Постановление Правления
Национального банка
Кыргызской Республики
от 2 июня 2022 года
№ 2022-П-12/35-1-(НПА)
Об утверждении Инструкции
по ведению базы данных об обязательствах банка,
жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, привлекающих депозиты перед вкладчиками
В соответствии со статьями 20 и 68 Закона Кыргызской Республики
«О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности» Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:
1. Утвердить Инструкцию по ведению базы данных об обязательствах банка, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, привлекающих депозиты перед вкладчиками, согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Коммерческим банкам и микрофинансовым компаниям, привлекающим депозиты, в трехмесячный срок привести свои базы данных в соответствие с требованиями настоящего постановления.
3. Жилищно-сберегательным кредитным компаниям в срок до четвертого квартала 2022 года привести свои базы данных в соответствие с требованиями настоящего постановления.
4. Настоящее постановление вступает в силу по истечении трех месяцев со дня официального опубликования.
5. Юридическому управлению:
- опубликовать настоящее постановление на официальном интернет-сайте Национального банка Кыргызской Республики;
- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.
6. Управлению методологии надзора и лицензирования банков довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков, ОЮЛ «Союз банков Кыргызстана», микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, и жилищно-сберегательных кредитных компаний, областных управлений и представительства Национального банка Кыргызской Республики в Баткенской области.
7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления Национального банка Кыргызской Республики, курирующего управление методологии надзора и лицензирования банков.
Председатель К. Боконтаев
Приложение
к постановлению Правления
Национального банка
Кыргызской Республики
от 2 июня 2022 года
№ 2022-П-12/35-1-(НПА)
ИНСТРУКЦИЯ
по ведению базы данных об обязательствах
банка, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, привлекающих депозиты перед вкладчиками
Глава 1. Общие положения
1. Настоящая Инструкция по ведению базы данных об обязательствах банка, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, привлекающих депозиты (далее – банк) перед вкладчиками (далее – Инструкция) разработана в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)» и нормативными правовыми актами Национального банка Кыргызской Республики (далее – Национальный банк).
2. Банкам, осуществляющим свою деятельность на основании лицензии Национального банка, необходимо вести базу данных в соответствии с настоящей Инструкцией.
3. В настоящей Инструкции используются определения, изложенные в понятийном аппарате Закона Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)».
Глава 2. Формирование базы данных об обязательствах
банка перед вкладчиками
4. Банку необходимо создать и поддерживать на постоянной основе автоматизированную базу данных для ведения учета вкладов (депозитов) физических лиц и индивидуальных предпринимателей, подлежащих компенсации в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)», включая учет по суммам гарантированного возмещения по вкладам (депозитам) (далее – база данных).
5. База данных ведется банком на ежедневной основе и подлежит своду по состоянию на 1 число каждого месяца и на дату наступления гарантийного случая, согласно Закону Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)».
6. Сведения, сформированные в соответствии с настоящей Инструкцией, являются основанием для определения и формирования суммы, подлежащей компенсационной выплате вкладчикам банка при наступлении гарантийного случая.
Кроме того, база данных должна формироваться и предоставляться банком для определения суммы средств, подлежащих защите, в случае реструктуризации банка в соответствии с требованиями банковского законодательства.
7. Формирование базы данных в соответствии с настоящей Инструкцией предусматривает, что при наступлении гарантийного случая сумма, подлежащая к выплате вкладчику, уменьшается на сумму остатков по просроченным кредитам, выданным вкладчику, и просроченным гарантиям, представленным банком по просьбе вкладчика, если по этим просроченным кредитам и гарантиям не имеется споров или судебных разбирательств (далее – просроченные встречные требования).
8. База данных должна быть сформирована в форматах XML и XLS в соответствии с Приложением 1 к настоящей Инструкции с возможностью автоматической выгрузки данных. При этом должны быть соблюдены такие основные критерии, как достоверность, функциональность, безопасность и надежность.
Кроме того, должны быть соблюдены общие требования к электронным базам данных, программам, предусмотренным нормативными правовыми актами Национального банка Кыргызской Республики.
9. Таблица «Сведения о размещенных в банке вкладах (депозитах) физических лиц и индивидуальных предпринимателей, подлежащих компенсации» (Приложение 1 к настоящей Инструкции) заполняется в соответствии с Порядком, указанном в
Приложении 2.
10. В каждом банке должен быть назначен сотрудник, ответственный за осуществление проверки базы данных на предмет ее корректности и соответствия Инструкции. На ежеквартальной основе ответственный сотрудник банка должен направлять отчет об итогах вышеуказанной проверки руководству банка.
