Вернуться назад

СПРАВКА-ОБОСНОВАНИЕ  

к проекту постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики 

«О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» 

 

 

1. Цель и задачи 

Проект внесения изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка разработан в целях выдачи коммерческими банками кредита под залог складских свидетельств. Так, проектом предлагается внесение определения финансирования под залог складских свидетельств и установления ряда требований. 

 

2. Описательная часть 

В связи с принятием Закона Кыргызской Республики «О товарных складах и складских свидетельствах», где устанавливаются правовые и организационные условия функционирования деятельности товарных складов, осуществляющих складское хранение сельскохозяйственной и переработанной сельскохозяйственной продукции с выпуском (выдачей) простого и двойного складских свидетельств, и регулирующего правоотношения, возникающие при выпуске (выдаче), обращении, замене и погашении простого складского свидетельства и двойного складского свидетельства и отдельных его частей (складского и залогового свидетельства) и с принятием постановления Правительства Кыргызской Республики «О мерах по реализации Закона Кыргызской Республики «О товарных складах и складских свидетельствах»» от 30 июля 2019 года № 377, а также в целях развития системы кредитования (финансирования) под залог складских свидетельств был разработан настоящий проект.  

В настоящее время нормативные правовые акты Национального банка не предусматривают регулятивные требования в части выдачи коммерческими банками кредитов под залог складских свидетельств. 

В целях минимизации рисков при выдаче кредитов под залог складских свидетельств предлагается установление следующих минимальных требований к: 

- эмитенту ценной бумаги (товарному складу), оказывающего услуги по складскому хранению продукции с выпуском (выдачей) складского свидетельства; 

- документации для анализа платежеспособности заемщика; 

- ежеквартальному отслеживанию сезонных колебаний цен на сельскохозяйственную продукцию, проведению анализа влияния изменений цены на продукцию (товар) на стоимость залогового обеспечения; 

- к классификации активам, имеющим обеспечение в рамках финансирования под залог складских свидетельств; 

- документации для оценки качества залогового обеспечения. 

Таким образом, проект предусматривает внесения изменений в следующие нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики:  

- Положение «О минимальных требованиях по управлению кредитным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики», утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 30 июня 2010 года № 52/4; 

- Положение «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 21 июля 2004 года № 18/3; 

- Порядок работы коммерческих банков и других финансово-кредитных организаций, лицензируемых и регулируемых Национальным банком Кыргызской Республики с залоговым имуществом, утвержденное постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 4 июля 2012 года № 28/7. 

 

3. Прогнозы возможных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических, коррупционных последствий 

Принятие данного проекта негативных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических, коррупционных последствий не повлечет.  

 

4. Информация о результатах общественного обсуждения  

Материалы по проекту будут размещены для общественного обсуждения на официальном интернет-сайте Национального банка.  

 

5. Анализ соответствия проекта законодательству  

Предлагаемый вариант не противоречит законодательству Кыргызской Республики.  

 

6. Информация о необходимости финансирования  

Принятие предлагаемого проекта не предусматривает выделения дополнительных средств.  

 

7. Информация об анализе регулятивного воздействия  

К представленному проекту постановления проведен анализ регулятивного воздействия (прилагается). 

 

 

 

 

 

 

 

Проект 

 

Приложение 

к постановлению Правления Национального банка  

Кыргызской Республики от ______________ года 

№ ____________________________ 

 

 

О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты 

Национального банка Кыргызской Республики 

 

 

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики» от 30 июня 2010 года №52/4 следующие изменения: 

в Положении «О минимальных требованиях по управлению кредитным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики, утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- пункт 4 дополнить третьим абзацем следующего содержания: 

«Финансирование под залог складских свидетельств кредиты, выданные держателям двойных складских свидетельств и/или его отдельных частей (складское свидетельство или залоговое свидетельство (варрант)), установленного законодательством образца (ценная бумага). Срок выданного кредита не должен превышать срока хранения продукции на товарном складе, на котором выпущено (выдано) двойное складское свидетельство.»; 

- абзац тринадцатый пункта 25 изложить в следующей редакции: 

«- прочие документы, которые необходимы банку, в том числе для оценки платежеспособности заемщика (контракты, договора, рекомендательные письма, выписки из государственных реестров и т.п.).»; 

- абзац двадцать шестой подпункта 4 пункта 30 изложить в следующей редакции: 

