Постановление Правления Национального Банка 

Кыргызской Республики № 52\7 от 23 декабря 2013г. 

 

 

 

 

 

 

 

Об утверждении «Положения о минимальных требованиях по управлению кредитным риском в кредитных союзах, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования»  

 

 

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

 

1. Утвердить «Положение о минимальных требованиях по управлению кредитным риском в кредитных союзах, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» (прилагается). 

2. Настоящее постановление вступает в силу по истечении тридцати дней после официального опубликования. 

3. Юридическому Управлению:  

- опубликовать настоящее постановление на официальном сайте Национального банка Кыргызской Республики;  

-после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.  

4. Управлению методологии надзора и лицензирования довести настоящее постановление до сведения Ассоциации кредитных союзов и кооперативов Кыргызстана, Национальной ассоциации кредитных союзов и ОАО “ФККС”. 

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Чокоева З.Л. 

 

 

Председатель Асанкожоева З.М. 

 

 

 

Утверждено Постановлением Правления НБКР 

№52\7 от23 декабря 2013г. 

 

Положение «О минимальных требованиях по управлению кредитным риском в кредитных союзах, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» 

 

Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 

 

1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законами Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», «О кредитных союзах» и нормативными правовыми актами Национального банка Кыргызской Республики (далее – Национальный банк) и распространяется на кредитные союзы, имеющие лицензию Национального банка на проведение операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования (далее – кредитные союзы).  

2. Целью настоящего Положения является формирование в кредитных союзах адекватной системы управления кредитным риском при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования 

3. В настоящем Положении используются определения, изложенные в Законах Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», «О кредитных союзах» и нормативных правовых актах Национального банка.  

4. Кредитный риск – это риск неисполнения клиентами/поставщиками/партнерами своих обязательств в соответствии со сроками и условиями договора, что может оказать негативное влияние на капитал кредитного союза или его прибыль.    

Кредитный риск связан как с просрочкой платежа по вине участника- клиента/поставщика/партнера кредитного союза (далее - клиент) вследствие его неплатежеспособности, так и с качеством залога, типом клиента по форме собственности, отраслевой принадлежностью, наличием и видами гарантий и надежностью самих гарантов, оценкой выполнения ранее данных обязательств по финансированию, перспектив дальнейшего развития заемщика и др.  

Кредитный риск присутствует во всех видах деятельности кредитного союза, где положительный результат зависит от выполнения клиентами, либо контрагентами обязательств перед кредитным союзом, предусмотренных соглашениями и/или договорами.  

Цель управления кредитным риском заключается в определении степени подверженности кредитного союза кредитному риску, выявлении причин его возникновения и определении внутренних и внешних тенденций повышения риска, на основании которых можно прогнозировать кредитный риск, и принятии необходимых мер для его минимизации до приемлемого уровня. 

5. Операции и сделки, осуществляемые кредитным союзом, должны соответствовать стандартам Шариата и нормативным правовым актам Кыргызской Республики. 

6. Соответствие операций и сделок, осуществляемых кредитным союзом, стандартам (принципам) Шариата обеспечивает Шариатский совет, созданный в кредитном союзе или при ассоциациях кредитных союзов.  

7. При выполнении своих функций Шариатский совет должен быть независимым от Правления кредитного союза.   

8. Положение о Шариатском совете должно определять:  

- организацию работы Шариатского совета (регламент) - состав совета, порядок проведения заседаний;   

- полномочия и ответственность Шариатского совета;   

- порядок взаимодействия с Правлением и Комитетом по финансированию.   

9. При осуществлении деятельности в соответствии с исламскими принципами финансирования, общие условия предоставления всех продуктов и типовые договоры должны быть одобрены Шариатским советом на предмет их соответствия стандартам Шариата. Если в условия конкретного договора внесены изменения и дополнения, изменяющие условия договора, они также должны быть одобрены Шариатским советом.  

Договор может быть изменен и дополнен кредитным союзом (в части уточнения его условий с учетом специфики и деталей сделки по размещению денежных средств) без дополнительного согласования с Шариатским советом при условии сохранения в нем без изменений всех существенных (основных) условий типового договора, одобренного Шариатским советом.  

