СПРАВКА-ОБОСНОВАНИЕ
к проекту постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесениии изменений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «Об операциях, осуществляемых в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» от 23 сентября 2009 года № 38/8»
1. Цель и задачи
Проект постановления Правления Национального банка «О внесении изменений в постановление Правления Национального банка «Об утверждении Положения «Об операциях, осуществляемых в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» от 23 сентября 2009 года № 38/8» разработан с целью создания условий для повышения качества и расширения доступа к банковским услугам, осуществляемым в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования.
Проект направлен на расширение исламских финансовых продуктов и разработан в соотвестствии с международными стандартами Шариата (AAOFI SS#12).
Задачей является развитие сектора исламских принципов финансирования.
2. Описательная часть
Проект постановления распространяется на банки, осуществляющие деятельность по исламским принципам финансирования, и направлен на создание условий и возможностей пользователям исламских финансовых услуг для приобретения недвижимого имущества.
Проектом постановления предусмотрена возможность заключения финансово- кредитной организацией и клиентом-физическим лицом (партнеры) договора «убывающая мушарака», предметом которого выступает недвижимое имущество, совместно приобретаемое сторонами договора. При этом клиент поэтапно выкупает долю финансово-кредитной организации в недвижимом имуществе с выплатой арендных платежей, которые могут устанавливаться как отдельно, так и входить в стоимость выкупаемой доли.
Недвижимое имущество по данному договору может быть застраховано. Страховой риск делится между партнерами, согласно долям, имеющимся у партнеров на определенный момент времени.
Клиент может заключить договор аренды недвижимого имущества с третьим лицом, с согласия банка.
3. Прогнозы возможных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических, коррупционных последствий
Принятие проектов постановления не влечет за собой негативных социальных, экономических, правовых, правозащитных, гендерных, экологических, коррупционных последствий.
4. Информация о результатах общественного обсуждения
В соответствии со статьей 22 Закона Кыргызской Республики «О нормативных правовых актах Кыргызской Республики» проект постановления будет размещен для общественного обсуждения на официальных интернет-сайтах Национального банка Кыргызской Республики, коммерческих банков, а также на Едином портале общественного обсуждения проектов нормативных правовых актов Кыргызской Республики (koomtalkuu.gov.kg). Информация по данному разделу будет предоставлена по результатам общественного обсуждения.
5. Анализ соответствия проекта законодательству
В соответствии со статьей 20 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности» (далее – Закон) Национальный банк издает нормативные правовые акты (далее – НПА), которые являются составной частью банковского законодательства Кыргызской Республики.
В соответствии с пунктом 3 статьи 4 «Исламские принципы банковского дела и финансирования» вышеуказанного Закона к банкам и небанковским финансово-кредитным организациям, осуществляющим свою деятельность в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, нормы настоящего Закона и банковского законодательства Кыргызской Республики применяются с учетом специфики и особенностей, предусмотренных положениями исламских принципов банковского дела и финансирования. Разработанный проект постановления не противоречит законодательству Кыргызской Республики.
6. Информация о необходимости финансирования
Реализация норм проекта постановления не повлечет за собой дополнительных финансовых затрат из республиканского бюджета и бюджета Национального банка Кыргызской Республики.
7. Информация об анализе регулятивного воздействия
К представленному проекту постановления проведение анализа регулятивного воздействия не требуется в соответствии с подпунктом 6 пункта 4 Методики проведения анализа регулятивного воздействия нормативных правовых актов на деятельность субъектов предпринимательства, утвержденной постановлением Правительства Кыргызской Республики от 30 сентября 2020 года №504. Проект направлен на приведение норм в соответствие с международными стандартами.
Учитывая вышеизложенное, УМНЛБ просит рассмотреть предлагаемый проект постановления для вынесения на общественное обсуждение.
Начальник УМНЛБ Ж. Сулайманбекова
СОГЛАСОВАНО
Заместитель председателя М. Жакыпов
Проект
О внесении изменений
в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики
«Об утверждении Положения «Об операциях, осуществляемых
в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования»
от 23 сентября 2009 года №38/8
В соответствии со статьями 20 и 68 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности» Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:
1. Внести изменения в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «Об операциях, осуществляемых в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» от 23 сентября 2009 года № 38/8 (прилагается).
2. Юридическому управлению:
- опубликовать настоящее постановление на официальном интернет-сайте Национального банка Кыргызской Республики;
- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.
3. Настоящее постановление вступает в силу по истечении пятнадцати дней со дня официального опубликования.
