Постановление Правления Национального банка
Кыргызской Республики от 15 июня 2016 года № 25/2
О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления
Правления Национального банка Кыргызской Республики
В соответствии со статьями 7 и 43 Закона «О Национальном банке Кыргызской Республики» Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:
1. Внести изменения и дополнения в следующие постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики (прилагаются):
- «Об утверждении Положения «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании/микрокредитного агентства» и Положения «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовой компании» от 27 мая 2009 года № 25/3;
- «Об утверждении положений Национального банка Кыргызской Республики» от 17 октября 2014 года № 45/1;
- «Об утверждении «Правил регулирования деятельности микрофинансовых компаний, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования» от 30 мая 2014 года № 24/11;
- «О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики» от 28 декабря 2009 года № 51/6;
- «О Правилах регулирования деятельности микрофинансовых компаний на территории Кыргызской Республики» от 19 февраля 2003 года № 4/2.
2. Настоящее постановление вступает в силу по истечении пятнадцати дней со дня официального опубликования, за исключением изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании/микрокредитного агентства» и Положения «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовой компании» от 27 мая 2009 года № 25/3, которые вступают в силу с 1 октября 2016 года.
3. Юридическому управлению:
- опубликовать настоящее постановление на официальном сайте Национального банка Кыргызской Республики;
- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.
4. Управлению методологии надзора и лицензирования довести настоящее постановление до сведения микрофинансовых организаций, ОЮЛ «Ассоциация исламских финансов», Ассоциации микрофинансовых организаций, ЗАО «ЭкоИсламикБанк», областных управлений и представительства Национального банка Кыргызской Республики в Баткенской области.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления Национального банка Кыргызской Республики Т.Дж. Джусупова.
Председатель Т. Абдыгулов
Приложение
к постановлению Правления
Национального банка
Кыргызской Республики
от 15 июня 2016 года № 25/2
Изменения и дополнения в некоторые постановления
Правления Национального банка Кыргызской Республики
1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании/микрокредитного агентства» и Положения «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовой компании» от 27 мая 2009 года № 25/3 следующие изменения и дополнения:
1) в Положении «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании/микрокредитного агентства», утвержденном вышеуказанным постановлением:
а) пункт 1.2 после слов «распространяется на все МКК/МКА» дополнить словами «, в том числе МКК/МКА, осуществляющие операции по исламским принципам банковского дела и финансирования в рамках «исламского окна» (далее - ИПФ)»;
б) Приложение 1 изложить в следующей редакции:
«Приложение 1
к Положению «О периодическом
регулятивном отчете микрокредитной
компании/микрокредитного агентства»,
утвержденному постановлением
Правления Национального банка
Кыргызской Республики
от 27 мая 2009 года № 25/3
«Состав периодического регулятивного отчета микрокредитной компании/микрокредитного агентства
|
Раздел |
Название |
Периодичность |
Сроки представления |
Примечание или ссылка на НПА |
1 |
|
Титульный лист |
Квартальный |
в течение 20 календарных дней, следующих за отчетным кварталом |
Прилагается к разделам |
Годовой |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
||||
2 |
|
Сведения о членах Совета директоров, Правления, основных учредителях (акционерах) и членах Шариатского Совета МКК/МКА |
Годовой |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
Прилагается к разделам |
при изменениях в течение года |
в течение 20 календарных дней после принятия изменений |
||||
3 |
|
Информация об отдельных должностных лицах |
Годовой |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
Прилагается к разделам |
при изменениях в течение года |
в течение 10 календарных дней после принятия изменений |
||||
4 |
|
Базовая информация |
Годовой |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
Прилагается к разделам |
при изменениях в течение года |
в течение 10 календарных дней после принятия изменений |
||||
5 |
раздел 1. |
Регулятивный отчет о финансовом состоянии Отчет об операциях, осуществляемых по ИПФ |
Квартальный |
в течение 20 календарных дней, следующих за отчетным кварталом |
|
Годовой |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
||||
6 |
раздел 2. |
Отчет о совокупном доходе Отчет о прибыли и убытках по операциям, осуществляемым по ИПФ |
Квартальный |
в течение 20 календарных дней, следующих за отчетным кварталом |
|
Годовой |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
||||
7 |
раздел 3. |
Информация об активах А. Классификация активов по степени риска А-1. Классификация активов по ИПФ по степени риска Б. Методы кредитования В. Разбивка по отраслям и регионам В-1. Разбивка портфеля по финансированию, предоставленному по ИПФ, по отраслям и регионам Г. Информация по выданным кредитам Г-1. Информация по финансированию, предоставленному по ИПФ Д. Информация по проблемным заемщикам Е. Информация о параллельных кредитах Ж. Информация по объемам выданных кредитов в разрезе отраслей и по регионам З. Реструктуризированные кредиты |
Квартальный |
в течение 20 календарных дней, следующих за отчетным кварталом |
|
Годовой |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
||||
8 |
раздел 4. |
Отчет по самооценке |
Годовой |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
|
9 |
Раздел 5. |
Отчет по иностранным активам и обязательствам |
Квартальный |
в течение 20 календарных дней, следующих за отчетным кварталом |
|
Годовой |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
||||
10 |
Раздел 6. |
Раскрытия А.Обязательства А-1. Обязательства, принятые по ИПФ Б.Информация по условиям кредитования Б-1. Информация по условиям финансирования по ИПФ В. О клиентах МКК/МКА Г. О персонале МКК/МКА Д. Информация по осуществлению розничных банковских услуг по агентскому договору банков Е. Расшифровка по операциям размещения и инвестициям Ж. Валютные операции З. Средства, заимствованные от учредителей (акционеров) |
Квартальный |
в течение 20 календарных дней, следующих за отчетным кварталом |
|
Годовой |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
||||
11 |
Раздел 7. |
Сведения о соблюдении экономических нормативов МКК |
Квартальный |
в течение 20 календарных дней, следующих за отчетным кварталом |
|
Годовой |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
Примечание:
Для «исламского окна» МКК/МКА:
Заемщик – клиент, которому МКК/МКА предоставила(о) финансирование в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования.
Кредит – денежные средства, предоставляемые клиентам в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования.