10. Решения, принимаемые Шариатским советом, должны быть доступны, как для клиента кредитного союза, так и для третьих лиц. Кредитный союз обязан предоставить разъяснение решения Шариатского совета. При этом представляемое разъяснение клиентам должно быть предварительно согласовано с Шариатским советом.  

 

Глава 2. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ 

 

11. Правление кредитного союза должно обеспечить наличие эффективной системы управления кредитным риском с установлением прав и обязанностей по всем аспектам управления и мониторинга кредитным риском, а также соответствующие инструменты, позволяющие определить, оценить и контролировать кредитный риск.  

12. Определение кредитного риска - это процесс, осуществляемый на постоянной основе, который должен быть ориентирован на выявление текущих рисков.  

13. Измерение кредитного риска должно проводиться с учетом внешних и внутренних условий данного кредитного союза. Инструменты измерения риска, используемые кредитным союзом, должны отражать сложность и уровни риска, принимаемого кредитным союзом. Кредитному союзу необходимо периодически оценивать инструменты измерения риска, применяемые им.  

14. Кредитный союз должен установить и изложить в политиках, правилах и процедурах лимиты, определяющие права и ответственность сотрудников кредитного союза. Контрольные ограничения должны быть регулируемы, т.е. у кредитного союза должна быть возможность вносить изменения в указанные лимиты в установленном в политиках порядке. Механизмы контроля должны соответствовать правилам и стандартам Шариата, требованиям законодательства, а также внутренним политикам и процедурам кредитного союза и обеспечивать целостность процесса управления рисками.  

15. Отчеты по мониторингу кредитного риска должны быть периодичными, точными, своевременными и должны представляться ответственным лицам кредитного союза для принятия необходимых корректирующих мер.  

16. Операции по финансированию кредитного союза осуществляются в соответствии с его внутренней политикой по финансированию, утверждаемой Общим собранием участников кредитного союза. Общее собрание участников кредитного союза должно периодически проводить обзор адекватности политики по финансированию.  

Правление кредитного союза несет ответственность за исполнение политики кредитного союза по осуществлению операций по исламским принципам финансирования, для чего должно разрабатывать и внедрять в деятельность кредитного союза политики и процедуры по выявлению, измерению, мониторингу и контролю кредитного риска.  

 

Глава 3. ПОЛИТИКА КРЕДИТНОГО СОЮЗА ПО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ ОПЕРАЦИЙ ПО ИСЛАМСКИМ ПРИНЦИПАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ   

 

17. Политика кредитного союза по осуществлению операций по исламским принципам финансирования (далее - Политика) должна определять стратегию, критерии, параметры и процедуры, которыми обязаны руководствоваться сотрудники кредитного союза в деятельности по предоставлению, оформлению финансирования, мониторингу и управлению рисками.  

18. В Политике должны быть отражены основные положения, касающиеся выдачи активов, несущих в себе кредитный риск:  

1) общие положения, включая: 

- виды активов, несущих в себе кредитный риск, в зависимости от целей финансирования и других условий;  

- валюту финансирования;  

- количественные пределы финансирования;  

- сроки финансирования; 

- критерии оценки платежеспособности клиентов;  

- наценку/доход по активам, несущим в себе кредитный риск, и методы их расчета;   

- требования к финансовой информации клиентов;   

- географические ограничения;  

- концентрацию финансирования (по группам клиентов, географическому признаку, по отрасли и другим факторам);  

- ограничения по активам, несущим в себе кредитный риск, выдаваемым членам органов управления кредитного союза;  

- критерии оценки стоимости и приемлемости залога; 

- и другое.  

2) порядок оформления активов, несущих в себе кредитный риск, включая: 

- формы документов;  

- порядок предоставления активов, несущих в себе кредитный риск;   

- порядок одобрения активов, несущих в себе кредитный риск;   

- требования к залогу и документации (виды залога, отношение залога к активам, несущих в себе кредитный риск, оценка рыночной стоимости и его местонахождение, право распоряжения залогом);  

- контроль за правильностью оформления активов, несущих в себе кредитный риск.  