4. Управлению методологии надзора и лицензирования банков довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков, ОЮЛ «Союз банков Кыргызстана», соответствующих структурных подразделений, областных управлений и представительства Национального банка Кыргызской Республики в Баткенской области.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления Национального банка Кыргызской Республики, курирующего управление методологии надзора и лицензирования банков.
Председатель К. Боконтаев
Члены Правления: А. Айбалаева
М. Жакыпов
Н. Жениш
Н. Сагындыков
Р. Сейткасымова
З. Чокоев
Проект
Приложение
к постановлению Правления
Национального банка
Кыргызской Республики
от ___________________2022 года
№____________________________
Изменения в постановление
Правления Национального банка Кыргызской Республики
«Об утверждении Положения «Об операциях, осуществляемых
в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования»
от 23 сентября 2009 года №38/8
1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «Об операциях, осуществляемых в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» от 23 сентября 2009 года № 38/8, следующие изменения:
в Положении «Об операциях, осуществляемых в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденном вышеуказанным постановлением:
- абзацы пятый и шестой пункта 2.2.2. и абзац первый пункта 2.2.3. признать утратившими силу;
- главу 2.2 дополнить пунктами 2.2.36.-2.2.57. следующего содержания:
«2.2.36. Договор «убывающая мушарака» – это форма партнерства на основе договора шарика/мушарака, в котором один из партнеров физическое лицо (клиент) обязуется постепенно выкупать долю в недвижимом имуществе другого партнера-банка или небанковской ФКО (банк) до тех пор, пока право собственности на долю не перейдет полностью к нему.
2.2.37. Сторонами договора «убывающая мушарака» являются банк или небанковские ФКО (банк) с одной стороны, а также физическое лицо (клиент), вступившее в договорные отношения, с другой. Стороны договора именуются партнерами.
2.2.38. Предметом договора «убывающая мушарака» является право собственности на недвижимое имущество, приобретаемое партнерами.
2.2.39. Недвижимое имущество, приобретенное сторонами, является совместной собственностью.
2.2.40. Недвижимое имущество по договору «убывающая мушарака» может быть застраховано в соответствии с законадательством Кыргызской Республики.
2.2.41. Страховой риск делится между партнерами, согласно долям, имеющимся у партнеров на определенный момент времени.
2.2.42. Не разрешается оговаривать условие, обязывающее одного из партнеров нести все расходы по страхованию и текущему обслуживанию даже на основании того, что имущество партнера перейдет в будущем к нему.
2.2.43. Стоимость недвижимого имущества может разделяться на определенные доли по договоренности сторон. Соответственно, и выплаты, совершаемые клиентом, могут быть разделены на определенные доли с периодом времени, обговоренным по согласию сторон.
2.2.44. Клиент обязуется выкупить все части от доли банка.
2.2.45. За пользование долей имущества клиент банка платит арендную плату банку. Размер арендной платы уменьшается пропорционально приобретаемой клиентом доле. Арендная плата может быть включена в стоимость долей выкупа клиентом недвижимого имущества у банка либо может прописываться отдельно от нее, по договоренности сторон.
2.2.46. Договор «убывающая мушарака» заключается в письменной форме и подлежит нотариальному удостоверению и государственной регистрации в случаях, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики.
2.2.47. Существенными условиями договора «убывающая мушарака» являются:
а) наименование, а также достаточное для идентификации описание предмета договора;
б) права и обязанности сторон, связанные с приобретением и передачей предмета договора;
в) размер, порядок, условия и сроки внесения выплат платежей;
г) иные условия.
2.2.48. В договоре «убывающая мушарака» может быть предусмотрено такое положение, согласно которому клиент, необоснованно задерживающий оплату, выплачивает определенную сумму или дополнительную долю от положенной суммы выплат. Выплата такой суммы сверх положенных платежей направляется на благотворительные цели, согласно внутренней политике банка, одобренной Шариатским советом.
2.2.49. Договор не должен содержать положений, дающих кому-либо из партнеров право на изъятие своей доли из капитала партнерства, за исключением случаев согласия сторон.
2.2.50. В случае разрушения/гибели недвижимого имущества договор прекращается, оставшиеся платежи не выплачиваются.
2.2.51. Договор убывающая мушарака может быть прекращен:
а) по взаимному согласию сторон (партнеров);
в) при порче собственности;
г) по истечению срока действия договора;
2.2.52. Банк имеет право требовать выплаты, а также арендную плату, согласно своей пропорции в собственности, и на периодическое возвращение части своих инвестиций посредством покупок частей его доли клиентом в обговоренный партнерами срок.