«В случае если обеспечением по контрактному финансированию в размере свыше 100 000 сомов является гарантия и/или право требования по контракту, банк должен проанализировать платежеспособность гаранта/контрагента заемщика как минимум за последний год, оценить риски, связанные с выполнением сторонами обязательств по данному кредиту и реализацией вторичного источника погашения, в случае невозврата кредита заемщиком. В случае если обеспечением по кредиту является ордерная ценная бумага, являющаяся частью двойного складского свидетельства, банком должны быть учтены требования законодательства Кыргызской Республики к эмитенту ценной бумаги (товарному складу), оказывающего услуги по складскому хранению продукции с выпуском (выдачей) складского свидетельства;»; 

- пункт 63 дополнить предложением следующего содержания: 

«В случае предоставления финансирования под залог складских свидетельств банк должен как минимум ежеквартально отслеживать сезонные колебания цен на сельскохозяйственную продукцию, проводить анализ влияния изменений цены на продукцию (товар) на стоимость залогового обеспечения.». 

 

2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков» от 21 июля 2004 года № 18/3 следующие изменения: 

в Положении «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- абзац второй подпункта 4.3.2. пункта 4.3 изложить в следующей редакции: 

«- неполное обеспечение актива, в остальном имеющего все характеристики, присущие удовлетворительным активам; 

- активы, имеющие обеспечение в рамках контрактного финансирования (например, право требования по финансируемому контракту, дебиторская задолженность и т.д.) и финансирования под залог складских свидетельств;». 

 

3. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Порядка работы коммерческих банков и других финансово-кредитных организаций, лицензируемых и регулируемых Национальным банком Кыргызской Республики, с залоговым имуществом» от 4 июля 2012 года № 28/7 следующие изменения: 

в Порядке работы коммерческих банков и других финансово-кредитных организаций, лицензируемых и регулируемых Национальным банком Кыргызской Республики, с залоговым имуществом, утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- абзац четвертый пункта 7 изложить в следующей редакции:  

«- документарные, недокументарные ценные бумаги, включая простые и переводные векселя, выпущенные эмитентами-нерезидентами Кыргызской Республики и находящиеся во владении у физических лиц и/или хранящиеся в депозитариях, не имеющих высокий рейтинг, за исключением высокорейтинговых, высоколиквидных ценных бумаг, включенных в листинги фондовых бирж, в том числе международных, и обращающихся на фондовых рынках ценных бумаг развитых стран, а также ордерные ценные бумаги, являющиеся частью двойного складского свидетельства»; 

- в пункте 14: 

абзац первый изложить в следующей редакции:  

«Если в качестве залогового имущества принимаются товары в обороте, складские свидетельства и драгоценные металлы, то при заключении договора о залоге следует указать, что изменять состав и натуральную форму заложенного имущества залогодатель может при условии:»; 

- подпункт «б» изложить в следующей редакции:  

«б) обеспечение кредитов только товарами в обороте, складским свидетельством и драгоценными металлами должно быть не менее 150 % от суммы кредита, за исключением золотых аффинированных мерных слитков, эмитируемых Национальным банком.»; 

- пункт 15 изложить в следующей редакции: 

«15. Если предлагаемые в залог товары в обороте, а также товары, принятые на хранение товарным складом с выдачей двойного складского свидетельства, являются предметом купли-продажи (не производятся самим залогодателем), необходимо наличие контрактов (договоров купли-продажи) на приобретение товаров и других документов (накладных, инвойсов, сертификатов, платежных документов, индоссамента) либо иные документы, подтверждающие право собственности залогодателя.».  

 

 

СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА 

к проекту «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики», в части выдачи кредита под залог складских свидетельств 

№ 

Действующая редакция 

Предлагаемая редакция 

 

Положение о минимальных требованиях по управлению кредитным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики 

1.  

4. В целях настоящего положения под кредитами понимаются активы и забалансовые обязательства, в том числе факторинг, лизинг и другие активы, несущие в себе кредитный риск. Трансграничные кредиты кредиты, выданные резидентам/нерезидентам, для финансирования деятельности исключительно за пределами Кыргызской Республики, при этом понятие резидента/нерезидента соответствует понятию, определенному в законодательстве Кыргызской Республики. 

Контрактное финансирование представляет собой кредитный продукт в виде краткосрочного финансирования (до одного года) оборотного капитала для исполнения обязательств клиента по договору с контрагентами.  

4. В целях настоящего Положения под кредитами понимаются активы и забалансовые обязательства, в том числе факторинг, лизинг и другие активы, несущие в себе кредитный риск. Трансграничные кредиты кредиты, выданные резидентам/нерезидентам, для финансирования деятельности исключительно за пределами Кыргызской Республики, при этом понятие резидента/нерезидента соответствует понятию, определенному в законодательстве Кыргызской Республики. 