11. Руководство банка несет ответственность за достоверность информации отраженной в базе данных об обязательствах банка перед вкладчиками.
Глава 3. Заключительные положения
12. При наступлении гарантийного случая временный администратор/ликвидатор в течение 10 (десяти) календарных дней после наступления гарантийного случая обязан предоставить в Агентство по защите депозитов информацию о депозитах физических лиц и индивидуальных предпринимателей, рассчитанную в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, которые подлежат компенсации в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)».
13. На основе базы данных, сформированной в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, Агентство определяет и формирует суммы, подлежащие компенсационной выплате вкладчикам-физическим лицам и индивидуальным предпринимателям банка при наступлении гарантийного случая.
14. При наступлении гарантийного случая проценты, начисленные по вкладу (депозиту), но невыплаченные и не капитализированные, рассчитываются на дату наступления гарантийного случая. Начисление таких процентов осуществляется по ставке, указанной в договоре банковского вклада, но не может быть выше учетной ставки Национального банка на дату наступления гарантийного случая.
15. Выплаты вкладчику по гарантированным вкладам осуществляются в порядке и на условиях, предусмотренных Законом Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)».
16. Обязательства ликвидируемого банка перед вкладчиком уменьшаются на сумму выплат, осуществленных Агентством в соответствии с Законом Кыргызской Республики
«О защите банковских вкладов (депозитов)». Оставшаяся сумма обязательств банка перед вкладчиком подлежит выплате в соответствии с Законом Кыргызской Республики
«О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности».
Приложение:
Приложение 1. Сведения о размещенных вкладах (депозитах) физических лиц, индивидуальных предпринимателей, подлежащих компенсации;
Приложение 2. Порядок заполнения таблиц.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приложение 1 |
|
|
|
|
|
Сведения о размещенных в _________________________________ вкладах (депозитах) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
к Инструкции по ведению базы данных об обязательствах банка, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, привлекающих депозиты перед вкладчиками |
|
|
|||||
|
|
(наименование банка) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
физических лиц и индивидуальных предпринимателей, подлежащих компенсации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
№ п/п |
Полные Фамилия, Имя и Отчество вкладчика |
Документ, удостоверяющийщий личность, № и дата выдачи, кем выдан |
№ свидетельства/патента |
ИНН |
Адрес местожительства вкладчика, номер телефона |
Название и/или № договора банковского обслуживания (банковского вклада, карт-счета и пр.), договор займа/ гарантии, дата заключения договора |
Вид валюты депозита, просроченных встречных требований |
Номер счета Главной книги |
Номер лицевого счета вклада, карт-счета, ссудной задолженности, начисленных процентов по вкладу (депозиту), начисленных процентов по ссудной задолженности |
Сумма внесенного вклада (депозита), а также сумма начисленных процентов по вкладу (депозиту) |
Сумма просроченных встречных требований банка к вкладчику |
Остаток обязательств/требований банка к вкладчику по результатам взаимозачета |
Остаток обязательств банка перед вкладчиком по результатам взаимозачета в сомовом эквиваленте |
Сумма компенсации, подлежащая выплате вкладчику, но не более суммы, установленной Законом КР «О защите банковских вкладов (депозитов)» по итогам взаимозачета просроченных встречных требований вкладчика и банка |
Остаток по вкладам (депозитам), с учетом начисленных процентов после выплаты суммы компенсации в сомовом эквиваленте |
Депозиты, по которым приостановлены выплаты, в отношении которых имеетcя решение (постановление) о наложении ареста судебных и следственных органов |
||||||||||||
№ документа удостоверящего личность |
дата выдачи, кем выдан |
Сумма текущего остатка по вкладу в валюте вклада |
Сумма текущего остатка вклада в сомовом эквиваленте |
сумма начисленных процентов в валюте вклада |
сумма начисленных процентов по вкладу (депозиту)в сомовом эквиваленте |
всего в сомовом эквиваленте |
сумма остатка требований по основному долгу в валюте требования |
сумма остатка требований по основному долгу в сомовом эквиваленте |
сумма требований по начисленным процентам банка в валюте требования |
сумма требований по начисленным процентам банка в сомовом эквиваленте |
всего сумма просроченных встречных требований банка в сомовом эквиваленте |
сведения о спорах и судебных разбирательствах по просроченным кредитам и гарантиям вкладчиков |
сумма остатка по начисленным процентам в сомовом эквиваленте по результатам взаимозачета |
сумма остатка по основному долгу в сомовом эквиваленте по результатам взаимозачета |
всего по остатку обязательств/ требований в сомовом эквиваленте |
|||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