Кредитор – лицо, предоставившее денежные средства МКК/МКА по исламским принципам банковского дела и финансирования.»;
в) в Приложении 2:
- раздел «Титульный лист» после абзаца:
«Отчитывающееся |
|
|
|
|
|
|||
учреждение: |
______________________________________________________________ |
|||||||
|
______________________________________________________________ |
|
/укажите наименование МКК/МКА крупными печатными буквами/» дополнить абзацем следующего содержания:
«_____________________МКК/МКА осуществляет операции по исламским принципам банковского дела и финансирования в рамках «исламского окна» (далее - ИПФ)»;
- в разделе «Сведения о членах Совета директоров, Правления МКК/МКА и Основных учредителях (акционерах) МКК/МКА» наименование раздела изложить в следующей редакции:
«Сведения о членах Совета директоров, Правления, основных учредителях (акционерах) и членах Шариатского Совета МКК/МКА»;
раздел дополнить абзацем следующего содержания:
«Сведения о членах Шариатского Совета
|
ФИО |
Место работы |
Должность |
Телефон |
Образец подписи |
1 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
2 |
___________ |
____________ |
___________ |
__________ |
__________ |
3 |
___________ |
___________ |
___________ |
__________ |
__________ |
4 |
___________ |
___________ |
___________ |
__________ |
__________ |
5 |
___________ |
____________ |
___________ |
__________ |
__________ |
6 |
___________ |
____________ |
___________ |
__________ |
__________ |
7 |
___________ |
____________ |
___________ |
__________ |
__________ |
8 |
___________ |
____________ |
___________ |
__________ |
__________ |
9 |
___________ |
____________ |
___________ |
__________ |
__________ |
10 |
___________ |
____________ |
___________ |
__________ |
__________ |
»;
- раздел 1 «Регулятивный отчет о финансовом состоянии» после слов «Главный бухгалтер: ФИО: подпись» дополнить абзацем следующего содержания:
«Примечание:
Для «исламского окна» МКК/МКА:
Заемщик – клиент, которому МКК/МКА предоставила(о) финансирование в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования.
Кредит – денежные средства, предоставляемые клиентам в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования.
Кредитор – лицо, предоставившее денежные средства МКК/МКА по исламским принципам банковского дела и финансирования.»;
раздел дополнить подразделом следующего содержания:
|
«Отчет об операциях, осуществляемых по ИПФ |
||||||||||
|
|
тыс.сом |
|
||||||||
№ |
Наименование статьи |
Всего |
Иностранная валюта |
|
|||||||
А.Активы |
|
||||||||||
1 |
Денежные средства на счетах в других банках и ФКУ, в том числе: |
|
|
|
|||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
|||||||
|
б) по договору не ограниченная мудараба |
|
|
|
|||||||
|
в) по договору кард хасан |
|
|
|
|||||||
2 |
Ценные бумаги |
|
|
|
|||||||
3 |
Финансирование, предоставленное ФКУ |
|
|
|
|||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
|||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
|||||||
|
в) по договору шарика/мушарака |
|
|
|
|||||||
|
г) по договору мурабаха |
|
|
|
|||||||
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик |
|
|
|
|||||||
|
е) по договору салам |
|
|
|
|||||||
4 |
Финансирование, предоставленное клиентам |
|
|
|
|||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
|||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
|||||||
|
в) по договору шарика/мушарака |
|
|
|
|||||||
|
г) по договору мурабаха |
|
|
|
|||||||
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик |
|
|
|
|||||||
|
е) по договору салам |
|
|
|
|||||||
5 |
(Минус) РППУ |
|
|
|
|||||||
6 |
Всего финансирования (3ст+4ст-5ст) |
|
|
|
|||||||
7 |
Активы/инвентарь для последующей передачи клиенту: |
|
|
|
|||||||
|
а) недвижимое имущество |
|
|
|
|||||||
|
б) движимое имущество |
|
|
|
|||||||
8 |
Прочая собственность, всего (а+б) |
|
|
|
|||||||
|
а) недвижимость клиента, принятая в погашение полученного финансирования |
|
|
|
|||||||
|
б) прочая собственность клиента, принятая в погашение предоставленного финансирования |
|
|
|
|||||||
9 |
Прочие активы |
|
|
|
|||||||
10 |
Всего активы |
|
|
|
|||||||
Б. Обязательства |
|
||||||||||
1 |
Финансирование, полученное от банков Кыргызской Республики |
|
|
|
|||||||
2 |
Финансирование, полученное от других ФКУ Кыргызской Республики |
|
|
|
|||||||
3 |
Финансирование, полученное от международных финансовых организаций и доноров |
|
|
|
|||||||
4 |
Финансирование, полученное от международных ФКУ |
|
|
|
|||||||
5 |
Обязательства перед государственными органами власти |
|
|
|
|||||||
6 |
Средства, заимствованные МКК от юридических лиц и учредителей (акционеров) |
|
|
|
|||||||
|
а) средства, заимствованные МКК от учредителей (акционеров) – физических лиц |
|
|
|
|||||||
|
б) средства, заимствованные МКК от учредителей (акционеров) – юридических лиц |
|
|
|
|||||||
7 |
Прочее |
|
|
|
|||||||
8 |
Всего обязательства |
|
|
|
|||||||
В. Забалансовые обязательства |
|
||||||||||
1 |
Обязательства на предоставление финансирования |
|
|
|
|||||||
2 |
Валютные операции |
|
|
|
|||||||
3 |
Обязательства по покупке активов |
|
|
|
|||||||
4 |
Прочие забалансовые обязательства |
|
|
|
|||||||
5 |
Всего забалансовых обязательств |
|
|
|
|||||||
Г. Расшифровка прочих активов и прочих обязательств |
|
||||||||||
1 |
Прочие активы |
|
|
|
|||||||
|
а) доход, начисленный к получению МКК и МКА |
|
|
|
|||||||
|
б) предоплата |
|
|
|
|||||||
|
в) невыясненные дебиторские суммы |
|
|
|
|||||||
|
г) другие прочие активы |
|
|
|
|||||||
2 |
Специальный РППУ на прочие активы |
|
|
|
|||||||
3 |
Чистые прочие активы |
|
|
|
|||||||
4 |
Прочие обязательства |
|
|
|
|||||||
|
а) доход, начисленный клиентам к выплате |
|
|
|
|||||||
|
б) отсроченный доход (наценка) |
|
|
|
|||||||
|
в) невыясненная кредиторская задолженность |
|
|
|
|||||||
|
г) другие прочие обязательства |
|
|
|
|||||||
Руководитель исполнительного органа: |
______ |
|
_________ |
||||||||
|
|
Ф.И.О. |
|
подпись |
|||||||
Главный бухгалтер: |
|
______ |
|
_________ |
|||||||
|
|
Ф.И.О. |
|
подпись»; |
- раздел 2 «Отчет о совокупном доходе» дополнить подразделом следующего содержания:
«Отчет о прибыли и убытках по операциям, осуществляемым по ИПФ
№ |
Наименование статьи |
Текущий период |
Предыдущий период |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
А. Доходы, полученные по операциям |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 |
Доходы по денежным средствам, размещенным на счетах в коммерческих банках |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2 |
Доходы по финансированию, предоставленному ФКУ |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
в) по договору шарика/мушарака |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
г) по договору мурабаха |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
е) по договору салам |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3 |
Доходы по финансированию, предоставленному клиентам |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
в) по договору шарика/мушарака |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
г) по договору мурабаха |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
е) по договору салам |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4 |
Прочие доходы по операциям |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
5 |
Всего: |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Б. Расходы, понесенные по операциям |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
6 |
Расходы, понесенные по полученному финансированию |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
7 |
Чистый доход, полученный по операциям |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
8 |
Расходы на РППУ |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9 |
Чистый доход, полученный по операциям, после отчислений в РППУ |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
В. Доходы по прочим операциям |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10 |