Контрактное финансирование представляет собой кредитный продукт в виде краткосрочного финансирования (до одного года) оборотного капитала для исполнения обязательств клиента по договору с контрагентами. 

Финансирование под залог складских свидетельств - кредиты, выданные держателям двойных складских свидетельств и/или его отдельных частей (складское свидетельство или залоговое свидетельство (варрант)), установленного законодательством образца (ценная бумага). Срок выданного кредита не должен превышать срока хранения продукции на товарном складе, на котором выпущено (выдано) двойное складское свидетельство. 

2.  

25. Для определения целесообразности предоставления кредита, а также проведения анализа платежеспособности заемщика банк должен потребовать от заемщика следующие документы: 

…… 

- прочие документы, которые необходимы банку, в том числе для оценки платежеспособности заемщика (контракты, договора, рекомендательные письма и т.п.). 

…… 

25. Для определения целесообразности предоставления кредита, а также проведения анализа платежеспособности заемщика банк должен потребовать от заемщика следующие документы: 

……. 

- прочие документы, которые необходимы банку, в том числе для оценки платежеспособности заемщика (контракты, договора, рекомендательные письма, выписки из государственных реестров и т.п.). 

…… 

3.  

30. В целом анализ заявки на получение кредита должен основываться на политике банка, одобренной Советом директоров, и концентрироваться на следующих ключевых факторах: 

…… 

4) обеспечение. При оценке обеспечения сотрудник банка должен выяснить, располагает ли заемщик достаточным качественным обеспечением, необходимым для уменьшения риска невозврата кредита. 

…… 

В случае если обеспечением по контрактному финансированию в размере свыше 100000 сомов является гарантия и/или право требования по контракту, банк должен проанализировать платежеспособность гаранта/контрагента заемщика как минимум за последний год, оценить риски, связанные с выполнением сторонами обязательств по данному кредиту и реализацией вторичного источника погашения, в случае невозврата кредита заемщиком; 

…… 

 

30. В целом анализ заявки на получение кредита должен основываться на политике банка, одобренной Советом директоров, и концентрироваться на следующих ключевых факторах: 

……. 

4) обеспечение. При оценке обеспечения сотрудник должен выяснить, располагает ли заемщик достаточным качественным обеспечением, необходимым для уменьшения риска невозврата кредита.  

….. 

В случае если обеспечением по контрактному финансированию в размере свыше 100 000 сомов является гарантия и/или право требования по контракту, банк должен проанализировать платежеспособность гаранта/контрагента заемщика как минимум за последний год, оценить риски, связанные с выполнением сторонами обязательств по данному кредиту и реализацией вторичного источника погашения, в случае невозврата кредита заемщиком. В случае если обеспечением по кредиту является ордерная ценная бумага, являющаяся частью двойного складского свидетельства, банком должны быть учтены требования законодательства Кыргызской Республики к эмитенту ценной бумаги (товарному складу), оказывающего услуги по складскому хранению продукции с выпуском (выдачей) складского свидетельства; 

…… 

4.  

63. Банк должен не реже одного раза в месяц (при изменении официального обменного курса иностранной валюты на 5 и более процентов в течение месяца - незамедлительно) проводить анализ влияния изменений обменных курсов иностранных валют по отношению к сому на кредиты, подверженные кредитному риску, обусловленному валютным риском. На основании проведенного анализа банк должен определить возможные потери (убытки) от колебаний обменных курсов валют, влияние колебаний валют на платежеспособность заемщика. 

63. Банк должен не реже одного раза в месяц (при изменении официального обменного курса иностранной валюты на 5 и более процентов в течение месяца - незамедлительно) проводить анализ влияния изменений обменных курсов иностранных валют по отношению к сому на кредиты, подверженные кредитному риску, обусловленному валютным риском. На основании проведенного анализа банк должен определить возможные потери (убытки) от колебаний обменных курсов валют, влияние колебаний валют на платежеспособность заемщика. В случае предоставления финансирования под залог складских свидетельств банк должен как минимум ежеквартально отслеживать сезонные колебания цен на сельскохозяйственную продукцию, проводить анализ влияния изменений цены на продукцию (товар) на стоимость залогового обеспечения. 

 

Положение о классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков 

5.  