3) требования по управлению активами, несущих в себе кредитный риск:  

- порядок управления активами, несущими в себе кредитный риск, включая;   

- требование к ведению адекватного досье клиента;   

- контроль за исполнением договоров;   

- периодичность мониторинга залога;   

- условия продления или возобновления просроченных активов, несущих в себе кредитный риск;   

- классификацию и формирование резерва на покрытие потенциальных потерь и убытков (РППУ);   

- порядок переклассификации реструктуризированных активов, несущих в себе кредитный риск;  

4) порядок выявления, анализа и разрешения ситуаций, связанных с "проблемными" активами, несущими в себе кредитный риск.  

19. В пределах требований, установленных законодательством Кыргызской Республики и нормативными правовыми актами Национального банка, кредитный союз самостоятельно определяет виды активов, несущих в себе кредитный риск, формирует портфель финансирования и устанавливает наценку/доход по активам, несущим в себе кредитный риск. 

 

Глава 4. КОМИТЕТ ПО ФИНАНСИРОВАНИЮ КРЕДИТНОГО СОЮЗА 

 

20. Органом, непосредственно осуществляющим Политику, является Комитет по финансированию кредитного союза, избираемый Общим собранием учредителей кредитного союза. Все вопросы, касающиеся выдачи активов, несущих в себе кредитный риск, должны решаться только Комитетом по финансированию либо лицами, которым комитет вправе делегировать данное право.  

21. Деятельность Комитета по финансированию регулируется Положением о Комитете по финансированию, которое утверждается Правлением кредитного союза, в пределах полномочий, установленных законодательством Кыргызской Республики и Уставом кредитного союза.  

22. Положение о Комитете по финансированию должно определять:  

- организацию работы Комитета по финансированию - состав, порядок проведения заседаний, перечень документов, необходимых для принятия решений;  

- полномочия и ответственность Комитета по финансированию;  

- другие вопросы, касающиеся работы Комитета по финансированию.  

 

Глава 5. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ КРЕДИТНОГО СОЮЗА ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ АКТИВОВ, НЕСУЩИХ В СЕБЕ КРЕДИТНЫЙ РИСК 

 

§1. Анализ заявок на получение активов, несущих в себе кредитный риск 

 

23. Работа по предоставлению актива, несущего в себе кредитный риск, начинается с момента принятия от клиента заявки на получение актива, несущего в себе кредитный риск, в которой должны быть указаны цель получения актива, несущего в себе кредитный риск, требуемая сумма, срок и условия, на которых он будет получен, информация об источниках погашения финансирования и залоге.  

24. Все заявки на получение активов, несущих в себе кредитный риск, представленные на рассмотрение, должны регистрироваться в журнале учета, независимо от принятого по заявке решения.  

25. В целом, анализ заявки на получение актива, несущего в себе кредитный риск, должен концентрироваться на следующих ключевых факторах: 

1) право получить финансирование. Сотрудник по финансированию должен убедиться в том, что клиент имеет право на получение актива, несущего в себе кредитный риск, и подписание договора финансирования;  

2) характер клиента. Сотрудник по финансированию должен установить, что клиент ответственно относится к получению финансирования, дает полные ответы на вопросы кредитного союза и будет прилагать все усилия для выплаты задолженности. При анализе следует также учитывать, пользовался ли клиент активами, несущими в себе кредитный риск, в других финансово-кредитных учреждениях в прошлом, каким образом осуществлялся возврат, его дисциплинированность, готовность выполнять свои обязательства. Также следует принимать во внимание его репутацию, как в профессиональном, так и в общечеловеческом плане, запросить информацию о предоставленных ему активах, несущих в себе кредитный риск, в других кредитных учреждениях, а также в кредитном бюро. Также важно рассматривать срок и опыт работы клиента в данной отрасли, его успехи и достижения;  

3) денежные средства. Главный вопрос, на который должен ответить сотрудник по финансированию, анализирующий заявку на получение актива, несущего в себе кредитный риск, это: сможет ли клиент получить достаточно денежных средств в форме дохода и потока наличности для того, чтобы погасить актив, несущий в себе кредитный риск;  

4) обеспечение. При оценке обеспечения сотрудник по финансированию должен выяснить, располагает ли клиент достаточными качественными активами для предоставления необходимого обеспечения актива, несущего в себе кредитный риск;  

5) гарантия (поручительство). Если в качестве обеспечения актива, несущего в себе кредитный риск, используется гарантия (поручительство), то следует провести работу по изучению гаранта (поручителя), его профессиональной репутации, платежеспособности, ответственности и готовности выполнять свои обязательства.  