Плата за услуги и комиссионные сборы |
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
11 |
Доходы от курсовой разницы |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12 |
Прочие доходы |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
13 |
Всего: |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Г. Прочие расходы по операциям, операционные расходы |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
14 |
Убытки от курсовой разницы |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
15 |
Операционные расходы |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
16 |
Налоги |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
17 |
Такафул |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
18 |
Всего: |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
19 |
Расходы на РППУ (не от операций финансирования) |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20 |
Прибыль (убыток) до уплаты налогов |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
21 |
Налог на прибыль |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
22 |
Расходы на закят и благотворительность |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
23 |
Чистая прибыль (убытки) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
- раздел 3 «Информация об активах»: раздел после подраздела А. «Классификация активов по степени риска» дополнить подразделом А-1 следующего содержания: «А-1. Классификация активов по ИПФ по степени риска |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Статья |
Всего |
Текущие (не просрочен-ные) активы |
Пролонгированные активы |
Всего просроченные активы |
Нормальные активы |
Активы под наблюдением |
Субстандартные |
Сомнительные |
Потери |
Всего активов в статусе неначисления |
"Общие" резервы |
"Специаль-ные" резервы |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1. Финансирование и другие операции с банками и финансовыми учреждениями |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
a) расчетные и другие счета в банках и финансовых учреждениях |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
б) финансирование, предоставленное финансово-кредитным учреждениям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2. Финансирование, предоставленное клиентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
a) промышленность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
б) сельское хозяйство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
в) заготовка и переработка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
г) торговые и коммерческие операции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
д) услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
е) транспорт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ж) связь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
з) строительство и покупка недвижимости (жилья) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
и) физические лица |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
к) другие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3. ВСЕГО: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Справочно: реструктуризированные активы, всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель исполнительного органа: |
______ |
|
_________ |
|
|
|
Ф.И.О. |
|
подпись |
Главный бухгалтер: |
|
______ |
|
_________ |
|
|
Ф.И.О. |
|
подпись»; |
раздел после подраздела В. «Разбивка кредитного портфеля по отраслям и регионам» дополнить подразделом В-1 следующего содержания:
«В-1. Разбивка портфеля по финансированию, предоставленному по ИПФ, по отраслям и регионам
Регион |
|
Количество активных клиентов |
Размер портфеля |
% от общего портфеля по финансированию |
Срок финансирования (от # до # месяцев) |
Максимальный размер финансирования |
Минимальный размер финансирования |
Средний размер финансирования |
Фактическое погашение |
Плановое погашение |
Средневзвешенная на ценка/доход, на конец отчетного периода, в % |
Средневзвешенная эффективная наценка/ доход, на конец отчетного периода в % |
||||||
Промышленность |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
Сельское хозяйство |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
Заготовка и переработка |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
Торговые и коммерческие операции |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
Услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
Транспорт |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
Связь |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
Строительство и покупка недвижимости (жилья) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
Физические лица (потреб. финансирование) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
Финансирование ФКУ |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
Другие |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
Руководитель исполнительного органа: |
______ |
|
________ |
||||||||||||||
|
|
|
Ф.И.О. |
|
подпись |
|||||||||||||
|
Главный бухгалтер: |
|
______ |
|
________ |
|||||||||||||
|
|
|
Ф.И.О. |
|
подпись |
»;
раздел после подраздела Г. «Информация по выданным кредитам» дополнить подразделом Г-1 следующего содержания: «Г-1. Информация по финансированию, предоставленному по ИПФ
|
Руководитель исполнительного органа: |
______ |
|
_________ |
|
|
|
Ф.И.О. |
|
подпись |
Главный бухгалтер: |
|
______ |
|
_________ |
|
|
Ф.И.О. |
|
подпись |
»;
в подразделе Д «Информация по проблемным заемщикам» в столбце девятом слова «Краткое описание проблемы заемщика» дополнить словами «(указать, если финансирование было получено по ИПФ)»;
в подразделе Е «Информация о параллельных кредитах» таблицу после столбцов «Сумма» и «Количество заемщиков» дополнить столбцом следующего содержания:
«
Из них по ИПФ |
|
»;
в подразделе З. «Реструктуризированные кредиты» в столбце седьмом таблицы слова «Причина реструктуризации» дополнить словами «(указать, если финансирование было получено по ИПФ)»;
- раздел 6. «Раскрытия»:
раздел после подраздела А «Обязательства» дополнить подразделом А-1 следующего содержания:
«А-1. Обязательства, принятые по ИПФ
|
Сумма полученных средств |
Остаток полученных средств |
На какой срок были получены обязательства |
Кредитор |
Наценка/доход в % |
Валюта |
Условие |
||||||
|
мин. |
макс. |
|
|
|
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|||||
1. Финансирование полученное |
|
|
|
|
|||||||||
а) от банков КР |
|
|
|
|
|||||||||
б) от других ФКУ КР |
|
|
|
|
|||||||||
в) от международных финансовых организаций и доноров |
|
|
|
|
|||||||||
г) от международных ФКУ |
|
|
|
|
|||||||||
д) от органов государственной власти |
|
|
|
|
|||||||||
2. Условные гранты |
|
|
|
|
|||||||||
3. Прочие обязательства |
|
|
|
|
|||||||||
4. Средства, заимствованные МКК от юридических лиц и учредителей (акционеров) |
|
|
|
|
|||||||||
а) Средства заимствованные МКК от учредителей (акционеров)– физических лиц |
|
|
|
|
|||||||||
б) Средства заимствованные МКК от учредителей (акционеров) – юридических лиц |
|
|
|
|
|||||||||
ВСЕГО |
|
|
|
|
|||||||||
Руководитель исполнительного органа: |
______ |
|
_________ |
||||||||||
|
|
Ф.И.О. |
|
подпись |
|||||||||
Главный бухгалтер: |
|
______ |
|
_________ |
|||||||||
|
|
Ф.И.О. |
|
подпись |
»;
после подраздела Б «Информация по условиям кредитования» дополнить подразделом Б-1 следующего содержания:
«Б-1. Информация по условиям финансирования по ИПФ
Название продукта |
Сумма финансирования на одного клиента |
Сроки |
Наценка/доход, в % |
Метод начисления |
|||||||||
|
мин. |
макс. |
мин. |
макс. |
мин. |
макс. |
на остаток |
на начальный баланс |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|||||
Групповое финансирование без залога |
|
|
|
|
|
||||||||
Групповое финансирование под залог |
|
|
|
|
|
||||||||
Индивидуальное финансирование без залога |
|
|
|
|
|
||||||||
Индивидуальное финансирование под залог |
|
|
|
|
|
||||||||
Другие |
|
|
|
|
|
||||||||
ВСЕГО |
|
|
|
|
