|
2.9.2 |
Условные обязательства по финансированию, относящиеся к финансированию торговли |
|
3% |
|
|
2.9.3 |
Гарантии и аккредитивы, не относящиеся к обязательствам по финансированию торговли |
|
10% |
|
|
2.10 |
Ожидаемые денежные оттоки по другим договорным и прочим обязательствам, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.10.1 |
договорные обязательства в течение 30 календарных дней не предусмотренные в предыдущих категориях |
|
100% |
|
|
2.10.2 |
прочие обязательства в течение 30 календарных дней не предусмотренные в предыдущих категориях |
|
100% |
|
|
3 |
Ожидаемые притоки денежных средств |
Х |
Х |
|
|
3.1 |
Ожидаемый денежный приток по кредитам и ссудам, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
3.1.1 |
физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
50% |
|
|
3.1.2 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
50% |
|
|
3.1.3 |
Правительства Кыргызской Республики и органов власти Кыргызской Республики, международных финансовых организаций |
|
50% |
|
|
3.1.4 |
коммерческих банков и финансово-кредитных организаций |
|
100% |
|
|
3.2 |
Ожидаемый денежный приток по кредитам, обеспеченным активами, удовлятворящими критериям ВЛА, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
3.2.1 |
кредиты, обеспеченные ВЛА 1 уровня |
|
0% |
|
|
3.2.2 |
кредиты, обеспеченные ВЛА 2 уровня А |
|
15% |
|
|
3.2.3 |
кредиты, обеспеченные ВЛА 2 уровня Б |
|
50% |
|
|
3.3 |
Прочие ожидаемые притоки денежных средств |
|
Х |
|
|
3.3.1 |
Ожидаемые притоки денежных средств от ценных бумаг, не включенные в состав ВЛА |
|
100% |
|
|
3.4 |
Межбанковские депозиты для операционных целей |
|
0% |
|
|
3.5 |
Межбанковские депозиты для не операционных целей |
|
100% |
|
|
3.6 |
Ожидаемые притоки денежных средств по производным инструментам на нетто основе |
|
100% |
|
|
3.7 |
Иные ожидаемые притоки денежных средств, установленные условиями договора |
|
100% |
|
|
4 |
Ожидаемые притоки денежных средств после корректировки |
Х |
Х |
|
|
5 |
Чистый ожидаемый отток денежных средств |
Х |
Х |
|
|
6 |
Коэффициент покрытия ликвидности (КПЛ) |
Х |
Х |
|
14 И. Отчет о соблюдении коэффициента покрытия ликвидности
(тыс.сом)
|
Дата |
КПЛ |
||
|
ВЛА |
ЧОДС |
Фактическое значение (в %) |
|
|
1.10.20__ г. |
|
|
|
|
2.10.20__ г. |
|
|
|
|
3.10.20__ г. |
|
|
|
|
….. |
|
|
|
|
30.10.20__г. |
|
|
|
14 К. Отчет о показателе коэффициента покрытия ликвидности в иностранной валюте
Валюта:______ (тыс.сом)
|
Дата |
КПЛ |
||
|
ВЛА |
ЧОДС |
Фактическое значение (в %) |
|
|
1.10.20__ г. |
|
|
|
|
2.10.20__ г. |
|
|
|
|
3.10.20__ г. |
|
|
|
|
….. |
|
|
|
|
30.10.20__г. |
|
|
|
»;
- в разделе 15 подраздел 15.7 «Капитал и коэффициенты достаточности (адекватности) капитала»
изложить в следующей редакции:
«15.7 Капитал и коэффициенты достаточности (адекватности) капитала
|
№ |
Статьи |
Сумма |
|
|
Капитал Первого уровня |
|
|
|
Базовый капитал Первого уровня |
|
|
710 |
Простые акции |
|
|
720 |
Привилегированные некумулятивные акции (приемлемые для включения в Базовый капитал Первого уровня) |
|
|
730 |
Капитал, внесенный сверх номинала |
|
|
740 |
Резервы для будущих потребностей банка |
0 |
|
750 |
Нераспределенная прибыль (убытки) прошлых лет |
0 |
|
760 |
(-) Убытки текущего года |
0 |
|
770 |
(-) Нематериальные активы (ст. 430.1) |
0 |
|
780 |
(-) Инвестиции (в виде акций или долевого участия в капитале) в другие неконсолидированные банки и финансово-кредитные организации, а также нефинансовые организации (ст.200.1 - 230.1, ст.390, ст.400) |
0 |
|
790 |
(-) Отсроченные налоговые активы |
0 |
|
800 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в собственные акции банка |
0 |
|
810 |
Всего Базовый капитал Первого уровня (сумма ст.710-800) |
0 |
|
|
Дополнительный капитал Первого уровня |
|
|
820 |
Дополнительный капитал, внесенный физическими и юридическими лицами |
0 |
|
830 |
Привилегированные акции, которые соответствуют критериям Дополнительного капитала Первого уровня, но не приемлемые для Базового капитала Первого уровня |
0 |
|
840 |
Другие инструменты капитала: бессрочный субординированный долг (ст.630) |
0 |
|
850 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в свой собственный Дополнительный капитал Первого уровня |
0 |
|
860 |
(-) Инвестиции в Дополнительный капитал Первого уровня неконсолидированных банков и капитал финансово-кредитных организаций и нефинансовых организаций (если применимо) |
0 |
|
870 |
Всего Дополнительный капитал Первого уровня (сумма ст. 820-860) |
0 |
|
880 |
Всего капитал Первого уровня (сумма ст.810 и ст. 870) |
0 |
|
|
Капитал Второго уровня |
|
|
890 |
Прибыль текущего года |
0 |
|
900 |
Общие резервы (приемлемые для включения) а) «общие» резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков б) «общие» резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков от других активов, кроме кредитов |
0 |
|
910 |
Резервы по переоценке ценных бумаг |
0 |
|
920 |
Резервы по пересчету иностранной валюты при консолидации |
|
|
920.1 |
Резерв на выравнивание прибыли |
0 |
|
920.2 |
Резерв на покрытие рисков по инвестициям |
0 |
|
930 |
Часть капитала и долговых инструментов, одобренная Национальным банком для включения в Капитал Второго уровня |
0 |
|
940 |
Разница между ценой продажи акций, включенных в Капитал Второго уровня (не включенных в Капитал Первого уровня) и их номинальной стоимостью по результатам эмиссии |
0 |
|
950 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в свой собственный Капитал Второго уровня |
0 |
|
960 |
(-) Инвестиции в Капитал Второго уровня неконсолидированных банков и капитал финансово-кредитных организаций и нефинансовых организаций (если применимо) |
0 |
|
970 |
Всего Капитал Второго уровня (сумма ст.890-960) |
0 |
|
980 |
Всего чистый суммарный капитал (сумма ст.880 и ст. 970) |
0 |
|
990 |
Коэффициент достаточности (адекватности) суммарного капитала (ст. 980/ст.620) |
0 |
|
1000 |
Коэффициент достаточности (адекватности) капитала Первого уровня (ст.880/ст.620) |
|
|
1010 |
Коэффициент достаточности (адекватности) капитала Базового капитала Первого уровня (ст.810/ст.620) |
|
».
4. Внести в постановление Правления Национального банка «Об утверждении Положения о критериях системности коммерческих банков и небанковских финансово- кредитных организаций» от 8 июня 2017 года № 2017-П-12-12/23-9-(НПА) следующее изменение:
в Положении о критериях системности коммерческих банков и небанковских финансово- кредитных организаций, утвержденном вышеуказанным постановлением:
- пункт 9 дополнить абзацем следующего содержания:
«При этом Национальный банк индивидуально информирует каждый системно значимый банк/НФКО, определяемый по количественным показателям в соответствии с настоящим Положением».
5. Внести в постановление Правления Национального банка «Об утверждении Положения «О требованиях к раскрытию информации о деятельности коммерческого банка» от 30 октября 2019 года № 2019-П-12\54-4-(НПА) следующее изменение:
в Положении «О требованиях к раскрытию информации о деятельности коммерческого банка», утвержденном вышеуказанным постановлением:
- пункт 1 изложить в следующей редакции:
«1. Настоящее Положение определяет требования к раскрытию информации о деятельности банков с целью повышения степени прозрачности и уверенности участников рынка банковских услуг в отношении банковской системы.
Действие настоящего Положения распространяется на системно значимые банки (далее – банки), определяемые по количественным показателям в соответствии с Положением «О критериях системности коммерческих банков и небанковских финансово-кредитных организаций», утвержденным постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики (далее – Национальный банк) от 8 июня 2017 года № 2017-П-12-12/23-9-(НПА)».
