Вернуться назад

Постановление Правления Национального банка 

Кыргызской Республики от 27 апреля 2016 года № 19/6  

 

 

 

О внесении дополнений и изменений в некоторые постановления 

Правления Национального банка Кыргызской Республики 

 

 

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона «О Национальном банке Кыргызской Республики» Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

 

1. Внести дополнения и изменения в следующие постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики (прилагаются): 

- «Об утверждении новой редакции Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков» от 21 июля 2004 года № 18/3; 

- «О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики» от 28 декабря 2009 года № 51/6; 

- «Об утверждении новой редакции Инструкции по определению стандартов адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 21 июля 2004 года № 18/2; 

- «Об утверждении Инструкции по определению стандартов адекватности капитала банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» от 28 декабря 2009 года № 51/4; 

- «О внесении дополнений и изменений в некоторые постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики» от 23 декабря 2015 года № 78/23. 

2. Юридическому управлению: 

- опубликовать настоящее постановление на официальном сайте Национального банка Кыргызской Республики; 

- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.  

3. Управлению методологии надзора и лицензирования довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков, специализированного финансово-кредитного учреждения ОАО «Финансовая компания кредитных союзов», Государственного банка развития Кыргызской Республики, ОсОО ОЦ «Баракат» областных управлений и представительства Национального банка Кыргызской Республики в Баткенской области. 

4. Настоящее постановление вступает в силу по истечении пятнадцати дней со дня официального опубликования, за исключением подпункта 4.3.5 Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», утвержденного постановлением Правления Национального банка «Об утверждении новой редакции Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков» от 21 июля 2004 года № 18/3, который вступает в силу с 20 июля 2016 года.  

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления Национального банка Кыргызской Республики Т. Джусупова. 

 

 

Председатель Т. Абдыгулов  

 

Приложение  

к постановлению Правления  

Национального банка  

Кыргызской Республики  

от _________2016 года № ___ 

 

 

 

Дополнения и изменения в некоторые постановления 

Правления Национального банка Кыргызской Республики 

 

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении новой редакции Положения «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков» от 21 июля 2004 года № 18/3 следующие дополнения и изменения: 

в Положении «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- в пункте 2.3: 

после слов «с обязательным заключением нового договора» дополнить словами «или дополнительного соглашения к кредитному договору»; 

дополнить абзацем следующего содержания: 

«Изменение первоначальных условий договора по кредиту, не связанного с ухудшением финансового состояния заемщика, не является реструктуризацией кредита (например, перевод валюты кредита из иностранной в национальную).»; 

- подпункт 4.1.1 дополнить абзацем следующего содержания:  

«Банки могут классифицировать вновь выданные кредиты в долларах США как «нормальные активы» в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 4.2. настоящего Положения, с формированием РППУ в размере от 0 % до 2 % в соответствии с внутренней политикой банка. При этом данные требования распространяются на льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Правительства Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации (Российско-Кыргызский Фонд развития далее Фонд развития), включая ранее выданные кредиты, погашение которых будет осуществляться за счет финансирования из средств Фонда развития и предусматривает изменение первоначальных условий кредитного договора. За счет средств Фонда развития не могут быть реструктуризированы кредиты банков, а также профинансированы ранее выданные кредиты, которые входят в категорию «классифицированных» активов.»; 

- в абзаце восьмом подпункта 4.2.2 слова «первичная реструктуризация кредита» заменить словами «изменение первоначальных условий договора по кредиту»; 

- подпункт 4.2.3 изложить в следующей редакции: 

«4.2.3. Банк должен классифицировать кредит в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) как минимум как «удовлетворительный» актив в случае, если у заемщика, получившего данный кредит, доля доходов в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) в общем объеме его совокупных доходов составляет более 75 процентов.»; 

- в подпункте 4.3.2: 

в абзаце девятом слова «, за исключением реструктуризации, указанной в подпункте 4.2.2. настоящего Положения» исключить; 

абзац одиннадцатый изложить в следующей редакции: 