2.2.53. Банк имеет право на своевременное получение выплат, согласно условиям, оговоренным в договоре.
2.2.54. Недвижимое имущество по договору подлежит передаче в залог в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.
Банк обязуется передать право собственности после выкупа клиентом 30% и более доли недвижимого имущества по требованию клиента либо после выкупа имущества полностью. Недвижимое имущество снимается с залога после выкупа клиентом всех долей и обязательных выплат в пользу банка.
2.2.55. Клиент обязуется обеспечить сохранность недвижимого имущества при его использовании, а выгоды, получаемые при его использовании, должны соответствовать законодательству Кыргызской Республики и требованиям шариата.
2.2.56. Банк и клиент несут совместную ответственность, согласно долям, на определенный момент времени за любые дефекты, причиненные собственности, вследствие которых ухудшилось качество имущества, также партнеры несут ответственность за любое ухудшение, которое может претерпеть недвижимое имущество в результате их собственных действий, либо в результате воздействия событий, не зависящих от них.
2.2.57. Клиент может заключить договор аренды недвижимого имущества с третьим лицом с согласия банка с учетом требований законодательства Кыргызской Республики и стандартов шариата.».
|
СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА к проекту постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесениии изменений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «Об операциях, осуществляемых в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования» от 23 сентября 2009 года N 38/8)». |
||
|
№ |
Действующая редакция |
Предлагаемая редакция |
|
|
||
|
1. |
Глава 2.2 2.2.2. Договор шарика/мушарака классифицируется по двум главным категориям:
1) объединение участников без образования юридического лица;
2) объединение участников с образованием юридического лица, в том числе, партнерские товарищества и/или юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.
Если иного не вытекает из предмета договора, договор шарика/мушарака применяется как к объединениям участников без образования юридического лица, так и к объединениям с образованием юридического лица.
Шарика/мушарака мунтахийа биттамлик - это форма партнерства на основе договора шарика, в котором один из партнеров постепенно выкупает в размере, определенном договором, долю другого/других партнера до тех пор, пока право собственности на эту долю не перейдет полностью к нему. Эта операция начинается с образования партнерства, после чего начинается покупка и продажа долей между двумя партнерами.
Покупающему партнеру разрешается только дать обязательство купить акции. Это обязательство должно быть независимым от договора о партнерстве. Кроме того, договор о купле-продаже должен быть независимым от договора о партнерстве. Не допускается, чтобы один договор заключался при условии заключения другого договора.
2.2.3. В сделке шарика/мушарака мунтахийа биттамлик применяются общие правила договора шарика/мушарака, и не разрешается включать в договор шарика/мушарака какое-либо положение, которое дает любой стороне право отзывать свою долю из капитала компании. Договор шарика/мушарака заключается в письменной форме. В случае если на основании договора создается юридическое лицо, оно подлежит регистрации в порядке, установленном законодательством Кыргызской Республики. В документе об учреждении партнерства или уставе юридического лица необходимо четко сформулировать цель партнерства.
Банку разрешается заключать договоры о партнерстве, если финансовые средства или имущество, представленные сторонами с целью осуществления партнерской деятельности, исходят из допустимых источников. При создании юридического лица, основанного на партнерстве, должны быть получены все необходимые подтверждения о соблюдении правил и принципов Шариата при выполнении операций в процессе партнерской деятельности, в том числе, осуществление управления при соблюдении правил Шариата. |
Глава 2.2 2.2.2. Договор шарика/мушарака классифицируется по двум главным категориям:
1) объединение участников без образования юридического лица;
2) объединение участников с образованием юридического лица, в том числе, партнерские товарищества и/или юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.
Если иного не вытекает из предмета договора, договор шарика/мушарака применяется как к объединениям участников без образования юридического лица, так и к объединениям с образованием юридического лица.
Абзацы 3,4 признать утратившими силу.
2.2.3. Абзац 1 признать утратившим силу
Договор шарика/мушарака заключается в письменной форме. В случае если на основании договора создается юридическое лицо, оно подлежит регистрации в порядке, установленном законодательством Кыргызской Республики. В документе об учреждении партнерства или уставе юридического лица необходимо четко сформулировать цель партнерства.
Банку разрешается заключать договоры о партнерстве, если финансовые средства или имущество, представленные сторонами с целью осуществления партнерской деятельности, исходят из допустимых источников. При создании юридического лица, основанного на партнерстве, должны быть получены все необходимые подтверждения о соблюдении правил и принципов Шариата при выполнении операций в процессе партнерской деятельности, в том числе, осуществление управления при соблюдении правил Шариата.
