СПРАВКА-ОБОСНОВАНИЕ 

к проекту постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики 

«Об утверждении Инструкции по ведению базы данных об обязательствах банка, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, привлекающей депозиты перед вкладчиками» 

1. Цель и задачи 

Управлением методологии надзора и лицензирования банков (далее – УМНЛБ) разработан проект «Об утверждении Инструкции по ведению базы данных об обязательствах банка, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, привлекающей депозиты перед вкладчиками». 

Данный проект разработан в целях усиления требований по корректному ведению и заполнению базы данных по обязательствам банка, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, привлекающей депозиты (далее – банк) перед вкладчиками и внедрения внутреннего контроля по ведению базы данных. 

2. Описательная часть 

Проектом предусмотрены следующие изменения: 

- ведение базы данных в форматах XML и XLS; 

- в базе данных включена графа для указания банками сведений о спорах и судебных разбирательствах по просроченным кредитам и гарантиям вкладчиков; 

- объединены приложения 1, 1-1 и разработана единая форма базы данных по вкладчикам, вне зависимости от их типа. 

Кроме того, предусмотрен пункт, согласно которому в каждом банке должен быть назначен сотрудник, ответственный за осуществление проверки базы данных на предмет ее корректности и соответствия Инструкции. На ежеквартальной основе, ответственный сотрудник банка должен направлять отчет руководству банка.  

При этом руководство банка несет ответственность за достоверность информации отраженной в базе данных об обязательствах банка перед вкладчиками. 

3. Прогнозы возможных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических, коррупционных последствий 

Принятие данного проекта постановления Национального банка Кыргызской Республики негативных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических, коррупционных последствий не повлечет. 

4. Информация о результатах обсуждения 

В соответствии со статьей 22 Закона «О нормативных правовых актах Кыргызской Республики» проекты нормативных правовых актов, непосредственно затрагивающие интересы граждан и юридических лиц, а также регулирующие предпринимательскую деятельность, подлежат общественному обсуждению посредством размещения на официальном сайте нормотворческого органа.  

Материалы по проекту будут размещены для общественного обсуждения на официальном интернет-сайте Национального банка и на Едином портале общественного обсуждения проектов нормативных правовых актов Кыргызской Республики. 

5. Анализ соответствия проекта законодательству 

Представленный проект постановления не противоречит нормам действующего законодательства Кыргызской Республики. 

6. Информация о необходимости финансирования 

Принятие предлагаемого проекта не предусматривает дополнительного финансирования.  

7. Информация об анализе регулятивного воздействия 

Проведение анализа регулятивного воздействия осуществлялось в соответствии с требованиями Методики проведения анализа регулятивного воздействия нормативных правовых актов на деятельность субъектов предпринимательства, утвержденной постановлением Правительства Кыргызской Республики от 30 сентября 2020 года № 504.  

Проект 

Об утверждении Инструкции  

по ведению базы данных об обязательствах банка,  

жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, привлекающей депозиты перед вкладчиками 

В соответствии со статьями 20 и 68 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности» Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет: 

1.  Утвердить Инструкцию по ведению базы данных об обязательствах банка, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, привлекающей депозиты перед вкладчиками, согласно приложению к настоящему постановлению. 

2.  Коммерческим банкам и микрофинансовым компаниям, привлекающим депозиты в трехмесячный срок привести свои базы данных в соответствие с требованиями настоящего постановления. 

3. Жилищно-сберегательным кредитным компаниям в срок до третьего квартала 2022 года привести свои базы данных в соответствие с требованиями настоящего постановления. 

4. Настоящее постановление вступает в силу по истечении трех месяцев со дня официального опубликования.   

5. Юридическому управлению:  

- опубликовать настоящее постановление на официальном интернет-сайте Национального банка Кыргызской Республики;  

- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики. 

6. Управлению методологии надзора и лицензирования банков довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков, ОЮЛ «Союз банков Кыргызстана», микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты и жилищно-сберегательных кредитных компаний, областных управлений и представительства Национального банка Кыргызской Республики в Баткенской области. 