4.3.2. Характерными признаками, при проявлении которых актив можно считать активом под наблюдением, являются: 

- неполное обеспечение актива, в остальном имеющего все характеристики, присущие удовлетворительным активам, либо обеспечение в рамках контрактного финансирования (например, право требования по финансируемому контракту, дебиторская задолженность и т.д.);  

…… 

4.3.2. Характерными признаками, при проявлении которых актив можно считать активом под наблюдением, являются: 

- неполное обеспечение актива, в остальном имеющего все характеристики, присущие удовлетворительным активам; 

- активы, имеющие обеспечение в рамках контрактного финансирования (например, право требования по финансируемому контракту, дебиторская задолженность и т.д.) и финансирования под залог складских свидетельств; 

…… 

 

Порядок 

работы коммерческих банков и других финансово-кредитных организаций, лицензируемых и регулируемых Национальным банком  

Кыргызской Республики с залоговым имуществом 

6.  

7. Банки/ФКО должны в обязательном порядке иметь внутренние нормативные документы, регламентирующие основные принципы работы с различными видами залогового обеспечения по кредиту, а также раскрывающие основные риски, связанные с соответствующими видами обеспечения по кредиту. 

Банку/ФКО запрещается принимать в качестве залогового обеспечения: 

- товары в обороте, находящиеся за пределами Кыргызской Республики, в качестве единственного залогового обеспечения; 

- документарные, недокументарные ценные бумаги включая простые и переводные векселя, выпущенные эмитентами-нерезидентами Кыргызской Республики и находящихся во владении у физических лиц и/или хранящихся в депозитариях не имеющих высокий рейтинг, за исключением высокорейтинговых, высоколиквидных ценных бумаг, включенных в листинги фондовых бирж, в том числе международных, и обращающихся на фондовых рынках ценных бумаг развитых стран; 

- активы, зарегистрированные и/или находящиеся в оффшорных зонах, перечень которых устанавливается Национальным банком Кыргызской Республики. 

7. Банки/ФКО должны в обязательном порядке иметь внутренние нормативные документы, регламентирующие основные принципы работы с различными видами залогового обеспечения по кредиту, а также раскрывающие основные риски, связанные с соответствующими видами обеспечения по кредиту. 

Банку/ФКО запрещается принимать в качестве залогового обеспечения: 

- товары в обороте, находящиеся за пределами Кыргызской Республики, в качестве единственного залогового обеспечения; 

- документарные, недокументарные ценные бумаги, включая простые и переводные векселя, выпущенные эмитентами-нерезидентами Кыргызской Республики и находящиеся во владении у физических лиц и/или хранящиеся в депозитариях, не имеющих высокий рейтинг, за исключением высокорейтинговых, высоколиквидных ценных бумаг, включенных в листинги фондовых бирж, в том числе международных, и обращающихся на фондовых рынках ценных бумаг развитых стран, а также ордерные ценные бумаги, являющиеся частью двойного складского свидетельства

- активы, зарегистрированные и/или находящиеся в оффшорных зонах, перечень которых устанавливается Национальным банком Кыргызской Республики. 

7.  

14. Если в качестве залогового имущества принимаются товары в обороте, драгоценные металлы, то при заключении договора о залоге следует указать, что изменять состав и натуральную форму заложенного имущества залогодатель может при условии: 

а) его ликвидности, а также если общая стоимость закладываемого имущества не меньше стоимости, указанной в договоре о залоге; 

б) обеспечение кредитов только товарами в обороте и драгоценными металлами должно быть не менее 150% от суммы кредита, за исключением золотых аффинированных мерных слитков, эмитируемых Национальным банком. 

14. Если в качестве залогового имущества принимаются товары в обороте, складские свидетельства и драгоценные металлы, то при заключении договора о залоге следует указать, что изменять состав и натуральную форму заложенного имущества залогодатель может при условии: 

а) его ликвидности, а также если общая стоимость закладываемого имущества не меньше стоимости, указанной в договоре о залоге; 

б) обеспечение кредитов только товарами в обороте, складским свидетельством и драгоценными металлами должно быть не менее 150% от суммы кредита, за исключением золотых аффинированных мерных слитков, эмитируемых Национальным банком. 

8.  

15. Если предлагаемые в залог товары в обороте являются предметом купли-продажи (не производятся самим залогодателем), необходимо наличие контрактов (договоров купли-продажи) на приобретение товаров и других документов (накладных, инвойсов, сертификатов, платежных документов), либо иные документы подтверждающие право собственности залогодателя. 

15. Если предлагаемые в залог товары в обороте, а также товары, принятые на хранение товарным складом с выдачей двойного складского свидетельства, являются предметом купли-продажи (не производятся самим залогодателем), необходимо наличие контрактов (договоров купли-продажи) на приобретение товаров и других документов (накладных, инвойсов, сертификатов, платежных документов, индоссамента), либо иные документы, подтверждающие право собственности залогодателя.