|
||||||||
Руководитель исполнительного органа: |
______ |
|
_________ |
||||||||||
|
|
Ф.И.О. |
|
подпись |
|||||||||
Главный бухгалтер: |
|
______ |
|
_________ |
|||||||||
|
|
Ф.И.О. |
|
подпись |
»;
2) в Положении «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовой компании», утвержденном вышеуказанным постановлением:
а) пункт 2 после слов «(далее Национальный банк)» дополнить словами «, в том числе МФК, осуществляющие операции по исламским принципам банковского дела и финансирования в рамках «исламского окна» (далее – ИПФ)»;
б) Приложение 1 изложить в следующей редакции:
«Приложение 1
к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовой компании», утвержденному постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики
от 27 мая 2009 года N 25/3
Состав периодического регулятивного отчета микрофинансовой компании
№ |
Раздел |
Название |
Периодичность |
Сроки представления |
Примечание или ссылка на НПА |
1 |
|
Титульный лист |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
Прилагается к 13 разделам |
Ежеквартально Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно |
в течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом |
||||
2 |
|
Сведения о членах Совета директоров, Правления, основных учредителях (акционерах) и членах Шариатского Совета МФК |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
Прилагается к 13 разделам |
При изменениях |
в течение 12 календарных дней после принятия изменений |
||||
3 |
|
Информация об отдельных должностных лицах МФК |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
Прилагается к 13 разделам |
При изменениях |
в течение 12 календарных дней после принятия изменений |
||||
4 |
|
Базовая информация о МФК |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
Прилагается к 13 разделам |
При изменениях |
в течение 12 календарных дней после принятия изменений |
||||
5 |
раздел 1. |
Регулятивный отчет о финансовом состоянии А. Активы Б. Обязательства В. Капитал В-1. Забалансовые обязательства В-2. Отчет об операциях, осуществляемых по ИПФ Г. Расшифровка обязательств Г-1. Расшифровка обязательств, принятых по ИПФ Д. Расшифровка кредитного портфеля Д-1. Расшифровка портфеля по финансированию, предоставленному по ИПФ |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
|
Ежеквартально Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно |
в течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом |
||||
6 |
раздел 2. |
Отчет о совокупном доходе А. Процентные доходы Б. Процентные расходы В. Непроцентные доходы Г. Непроцентные расходы Д. Операционные и административные расходы Е. Отчет о прибыли и убытках по операциям, осуществляемым по ИПФ |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
|
Ежеквартально Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно |
в течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом |
||||
7 |
раздел 3. |
Капитал А. Изменения в структуре капитала Б. Справочные сведения об акциях и других ценных бумагах МФК В. Изменения в нераспределенной прибыли |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
|
Ежеквартально Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно |
течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом |
||||
8 |
раздел 4. |
Информация о просроченных активах, классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска А. Информация о просроченных активах 4.А-1. Информация о просроченных активах, несущих в себе кредитный риск, выданных по ИПФ Б. Классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска 4.Б-1. Классификация активов и забалансовых обязательств по ИПФ по степени риска В. Информация по выданным кредитам 4.В-1. Информация по финансированию, предоставленному по ИПФ Г. Информация по выданным кредитам в разрезе областей Д. Методы кредитования Е. О клиентах МФК Ж. Классификация кредитов по степени риска в разрезе областей Кыргызской Республики З. Прочие сведения в разрезе областей Кыргызской Республики И. Информация по проблемным заемщикам К. Информация о параллельных кредитах Л. Реструктурированные кредиты |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
|
Ежеквартально Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно |
в течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом |
||||
9 |
раздел 5. |
Депозиты А. Депозиты с разбивкой по суммам Б. Движение депозитов за отчетный период В. Депозиты по срокам погашения |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
|
Ежеквартально Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно |
в течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом |
||||
10 |
раздел 6. |
А. Анализ чувствительности активов и обязательств к изменению процентных ставок (ГЭП-анализ) 6. А-1. Анализ чувствительности активов и обязательств по ИПФ к изменению ставок доходности (ГЭП-анализ) Б. Анализ активов и обязательств по срокам погашения Б-1. Анализ активов/обязательств по ИПФ по срокам погашения |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
|
Ежеквартально Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно |
в течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом |
||||
11 |
раздел 7. |
Изменения в РППУ А. Изменений в резервах на покрытие возможных кредитных убытков Б. Сведения о списанных за счет РППУ и возвращенных (ранее списанных) активах и забалансовых обязательств |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
|
Ежеквартально Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно |
в течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом |
||||
12 |
раздел 8. |
А. Информация о крупных рисках Б. Общие сведения об операциях с аффилированными лицами В. Средства, заимствованные от учредителей (акционеров) |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
Форма 2 приложение к Инструкции «О требованиях к операциям микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, с инсайдерами и аффилированными лицами», утвержденной постановлением Правления Национального банка № 28/8 от 04.07.12 г. |
Ежеквартально Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно |
в течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом |
||||
13 |
раздел 9. |
Информация о сделках со служащими |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
|
Ежеквартально Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно |
в течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом |
||||
14 |
раздел 10. |
Сведения о соблюдении экономических нормативов |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
Правила регулирования деятельности МФО на территории Кыргызской Республики, утвержденные постановлением Правления Национального банка № 4/2 от 19.02.03 г., рег. номер МЮКР № 29-03 от 25.03.03 г. |
Ежеквартально Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно |
в течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом |
||||
15 |
раздел 11. |
Информация о кредитах клиентам А. Информация о кредитах клиентам А-1. Информация о финансировании, предоставленном клиентам по ИПФ Б. Информация об условиях предоставления кредита В. Сведения о персонале финансового учреждения (компании) |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
|
Ежеквартально Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно |
в течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом |
||||
16 |
раздел 12. |
Раскрытия А. Информация по осуществлению розничных банковских услуг по агентскому договору с банком Б. Расшифровка по операциям размещения и инвестициям В. Валютные операции |
Ежегодно |
до 1 февраля, следующего за отчетным годом |
|
Ежеквартально Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно |
в течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом |
||||
17 |
раздел 13. |
Отчет по иностранным активам и обязательствам |
Ежеквартально |
в течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом |
|
Примечание:
Для «исламского окна» МФК:
Заемщик – клиент, которому МФК предоставила финансирование в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования.