«- повторное изменение условий договора по кредиту путем перевода валюты данного кредита из иностранной валюты в национальную в случае, если этот кредит ранее не входил в категорию «классифицированных кредитов» и при этом, если данное изменение не связано с ухудшением финансового состояния клиента.»; 

- подпункт 4.3.3 изложить в следующей редакции: 

«4.3.3. Банк должен классифицировать кредит в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) как минимум как «актив под наблюдением» в случае, если у заемщика, получившего данный кредит, доля доходов в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) в общем объеме его совокупных доходов составляет от 50 до 75 процентов.»; 

- подпункт 4.3.4 изложить в следующей редакции: 

«4.3.4. Банк должен классифицировать кредит в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) как минимум как «актив под наблюдением» в случае, если у заемщика, получившего данный кредит, доля доходов в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) в общем объеме его совокупных доходов составляет менее 50 процентов.»; 

- подпункт 4.3.5 изложить в следующей редакции: 

«4.3.5. В случае если график погашения действующего кредита предусматривает неравномерное погашение основной суммы не на ежемесячной основе, при этом срок погашения кредита составляет более двух лет (с 20 января 2016 года), то такой кредит, при условии, что не наблюдается ухудшение качества актива, необходимо классифицировать как «актив под наблюдением», с формированием РППУ в размере 15 %, за исключением кредитов: 

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита; 

- межбанковские размещения, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям; 

- относящихся к категории «классифицированных» активов; 

- на сумму менее 1 % от ЧСК в совокупности выданных одному заемщику. 

После вступления в силу данной нормы, все кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, выданные до вступления в силу данной нормы, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию. 

Также исключением из данного подпункта являются льготные кредиты, выданные в рамках Фонда развития, согласно подпункту 4.1.1. настоящего Положения.»; 

- подпункт 5.1.3 изложить в следующей редакции:  

«5.1.3. В случае если график погашения вновь выданного кредита предусматривает неравномерное погашение основной суммы не на ежемесячной основе, то такой кредит необходимо классифицировать как «субстандартный», с формированием РППУ в размере 25 %, за исключением кредитов: 

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита; 

- межбанковские кредиты, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям; 

- на сумму менее 1 % от ЧСК в совокупности выданных одному заемщику. 

После вступления в силу данной нормы, все вновь выданные кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию. 

Также исключением из данного подпункта являются льготные кредиты, выданные в рамках Фонда развития, согласно подпункту 4.1.1. настоящего Положения.»; 

- в пункте 7.1: 

абзац первый изложить в следующей редакции: 

«Повторно реструктуризированные кредиты, должны сразу классифицироваться как «субстандартные» с созданием РППУ в размере 25 %, при этом размер РППУ может составлять 15 % (при наличии регулярных, в течение последних шести месяцев погашений по реструктуризируемому кредиту к дате повторной реструктуризации), до подтверждения:»; 

абзац четвертый признать утратившим силу; 

- пункт 7.1-1 признать утратившим силу. 

2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики» от 28 декабря 2009 года № 51/6 следующие дополнения и изменения: 

в Положении «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- пункт 12 дополнить абзацем следующего содержания:  

«Изменение первоначальных условий договора по активу, не связанного с ухудшением финансового состояния клиента, не является реструктуризацией актива (например, перевод валюты актива из иностранной в национальную).»; 

- в абзаце восьмом пункта 22 слова «первичная реструктуризация актива, несущего» заменить словами «изменение первоначальных условий договора по активу, несущему»; 

- пункт 22-1 изложить в следующей редакции: 

«22-1. Банк должен классифицировать актив в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) как минимум как «удовлетворительный» актив в случае, если у клиента, получившего данный актив, доля доходов (выручки) в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) в общем объеме его совокупных доходов (выручки) составляет более 75 процентов.»;  

- в пункте 23: 

в абзаце двенадцатом слова «, за исключением реструктуризации, указанной в пункте 22 настоящего Положения» исключить;  

- абзац тринадцатый изложить в следующей редакции: 

«- повторное изменение условий договора по активу путем перевода валюты данного актива из иностранной валюты в национальную в случае, если этот актив ранее не входил в категорию «классифицированных активов» и при этом, если данное изменение не связано с ухудшением финансового состояния клиента.»; 

- пункты 23-1, 23-2 и 23-3 изложить в следующей редакции: 

«23-1. Банк должен классифицировать актив, несущий в себе кредитный риск, в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) как минимум как «актив под наблюдением» в случае, если у клиента, получившего данный актив, доля доходов (выручки) в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) в общем объеме его совокупных доходов (выручки) составляет от 50 до 75 процентов.  