7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления Национального банка Кыргызской Республики, курирующего управление методологии надзора и лицензирования банков. 

Проект 

Приложение  

к постановлению Правления  

Национального банка  

Кыргызской Республики 

от __________  

№ ____ 

ИНСТРУКЦИЯ  

по ведению базы данных об обязательствах 

банка, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, привлекающей депозиты перед вкладчиками 

Глава 1. Общие положения 

1. Настоящая Инструкция по ведению базы данных об обязательствах банка, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, привлекающей депозиты (далее – банк) перед вкладчиками (далее – Инструкция) разработана в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)» и нормативными правовыми актами Национального банка Кыргызской Республики (далее – Национальный банк). 

2. Банкам, осуществляющим свою деятельность на основании лицензии Национального банка, необходимо вести базу данных в соответствии с настоящей Инструкцией.  

3. В настоящей Инструкции используются определения, изложенные в понятийном аппарате Закона Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)». 

Глава 2. Формирование базы данных об обязательствах 

банка перед вкладчиками 

4. Банку необходимо создать и поддерживать на постоянной основе автоматизированную базу данных для ведения учета вкладов (депозитов) физических лиц и индивидуальных предпринимателей, подлежащих компенсации в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)», включая учет по суммам гарантированного возмещения по вкладам (депозитам) (далее – база данных). 

5. База данных ведется банком на ежедневной основе и подлежит своду по состоянию на 1 число каждого месяца и на дату наступления гарантийного случая согласно Закону Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)». 

6. Сведения, сформированные в соответствии с настоящей Инструкцией, являются основанием для определения и формирования суммы, подлежащей компенсационной выплате вкладчикам банка при наступлении гарантийного случая. 

7. Формирование базы данных в соответствии с настоящей Инструкцией предусматривает, что при наступлении гарантийного случая сумма, подлежащая к выплате вкладчику, уменьшается на сумму просроченных кредитов, выданных вкладчику, и просроченных гарантий, представленных банком по просьбе вкладчика, если по этим просроченным кредитам и гарантиям не имеется споров или судебных разбирательств (далее – просроченные встречные требования). 

8.  База данных должна быть сформирована в форматах XML и XLS в соответствии с приложением 1 к настоящей Инструкции с возможностью автоматической выгрузки данных. При этом, должны быть соблюдены такие основные критерии, как достоверность, функциональность, безопасность и надежность. Кроме того, должны быть соблюдены общие требования к электронным базам данных, программам, предусмотренным нормативными правовыми актами Национального банка Кыргызской Республики. 

9. Таблица «Сведения о размещенных в банке вкладах (депозитах) физических лиц и индивидуальных предпринимателей, подлежащих компенсации» (Приложение 1 к настоящей Инструкции) заполняется в соответствии с Порядком, указанном в Приложении 2 

10. В каждом банке должен быть назначен сотрудник, ответственный за осуществление проверки базы данных на предмет ее корректности и соответствия Инструкции. На ежеквартальной основе ответственный сотрудник банка должен направлять отчет руководству банка.  

11. Руководство банка несет ответственность за достоверность информации отраженной в базе данных об обязательствах банка перед вкладчиками. 

Глава 3. Заключительные положения 

12. При наступлении гарантийного случая временный администратор/ликвидатор в течение 10 (десяти) календарных дней после наступления гарантийного случая обязан предоставить в Агентство по защите депозитов информацию о депозитах физических лиц и индивидуальных предпринимателей, рассчитанную в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, которые подлежат компенсации в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)». 

13. На основе базы данных, сформированной в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, Агентство определяет и формирует суммы, подлежащие компенсационной выплате вкладчикам-физическим лицам и индивидуальным предпринимателям банка при наступлении гарантийного случая. 