Кредит – денежные средства, предоставляемые клиентам в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования.
Кредитор – лицо, предоставившее денежные средства МФК по исламским принципам банковского дела и финансирования.
Депозит – денежные средства, привлеченные МФК от клиентов по договору мудараба.»;
в) в Приложении 2:
- раздел «Титульный лист» после абзаца:
«Отчитывающееся |
|
|
|
|
|
|||
учреждение: |
______________________________________________________________ |
|||||||
|
______________________________________________________________ |
|
/укажите наименование МФК крупными печатными буквами/» дополнить абзацем следующего содержания:
«_____________________ МФК осуществляет операции по исламским принципам банковского дела и финансирования в рамках «исламского окна» (далее - ИПФ)»;
- в разделе «Сведения о членах Совета директоров, Правления и Основных учредителях (акционерах) МФК» наименование раздела «Сведения о членах Совета директоров, Правления и Основных учредителях (акционерах) МФК» изложить в следующей редакции:
«Сведения о членах Совета директоров, Правления, основных учредителях (акционерах) и членах Шариатского Совета МФК»;
раздел дополнить абзацем следующего содержания:
« Сведения о членах Шариатского Совета |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
ФИО |
Место работы |
Должность |
Телефон |
Образец подписи |
1 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
2 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
3 |
___________ |
___________ |
__________ |
__________ |
__________ |
4 |
___________ |
___________ |
__________ |
__________ |
__________ |
5 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
6 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
7 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
8 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
9 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
10 |
___________ |
____________ |
__________ |
__________ |
__________ |
»;
- в разделе 1. «Регулятивный отчет о финансовом состоянии»: подраздел В. «Капитал» дополнить статьями 22-1 и 22-2 следующего содержания: «
»; подраздел В. «Капитал» после слов «Должность: Фамилия: Подпись:» дополнить абзацем следующего содержания: «Примечание: Для «исламского окна» МФК: Заемщик – клиент, которому МФК предоставила финансирование в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования. Кредит – денежные средства, предоставляемые клиентам в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования. Кредитор – лицо, предоставившее денежные средства МФК по исламским принципам банковского дела и финансирования. Депозит – денежные средства, привлеченные МФК от клиентов по договору мудараба.»;
раздел после подраздела В-1 «Забалансовые обязательства» дополнить подразделом В-2 следующего содержания: «В-2. Отчет об операциях, осуществляемых по ИПФ |
||||||||||
|
|
|
|
Тыс. сом |
||||||
|
Наименование статьи |
|
Всего |
Иностранная валюта |
||||||
|
А. Активы |
|
|
|||||||
1 |
Счет в Национальном банке |
|
|
|||||||
2 |
Расчетные счета в других банках и ФКУ |
|
|
|||||||
3 |
Счета (депозитные) в других банках и ФКУ: |
|
|
|||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
в) по договору кард хасан |
|
|
|
||||||
4 |
Ценные бумаги |
|
|
|
||||||
5 |
Финансирование, предоставленное банкам и ФКУ: |
|
|
|||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
в) по договору шарика/мушарака |
|
|
|
||||||
|
г) по договору мурабаха |
|
|
|
||||||
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик |
|
|
|||||||
|
е) по договору салам |
|
|
|
||||||
|
ж) по договору кард хасан |
|
|
|
||||||
6 |
Финансирование, предоставленное другим клиентам |
|
|
|||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
в) по договору шарика/мушарака |
|
|
|
||||||
|
г) по договору мурабаха |
|
|
|
||||||
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик |
|
|
|||||||
|
е) по договору салам |
|
|
|
||||||
|
ж) по договору кард хасан |
|
|
|
||||||
7 |
МИНУС: Специальный РППУ |
|
|
|
||||||
8 |
Чистое финансирование (ст.5+ст.6-7ст) |
|
|
|
||||||
9 |
Активы/инвентарь для последующей передачи клиентам: |
|
|
|||||||
|
а) недвижимое имущество |
|
|
|||||||
|
б) движимое имущество |
|
|
|||||||
10 |
Прочая собственность |
|
|
|||||||
|
a) недвижимость клиента, принятая в погашение полученного финансирования |
|
|
|||||||
|
б) прочая собственность клиента, принятая в погашение предоставленного финансирования |
|
|
|||||||
|
|
|||||||||
11 |
Прочие активы |
|
|
|||||||
12 |
ВСЕГО АКТИВЫ |
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
||||||
|
Б. Обязательства |
|
|
|
||||||
13 |
Срочные счета юридических лиц |
|
|
|||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
14 |
Срочные счета физических лиц |
|
|
|||||||
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
||||||
15 |
Полученное финансирование |
|
|
|
||||||
|
а) от банков КР |
|
|
|||||||
|
б) от других ФКУ КР |
|
|
|||||||
|
в) от международных финансовых организаций и доноров |
|
|
|||||||
|
г) от международных ФКУ |
|
|
|||||||
|
д) от органов государственной власти |
|
|
|||||||
|
е) средства, заимствованные от учредителей (акционеров) - физических лиц |
|
|
|||||||
|
ж) средства, заимствованные от учредителей (акционеров) - юридических лиц |
|
|
|||||||
|
з) средства, заимствованные от других юридических лиц |
|
|
|||||||
16 |
Условные гранты |
|
|
|
||||||
17 |
Прочие обязательства |
|
|
|
||||||
18 |
ВСЕГО: ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
||||||
|
В. Забалансовые обязательства |
|
|
|
||||||
№ |
Наименование статьи |
|
Всего |
Иностранная валюта |
||||||
1 |
Обязательства на предоставление финансирования |
|
|
|||||||
2 |
Гарантии |
|
|
|||||||
3 |
Валютные операции |
|
|
|
||||||
4 |
Обязательства по покупке активов |
|
|
|
||||||
5 |
Прочие забалансовые обязательства |
|
|
|
||||||
6 |
Всего забалансовых обязательств |
|
|
|
||||||
Г. Расшифровка прочих активов и прочих обязательств |
||||||||||
№ |
Наименование статьи |
Всего |
Иностранная валюта |
|||||||
1 |
Прочие активы |
|
|
|||||||
|
а) доход, начисленный к получению МФК |
|
|
|||||||
|
б) предоплата выплаченная |
|
|
|||||||
|
в) невыясненные дебиторские суммы |
|
|
|||||||
|
г) другие прочие активы |
|
|
|||||||
2 |
Специальный РППУ на прочие активы |
|
|
|||||||
3 |
Чистые прочие активы |
|
|
|||||||
4 |
Прочие обязательства |
|
|
|||||||
|
а) доход, начисленный к выплате клиентам |
|
|
|||||||
|
б) отсроченный доход (наценка) |
|
|
|||||||
|
в) невыясненная кредиторская задолженность |
|
|
|||||||
|
г) другие прочие обязательства |
|
|
Должность_____ Фамилия______ Подпись________
Должность_____ Фамилия______ Подпись________»;