26. После полного изучения всех документов принимается решение о выдаче или об отказе в выдаче актива, несущего в себе кредитный риск.  

27.  В случае, если вопрос о выдаче актива, несущего в себе кредитный риск, клиенту решен положительно, то из полученных документов формируется досье по финансированию клиента, в которое в дальнейшем должны подшиваться все документы, касающиеся как данного актива, несущего в себе кредитный риск, так и всех последующих активов, несущих в себе кредитный риск, если таковые будут выдаваться ему в будущем (минимальные требования к досье по финансированию клиента приведены в Приложении к настоящему Положению).  

28. В досье по финансированию клиента также должен вестись учет всех встреч, бесед и телефонных переговоров с клиентом, заключений по проверкам наличия и состояния залога, указываться краткое содержание и результаты переговоров, а также вся переписка, связанная с данным активом, несущим в себе кредитный риск.  

 

§2. Заключение договора финансирования. 

 

29. После принятия положительного решения о предоставлении актива, несущего в себе кредитный риск, и обсуждения с клиентом всех условий с ним заключается договор.  

30. При заключении договора следует оговорить все условия, на которых выдается и будет погашаться актив, несущий в себе кредитный риск, для того, чтобы в дальнейшем избежать возможных проблем с возвратностью. Составляя график планового погашения актива, несущего в себе кредитный риск, целесообразно ориентироваться на цель актива, несущего в себе кредитный риск, и специфику бизнеса клиента, представленные клиентом и проверенные кредитным союзом бизнес-план и прогноз движения денежных средств.  

31. В договоре финансирования, как минимум, указываются:  

- наименование сторон;  

- период действия договора;  

- основные условия актива, несущего в себе кредитный риск, - сумма, срок погашения, обеспечение, наценка/доход по активу, несущему в себе кредитный риск;  

- права и обязанности сторон;  

- санкции за нарушение какой-либо стороной своих обязательств, случаи расторжения договора финансирования.  

32. Необходимо совместно с клиентом разработать и утвердить предполагаемый график погашения задолженности с детальным описанием порядка и сроков погашения. Этот график следует приложить к договору.  

33. Необходимо оговорить в договоре все меры и санкции, которые будут предприниматься кредитным союзом в случае невыполнения клиентом определенных в договоре обязательств, включая нарушение условий договора, просрочку по активу, несущему в себе кредитный риск, или при его невозврате. Кроме этого, в договоре следует указать приоритетный порядок погашения просроченной задолженности и штрафов в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.  

34. Количество экземпляров заключаемого договора должно быть не менее количества заключающих его сторон. Каждая заключающая договор сторона должна получить подписанный всеми сторонами оригинал экземпляра договора.  

 

§3. Обеспечение возврата актива, несущих в себе кредитный риск. 

 

35. Активы, несущие в себе кредитный риск, могут быть обеспеченными или без обеспечения (бланковыми).  

36. В целях настоящего Положения источники погашения активов, несущих в себе кредитный риск, подразделяются на первичные и вторичные:  

1) первичным источником являются те денежные средства, необходимые для погашения актива, несущего в себе кредитный риск, которые при нормальном развитии событий генерируются в процессе производства, оказания услуг, работ и т.д.: для юридических лиц - это доход в наличной и безналичной форме, а для физических лиц - это заработная плата или другие поступления;  

2) вторичным источником являются средства, полученные от реализации заложенного имущества, перечисление средств поручителем или гарантом.  

37. При рассмотрении заявки на финансирование и утверждении условий предоставления финансирования необходимо ориентироваться, прежде всего, на первичный источник и никогда нельзя опираться только на вторичный источник погашения. Поэтому в процессе рассмотрения заявки на получение актива, несущего в себе кредитный риск, основное внимание необходимо уделять анализу денежных потоков клиента, перспективам развития отрасли и бизнеса данного клиента. 