Сравнительная таблица к проекту изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики
|
I. Действующая редакция |
Предлагаемая редакция |
|
|
1. Положение об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики |
||
|
4. Норматив (показатель) ликвидности (К3) |
||
|
4.2. … 2) ОБ - обязательства банка, к которым для расчета норматива (показатель) ликвидности относятся: - депозиты до востребования юридических и физических лиц в национальной и иностранной валюте, за исключением неснижаемого остатка, установленного договором (которым нельзя распоряжаться до расторжения договора), а также денежные средства в расчетах; - сумма срочного вклада (депозита), если условиями договора предусмотрена возможность частичного пополнения и частичного изъятия клиентом денежных средств до истечения срока или до наступления иных обязательств, без необходимости расторжения договора и оплаты штрафной процентной ставки, за исключением неснижаемого остатка, установленного договором; - любые другие обязательства, включая векселя и другие ценные бумаги, выпущенные банком, обязательства по ценным бумагам, проданным по обратному репо-соглашению, а также забалансовые обязательства, расчеты по которым наступают в течение 30 дней после отчетной даты. При этом, обязательства банка по сделкам СВОП и форвард, учитываются на основе чистой стоимости обязательств за минусом требований Банка к контрагенту. - обязательства банка по металлическим счетам до востребования или со сроком исполнения в ближайшие 30 дней. |
4.2. … 2) ОБ - обязательства банка, к которым для расчета норматива (показатель) ликвидности относятся: - депозиты до востребования юридических и физических лиц в национальной и иностранной валюте, за исключением неснижаемого остатка, установленного договором (которым нельзя распоряжаться до расторжения договора), а также денежные средства в расчетах; - сумма срочного вклада (депозита), если условиями договора предусмотрена возможность частичного пополнения и частичного изъятия клиентом денежных средств до истечения срока или до наступления иных обязательств, без необходимости расторжения договора и оплаты штрафной процентной ставки, за исключением неснижаемого остатка, установленного договором; - любые другие обязательства, включая векселя и другие ценные бумаги, выпущенные банком, обязательства по ценным бумагам, проданным по обратному репо-соглашению, расчеты по которым наступают в течение 30 дней после отчетной даты, а также забалансовые обязательства, срок исполнения которых по договору наступает в течение 30 дней после отчетной даты. Забалансовые обязательства (банковские гарантии, аккредитивы, кредитные линии с безусловным обязательством исполнения) с неопределенным сроком исполнения обязательства при расчете коэффициента ликвидности включаются в расчет в размере 10% от общей суммы таких забалансовых обязательств. Примечание: забалансовые обязательства по кредитным линиям, каждый транш по которым рассматривается как отдельный кредит, не включаются в расчет норматива (показателя) ликвидности. При этом, обязательства банка по сделкам СВОП и форвард, учитываются на основе чистой стоимости обязательств за минусом требований Банка к контрагенту. - обязательства банка по металлическим счетам до востребования или со сроком исполнения в ближайшие 30 дней. |
|
|
4.9. … 2) КОБ - краткосрочные обязательства: а) депозиты до востребования юридических и физических лиц в национальной и иностранной валюте, за исключением неснижаемого остатка, установленного договором (которыми нельзя распоряжаться до расторжения договора), а также денежные средства в расчетах; б) сумма срочного вклада (депозита), если условиями договора предусмотрена возможность частичного пополнения и частичного изъятия клиентом денежных средств до истечения срока или до наступления иных обязательств, без необходимости расторжения договора и оплаты штрафной процентной ставки, за исключением неснижаемого остатка, установленного договором; в) другие обязательства, в том числе забалансовые, расчеты по которым наступают в течение 7 дней. При этом, обязательства банка по сделкам СВОП и форвард, учитываются на основе чистой стоимости обязательств за минусом требований Банка к контрагенту; г) 50% от общей суммы обязательств перед Социальным фондом Кыргызской Республики, не вошедших в абзацы "а"-"в" настоящего подпункта; д) обязательства по обезличенным металлическим счетам физических и юридических лиц до востребования и со сроком исполнения в ближайшие 7 дней. |
4.9. … 2) КОБ - краткосрочные обязательства: а) депозиты до востребования юридических и физических лиц в национальной и иностранной валюте, за исключением неснижаемого остатка, установленного договором (которыми нельзя распоряжаться до расторжения договора), а также денежные средства в расчетах; б) сумма срочного вклада (депозита), если условиями договора предусмотрена возможность частичного пополнения и частичного изъятия клиентом денежных средств до истечения срока или до наступления иных обязательств, без необходимости расторжения договора и оплаты штрафной процентной ставки, за исключением неснижаемого остатка, установленного договором; в) другие обязательства, расчеты по которым наступают в течение 7 дней, а также забалансовые обязательства, срок исполнения которых по договору наступает в течение 7 дней после отчетной даты. При этом, обязательства банка по сделкам СВОП и форвард, учитываются на основе чистой стоимости обязательств за минусом требований Банка к контрагенту; Забалансовые обязательства (банковские гарантии, аккредитивы, кредитные линии с безусловным обязательством исполнения) с неопределенным сроком обязательства исполнения при расчете коэффициента ликвидности включаются в расчет в размере 10% от общей суммы таких забалансовых обязательств. Примечание: забалансовые обязательства по кредитным линиям, каждый транш по которым рассматривается как отдельный кредит, не включаются в расчет норматива (показателя) краткосрочной ликвидности. г) 50% от общей суммы обязательств перед Социальным фондом Кыргызской Республики, не вошедших в абзацы "а"-"в" настоящего подпункта; д) обязательства по обезличенным металлическим счетам физических и юридических лиц до востребования и со сроком исполнения в ближайшие 7 дней. |
|
|
2. Инструкция по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики |
||
|
2. Стандарты адекватности капитала |
||
|
3. Структура капитала |
||
|
3.8. В структуру Дополнительного капитала Первого уровня входят следующие элементы: 1) «дополнительный капитал, внесенный физическими и юридическими лицами» - средства, вносимые физическими и юридическими лицами сверх оплаченного уставного капитала. Необходимость внесения данных средств возникает в случае невыполнения банком требований Национального банка по минимальному размеру собственного (регулятивного) капитала (капитала Первого уровня) и/или экономических нормативов и/или при наличии риска их неисполнения, в том числе по требованию Национального банка и/или необходимости увеличения уставного капитала к сроку, определенному Национальным банком. Данные средства зачисляются только при наличии у банка договора с физическими и юридическими лицами о внесении средств в счет приобретения ими акций банка с условием: безотзывности (ни при каких обстоятельствах), бессрочности вносимых средств, а также с условием, что в случае банкротства банка требования по данным средствам будут удовлетворяться в той же очереди что и требования акционеров банка. Размер дополнительного капитала должен быть достаточным для того, чтобы банк выполнял минимальные значения по данным требованиям и нормативам. В последующем, дополнительно внесенные физическими и юридическими лицами средства должны быть преобразованы в простые и/или привилегированные акции, а сами эти лица должны быть наделены бесспорным правом на приобретение выпускаемых акций на сумму этих предоставленных средств; 2) «другие инструменты капитала» - инструменты, обладающие признаками, как капитала, так и долгового обязательства. К ним относятся: а) привилегированные акции, которые соответствуют критериям Дополнительного капитала Первого уровня, но не приемлемые для Базового капитала Первого уровня. Привилегированные акции в данной статье указываются с учетом разницы между ценой продажи привилегированных акций и их номинальной стоимостью; б) бессрочный субординированный долг - инструменты бессрочного субординированного долга. Инструменты Дополнительного капитала Первого уровня, эмитированные банком, должны соответствовать установленным для них критериям. |