... 2.2.36. Договор убывающая мушарака - это форма партнерства на основе договора шарика/мушарака, в котором один из партнеров физическое лицо(клиент), обязуется постепенно выкупать долю в недвижимом имуществе другого партнера – банка или небанковской ФКО(банк) до тех пор, пока право собственности на долю не перейдет полностью к нему. 2.2.37. Сторонами договора убывающая мушарака являются банк или небанковские ФКО(банк) с одной стороны, а также физическое лицо(клиент), вступившие в договорные отношения с другой. Стороны договора именуются партнерами. 2.2.38. Предметом договора убывающая мушарака является право собственности на недвижимое имущество, приобретаемое партнерами. 2.2.39. Недвижимое имущество, приобретенное сторонами является совместной собственностью. 2.2.40. Недвижимое имущество по договору убывающая мушарака может быть застраховано, в соответствии с законадательством Кыргызской Республики. 2.2.41. Страховой риск делится между партнерами, согласно долям, имеющимся у партнеров на определенный момент времени. 2.2.42. Не разрешается оговаривать условие, обязывающее одного из партнеров нести все расходы по страхованию и текущему обслуживанию, даже на основании того, что имущество партнера перейдет в будущем к нему. 2.2.43. Стоимость недвижимого имущества может разделяться на определенные доли по договоренности сторон. Соответственно и выплаты, совершаемые клиентом могут быть разделены на определенные доли, с периодом времени, обговоренным по согласию сторон. 2.2.44. Клиент обязуется выкупить все части от доли банка. 2.2.45. За пользование долей имущества клиент банка платит арендную плату банку. Размер арендной платы уменьшается пропорционально приобретаемой клиентом доле. Арендная плата может быть включена в стоимость долей выкупа клиентом недвижимого имущества у банка либо может прописываться отдельно от нее, по договоренности сторон. 2.2.46. Договор убывающая мушарака заключается в письменной форме и подлежит нотариальному удостоверению и государственной регистрации в случаях, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики. 2.2.47. Существенными условиями договора убывающая мушарака являются: а) наименование, а также достаточное для идентификации описание предмета договора; б) права и обязанности сторон, связанные с приобретением и передачей предмета договора; в) размер, порядок, условия и сроки внесения выплат платежей; г) иные условия. 2.2.48. В договоре убывающая мушарака может быть предусмотрено такое положение, согласно которому клиент, необоснованно задерживающий оплату, выплачивает определенную сумму или дополнительную долю от положенной суммы выплат. Выплата такой суммы сверх положенных платежей направляется на благотворительные цели согласно внутренней политике банка, одобренной Шариатским советом. 2.2.49. Договор не должен содержать положений, дающих кому-либо из партнеров право на изъятие своей доли из капитала партнерства, за исключением случаев согласия сторон. 2.2.50. В случае разрушения/гибели недвижимого имущества договор прекращается, оставшиеся платежи не выплачиваются. 2.2.51. Договор убывающая мушарака может быть прекращен: а) по взаимному согласию сторон(партнеров); в) при порче собственности; г) по истечению срока действия договора; 2.2.52. Банк имеет право требовать выплаты, а также арендную плату согласно своей пропорции в собственности и на периодическое возвращение части своих инвестиций посредством покупок частей его доли клиентом, в обговоренный партнерами срок. 2.2.53. Банк имеет право на своевременное получение выплат согласно условиям, оговоренным в договоре. 2.2.54. Недвижимое имущество по договору подлежит передаче в залог в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. Банк обязуется передать право собственности после выкупа клиентом 30% и более доли недвижимого имущества по требованию клиента либо после выкупа имущества полностью. Недвижимое имущество снимается с залога после выкупа клиентом всех долей и обязательных выплат в пользу банка. 2.2.55. Клиент обязуется обеспечить сохранность недвижимого имущества при его использовании, а выгоды, получаемые при его использовании, должны соответствовать законодательству Кыргызской Республики и требованиям Шариата. 2.2.56. Банк и клиент несут совместную ответственность согласно долям на определенный момент времени за любые дефекты, причиненные собственности, вследствие которых ухудшилось качество имущества, также партнеры несут ответственность за любое ухудшение, которое может претерпеть недвижимое имущество в результате их собственных действий, либо в результате воздействия событий, не зависящих от них. 2.2.57. Клиент может заключить договор аренды недвижимого имущества с третьим лицом с согласия банка с учетом требований законодательства Кыргызской Республики и стандартов шариата. |
|
|
|
|