38. Вторичные источники необходимы для обеспечения дополнительных гарантий возврата актива, несущего в себе кредитный риск, в случае, если возникнут проблемы с возвратом. К числу такого обеспечения относится: право собственности кредитного союза на актив, приобретенный в рамках финансирования клиента, залог имущества и прав, уступка требований и прав, гарантии и поручительства и другие способы, предусмотренные законодательством Кыргызской Республики или договором.  

В целях снижения кредитного риска Комитет по финансированию кредитного союза может обратиться в Шариатский совет, который в каждом отдельном случае может дать рекомендации об обеспечении возврата актива, несущего в себе кредитный риск.   

39. Залог имущества как вторичный источник погашения актива, несущего в себе кредитный риск, оформляется договором о залоге, подтверждающим право кредитного союза при неисполнении клиентом своих обязательств получить преимущественное право на удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества.  

40. В договоре о залоге, как минимум, указываются:  

- предмет залога и его стоимость; 

- стороны договора; 

- в случае залога недвижимого имущества или имущества, подлежащего регистрации, - право, в силу которого такое имущество принадлежит залогодателю, с указанием реквизитов правоустанавливающего документа;  

- описание обеспеченного залогом обязательства, которое может быть выражено максимальной суммой обязательства; 

- срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом; 

- указание на то, у какой из сторон находится заложенное имущество;  

- условия и порядок перехода залога в собственность кредитного союза в случае невозврата клиентом актива, несущего в себе кредитный риск;  

- другие требования, предусмотренные законодательством Кыргызской Республики.  

41. К договору о залоге прилагается полная опись залогового имущества с указанием стоимости. К договору о залоге могут быть приложены сертификаты, удостоверения и прочая техническая документация. Договор о залоге должен быть оформлен в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. Количество подлинных экземпляров должно быть не менее, чем число заключивших договор сторон.  

42. Использование залога предполагает наличие определенной системы его администрирования: должно быть проведено обследование состояния залога, осуществлена его оценка, составлен план контроля за условиями содержания залога и его мониторинга, а также должна иметься соответствующая документация (Минимальные требования к залоговой документации приведены в Приложении к настоящему Положению).  

43. Если обеспечением актива, несущего в себе кредитный риск, выступают гарантии и поручительства, то имущественную ответственность за клиента в случае, когда он не может платить, несет, как правило, третье лицо. При выдаче актива, несущего в себе кредитный риск, обеспеченного гарантией либо поручительством, кредитный союз должен иметь полную информацию о финансовом положении гаранта либо поручителя для оценки его способности погасить задолженность в случае необходимости.  

44. Кредиты без обеспечения (бланковые) не предполагают залога активов клиента и выдаются исключительно кредитоспособному клиенту на основании его репутации и оценки уровня его доходов. Максимальный размер риска по активам, несущим в себе кредитный риск, необеспеченных залогами, устанавливается в политике финансирования.  

 

Глава 6. МОНИТОРИНГ АКТИВА, НЕСУЩИХ В СЕБЕ КРЕДИТНЫЙ РИСК 

 

45. После заключения договора и получения клиентом актива, несущего в себе кредитный риск, кредитному союзу необходимо осуществлять постоянный мониторинг за активом, несущим в себе кредитный риск, и клиентом. Главная цель мониторинга состоит в обеспечении своевременного погашения актива, несущего в себе кредитный риск, регулярной выплаты наценки/дохода по активу, несущему кредитный риск, и в выявлении проблем на ранней стадии.  

46. С целью постоянного контроля за сохранностью заложенного имущества и выявления возможных изменений его текущей стоимости кредитный союз должен периодически проводить мониторинг залога в местах его хранения и местонахождения. Периодичность мониторинга залога определяется кредитным союзом в соответствии с политикой финансирования и зависит от вида залога, качества актива, несущего в себе кредитный риск и срока, на который выдан актив, несущих в себе кредитный риск. При этом особое внимание необходимо обратить на следующие моменты:  

- изменение рыночной стоимости обеспечения;  

- наличие каких-либо факторов, влияющих на ликвидность залога со времени последней проверки;  

- обеспечение режима сохранности залога.  

47. Классификация активов, несущих в себе кредитный риск, осуществляется на основе независимой оценки, проведенной лицами, не участвующими в процессе финансирования. 