3.8. В структуру Дополнительного капитала Первого уровня входят следующие элементы: 1) «дополнительный капитал, внесенный физическими и юридическими лицами» - средства, вносимые физическими и юридическими лицами сверх оплаченного уставного капитала. Необходимость внесения данных средств возникает в случае невыполнения банком требований Национального банка по минимальному размеру собственного (регулятивного) капитала (капитала Первого уровня) и/или экономических нормативов и/или при наличии риска их неисполнения, в том числе по требованию Национального банка и/или необходимости увеличения уставного капитала к сроку, определенному Национальным банком. Данные средства зачисляются только при наличии у банка договора с физическими и юридическими лицами о внесении средств в счет приобретения ими акций банка с условием: безотзывности (ни при каких обстоятельствах), бессрочности вносимых средств, а также с условием, что в случае банкротства банка требования по данным средствам будут удовлетворяться в той же очереди что и требования акционеров банка. Размер дополнительного капитала должен быть достаточным для того, чтобы банк выполнял минимальные значения по данным требованиям и нормативам. В последующем, дополнительно внесенные физическими и юридическими лицами средства должны быть преобразованы в простые и/или привилегированные акции, а сами эти лица должны быть наделены бесспорным правом на приобретение выпускаемых акций на сумму этих предоставленных средств; 2) «привилегированные акции, которые соответствуют критериям Дополнительного капитала Первого уровня, но не приемлемые для Базового капитала Первого уровня». Привилегированные акции в данной статье указываются с учетом суммы, внесенной выше их номинальной стоимости; 3) «другие инструменты капитала» - инструменты, обладающие признаками, как капитала, так и долгового обязательства, к которому относится бессрочный субординированный долг. Под субординированным долгом понимается не обеспеченное залогом обязательство, которое не должно погашаться досрочно по требованию кредиторов и требования по которому в случае ликвидации банка погашаются в последнюю очередь после удовлетворения всех требований со стороны кредиторов и вкладчиков, но до расчетов с акционерами банка. Инструменты Дополнительного капитала Первого уровня, эмитированные банком, должны соответствовать установленным для них критериям. |
|
Приложение 1
(Действующая редакция)
Капитал и коэффициенты достаточности (адекватности) капитала
(тыс.сом)
|
N |
Статьи |
Сумма |
|
|
Капитал Первого уровня |
|
|
|
Базовый капитал Первого уровня |
|
|
710 |
Простые акции |
|
|
720 |
Привилегированные некумулятивные акции (приемлемые для включения в Базовый капитал Первого уровня) |
|
|
730 |
Капитал, внесенный сверх номинала |
|
|
740 |
Резервы для будущих потребностей банка |
0 |
|
750 |
Нераспределенная прибыль (убытки) прошлых лет |
0 |
|
760 |
(-) Убытки текущего года |
0 |
|
770 |
(-) Нематериальные активы (ст. 430.1) |
0 |
|
780 |
(-) Инвестиции в неконсолидированные банки, финансово-кредитные организации и нефинансовые организации (ст.200.1 - 230.1, ст.390, ст.400) |
0 |
|
790 |
(-) Отсроченные налоговые активы |
0 |
|
800 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в собственные акции банка |
0 |
|
810 |
Всего Базовый капитал Первого уровня (сумма ст.710-800) |
0 |
|
|
Дополнительный капитал Первого уровня |
|
|
820 |
Дополнительный капитал, внесенный физическими и юридическими лицами |
0 |
|
830 |
Привилегированные акции (неприемлемые для включения в Базовый капитал Первого уровня) и сумма, внесенная выше их номинальной стоимости |
0 |
|
840 |
Другие инструменты капитала (ст.630) |
0 |
|
850 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в свой собственный Дополнительный капитал Первого уровня |
0 |
|
860 |
(-) Инвестиции в Дополнительный капитал Первого уровня неконсолидированных банков и капитал финансово-кредитных организаций и нефинансовых организаций (если применимо) |
0 |
|
870 |
Всего Дополнительный капитал Первого уровня (сумма ст. 820-860) |
0 |
|
880 |
Всего капитал Первого уровня (сумма ст.810 и ст. 870) |
0 |
|
|
Капитал Второго уровня |
|
|
890 |
Прибыль текущего года |
0 |
|
900 |
Общие резервы (приемлемые для включения) |
0 |
|
910 |
Резервы по переоценке ценных бумаг |
0 |
|
920 |
Резервы по пересчету иностранной валюты при консолидации |
|
|
920.1 |
Резерв на выравнивание прибыли |
0 |
|
920.2 |
Резерв на покрытие рисков по инвестициям |
0 |
|
930 |
Часть капитала и долговых инструментов, одобренная Национальным банком для включения в Капитал Второго уровня |
0 |
|
940 |
Разница между ценой продажи акций, включенных в Капитал Второго уровня (не включенных в Капитал Первого уровня) и их номинальной стоимостью по результатам эмиссии |
0 |
|
950 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в свой собственный Капитал Второго уровня |
0 |
|
960 |
(-) Инвестиции в Капитал Второго уровня неконсолидированных банков и капитал финансово-кредитных организаций и нефинансовых организаций (если применимо) |
0 |
|
970 |
Всего Капитал Второго уровня (сумма ст.890-960) |
0 |
|
980 |
Всего чистый суммарный капитал (сумма ст.880 и ст. 970) |
0 |
|
990 |
Коэффициент достаточности (адекватности) суммарного капитала (ст. 980/ст.620) |
|
|
1000 |
Коэффициент достаточности (адекватности) капитала Первого уровня (ст.880/ст.620) |
|
|
1010 |
Коэффициент достаточности (адекватности) капитала Базового капитала Первого уровня (ст.810/ст.620) |
|
(Предлагаемая редакция)
Капитал и коэффициенты достаточности (адекватности) капитала
(тыс.сом)
|
N |
Статьи |
Сумма |
|
|
Капитал Первого уровня |
|
|
|
Базовый капитал Первого уровня |
|
|
710 |
Простые акции |
|
|
720 |
Привилегированные некумулятивные акции (приемлемые для включения в Базовый капитал Первого уровня) |
|
|
730 |
Капитал, внесенный сверх номинала |
|
|
740 |
Резервы для будущих потребностей банка |
0 |
|
750 |
Нераспределенная прибыль (убытки) прошлых лет |
0 |
|
760 |
(-) Убытки текущего года |
0 |
|
770 |
(-) Нематериальные активы (ст. 430.1) |
0 |
|
780 |
(-) Инвестиции (в виде акций или долевого участия в капитале) в другие неконсолидированные банки и финансово-кредитные организации, а также нефинансовые организации (ст.200.1 - 230.1, ст.390, ст.400) |
0 |
|
790 |
(-) Отсроченные налоговые активы |
0 |
|
800 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в собственные акции банка |
0 |
|
810 |
Всего Базовый капитал Первого уровня (сумма ст.710-800) |
0 |
|
|
Дополнительный капитал Первого уровня |
|
|
820 |
Дополнительный капитал, внесенный физическими и юридическими лицами |
0 |
|
830 |
Привилегированные акции, которые соответствуют критериям Дополнительного капитала Первого уровня, но не приемлемые для Базового капитала Первого уровня |
0 |
|
840 |
Другие инструменты капитала: бессрочный субординированный долг (ст.630) |
0 |
|
850 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в свой собственный Дополнительный капитал Первого уровня |
0 |
|
860 |
(-) Инвестиции в Дополнительный капитал Первого уровня неконсолидированных банков и капитал финансово-кредитных организаций и нефинансовых организаций (если применимо) |
0 |
|
870 |
Всего Дополнительный капитал Первого уровня (сумма ст. 820-860) |
0 |
|
880 |
Всего капитал Первого уровня (сумма ст.810 и ст. 870) |
0 |
|
|
Капитал Второго уровня |
|
|
890 |
Прибыль текущего года |
0 |
|
900 |
Общие резервы (приемлемые для включения) а) «общие» резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков б) «общие» резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков от других активов, кроме кредитов |
0 |
|
910 |
Резервы по переоценке ценных бумаг |
0 |
|
920 |
Резервы по пересчету иностранной валюты при консолидации |
|
|
920.1 |
Резерв на выравнивание прибыли |
0 |
|
920.2 |
Резерв на покрытие рисков по инвестициям |
0 |
|
930 |
Часть капитала и долговых инструментов, одобренная Национальным банком для включения в Капитал Второго уровня |
0 |
|
940 |
Разница между ценой продажи акций, включенных в Капитал Второго уровня (не включенных в Капитал Первого уровня) и их номинальной стоимостью по результатам эмиссии |
0 |
|
950 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в свой собственный Капитал Второго уровня |
0 |
|
960 |
(-) Инвестиции в Капитал Второго уровня неконсолидированных банков и капитал финансово-кредитных организаций и нефинансовых организаций (если применимо) |
0 |
|
970 |
Всего Капитал Второго уровня (сумма ст.890-960) |
0 |
|
980 |
Всего чистый суммарный капитал (сумма ст.880 и ст. 970) |
0 |
|
990 |
Коэффициент достаточности (адекватности) суммарного капитала (ст. 980/ст.620) |
|
|
1000 |
Коэффициент достаточности (адекватности) капитала Первого уровня (ст.880/ст.620) |
|
|
1010 |
Коэффициент достаточности (адекватности) капитала Базового капитала Первого уровня (ст.810/ст.620) |
|
|
3. Положение о Периодическом регулятивном банковском отчете |
|
|
Действующая редакция |
Предлагаемая редакция |
|
4.7. Филиалы коммерческих банков, находящиеся в областях, представляют ежемесячно соответствующему областному (региональному) управлению Национального банка информацию, касающуюся их деятельности, в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным, после представления консолидированного ПРБО головным банком. Перечень разделов ПРБО, представляемых филиалами банков в областные управления Национального банка по согласованию с курирующим Заместителем Председателя/членом Правления Национального банка, устанавливается соответствующим структурным подразделением Национального банка. |