раздел после подраздела Г «Расшифровка обязательств» дополнить подразделом Г-1 следующего содержания:
«Г-1. Расшифровка обязательств, принятых по ИПФ
|
Сумма полученных средств |
Остаток полученных средств |
На какой срок были получены обязательства |
Кредитор |
Наценка |
Валюта |
Условие |
|
|
|
|
мин. |
макс. |
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
1. Финансирование полученное |
|
|
|
|
|
|
|
|
а) от банков КР |
|
|
|
|
|
|
|
|
б) от других ФКУ КР |
|
|
|
|
|
|
|
|
в) от международных финансовых организаций и доноров |
|
|
|
|
|
|
|
|
г) от международных ФКУ |
|
|
|
|
|
|
|
|
д) от органов государственной власти |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Условные гранты |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Прочие обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Средства, заимствованные МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров) |
|
|
|
|
|
|
|
|
а) Средства заимствованные МФК от учредителей (акционеров)– физических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
б) Средства заимствованные МФК от учредителей (акционеров) – юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
ВСЕГО |
|
|
|
|
|
|
|
|
Подпись:_____ Должность:_________ Фамилия:___________ Подпись:_____Должность:_________ Фамилия:________ |
»;
раздел после подраздела Д «Расшифровка кредитного портфеля» дополнить подразделом Д-1 следующего содержания:
«Д-1. Расшифровка портфеля по финансированию, предоставленному по ИПФ:
Название продукта |
Сумма финансирования на одного клиента |
Сроки |
Наценка/доход, в % |
Метод начисления |
||||
|
мин. |
макс. |
мин. |
макс. |
мин. |
макс. |
на остаток |
на начальный баланс |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Групповое финансирование без залога |
|
|
|
|
|
|
|
|
Групповое финансирование под залог |
|
|
|
|
|
|
|
|
Индивидуальное финансирование без залога |
|
|
|
|
|
|
|
|
Индивидуальное финансирование под залог |
|
|
|
|
|
|
|
|
Другие |
|
|
|
|
|
|
|
|
ВСЕГО |
|
|
|
|
|
|
|
|
Подпись:_____ Должность:_________ Фамилия:___________ Подпись:_____Должность:_________ Фамилия:________ |
»;
- раздел 2 «Отчет о совокупном доходе» дополнить подразделом Е следующего содержания:
«Е. Отчет о прибыли и убытках по операциям, осуществляемых по ИПФ
A. Доходы, полученные по операциям |
текущий период |
с начала года |
||
1 |
Доходы по денежным средствам, размещенным на счетах в коммерческих банках |
|
|
|
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
|
в) по договору кард хасан |
|
|
|
2 |
Доходы по ценным бумагам |
|
|
|
3 |
Доходы, полученные по финансированию, предоставленному ФКУ |
|
|
|
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
|
в) по договору шарика/мушарака |
|
|
|
|
г) по договору мурабаха |
|
|
|
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик |
|
|
|
|
е) по договору салам |
|
|
|
|
ж) по договору кард хасан |
|
|
|
4 |
Доходы, полученные по финансированию, предоставленному другим клиентам |
|
|
|
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
|
в) по договору шарика/мушарака |
|
|
|
|
г) по договору мурабаха |
|
|
|
|
д) по договору иджара/иджара мунтахийа биттамлик |
|
|
|
|
е) по договору салам |
|
|
|
|
ж) по договору кард хасан |
|
|
|
5 |
Прочие доходы, полученные от операций финансирования |
|
|
|
6 |
Всего |
|
|
|
Б. Расходы, понесенные по операциям |
||||
7 |
Расходы по срочным счетам юридических лиц |
|
|
|
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
8 |
Расходы по срочным счетам физических лиц |
|
|
|
|
а) по договору ограниченная мудараба |
|
|
|
|
б) по договору неограниченная мудараба |
|
|
|
9 |
Расходы по финансированию, полученному от банков |
|
|
|
10 |
Расходы по финансированию, полученному от других финансовых институтов |
|
|
|
11 |
Расходы по финансированию, полученному от международных финансовых институтов (другие источники финансирования) |
|
|
|
12 |
Расходы по средствам, заимствованным МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров) |
|
|
|
|
а) расходы по финансированию, предоставленному МФК от учредителей (акционеров) – физических лиц |
|
|
|
|
б) расходы по финансированию, предоставленному МФК от учредителей (акционеров) – юридических лиц |
|
|
|
13 |
Прочие расходы |
|
|
|
14 |
Всего |
|
|
|
15 |
Чистый доход от операций |
|
|
|
16 |
Расходы на РППУ |
|
|
|
17 |
Чистый доход после отчислений в РППУ |
|
|
|
В. Прочие доходы по операциям |
||||
18 |
Комиссионные и оплата за услуги |
|
|
|
19 |
Доход от курсовой разницы |
|
|
|
20 |
Другие доходы |
|
|
|
21 |
Всего |
|
|
|
Г. Прочие расходы по операциям, операционные расходы |
||||
22 |
Расходы по оплате за услуги и комиссионные сборы |
|
|
|
23 |
Убытки от курсовой разницы |
|
|
|
24 |
Операционные расходы |
|
|
|
25 |
Налоги |
|
|
|
26 |
Такафул |
|
|
|
27 |
Всего: |
|
|
|
28 |
Расходы на РППУ (не от операций финансирования) |
|
|
|
29 |
Прибыль (убыток) до уплаты налогов |
|
|
|
30 |
Налог на прибыль |
|
|
|
31 |
Расходы на закят и благотворительность |
|
|
|
32 |
Чистая прибыль (убыток) |
|
|
|
Подпись:_____ Должность:_________ Фамилия:___________ Подпись:_____Должность:_________ Фамилия:________ |
»;
- статью 6 «Изменения в резервах в текущем году, (нетто)» подраздела 3.А. «Изменения в структуре капитала» раздела 3. «Капитал» дополнить строками «д» и «е» следующего содержания:
«
д) Резерв на выравнивание прибыли (РВП) |
|
е) Резерв на покрытие рисков по инвестициям (РВИ) |
|
»;
- в разделе 4. «Информация о просроченных активах»:
раздел дополнить подразделом А-1 следующего содержания:
«4.А-1. Информация о просроченных активах, несущих в себе кредитный риск, выданных по ИПФ
тыс.сом
Статьи |
Всего (сумма колонок 3 и 5) |
Текущие (непросроченные) |
Пролонгиро-ванные активы |
Всего просроченных активов |
До 30 дней |
От 31 до 60 дней |
От 61 до 90 дней |
От 91 до 120 дней |
От 121 до 180 дней |
От 181 до 360 дней |
больше 360 дней |
Всего активов в статусе не начисления |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
1. Финансирование, предоставленное клиентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
a) промышленность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
б) сельское хозяйство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
в) заготовка и переработка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
г) торговля и коммерческие операции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
д) услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
е) транспорт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ж) связь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
з) строительство и покупка недвижимости (жилья) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