23-2. Банк должен классифицировать актив, несущий в себе кредитный риск, в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) как минимум как «актив под наблюдением» в случае, если у клиента, получившего данный актив, доля доходов (выручки) в иностранной валюте (кроме валют стран-членов ЕАЭС) в общем объеме его совокупных доходов (выручки) составляет менее 50 процентов. 

23-3. В случае если график погашения актива как вновь выданного, так и действующего, предусматривает неравномерное погашение основной суммы не на ежемесячной основе, при этом срок погашения действующего актива составляет более двух лет (с 20 января 2016 года), то по таким активам, при условии, что не наблюдается ухудшения качества активов, необходимо увеличивать РППУ в размере 2% каждые полгода, за исключением активов: 

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения актива; 

- на сумму менее 1 % от ЧСК в совокупности выданных одному клиенту;  

- на сумму менее 10 % от ЧСК по договорам мудараба, шарика и истиснаа в совокупности выданных одному клиенту;  

- межбанковские размещения, в том числе активы, выданные микрофинансовым организациям; 

- относящихся к категории «классифицированных» активов. 

После вступления в силу данной нормы по всем вновь выданным активам и по всем действующим активам, относящимся к категории «неклассифицированных», в том числе по всем траншам в рамках одной кредитной линии, необходимо создавать РППУ согласно вышеуказанному требованию.»; 

- пункт 24-1 признать утратившим силу; 

- в пункте 33:  

абзац первый изложить в следующей редакции: 

«Повторно реструктуризированные активы должны сразу классифицироваться как «субстандартные» с созданием РППУ в размере 25 %, при этом размер РППУ может составлять 15 % (при наличии регулярных, в течение последних шести месяцев погашений по реструктуризируемому активу к дате повторной реструктуризации), до подтверждения:»; 

абзац четвертый признать утратившим силу. 

3. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении новой редакции Инструкции по определению стандартов адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 21 июля 2004 года № 18/2 следующие дополнение и изменение: 

в Инструкции по определению стандартов адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Республики, утвержденной вышеуказанным постановлением: 

- в пункте 2.5 после слов «на выплату дивидендов» дополнить словами «, за исключением, когда за счет нераспределенной прибыли банк увеличивает свой уставной капитал»; 

- пункт 2.6 изложить в следующей редакции: 

«2.6. При достижении установленных значений показателя «буфера капитала» банк не имеет права на выплату дивидендов без получения письменного согласия Национального банка, за исключением случаев, когда за счет нераспределенной прибыли банк увеличивает свой уставной капитал.». 

4. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Инструкции по определению стандартов адекватности капитала банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» от 28 декабря 2009 года № 51/4 следующие дополнения и изменения: 

в Инструкции по определению стандартов адекватности капитала банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, утвержденной вышеуказанным постановлением: 

- в пункте 9-2 после слов «на выплату дивидендов» дополнить словами «, за исключением, когда за счет нераспределенной прибыли банк увеличивает свой уставной капитал»; 

- пункт 9-3 изложить в следующей редакции: 

«9-3. При достижении установленных значений показателя «буфера капитала» банк не имеет права на выплату дивидендов без получения письменного согласия Национального банка, за исключением случаев, когда за счет нераспределенной прибыли банк увеличивает свой уставной капитал.»; 

5. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении дополнений и изменений в некоторые постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики» от 23 декабря 2015 года № 78/23 следующее изменение: 

- абзац второй пункта 2 признать утратившим силу.