4.7. Филиалы коммерческих банков, находящиеся в областях, после представления консолидированного ПРБО головным банком представляют ежеквартально в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, соответствующему областному (региональному) управлению Национального банка следующие разделы ПРБО (в электронной и бумажной версии): Раздел 1. Балансовый отчет A. Активы Б. Обязательства Раздел 2. Отчет о прибылях и убытках А. Процентные доходы Б. Процентные расходы В. Непроцентные доходы Г. Непроцентные расходы Д. Другие операционные и административные расходы 2.А. Отчет о прибыли и убытках по операциям, проводимым банком в рамках "исламского окна" Раздел 29. Отчет о депозитах, кредитах и применяемых процентных ставках А. "Задолженность по кредитам и приравненным к ним активам и забалансовым обязательствам" Б. "Кредиты, выданные за период" В. "Объем депозитов" Г. "Депозиты, принятые за период" Дополнительно филиалы коммерческих банков должны направлять в электронной версии следующие отчеты: Раздел 33. Отчет о кассовых оборотах за месяц Раздел 34. Отчет о кассовых оборотах за неделю |
Приложения 1
(Действующая редакция)
|
5 |
Раздел 1 |
Балансовый отчет A. Активы Б. Обязательства B. Капитал Г. Забалансовые обязательства |
Ежемесячно |
В течение 5 (пяти) рабочих дней после окончания отчетного периода |
|
|
16 |
Раздел 12 |
Анализ чувствительности активов и обязательств банка к изменению процентных ставок и сроки погашения активов/обязательств А. Анализ чувствительности активов и обязательств к изменению процентных ставок |
Ежеквартально |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
|
|
18 |
Раздел 14 |
Сведения о соблюдении экономических нормативов/показателей и поддержке дополнительного запаса капитала банка (индекс «буфер капитала») |
Ежемесячно |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
Приложение № 1 Положения об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики |
(Предлагаемая редакция)
|
5 |
Раздел 1 |
Балансовый отчет A. Активы Б. Обязательства B. Капитал Г. Забалансовые счета |
Ежемесячно |
В течение 5 (пяти) рабочих дней после окончания отчетного периода |
|
|
16 |
Раздел 12 |
Определение степени подверженности экономической стоимости банковского портфеля риску процентной стаки и сроки погашения активов/обязательств А. Определение степени подверженности экономической стоимости банковского портфеля риску процентной стаки |
Ежеквартально |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
|
|
8 |
Раздел 14 |
Сведения о соблюдении экономических нормативов/показателей и поддержке дополнительного запаса капитала банка (индекс «буфер капитала») |
Ежемесячно |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
|
|
|
|
Ж. Отчет о расчете коэффициента покрытия ликвидности |
Ежемесячно |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
|
|
|
|
З. Отчет о расчете коэффициента покрытия ликвидности в иностранной валюте |
Ежемесячно |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
|
|
|
|
И. Отчет о соблюдении коэффициента покрытия ликвидности |
Ежемесячно |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
|
|
|
|
К. Отчет о показателе коэффициента покрытия ликвидности в иностранной валюте |
Ежемесячно |
В течение 5 рабочих дней после окончания отчетного периода |
|
Приложение 2
Раздел 1
БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ
Действующая редакция
|
A. Г. Забалансовые обязательства |
|
|
|
35. Обязательства на выдачу кредита 36. Общие гарантии и подобные обязательства 37. Аккредитивы, в том числе: а) стендбай б) документарные в) прочие 38. Валютные операции: а) спот-операции - покупка - продажа б) форвардные операции - покупка - продажа 39. Обязательства по покупке активов 40. Прочие забалансовые обязательства 41. Всего забалансовых обязательств |
|
|
Предлагаемая редакция
|
B. Г. Забалансовые счета |
|
|
|
35. Обязательства на выдачу кредита 36. Общие гарантии и подобные обязательства 37. Аккредитивы, в том числе: а) стендбай б) документарные в) прочие 38. Валютные операции: а) своп-операции - покупка - продажа б) форвардные операции - покупка - продажа 39. Обязательства по покупке активов 40. Прочие забалансовые обязательства 41. Всего |
|
|
(Действующая редакция)
РАЗДЕЛ 12.А. АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ АКТИВОВ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВ К ИЗМЕНЕНИЮ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВОК
(тыс.сом)
|
Статья |
Дней до срока погашения/Возможность переоценки |
Всего |
||||||
|
Немедленные |
1-30 дней |
31-90 дней |
91-180 дней |
181-365 дней |
от 1 до 3 лет |
более 3 лет |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Корреспондентский счет и депозиты в НБКР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Корреспондентские счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Депозиты в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Ценные бумаги банка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Краткосрочные размещения в банках и других финансово-кредитных организациях |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Ценные бумаги, купленные по РЕПО соглашениям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Кредиты и финансовая аренда финансово-кредитным организациям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Кредиты и финансовая аренда другим клиентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Другие активы, чувствительные к изменениям процентных ставок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.Всего активов, чувствительных к изменениям процентных ставок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
(тыс. сом)
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Депозиты до востребования юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. Депозиты физических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. Срочные депозиты юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14. Корреспондентские счета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15. Депозиты банков |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16. Краткосрочные размещенияя, полученные от банков и финансово-кредитных учреждений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17. Ценные бумаги, проданные по РЕПО соглашениям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18. Кредиты полученные: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) от банков; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) от других финансово-кредитных учреждений, включая международные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19. Субординированный долг |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20. Другие обязательства, чувствительные к изменениям процентных ставок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21. Всего обязательств, чувствительных к изменеиям процентных ставок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22. Разрыв |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23. Кумулятивный разрыв |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Предлагаемая редакция)
РАЗДЕЛ 12.А. ОПРЕДЕЛЕНИЕ СТЕПЕНИ ПОДВЕРЖЕННОСТИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СТОИМОСТИ БАНКОВСКОГО ПОРТФЕЛЯ РИСКУ ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКИ
(тыс.сом)
|
Статья |
Временные диапазоны |
Всего |
||||||||||||||
|
следующий день или ранее |
от 2 до 7 дней |
от 8 дней до одного месяца |
от 1 до 3 месяцев |
от 3 до 6 месяцев |
от 6 до 9 месяцев |
от 9 до 12 месяцев |
от 1 до 2 лет |
от 2 лет до 3 лет |
от 3 до 4 лет |
от 4 до 5 лет |
от 5 до 7 лет |
от 7 до 10 лет |
свыше 10 лет |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
|
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Корреспондентский счет и депозиты в НБКР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Корреспондентские счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Депозиты в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Ценные бумаги банка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Краткосрочные размещения в банках и других финансово-кредитных организациях |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Ценные бумаги, купленные по РЕПО соглашениям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Кредиты и финансовая аренда финансово-кредитным организациям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Кредиты и финансовая аренда другим клиентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Другие активы, чувствительные к изменениям процентных ставок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.Всего активов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Депозиты до востребования юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. Депозиты физических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. Срочные депозиты юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14. Корреспондентские счета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15. Депозиты банков |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16. Краткосрочные размещенияя, полученные от банков и финансово-кредитных учреждений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17. Ценные бумаги, проданные по РЕПО соглашениям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18. Кредиты полученные: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) от банков; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) от других финансово-кредитных учреждений, включая международные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19. Субординированный долг |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20. Другие обязательства, чувствительные к изменениям процентных ставок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21. Всего обязательств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22. Чистая балансовая позиция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