14. При наступлении гарантийного случая проценты, начисленные по вкладу (депозиту), но невыплаченные и не капитализированные, рассчитываются на дату наступления гарантийного случая. Начисление таких процентов осуществляется по ставке, указанной в договоре банковского вклада, но не может быть выше учетной ставки Национального банка на дату наступления гарантийного случая. 

15. Выплаты вкладчику по гарантированным вкладам осуществляются в порядке и на условиях, предусмотренных Законом Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)». 

16. Обязательства ликвидируемого банка перед вкладчиком уменьшаются на сумму выплат, осуществленных Агентством в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)». Оставшаяся сумма обязательств банка перед вкладчиком подлежит выплате в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности».  

Приложение:  

 Приложение 1. Сведения о размещенных вкладах (депозитах) физических лиц, индивидуальных предпринимателей, подлежащих компенсации;  

 Приложение 2. Порядок заполнения таблиц.  

Приложение 2 

к Инструкции  

по ведению базы данных  

об обязательствах банка,  

жилищно-сберегательной кредитной компании, 

микрофинансовой компании,  

привлекающей депозиты  

перед вкладчиками 

ПОРЯДОК 

заполнения таблиц «Сведений о размещенных в банке, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании вкладах (депозитах) физических лиц и вкладах индивидуальных предпринимателей, размещенных в банке, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, подлежащих компенсации» (далее – таблица) 

1. При заполнении таблицы в графе 1 указывается порядковый номер вкладчика банка, жилищно-сберегательной кредитной компании, микрофинансовой компании, привлекающей депозиты перед вкладчиками (далее – банк). 

2. Полная информация о вкладчике должна содержать следующие сведения и отражаться в графах 2,3,4,5,6,7 соответственно: 

- полные фамилия, имя и отчество вкладчика в соответствии с удостоверяющим документом; 

- реквизиты документа, удостоверяющего личность, включая номер документа и дату выдачи, кем выдан; 

- ИНН (если имеется, в случае отсутствия не заполняется); 

- реквизиты документа, выданного уполномоченным органом и подтверждающего факт прохождения государственной регистрации \перерегистрации (свидетельства) в качестве индивидуального предпринимателя, или реквизиты документа, подтверждающего факт занятия предпринимательской деятельностью без государственной регистрации (патента), в случаях, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики;   

- полный адрес места жительства (регистрации) или места пребывания вкладчика, номер телефона, факса, адреса электронной почты. 

3. В графу 7 вносятся данные о договорах вкладчика с банком как по вкладу (депозиту), так и по кредиту (просроченным встречным требованиям, если таковые имеются), с указанием номера договора и даты заключения договора. 

4. В графе 8 указывается вид валюты по договору (USD, EUR, KGS и др.). 

5. В графу 9 вносятся номера счетов вклада (депозита), начисленных процентов по вкладу (депозиту)1, просроченного встречного требования и начисленных процентов по просроченному встречному требованию. Начисленные проценты по просроченному встречному требованию банка к вкладчику включают также начисленные проценты по кредитам, имеющим статус неначисления; штрафы, пени и прочие выплаты по кредиту. 

6. В графу 10 вносится отдельно построчно номер лицевого счета вклада (депозита), начисленных процентов по вкладу (депозиту), просроченного встречного требования и начисленных процентов по просроченному встречному требованию. 

7. Данные по остаткам вкладов и начисленных процентов по вкладу (депозиту) в иностранных валютах отражаются в графах 11 и 13 соответственно. Суммы остатков в таблице отражаются в единицах валюты с указанием сотых долей. 

8. Остатки по вкладам (депозитам) и начисленным процентам по вкладу (депозиту) в иностранной валюте переводятся в сомовый эквивалент и отражаются в графах 12 и 14. 

9. В случае, если указанные в графах 11 и 13 остатки отражены в сомах, то они сразу отражаются в графах 12 и 14.  

10. При заполнении графы, отражающей сомовый эквивалент иностранной валюты, применяется учетный курс Национального банка, действующий на текущий операционный день. 