4-1 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15=12+14 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20=17+19 |
21 |
22=14+20 |
23 |
24 |
25 |
26 |
27=24-26 |
28 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Пример: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. |
Иванов Иван Иванович |
А1325465 |
19.08.02 МВД Кыргызской Республики |
|
|
|
Договор банковского вклада №50 от 20.11.08 |
KGS |
|
|
|
250 000,00 |
|
5 000,00 |
155 000,00 |
|
|
|
|
- |
|
5 000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
Иванов Иван Иванович |
А1325465 |
19.08.02 МВД Кыргызской Республики |
|
|
|
Договор банковского вклада №51 от 20.11.08 |
USD |
|
|
2 000,00 |
80 000,00 |
100,00 |
4 000,00 |
84 000,00 |
|
|
|
|
- |
|
4 000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
Иванов Иван Иванович |
А1325465 |
19.08.02 МВД Кыргызской Республики |
|
|
|
Договор банковского вклада №52 от 20.11.08 |
EUR |
|
|
100,00 |
5 000,00 |
|
|
5 000,00 |
|
|
|
|
- |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
Иванов Иван Иванович |
А1325465 |
19.08.02 МВД Кыргызской Республики |
|
|
|
Договор банковского займа № 55 от 05.12.08 |
EUR |
|
|
|
|
|
|
- |
- 2 500,00 |
- 125 000,00 |
- 60,00 |
- 3 000,00 |
- 128 000,00 |
|
- 128 000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по вкладчику |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ХХХ |
335 000,00 |
ХХХ |
9 000,00 |
344 000,00 |
ХХХ |
- 125 000,00 |
ХХХ |
- 3 000,00 |
- 128 000,00 |
|
- 119 000,00 |
216 000,00 |
216 000,00 |
216 000,00 |
200 000,00 |
16000 |
ХХХ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего по Банку |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Председатель правления банка ____________________ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Главный бухгалтер ________________________________________ Ответственный исполнитель ________________________________________ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приложение 2
к Инструкции
по ведению базы данных
об обязательствах банка,
жилищно-сберегательной кредитной компании,
микрофинансовой компании,
привлекающих депозиты
перед вкладчиками
ПОРЯДОК
заполнения таблиц «Сведений о размещенных в банке, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании вкладах (депозитах) физических лиц и вкладах индивидуальных предпринимателей, размещенных в банке, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, подлежащих компенсации» (далее – таблица)
1. При заполнении таблицы в графе 1 указывается порядковый номер вкладчика банка, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, привлекающих депозиты перед вкладчиками (далее – банк).
2. Полная информация о вкладчике должна содержать следующие сведения и отражаться в графах 2, 3, 4, 5, 6, 7 соответственно:
- полные фамилия, имя и отчество вкладчика в соответствии с удостоверяющим личность документом;
- реквизиты документа, удостоверяющего личность, включая номер документа и дату выдачи, кем выдан;
- ИНН (если имеется, в случае отсутствия не заполняется);
- реквизиты документа, выданного уполномоченным органом и подтверждающего факт прохождения государственной регистрации \перерегистрации (свидетельства) в качестве индивидуального предпринимателя, или реквизиты документа, подтверждающего факт занятия предпринимательской деятельностью без государственной регистрации (патента), в случаях, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики;
- полный адрес места жительства (регистрации) или места пребывания вкладчика, номер телефона, факса, адреса электронной почты.
3. В графу 7 вносятся данные о договорах вкладчика с банком как по вкладу (депозиту), так и по кредиту (просроченным встречным требованиям, если таковые имеются), с указанием номера договора и даты заключения договора.
4. В графе 8 указывается вид валюты по договору (USD, EUR, KGS и др.).
5. В графу 9 вносятся номера счетов вклада (депозита), начисленных процентов по вкладу (депозиту)1, просроченного встречного требования и начисленных процентов по просроченному встречному требованию. Начисленные проценты по просроченному встречному требованию банка к вкладчику включают также начисленные проценты по кредитам, имеющим статус неначисления; штрафы, пени и прочие выплаты по кредиту.
6. В графу 10 вносится отдельно построчно номер лицевого счета вклада (депозита), начисленных процентов по вкладу (депозиту), просроченного встречного требования и начисленных процентов по просроченному встречному требованию.
7. Данные по остаткам вкладов и начисленных процентов по вкладу (депозиту) в иностранных валютах отражаются в графах 11 и 13 соответственно. Суммы остатков в таблице отражаются в единицах валюты с указанием сотых долей.
8. В случае если ставка, указанная в договоре банковского вклада, превышает учетную ставку Национального банка на дату наступления гарантийного случая, то сумма начисленных процентов в графах 13, 14 должна рассчитываться по учетной ставке Национального банка на дату наступления гарантийного случая, в ином случае по ставке договора банковского вклада.