48. К признакам, которые могут свидетельствовать об ухудшении состояния актива, несущего в себе кредитный риск, относятся, в частности:  

- уклонение клиента от контактов с кредитным союзом;  

- ухудшение финансового состояния клиента;  

- несвоевременная выплата основной суммы или наценки/дохода по активу, несущему в себе кредитный риск;  

- просьба о пролонгации;  

- нецелевое использование актива, несущего в себе кредитный риск;  

- передача и продажа собственности;  

- негативная информация, полученная о клиенте из каких-либо источников;  

- признаки нарастания конфликта внутри предприятия-клиента;  

- смена руководства предприятия - клиента;  

- другие признаки, свидетельствующие о потенциальных проблемах.  

49. При выявлении каких-либо признаков, указанных в пункте 48 настоящего Положения, кредитному союзу необходимо уточнить причину их появления. Если, по мнению кредитного союза, данные признаки могут привести к ухудшению состояния актива, несущего в себе кредитный риск, кредитному союзу следует взять данный актив под особый контроль и принять все надлежащие меры, в том числе:  

- дополнительная проверка наличия и условий содержания залога;  

- привлечение дополнительного обеспечения;  

- предупредительные беседы;  

- приостановление очередных выплат по линии финансирования до окончательного прояснения ситуации;  

- более детальное систематизированное изучение клиента и состояния отрасли, в которую он поместил денежные средства.  

- другие меры защиты.  

50. При проведении работы с активом, несущим в себе кредитный риск, следует документировать и вести учет всех мероприятий, проводимых с ним, включая запись в журнале краткого содержания телефонных переговоров и встреч с клиентом, протокол проводимых с ним бесед, заключенных с клиентом соглашений и т.п. Особенно важно производить такой учет в работе с "проблемными" активами.  

 

Глава 7. РАБОТА С «ПРОБЛЕМНЫМИ» АКТИВАМИ, НЕСУЩИМИ В СЕБЕ КРЕДИТНЫЙ РИСК 

 

51. Целью постоянного мониторинга за активом, несущим в себе кредитный риск, и независимой оценки портфеля финансирования является выявление "проблемных" активов.  

52. Под "проблемными" понимаются активы, несущие в себе кредитный риск, по которым клиент не выполняет условия договора с кредитным союзом, либо в силу каких-либо обстоятельств (например, внешних или финансовых) ставится под угрозу выполнение обязательств перед кредитным союзом и погашение актива.  

53. В случае признания актива, несущего в себе кредитный риск, "проблемным" необходимо разработать план действий кредитного союза, направленный на возврат актива, который включает в себя ряд мероприятий:  

1) Мероприятия по организационной, финансовой и иной помощи кредитного союза проблемному клиенту, способствующие преодолению кризиса и выполнению обязательств клиента перед кредитным союзом:  

- работа с клиентами (его руководством) по выявлению проблем и поиску их решений;  

- получение дополнительного залога и гарантий;  

- в случае необходимости, разработка программы изменения структуры задолженности (например, пересмотр графика платежей по возврату актива, несущего в себе кредитный риск, и выплате наценки/дохода по активу, несущему в себе кредитный риск, изменение форм финансирования и др.).  

2) Наряду с этими мероприятиями необходимо вести постоянную работу с самим клиентом, которая может заключаться в следующем:  

- уведомление клиента о том, что он нарушил условия договора по финансированию, срок актива, несущего в себе кредитный риск, просрочен, и о возможных проблемах, связанных с этим;  

- ведение переговоров.  

3) В целях обеспечения возврата актива, несущего в себе кредитный риск, в возможно краткие сроки проводятся следующие мероприятия:  

- обращение взыскания на предмет залога;  

- обращение к гарантам и поручителям;  

- другие меры, не запрещенные законодательством Кыргызской Республики.  

54. Сотрудник по финансированию, ответственный за работу с проблемными активами, несущими в себе кредитный риск, должен на ежемесячной основе представлять на рассмотрение Комитета по финансированию информацию о проделанной работе с предложениями о дальнейших действиях в отношении "проблемных" активов. Копии отчета направляются Правлению кредитного союза.  

55. Если действия кредитного союза, предусмотренные настоящей главой, не привели к положительному результату, кредитный союз может обратиться в суд с целью принудительного взыскания задолженности.  