|
ЗАБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23. Обязательства на выдачу кредитов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24. Общие гарантии и подобные обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25. Аккредитивы- стендбай |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26. Аккредитивы - документарные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27. Аккредитивы - прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28. Валютные операции: своп-операции- покупка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30. Валютные операции: своп-операции- продажа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31. Валютные операции: форвардные операции - покупка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32. Валютные операции: форвардные операции - продажа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
34. Обязательства в пользу банка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
35. Прочие забалансовые обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
36. Чистая забалансовая позиция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
37. Чистая позиция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Валюта:_____
(тыс. сом)
|
Статья |
Временные диапазоны |
Всего |
|||||||||||||||
|
следующий день или ранее |
от 2 до 7 дней |
от 8 дней до одного месяца |
от 1 до 3 месяцев |
от 3 до 6 месяцев |
от 6 до 9 месяцев |
от 9 до 12 месяцев |
от 1 до 2 лет |
от 2 лет до 3 лет |
от 3 до 4 лет |
от 4 до 5 лет |
от 5 до 7 лет |
от 7 до 10 лет |
свыше 10 лет |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
||
|
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
1. Корреспондентский счет и депозиты в НБКР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2. Корреспондентские счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
3. Депозиты в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
4. Ценные бумаги банка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
5. Краткосрочные размещения в банках и других финансово-кредитных организациях |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
6. Ценные бумаги, купленные по РЕПО соглашениям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
7. Кредиты и финансовая аренда финансово-кредитным организациям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
8. Кредиты и финансовая аренда другим клиентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
9. Другие активы, чувствительные к изменениям процентных ставок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
10.Всего активов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
||
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
11. Депозиты до востребования юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
12. Депозиты физических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
13. Срочные депозиты юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
14. Корреспондентские счета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
15. Депозиты банков |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
16. Краткосрочные размещенияя, полученные от банков и финансово-кредитных учреждений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
17. Ценные бумаги, проданные по РЕПО соглашениям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
18. Кредиты полученные: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
а) от банков; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
б) от других финансово-кредитных учреждений, включая международные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
19. Субординированный долг |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
20. Другие обязательства, чувствительные к изменениям процентных ставок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
21. Всего обязательств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
22. Чистая балансовая позиция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
||
|
ЗАБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
23. Обязательства на выдачу кредитов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
24. Общие гарантии и подобные обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
25. Аккредитивы- стендбай |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
26. Аккредитивы - документарные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
27. Аккредитивы - прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
28. Валютные операции: своп-операции- покупка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
29. Валютные операции: своп-операции- продажа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
30. Валютные операции: форвардные операции- покупка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
31. Валютные операции: форвардные операции - продажа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
32. Обязательства в пользу банка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
33. Прочие забалансовые обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
34. Чистая забалансовая позиция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
35. Чистая позиция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
По всем валютам
(тыс. сом)
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
1. Чистая позиция, в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в других валютах |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Весовой коэффициент |
0,0056 |
0,0250 |
0,1056 |
0,3334 |
0,75 |
1,25 |
1,75 |
2,77 |
4,50 |
6,14 |
7,71 |
10,15 |
13,26 |
17,84 |
- |
|
3. Взвешенная позиция, в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в других валютах |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Взвешенная позиция по приведенной стоимости, в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в валюте №4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в других валютах |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Коэффициент подверженности экономической стоимости банковского портфеля изменениям процентной ставки |
|
|
|||||||||||||
(Действующая редакция)
14.В. Отчет о выполнении требований НБКР
|
Обозначение |
Фактическое значение |
Установленное значение |
Фактическое значение (в условных ед.) |
|
Максимальный размер риска по бланковым кредитам |
|
не более 50% ЧСК |
|
|
Максимальный размер риска по операциям с аффилированными и связанными с банком лицами |
|
не более 60% ЧСК |
|
|
Максимальный размер любых инвестиций в каждую небанковскую организацию |
|
Не более 60% собственного (регулятивного) капитала (капитала Первого уровня) |
|
|
Максимальный размер инвестиций в банковские помещения (основные средства) |
|
не более 100% размера оплаченного уставного капитала |
|
|
Максимальный размер инвестиций в ценные бумаги правительств и центральных банков других государств |
|
не более 100% размера ЧСК |
|
|
Максимальный размер инвестиций банка в негосударственные долговые ценные бумаги |
|
не более 50% размера ЧСК |
|
|
|
Средние значения за отчетный период |
1 неделя |
2 неделя |
3 неделя |
4 неделя |
5 неделя |
6 неделя |
Всего |
|
ЛА - Ликвидные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ОБ - Обязательства банка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Норматив К3 = ЛА/ОБ |
|
|
|
|
|
|
|
|
(Предлагаемая редакция)
14.В. Отчет о выполнении требований НБКР
|
Обозначение |
Фактическое значение |
Установленное значение |
Фактическое значение (в тыс.сомах) |
|
Максимальный размер риска по бланковым кредитам |
|
не более 50% ЧСК |
|
|
Максимальный размер риска по операциям с аффилированными и связанными с банком лицами |
|
не более 60% ЧСК |
|
|
Максимальный размер любых инвестиций в каждую небанковскую организацию |
|
Не более 60% собственного (регулятивного) капитала (капитала Первого уровня) |
|
|
Максимальный размер инвестиций в банковские помещения (основные средства) |
|
не более 100% размера оплаченного уставного капитала |
|
|
Максимальный размер инвестиций в ценные бумаги правительств и центральных банков других государств |
|
не более 100% размера ЧСК |
|
|
Максимальный размер инвестиций банка в негосударственные долговые ценные бумаги |
|
не более 50% размера ЧСК |
|
|
|
1 неделя |
2 неделя |
3 неделя |
4 неделя |
5 неделя |
6 неделя |
Средние значения за отчетный период |
|
ЛА - Ликвидные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
ОБ - Обязательства банка |
|
|
|
|
|
|
|
|
Норматив К3 = ЛА/ОБ*100% |
|
|
|
|
|
|
|
Действущая редакция
14.Е. Информация об объеме выданных кредитов членам ГСО
|
Обозначение |
Фактическое значение (в %) |
Фактическое значение (в условных ед.) |
|
Объем кредитов, выданных членам группы солидарной ответственности |
|
|
Предлагаемая редакция
14.Е. Информация об объеме выданных кредитов членам ГСО
|
Обозначение |
Фактическое значение (в %) |
Фактическое значение (в тыс. сомах) |
|
Объем кредитов, выданных членам группы солидарной ответственности |
|
|
(Действующая редакция)
-
(Предлагаемая редакция)
14 Ж. Отчет о расчете коэффициента покрытия ликвидности
(тыс.сом)
|
№ |
Наименование показателя |