и) физические лица |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
к) прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2. Финансирование, предоставленное ФКУ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
3. Прочие активы, включая забалансовые активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
4. Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Подпись:_____ Должность:_________ Фамилия:___________ Подпись:_____Должность:_________ Фамилия:________ |
»;
раздел дополнить подразделом 4.Б-1 следующего содержания:
«4.Б-1. Классификация активов и забалансовых обязательств по ИПФ по степени риска
Наименование статьи |
Всего |
Дисконт |
Всего |
Нормальные |
Активы под наблюдением |
"Общие" резервы |
Субстандартные |
Сомнитель-ные |
Потери |
"специаль-ные" резервы |
Справочно: количество |
резервов |
активы |
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1. Финансирование и другие операции с ФКУ: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) финансирование и краткосрочные операции с банками и ФКУ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) расчетные счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в) счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Финансирование, предоставленное другим клиентам: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) промышленность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) сельское хозяйство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в) заготовка и переработка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
г) торговля и коммерческие операции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
д) услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
е) транспорт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ж) связь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
з)строительство и покупка недвижимости (жилья) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
и) физические лица |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
к) другие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Финансирование ФКУ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.Всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Прочая собственность, принятая в погашение предоставленного актива |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Прочие активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Всего активов, подлежащих классификации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Забалансовые обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Всего активов и забалансовых обязательств, подлежащих классификации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Должность:___________ Фамилия:_______________ Подпись: ________________
Должность:___________ Фамилия:_______________ Подпись: ________________»;
раздел дополнить подразделом 4.В-1 следующего содержания:
«4.В-1. Информация по финансированию, предоставленному по ИПФ
№ |
Виды финансирования по отраслям |
Валюта |
Выданы на срок
|
Итого |
|
|||||||||||
|
0 - 1 месяц |
|
1 - 3 месяца |
|
3 - 6 месяцев |
|
6 - 12 месяцев |
|
от 1 - 3 лет |
|
более 3 лет |
|
|
|
||
|
|
|
сумма |
наценка/доход, в % |
сумма |
наценка/доход, в % |
сумма |
наценка/доход, в % |
сумма |
наценка/доход, в % |
сумма |
наценка/доход, в % |
сумма |
наценка/доход, в % |
сумма |
наценка/доход, в % |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
1 |
Промышленность |
нац. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ин. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Сельское хозяйство |
нац. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ин. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Транспорт |
нац. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ин. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Связь |
нац. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ин. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Торговля и коммерческие операции |
нац. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ин. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
Заготовка и переработка |
нац. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ин. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Строительство |
нац. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ин. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Покупка недвижимости (жилья) |
нац. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ин. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
Физические лица |
нац. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ин. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10
|
Финансирование, предоставленное ФКУ |
нац. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ин. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
11 |
Прочие |
нац. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ин. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Услуги |
нац. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ин. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
Итого |
нац. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ин. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
Всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Должность:___________ Фамилия:_______________ Подпись: ________________ Должность:___________ Фамилия:_______________ Подпись: ________________»;
|
в подразделе 4.И «Информация по проблемным заемщикам» в столбце девятом таблицы слова «Краткое описание проблемы заемщика» дополнить словами «(указать, если финансирование было получено по ИПФ)»;
в подразделе 4.К «Информация о параллельных кредитах» таблицу после столбцов «сумма» и «количество заемщиков» дополнить столбцом следующего содержания:
«
Из них по ИПФ: |
|
»;
в подразделе 4.Л. «Реструктуризированные кредиты» в столбце седьмом таблицы слова «Причина реструктуризации» дополнить словами «(указать, если финансирование было получено по ИПФ)»;
- в разделе 5 «Депозиты»:
подраздел 5.А «Депозиты с разбивкой по суммам» изложить в следующей редакции:
«А.Депозиты с разбивкой по суммам
№ |
Наименование статьи |
СРОЧНЫЕ ДЕПОЗИТЫ |
|||||
В национальной валюте (тыс. сом.) |
|||||||
ДО 1000 |
1001-5000 |
5001-20000 |
20001-100000 |
100001-и выше |
ВСЕГО |
||
1. |
Депозиты, привлеченные в г. Бишкек, всего |
|
|
|
|
|
|
1.1 |
Депозиты физических лиц |
|
|
|
|
|
|
Сумма |
|
|
|
|
|
|
|
Из них по ИПФ |
|
|
|
|
|
|
|
Количество счетов |
|
|
|
|
|
|
|
Из них по ИПФ |
|
|
|
|
|
|
|
1.2 |
Депозиты юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
Сумма |
|
|
|
|
|
|
|
Из них по ИПФ |
|
|
|
|
|
|
|
Количество счетов |
|
|
|
|
|
|
|
Из них по ИПФ |