56. В случае объективной невозможности возврата актива, несущего в себе кредитный риск (в том числе возможно и в случае смерти клиента), решение о списании активов, несущих крупный риск, принимается Общим собранием учредителей, а остальных активов, несущих в себе кредитный риск - Правлением кредитного союза с обязательным информированием Общего собрания учредителей. 

 

Приложение  

к Положению о минимальных требованиях  

по управлению кредитным риском  

в кредитных союзах, осуществляющих  

операции в соответствии с исламскими  

принципами банковского дела и финансирования 

 

МИНИМАЛЬНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ 

к досье по финансированию клиента 

 

I. Общая информация о клиенте  

 

1. Заявка на получение актива, несущего в себе кредитный риск, подписанная клиентом, которая должна содержать следующую информацию:  

- наименование клиента (фамилия, имя, отчество, если клиент физическое лицо);  

- информация по сберегательному паю участника (размер сберегательного пая, дата вступления в кредитный союз);  

- ФИО руководителя (если клиент - юридическое лицо);  

- адрес (юридический адрес), телефон/факс;  

- тип бизнеса и организационно-правовая форма (если клиент - юридическое лицо);  

- сумма и срок запрашиваемого актива, несущего в себе кредитный риск;  

- цель актива, несущего в себе кредитный риск;  

- источники погашения актива, несущего в себе кредитный риск (первичный, вторичный);  

- предлагаемый залог.  

2. Анализ кредитоспособности заемщика.  

3. Финансовая отчетность клиента за последний отчетный год, заверенная внешним аудитором, в случае, если клиент обязан проходить ежегодный аудит согласно законодательству Кыргызской Республики, и два последних года (если заемщик - юридическое лицо).  

4. Договор по финансированию.  

5. Копии учредительных документов (если клиент - юридическое лицо).  

6. Бизнес-план.  

7. Копии документов о государственной регистрации (если клиент - юридическое лицо).  

8. Копии документов о регистрации в уполномоченных органах в сфере налогообложения (если клиент юридическое лицо).  

9. Решение соответствующего органа клиента о получении актива, несущего в себе кредитный риск (если клиент - юридическое лицо).  

10. Копия документа, удостоверяющего личность (если клиент - физическое лицо).  

11. Решение Комитета по финансированию о выдаче актива, несущего в себе кредитный риск.  

12. Ежеквартальная финансовая отчетность в течение срока актива, несущего в себе кредитный риск (если клиент - юридическое лицо).  

13. Учет контактов с клиентом, в котором должна быть отражена следующая информация по каждому контакту:  

- дата контакта;  

- вид контакта (беседа, телефонный разговор);  

- условия контакта (ФИО сотрудника, содержание разговора);  

- результат.  

14. Переписка с клиентом (с приложением всей корреспонденции).  

 

II. Залоговая документация  

 

15. Договор о залоге на государственном или официальном языке.   

16. Сертификаты, свидетельства и другие квалификационные документы по залоговому имуществу (если имеются).  

17. Документы, подтверждающие право собственности на заложенное имущество.  

18. Нотариально заверенные карточки с образцами подписей лиц, имеющих право подписи (если клиент - юридическое лицо).  

19. Акт обследования залога, в котором должны быть отражены:  

- дата обследования залога;  

- вид залога;  

- дата оценки залога;  

- метод оценки;  

- местонахождение залога;  

- состояние залога и условия его содержания;  

- оценочная стоимость залога;  

- график периодического обследования залога.  

20. Документы, подтверждающие регистрацию договора залога (если залог должен быть зарегистрирован, или кредитный союз требует регистрацию).  

21. Решение соответствующего органа клиента о предоставлении залога (если клиент - юридическое лицо).  

 

III. Гарантии или поручительства  

 

22. Письменная гарантия или поручительство с указанием соответствующего договора, суммы, на которую выдается гарантия, даты истечения гарантии.  

23. Решение соответствующего органа гаранта о выдаче гарантии (если гарант - юридическое лицо).  

24. Копии учредительных документов гаранта (если гарант - юридическое лицо).  

25. Справка о заработной плате за последние 12 месяцев, или другие документы, подтверждающие информацию о доходах за указанный период (если поручитель - физическое лицо).