Величина требований/ обязательств |
Весовой коэффициент |
Взвешенная величина требований /обязательств |
|
1 |
2 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Высоколиквидные активы (ВЛА), скорректированные с учетом ограничений на структуры ВЛА |
Х |
Х |
|
|
1.1 |
ВЛА 1 уровня, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
1.1.1 |
Наличные денежные средства в банке |
|
100% |
|
|
1.1.2 |
Аффинированные мерные слитки, эмитированные Национальным банком |
|
100% |
|
|
1.1.3 |
Корреспондентский счет в Национальном банке Кыргызской Республики |
|
100% |
|
|
1.1.4 |
Средства на корреспондентских счетах в банках, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг не ниже уровня «A-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor’s, или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
100% |
|
|
1.1.5 |
Долговые ценные бумаги, выпущенные Национальным банком Кыргызской Республики |
|
100% |
|
|
1.1.6 |
Ценные бумаги, выпущенные Правительством Кыргызской Республики и Национальным банком Кыргызской Республики |
|
100% |
|
|
1.1.7 |
Ценные бумаги правительств иностранных государств и центральных банков иностранных государств, международных финансовых организаций, имеющие долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «АA-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
100% |
|
|
1.2 |
ВЛА 2 уровня А |
|
Х |
|
|
1.2.1 |
Ценные бумаги, выпущенные правительствами иностранных государств и центральными банками иностранных государств, международными финансовыми организациями, имеющие долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «A-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's» или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
85% |
|
|
1.2.2 |
Ценные бумаги, эмитентами которых не являются аффилированные организации по отношению к банку, имеющие долгосрочный кредитный рейтинг не ниже уровня «AA-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
85% |
|
|
1.3 |
ВЛА 2 уровня Б |
0 |
Х |
|
|
1.3.1 |
Ценные бумаги, выпущенные правительствами иностранных государств и центральными банками иностранных государств, международными финансовыми организациями или гарантированные ими, и имеющие долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже «BBB-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
50% |
|
|
1.3.2 |
Ценные бумаги, эмитентами которых не являются финансовые организации или аффилированные с ними организации, имеющие долгосрочный кредитный рейтинг от «A+» до «A-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
50% |
|
|
1.3.3 |
Обыкновенные акции компании, которые находятся в свободном обращении на международных фондовых биржах, за исключением обыкновенных акций, выпущенных самим банком или какой-либо дочерней компанией банка |
|
50% |
|
|
1.4 |
Корректировка ВЛА 15% |
Х |
Х |
|
|
1.5 |
ВЛА 2 уровня Б после корректировки |
Х |
Х |
|
|
1.6 |
Корректировка ВЛА 40% |
Х |
Х |
|
|
1.7 |
ВЛА 2 уровня после корректировки |
Х |
Х |
|
|
2 |
Ожидаемые оттоки денежных средств |
Х |
Х |
|
|
2.1 |
Ожидаемые денежные оттоки по обязательствам физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
Х |
|
|
2.1.1 |
Стабильные депозиты |
|
5% |
|
|
2.1.2 |
Менее стабильные депозиты |
|
10% |
|
|
2.1.3 |
Депозиты связанных с банком лиц |
|
100% |
|
|
2.2 |
Ожидаемые денежные оттоки по обязательствам юридических лиц |
|
Х |
|
|
2.2.1 |
Расчетные (текущие) счета юридических лиц |
|
25% |
|
|
2.2.2 |
Операционные депозиты, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.2.2.1 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
25% |
|
|
2.2.2.2 |
финансово-кредитных организаций |
|
25% |
|
|
2.2.2.3 |
Правительства Кыргызской Республики, местных органов управления (местное самоуправление), государственных органов власти, структур государственного сектора иностранных государств, международных финансовых организаций |
|
25% |
|
|
2.2.3 |
Не операционные депозиты, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.2.3.1 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
40% |
|
|
2.2.3.2 |
Правительства Кыргызской Республики, местных органов управления (местное самоуправление), государственных органов власти, структур государственного сектора иностранных государств, международных финансовых организаций |
|
40% |
|
|
2.2.4 |
Депозиты аффилированных лиц |
|
100% |
|
|
2.2.5 |
Депозиты банков и финансово-кредитных организаций |
|
100% |
|
|
2.2.6 |
Депозиты организаций, осуществляющих операции с ценными бумагами, страховых компании, пенсионных фондов, организации специального назначения (предоставляющие брокерские услуги, услуги управления активами и другие финансовые услуги в качестве посредника) |
|
100% |
|
|
2.3 |
Средства на корреспондентских счетах банков-корреспондентов |
|
100% |
|
|
2.4 |
Депозиты других организаций, не включенных в предыдущие категории. |
|
100% |
|
|
2.5 |
Ожидаемый денежный отток, привлеченных средств под обеспечение активами банка, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.5.1 |
обязательства, обеспеченные ВЛА 1 уровня |
|
0% |
|
|
2.5.2 |
обязательства перед Национальным банком |
|
0% |
|
|
2.5.3 |
обязательства, обеспеченные ВЛА 2 уровня A |
|
15% |
|
|
2.5.4 |
обязательства, обеспеченные ВЛА 2 уровня Б |
|
50% |
|
|
2.5.5 |
обязательства, обеспеченные прочими активами |
|
100% |
|
|
2.6 |
Ожидаемый денежный отток, кредиты и займы без обеспечения, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.6.1 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
40% |
|
|
2.6.2 |
Правительства Кыргызской Республики, местных органов управления (местное самоуправление), государственных органов власти, структур государственного сектора иностранных государств, международных финансовых организаций |
|
40% |
|
|
2.6.3 |
аффилированных лиц |
|
100% |
|
|
2.6.4 |
банков и финансово-кредитных организаций |
|
100% |
|
|
2.6.5 |
в соответствии со сроком погашения в течение 30 календарных дней (если договор содержит условие о том, что расторжение договора может быть не ранее чем через 30 календарных дней после направления банку уведомления) |
|
100% |
|
|
2.7 |
Ожидаемый денежный отток по производным финансовым инструментам |
|
100% |
|
|
2.8 |
Ожидаемый денежный отток по обязательствам по неиспользованным кредитным линиям, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.8.1 |
Кредитные линии физических лиц, индивидуальных предпринимателей и субъектов малого предпринимательства |
|
5% |
|
|
2.8.2 |
Кредитные линии юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
10% |
|
|
2.8.3 |
Кредитные линии Правительства Кыргызской Республики и органов власти Кыргызской Республики, международных финансовых организаций |
|
10% |
|
|
2.8.4 |
Кредитные линии коммерческих банков и финансово-кредитных организаций |
|
40% |
|
|
2.9 |
Ожидаемый отток денежных средств по другим условным обязательствам, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.9.1 |
Безусловно отзывные (не обязательственные) кредитные линии |
|
0% |
|
|
2.9.2 |
Условные обязательства по финансированию, относящиеся к финансированию торговли |
|
3% |
|
|
2.9.3 |
Гарантии и аккредитивы, не относящиеся к обязательствам по финансированию торговли |
|
10% |
|
|
2.10 |
Ожидаемые денежные оттоки по другим договорным и прочим обязательствам, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.10.1 |
договорные обязательства в течение 30 календарных дней не предусмотренные в предыдущих категориях |
|
100% |
|
|
2.10.2 |
прочие обязательства в течение 30 календарных дней не предусмотренные в предыдущих категориях |
|
100% |
|
|
3 |
Ожидаемые притоки денежных средств |
Х |
Х |
|
|
3.1 |
Ожидаемый денежный приток по кредитам и ссудам, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
3.1.1 |
физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
50% |
|
|
3.1.2 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
50% |
|
|
3.1.3 |
Правительства Кыргызской Республики и органов власти Кыргызской Республики, международных финансовых организаций |
|
50% |
|
|
3.1.4 |
коммерческих банков и финансово-кредитных организаций |
|
100% |
|
|
3.2 |
Ожидаемый денежный приток по кредитам, обеспеченные активами, удовлятворящими критериям ВЛА, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
3.2.1 |
кредиты, обеспеченные ВЛА 1 уровня |
|
0% |
|
|
3.2.2 |
кредиты, обеспеченные ВЛА 2 уровня А |
|
15% |
|
|
3.2.3 |
кредиты, обеспеченные ВЛА 2 уровня Б |
|
50% |
|
|
3.3 |
Прочие ожидаемые притоки денежных средств |
|
Х |
|
|
3.3.1 |
Ожидаемые притоки денежных средств от ценных бумаг, не включенных в состав ВЛА |
|
100% |
|
|
3.4 |
Межбанковские депозиты для операционных целей |
|
0% |
|
|
3.5 |
Межбанковские депозиты для не операционных целей |
|
100% |
|
|
3.6 |
Ожидаемые притоки денежных средств по производным инструментам на нетто основе |
|
100% |
|
|
3.7 |
Иные ожидаемые притоки денежных средств, установленные условиями договора |
|
100% |
|
|
4 |
Ожидаемые притоки денежных средств после корректировки |
Х |
Х |
|
|
5 |
Чистый ожидаемый отток денежных средств |
Х |
Х |
|
|
6 |
Коэффициент покрытия ликвидности (КПЛ) |
Х |
Х |
|
З. Отчет о расчете коэффициента покрытия ликвидности в иностранной валюте
Валюта:_____
(тыс.сом)
|
№ |
Наименование показателя |
Величина требований/ обязательств |
Весовой коэффициент |