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Депозиты, привлеченные в областях КР, в том числе в Чуйской области, кроме г. Бишкек, всего |
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Депозиты физических лиц |
|
|
|
|
|
|
Сумма |
|
|
|
|
|
|
|
Из них по ИПФ |
|
|
|
|
|
|
|
Количество счетов |
|
|
|
|
|
|
|
Из них по ИПФ |
|
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Депозиты юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
Сумма |
|
|
|
|
|
|
|
Из них по ИПФ |
|
|
|
|
|
|
|
Количество счетов |
|
|
|
|
|
|
|
Из них по ИПФ |
|
|
|
|
|
|
Должность:___________ Фамилия:____________ Подпись: __________
Должность:___________ Фамилия:____________Подпись: __________»;
подраздел Б «Движение депозитов за отчетный период» изложить в следующей редакции:
«Б. Движение депозитов за отчетный период
|
№ |
Вклады/депозиты |
Остаток на начало |
Принято |
Возвращено |
Остаток на конец |
Средневзвешенная процентная ставка, % |
||||||||
|
|||||||||||||||
|
сумма |
сумма |
сумма |
сумма |
сумма |
||||||||||
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
||||||||
|
1. |
Счета юридических лиц |
|
|
|
||||||||||
|
Из них по ИПФ |
||||||||||||||
|
2. |
Счета физических лиц |
|
|
|
||||||||||
|
Из них по ИПФ |
||||||||||||||
|
|
Всего |
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Должность:___________ Фамилия:____________ Подпись: __________ Должность:___________ Фамилия:____________Подпись: __________»; |
подраздел В. «Депозиты по срокам погашения» раздела изложить в следующей редакции:
«В. Депозиты по срокам погашения
|
Наименование |
Срочные депозиты |
||||
в национальной валюте (сом) |
||||||
30-90 дней |
91-180 дней |
181-365 дней |
от 1 года до х лет |
Всего |
||
1. |
Депозиты физических лиц |
|
|
|
|
|
Сумма |
|
|
|
|
|
|
Из них по ИПФ |
|
|
|
|
|
|
Количество счетов |
|
|
|
|
|
|
Из них по ИПФ |
|
|
|
|
|
|
2.
|
Депозиты юридических лиц |
|
|
|
|
|
Из них по ИПФ |
|
|
|
|
|
|
Сумма |
|
|
|
|
|
|
Из них по ИПФ |
|
|
|
|
|
|
Количество счетов |
|
|
|
|
|
Должность:___________ Фамилия:______________Подпись: __________
Должность:___________ Фамилия:______________ Подпись: __________»;
- в разделе 6 :
после подраздела «А. Анализ чувствительности активов и обязательств к изменению процентных ставок (ГЭП_АНАЛИЗ) раздел дополнить подразделом А-1 следующего содержания:
«6. А-1. Анализ чувствительности активов и обязательств по ИПФ к изменению ставок доходности (ГЭП-анализ)
|
Статья |
Дней до срока погашения/Возможность переоценки |
Всего |
|||||||||||||
Немедленные |
1-30 дней |
31-90 дней |
91-180 дней |
181-365 дней |
от 1 до 3 лет |
более 3 лет |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|||||||
|
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
1. |
Расчетные счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
0 |
||||||||
2. |
Счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
0 |
||||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
3. |
Финансирование другим клиентам |
|
|
|
|
0 |
||||||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
4. |
Финансирование ФКУ |
|
|
|
|
0 |
||||||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
||||||||||
5. |
Другие активы, чувствительные к изменениям ставок доходности на рынке |
|
|
|
|
|
0 |
|||||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
0 |
||||||||
6. |
Всего активов, чувствительных к изменениям ставок доходности на рынке |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
||||||||||
|
6.А-1. Анализ чувствительности активов и обязательств по ИПФ к изменению ставок доходности (ГЭП-анализ) |
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
Тыс. сом |
||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|||||||
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
7. |
Денежные средства на срочных счетах физических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
8. |
Денежные средства на срочных счетах юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
9. |
Финансирование полученное: |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
а) от банков КР; |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
|
б) от других ФКУ КР |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
|
в) от международных финансовых организаций и доноров |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
г) от международных ФКУ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
д) от органов государственной власти |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
10 |
Обязательства по средствам, заимствованным МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
а) обязательства по финансированию предоставленному учредителями (акционерами) – физическими лицами |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
б) обязательства по финансированию предоставленному учредителями (акционерами) – юридическими лицами |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
11 |
Другие обязательства, чувствительные к изменениям ставок доходности |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|||||||
12 |
Всего обязательств, чувствительных к изменениям ставок доходности |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
|||||||
13 |
Разрыв |
0 |
0 |
|
|
0 |
0 |
|
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
14 |
Кумулятивный разрыв |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
|||||||
|
в т. ч. в иностранной валюте |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Должность:___________ Фамилия:______________ _ Подпись: __________
Должность:___________ Фамилия:______________ _ Подпись: __________»;
после подраздела «Б. Анализ активов/обязательств по срокам погашения» раздел дополнить подразделом 6.Б-1 следующего содержания:
«6.Б-1. Анализ активов/обязательств по ИПФ по срокам погашения
|
Статья |
Дней до срока погашения/Возможность переоценки |
Всего |
|||||||
Немедленные |
1-30 дней |
31-90 дней |
91-180 дней |
181-365 дней |
от 1 до 3 лет |
более 3 лет |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
||
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
1 |
Расчетные счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
||
2 |
Счета в других банках |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
3 |
Финансирование, предоставленное другим клиентам |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
в т.ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Финансирование, предоставленное ФКУ |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Другие финансовые активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
6 |
Всего активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
в т. ч. в иностранной валюте |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||