Остатки по вкладам (депозитам) и начисленным процентам по вкладу (депозиту) в иностранной валюте переводятся в сомовый эквивалент и отражаются в графах 12 и 14.
9. В случае если указанные в графах 11 и 13 остатки отражены в сомах, то они сразу отражаются в графах 12 и 14.
10. При заполнении графы, отражающей сомовый эквивалент иностранной валюты, применяется официальный курс Национального банка, действующий на текущий операционный день.
11. В графе 15 отражается совокупная сумма остатков по вкладам (депозитам) и начисленным процентам по вкладу (депозиту) в сомовом эквиваленте, итоговая сумма по графе 15 должна быть равна сумме столбцов 12 и 14 в итоговой строке.
12. Данные по остаткам просроченных встречных требований банка к вкладчику вносятся в графы с 16 по 19 аналогично данным по остаткам вкладов. Остатки требований банка к вкладчику отражаются с отрицательным знаком (-).
13. В графе 20 отражается совокупная сумма просроченных встречных требований банка к вкладчику в сомовом эквиваленте. Итоговая сумма по столбцу 20 должна быть равна сумме граф 17 по 19 в итоговой строке.
13.1. В графе 21 отражается информация о спорах и судебных разбирательствах по просроченным кредитам и гарантиям вкладчиков.
При их наличии просроченные встречные требования банка не подлежат взаимозачету, т.е. графы с 22 по 25 не заполняются и, соответственно, графы 26, 27 заполняются без учета просроченных кредитов и гарантий.
В случае если судебных споров и судебных разбирательств по просроченным кредитам и гарантиям вкладчиков не имеется, то данная графа не заполняется.
14. В итоговой строке по каждому вкладчику в графах 22-25 отражается сумма обязательства/требований банка по результату взаимозачета. Взаимозачет производится по итоговым суммам в сомовом эквиваленте.
15. Первоначально совокупная сумма просроченных встречных требований банка зачитывается с итоговой суммой начисленных процентов по вкладу (депозиту), затем зачитывается с итоговой суммой остатков вкладов (депозитов).
16. В итоговую строку по графе 22 вносятся остатки по результатам взаимозачета требований банка к вкладчику с начисленными процентами по вкладу (депозиту), при этом, графа 22 равняется сумме граф 14 и 20.
17. Графы 23 и 24 заполняются по результатам взаимозачета требований банка к вкладчику с начисленными процентами по вкладу (депозиту), при этом:
а) в случае если начисленные проценты по вкладу (депозиту) покрывают требования банка к клиенту, т.е. сумма графы 22 положительная (больше или равно нулю), то графа 23 будет равна графе 12, а графа 24 равняется сумме граф 22 и 23;
б) в случае если сумма начисленных процентов по вкладу (депозиту) не покрывает требования банка к клиенту, т.е. сумма графы 22 отрицательная (меньше нуля), то графа 23 равняется сумме граф 12 и 22, а графа 24 равняется графе 23.
18. Графа 25 является транзитной графой и заполняется следующим образом:
а) в случае если требования вкладчика к банку превышают его обязательства перед банком т.е. сумма в итоговой строке по графе 24 положительная, то графа 25 равняется графе 24;
б) если требования вкладчика к банку меньше его обязательств перед банком т.е. сумма графы 24 отрицательная, то графа 25 равна нулю.
19. Если по результатам взаимозачета у банка остались требования к вкладчику (итоговая сумма по графе 24 отрицательная), то графы 26, 27 не заполняются.
20. В 26 графе по итоговой строке отражается сумма компенсации в сомах. Совокупная сумма, подлежащая компенсации по всем вкладам клиента не должна превышать сумму компенсации, предусмотренную Законом Кыргызской Республики
«О защите банковских вкладов (депозитов)».
21. Остаток по вкладам и начисленным процентам по вкладу (депозиту) клиента отражен в итоговой строке по графе 27 и рассчитывается как разница между суммами граф 24 и 26. Графа 27 заполняется лишь в случае если сумма требований к банку, указанная в графе 24, больше суммы компенсации, указанной в графе 26.
22. Итоговые суммы в целом по банку заполняются по графам 12,14,15, 17, 19, 20,22-27, которые должны равняться сумме всех итоговых сумм по филиалам банка.
23. В графе 28 должна отражаться информация: когда, каким судебным или следственным органом было принято решение (постановление) о наложении ареста на депозиты физических лиц или индивидуальных предпринимателей.
_________________________________________________________________________
1Начисление процентов по вкладам (депозитам) производится в соответствии с внутренней учетной политикой банка.