Взвешенная величина требований /обязательств |
|
1 |
2 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Высоколиквидные активы (ВЛА), скорректированные с учетом ограничений на структуры ВЛА |
Х |
Х |
|
|
1.1 |
ВЛА 1 уровня, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
1.1.1 |
Наличные денежные средства в банке |
|
100% |
|
|
1.1.2 |
Аффинированные мерные слитки, эмитированные Национальным банком |
|
100% |
|
|
1.1.3 |
Корреспондентский счет в Национальном банке Кыргызской Республики |
|
100% |
|
|
1.1.4 |
Средства на корреспондентских счетах в банках, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг не ниже уровня «A-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor’s», или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
100% |
|
|
1.1.5 |
Долговые ценные бумаги, выпущенные Национальным банком Кыргызской Республики |
|
100% |
|
|
1.1.6 |
Ценные бумаги, выпущенные Правительством Кыргызской Республики и Национальным банком Кыргызской Республики |
|
100% |
|
|
1.1.7 |
Ценные бумаги правительств иностранных государств и центральных банков иностранных государств, международных финансовых организаций, имеющие долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «АA-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's» или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
100% |
|
|
1.2 |
ВЛА 2 уровня А |
|
Х |
|
|
1.2.1 |
Ценные бумаги, выпущенные правительствами иностранных государств и центральными банками иностранных государств, международными финансовыми организациями, имеющие долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «A-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
85% |
|
|
1.2.2 |
Ценные бумаги, эмитентами которых не являются аффилированные организации по отношению к банку, имеющие долгосрочный кредитный рейтинг не ниже уровня «AA-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
85% |
|
|
1.3 |
ВЛА 2 уровня Б |
0 |
Х |
|
|
1.3.1 |
Ценные бумаги, выпущенные правительствами иностранных государств и центральными банками иностранных государств, международными финансовыми организациями или гарантированные ими, и имеющие долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже «BBB-», присвоенный рейтинговым агентством Standard and Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
50% |
|
|
1.3.2 |
Ценные бумаги, эмитентами которых не являются финансовые организации или аффилированные с ними организации, имеющие долгосрочный кредитный рейтинг от «A+» до «A-», присвоенный рейтинговым агентством Standard & Poor's или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств |
|
50% |
|
|
1.3.3 |
Обыкновенные акции компании, которые находятся в свободном обращении на международных фондовых биржах, за исключением обыкновенных акций, выпущенных самим банком или какой-либо дочерней компанией банка |
|
50% |
|
|
1.4 |
Корректировка ВЛА 15% |
Х |
Х |
|
|
1.5 |
ВЛА 2 уровня Б после корректировки |
Х |
Х |
|
|
1.6 |
Корректировка ВЛА 40% |
Х |
Х |
|
|
1.7 |
ВЛА 2 уровня после корректировки |
Х |
Х |
|
|
2 |
Ожидаемые оттоки денежных средств |
Х |
Х |
|
|
2.1 |
Ожидаемые денежные оттоки по обязательствам физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
Х |
|
|
2.1.1 |
Стабильные депозиты |
|
5% |
|
|
2.1.2 |
Менее стабильные депозиты |
|
10% |
|
|
2.1.3 |
Депозиты связанных с банком лиц |
|
100% |
|
|
2.2 |
Ожидаемые денежные оттоки по обязательствам юридических лиц |
|
Х |
|
|
2.2.1 |
Расчетные (текущие) счета юридических лиц |
|
25% |
|
|
2.2.2 |
Операционные депозиты, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.2.2.1 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
25% |
|
|
2.2.2.2 |
финансово-кредитных организаций |
|
25% |
|
|
2.2.2.3 |
Правительства Кыргызской Республики, местных органов управления (местное самоуправление), государственных органов власти, структур государственного сектора иностранных государств, международных финансовых организаций |
|
25% |
|
|
2.2.3 |
Не операционные депозиты, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.2.3.1 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
40% |
|
|
2.2.3.2 |
Правительства Кыргызской Республики, местных органов управления (местное самоуправление), государственных органов власти, структур государственного сектора иностранных государств, международных финансовых организаций |
|
40% |
|
|
2.2.4 |
Депозиты аффилированных лиц |
|
100% |
|
|
2.2.5 |
Депозиты банков и финансово-кредитных организаций |
|
100% |
|
|
2.2.6 |
Депозиты организаций, осуществляющих операции с ценными бумагами, страховых компаний, пенсионных фондов, организации специального назначения (предоставляющие брокерские услуги, услуги управления активами и другие финансовые услуги в качестве посредника) |
|
100% |
|
|
2.3 |
Средства на корреспондентских счетах банков-корреспондентов |
|
100% |
|
|
2.4 |
Депозиты других организаций, не включенных в предыдущие категории. |
|
100% |
|
|
2.5 |
Ожидаемый денежный отток, привлеченных средств под обеспечение активами банка, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.5.1 |
обязательства, обеспеченные ВЛА 1 уровня |
|
0% |
|
|
2.5.2 |
обязательства перед Национальным банком |
|
0% |
|
|
2.5.3 |
обязательства, обеспеченные ВЛА 2 уровня A |
|
15% |
|
|
2.5.4 |
обязательства, обеспеченные ВЛА 2 уровня Б |
|
50% |
|
|
2.5.5 |
обязательства, обеспеченные прочими активами |
|
100% |
|
|
2.6 |
Ожидаемый денежный отток, кредиты и займы без обеспечения, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.6.1 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
40% |
|
|
2.6.2 |
Правительства Кыргызской Республики, местных органов управления (местное самоуправление), государственных органов власти, структур государственного сектора иностранных государств, международных финансовых организаций |
|
40% |
|
|
2.6.3 |
аффилированных лиц |
|
100% |
|
|
2.6.4 |
банков и финансово-кредитных организаций |
|
100% |
|
|
2.6.5 |
в соответствии со сроком погашения в течение 30 календарных дней (если договор содержит условие о том, что расторжение договора может быть не ранее чем через 30 календарных дней после направления банку уведомления) |
|
100% |
|
|
2.7 |
Ожидаемый денежный отток по производным финансовым инструментам |
|
100% |
|
|
2.8 |
Ожидаемый денежный отток по обязательствам по неиспользованным кредитным линиям, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.8.1 |
Кредитные линии физических лиц, индивидуальных предпринимателей и субъектов малого предпринимательства |
|
5% |
|
|
2.8.2 |
Кредитные линии юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
10% |
|
|
2.8.3 |
Кредитные линии Правительства Кыргызской Республики и органов власти Кыргызской Республики, международных финансовых организаций |
|
10% |
|
|
2.8.4 |
Кредитные линии коммерческих банков и финансово-кредитных организаций |
|
40% |
|
|
2.9 |
Ожидаемый отток денежных средств по другим условным обязательствам, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.9.1 |
Безусловно отзывные (не обязательственные) кредитные линии |
|
0% |
|
|
2.9.2 |
Условные обязательства по финансированию, относящиеся к финансированию торговли |
|
3% |
|
|
2.9.3 |
Гарантии и аккредитивы, не относящиеся к обязательствам по финансированию торговли |
|
10% |
|
|
2.10 |
Ожидаемые денежные оттоки по другим договорным и прочим обязательствам, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
2.10.1 |
договорные обязательства в течение 30 календарных дней не предусмотренные в предыдущих категориях |
|
100% |
|
|
2.10.2 |
прочие обязательства в течение 30 календарных дней не предусмотренные в предыдущих категориях |
|
100% |
|
|
3 |
Ожидаемые притоки денежных средств |
Х |
Х |
|
|
3.1 |
Ожидаемый денежный приток по кредитам и ссудам, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
3.1.1 |
физических лиц и индивидуальных предпринимателей |
|
50% |
|
|
3.1.2 |
юридических лиц (за исключением финансово-кредитных организаций) |
|
50% |
|
|
3.1.3 |
Правительства Кыргызской Республики и органов власти Кыргызской Республики, международных финансовых организаций |
|
50% |
|
|
3.1.4 |
коммерческих банков и финансово-кредитных организаций |
|
100% |
|
|
3.2 |
Ожидаемый денежный приток по кредитам, обеспеченные активами, удовлятворящими критериям ВЛА, итого, в том числе |
|
Х |
|
|
3.2.1 |
кредиты, обеспеченные ВЛА 1 уровня |
|
0% |
|
|
3.2.2 |
кредиты, обеспеченные ВЛА 2 уровня А |
|
15% |
|
|
3.2.3 |
кредиты, обеспеченные ВЛА 2 уровня Б |
|
50% |
|
|
3.3 |
Прочие ожидаемые притоки денежных средств |
|
Х |
|
|
3.3.1 |
Ожидаемые притоки денежных средств от ценных бумаг, не включенные в состав ВЛА |
|
100% |
|
|
3.4 |
Межбанковские депозиты для операционных целей |
|
0% |
|
|
3.5 |
Межбанковские депозиты для не операционных целей |
|
100% |
|
|
3.6 |
Ожидаемые притоки денежных средств по производным инструментам на нетто основе |
|
100% |
|
|
3.7 |
Иные ожидаемые притоки денежных средств, установленные условиями договора |
|
100% |
|
|
4 |
Ожидаемые притоки денежных средств после корректировки |
Х |
Х |
|
|
5 |
Чистый ожидаемый отток денежных средств |
Х |
Х |
|
|
6 |
Коэффициент покрытия ликвидности (КПЛ) |
Х |
Х |
|
(Действующая редакция)
-
(Предлагаемая редакция)
14 И. Отчет о соблюдении коэффициента покрытия ликвидности
(тыс.сом)
|
Дата |
КПЛ |
||
|