11. В графе 15 отражается совокупная сумма остатков по вкладам (депозитам) и начисленным процентам по вкладу (депозиту) в сомовом эквиваленте, итоговая сумма по графе 15 должна быть равна сумме столбцов 12 и 14 в итоговой строке.  

12. Данные по остаткам просроченных встречных требований банка к вкладчику вносятся в графы с 16 по 19 аналогично данным по остаткам вкладов. Остатки требований банка к вкладчику отражаются с отрицательным знаком (-). 

13. В графе 20 отражается совокупная сумма просроченных встречных требований банка к вкладчику в сомовом эквиваленте. Итоговая сумма по столбцу 20 должна быть равна сумме граф 17 по 19 в итоговой строке. 

13.1. В графе 21 отражается информация о спорах и судебных разбирательствах по просроченным кредитам и гарантиям вкладчиков. 

При их наличии просроченные встречные требования банка не подлежат взаимозачету, т.е. графы с 22 по 25 не заполняются и, соответственно, графы 26, 27 заполняются без учета просроченных кредитов и гарантий. 

В случае если судебных споров и судебных разбирательств по просроченным кредитам и гарантиям вкладчиков не имеется, то данная графа не заполняется. 

14. В итоговой строке по каждому вкладчику в графах 22-25 отражается сумма обязательства/требований банка по результату взаимозачета. Взаимозачет производится по итоговым суммам в сомовом эквиваленте.  

15. Первоначально совокупная сумма просроченных встречных требований банка зачитывается с итоговой суммой начисленных процентов по вкладу (депозиту), затем зачитывается с итоговой суммой остатков вкладов (депозитов). 

16. В итоговую строку по графе 22 вносятся остатки по результатам взаимозачета требований банка к вкладчику с начисленными процентами по вкладу (депозиту), при этом, графа 22 равняется сумме граф 14 и 20. 

17. Графы 23 и 24 заполняются по результатам взаимозачета требований банка к вкладчику с начисленными процентами по вкладу (депозиту), при этом: 

а) в случае если начисленные проценты по вкладу (депозиту) покрывают требования банка к клиенту, т.е. сумма графы 22 положительная (больше или равно нулю), то графа 23 будет равна графе 12, а графа 24 равняется сумме граф 22 и 23; 

б) в случае если сумма начисленных процентов по вкладу (депозиту) не покрывает требования банка к клиенту, т.е. сумма графы 22 отрицательная (меньше нуля), то графа 23 равняется сумме граф 12 и 22, а графа 24 равняется графе 23. 

18. Графа 25 является транзитной графой и заполняется следующим образом:  

а) в случае если требования вкладчика к банку превышают его обязательства перед банком т.е. сумма в итоговой строке по графе 24 положительная, то графа 25 равняется графе 24; 

б) если требования вкладчика к банку меньше его обязательств перед банком т.е. сумма графы 24 отрицательная, то графа 25 равна нулю.  

19. Если по результатам взаимозачета у банка остались требования к вкладчику (итоговая сумма по графе 24 отрицательная), то графы 26, 27 не заполняются. 

20. В 26 графе по итоговой строке отражается сумма компенсации в сомах. Совокупная сумма, подлежащая компенсации по всем вкладам клиента не должна превышать сумму компенсации, предусмотренную Законом Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)». 

21. Остаток по вкладам и начисленным процентам по вкладу (депозиту) клиента отражен в итоговой строке по графе 27 и выводится, как разница между суммами граф 24 и 26. 

22. Итоговые суммы в целом по банку заполняются по графам 12,14,15, 17, 19, 20,22-27, которые должны равняться сумме всех итоговых сумм по филиалам банка. 

23. В графе 28 должна отражаться информация: когда, каким судебным или следственным органом было принято решение (постановление) о наложении ареста на депозиты физических лиц или индивидуальных предпринимателей. 

_________________________________________________________________________ 

1Начисление процентов по вкладам (депозитам) производится в соответствии с внутренней учетной политикой банка.