ВЛА |
ЧОДС |
Фактическое значение (в %) |
|
|
1.10.20__ г. |
|
|
|
|
2.10.20__ г. |
|
|
|
|
3.10.20__ г. |
|
|
|
|
….. |
|
|
|
|
30.10.20__г. |
|
|
|
14. К. Отчет о показателе коэффициента покрытия ликвидности в иностранной валюте
Валюта:_____
(тыс.сом)
|
Дата |
КПЛ |
||
|
ВЛА |
ЧОДС |
Фактическое значение (в %) |
|
|
1.10.20__ г. |
|
|
|
|
2.10.20__ г. |
|
|
|
|
3.10.20__ г. |
|
|
|
|
….. |
|
|
|
|
30.10.20__г. |
|
|
|
(Действующая редакция)
РАЗДЕЛ 15.7
КАПИТАЛ И КОЭФФИЦИЕНТЫ ДОСТАТОЧНОСТИ (АДЕКВАТНОСТИ) КАПИТАЛА
|
N |
Статьи |
Сумма |
|
|
|
Капитал Первого уровня |
|
|
|
Базовый капитал Первого уровня |
|
||
|
710 |
Простые акции |
|
|
|
720 |
Привилегированные некумулятивные акции (приемлемые для включения в Базовый капитал Первого уровня) |
|
|
|
730 |
Капитал, внесенный сверх номинала |
|
|
|
740 |
Резервы для будущих потребностей банка |
0 |
|
|
750 |
Нераспределенная прибыль (убытки) прошлых лет |
0 |
|
|
760 |
(-) Убытки текущего года |
0 |
|
|
770 |
(-) Нематериальные активы (ст. 430.1) |
0 |
|
|
780 |
(-) Инвестиции в неконсолидированные банки, финансово-кредитные организации и нефинансовые организации (ст.200.1 - 230.1, ст.390, ст.400) |
0 |
|
|
790 |
(-) Отсроченные налоговые активы |
0 |
|
|
800 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в собственные акции банка |
0 |
|
|
810 |
Всего Базовый капитал Первого уровня (сумма ст.710-800) |
0 |
|
|
Дополнительный капитал Первого уровня |
|
||
|
820 |
Дополнительный капитал, внесенный физическими и юридическими лицами |
0 |
|
|
830 |
Привилегированные акции (неприемлемые для включения в Базовый капитал Первого уровня) и сумма, внесенная выше их номинальной стоимости |
0 |
|
|
840 |
Другие инструменты капитала (ст.630) |
0 |
|
|
850 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в свой собственный Дополнительный капитал Первого уровня |
0 |
|
|
860 |
(-) Инвестиции в Дополнительный капитал Первого уровня неконсолидированных банков и капитал финансово-кредитных организаций и нефинансовых организаций (если применимо) |
0 |
|
|
870 |
Всего Дополнительный капитал Первого уровня (сумма ст. 820-860) |
0 |
|
|
880 |
Всего капитал Первого уровня (сумма ст.810 и ст. 870) |
0 |
|
|
Капитал Второго уровня |
|
||
|
890 |
Прибыль текущего года |
0 |
|
|
900 |
Общие резервы (приемлемые для включения) |
0 |
|
|
910 |
Резервы по переоценке ценных бумаг |
0 |
|
|
920 |
Резервы по пересчету иностранной валюты при консолидации |
|
|
|
920.1 |
Резерв на выравнивание прибыли |
0 |
|
|
920.2 |
Резерв на покрытие рисков по инвестициям |
0 |
|
|
930 |
Часть капитала и долговых инструментов, одобренная Национальным банком для включения в Капитал Второго уровня |
0 |
|
|
940 |
Разница между ценой продажи акций, включенных в Капитал Второго уровня (не включенных в Капитал Первого уровня) и их номинальной стоимостью по результатам эмиссии |
0 |
|
|
950 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в свой собственный Капитал Второго уровня |
0 |
|
|
960 |
(-) Инвестиции в Капитал Второго уровня неконсолидированных банков и капитал финансово-кредитных организаций и нефинансовых организаций (если применимо) |
0 |
|
|
970 |
Всего Капитал Второго уровня (сумма ст.890-960) |
0 |
|
|
980 |
Всего чистый суммарный капитал (сумма ст.880 и ст. 970) |
0 |
|
|
990 |
Коэффициент достаточности (адекватности) суммарного капитала (ст. 980/ст.620) |
|
|
|
1000 |
Коэффициент достаточности (адекватности) капитала Первого уровня (ст.880/ст.620) |
|
|
|
1010 |
Коэффициент достаточности (адекватности) капитала Базового капитала Первого уровня (ст.810/ст.620) |
|
|
(Предлагаемая редакция)
РАЗДЕЛ 15.7
КАПИТАЛ И КОЭФФИЦИЕНТЫ ДОСТАТОЧНОСТИ (АДЕКВАТНОСТИ) КАПИТАЛА
|
N |
Статьи |
Сумма |
|
|
Капитал Первого уровня |
|
|
|
Базовый капитал Первого уровня |
|
|
710 |
Простые акции |
|
|
720 |
Привилегированные некумулятивные акции (приемлемые для включения в Базовый капитал Первого уровня) |
|
|
730 |
Капитал, внесенный сверх номинала |
|
|
740 |
Резервы для будущих потребностей банка |
0 |
|
750 |
Нераспределенная прибыль (убытки) прошлых лет |
0 |
|
760 |
(-) Убытки текущего года |
0 |
|
770 |
(-) Нематериальные активы (ст. 430.1) |
0 |
|
780 |
(-) Инвестиции (в виде акций или долевого участия в капитале) в другие неконсолидированные банки и финансово-кредитные организации, а также нефинансовые организации (ст.200.1 - 230.1, ст.390, ст.400) |
0 |
|
790 |
(-) Отсроченные налоговые активы |
0 |
|
800 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в собственные акции банка |
0 |
|
810 |
Всего Базовый капитал Первого уровня (сумма ст.710-800) |
0 |
|
|
Дополнительный капитал Первого уровня |
|
|
820 |
Дополнительный капитал, внесенный физическими и юридическими лицами |
0 |
|
830 |
Привилегированные акции, которые соответствуют критериям Дополнительного капитала Первого уровня, но не приемлемые для Базового капитала Первого уровня |
0 |
|
840 |
Другие инструменты капитала: бессрочный субординированный долг (ст.630) |
0 |
|
850 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в свой собственный Дополнительный капитал Первого уровня |
0 |
|
860 |
(-) Инвестиции в Дополнительный капитал Первого уровня неконсолидированных банков и капитал финансово-кредитных организаций и нефинансовых организаций (если применимо) |
0 |
|
870 |
Всего Дополнительный капитал Первого уровня (сумма ст. 820-860) |
0 |
|
880 |
Всего капитал Первого уровня (сумма ст.810 и ст. 870) |
0 |
|
|
Капитал Второго уровня |
|
|
890 |
Прибыль текущего года |
0 |
|
900 |
Общие резервы (приемлемые для включения) а) «общие» резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков б) «общие» резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков от других активов, кроме кредитов. |
0 |
|
910 |
Резервы по переоценке ценных бумаг |
0 |
|
920 |
Резервы по пересчету иностранной валюты при консолидации |
|
|
920.1 |
Резерв на выравнивание прибыли |
0 |
|
920.2 |
Резерв на покрытие рисков по инвестициям |
0 |
|
930 |
Часть капитала и долговых инструментов, одобренная Национальным банком для включения в Капитал Второго уровня |
0 |
|
940 |
Разница между ценой продажи акций, включенных в Капитал Второго уровня (не включенных в Капитал Первого уровня) и их номинальной стоимостью по результатам эмиссии |
0 |
|
950 |
(-) Прямые или косвенные инвестиции в свой собственный Капитал Второго уровня |
0 |
|
960 |
(-) Инвестиции в Капитал Второго уровня неконсолидированных банков и капитал финансово-кредитных организаций и нефинансовых организаций (если применимо) |
0 |
|
970 |
Всего Капитал Второго уровня (сумма ст.890-960) |
0 |
|
980 |
Всего чистый суммарный капитал (сумма ст.880 и ст. 970) |
0 |
|
990 |
Коэффициент достаточности (адекватности) суммарного капитала (ст. 980/ст.620) |
|
|
1000 |
Коэффициент достаточности (адекватности) капитала Первого уровня (ст.880/ст.620) |
|
|
1010 |
Коэффициент достаточности (адекватности) капитала Базового капитала Первого уровня (ст.810/ст.620) |
|
|
Действующая редакция |
Предлагаемая редакция |
|
4. Положение о критериях системности коммерческих банков и небанковских финансово- кредитных организаций |
|
|
Глава 1. Общие положение |
|
|
9. Национальным банком Кыргызской Республики (далее – Национальный банк) определяется соответствие системно-значимого банка/НФКО на основе количественных и качественных показателях. Оценка системной-значимости банка/НФКО проводиться ежегодно Национальным банком, и при наличии изменений в банковской системе/в деятельности конкретного банка/НФКО. Перечень системно-значимых банков/НФКО не подлежит официальному опубликованию. |
9. Национальным банком Кыргызской Республики (далее – Национальный банк) определяется соответствие системно-значимого банка/НФКО на основе количественных и качественных показателях. Оценка системной-значимости банка/НФКО проводится ежегодно Национальным банком, и при наличии изменений в банковской системе/в деятельности конкретного банка/НФКО. Перечень системно-значимых банков/НФКО не подлежит официальному опубликованию. При этом Национальный банк индивидуально информирует каждый системно значимый банк/НФКО, определяемый по количественным показателям в соответствии с настоящим Положением. |
|
5. Положение «О требованиях к раскрытию информации о деятельности коммерческого банка» |
|
|
Глава 1. Общие положение |
|
|
1. Настоящее Положение определяет требования к раскрытию информации о деятельности банков с целью повышения степени прозрачности и уверенности участников рынка банковских услуг в отношении банковской системы. Действие настоящего Положения распространяется на коммерческие банки Кыргызской Республики, определяемые Национальным банком Кыргызской Республики. |
1. Настоящее Положение определяет требования к раскрытию информации о деятельности банков с целью повышения степени прозрачности и уверенности участников рынка банковских услуг в отношении банковской системы. Действие настоящего Положения распространяется на системно значимые банки (далее – банки), определяемые по количественным показателям в соответствии с Положением «О критериях системности коммерческих банков и небанковских финансово-кредитных организаций», утвержденным постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики (далее – Национальный банк) от 8 июня 2017 года № 2017-П-12-12/23-9-(НПА). |