Расходы (платежи) клиента банка по кредиту 

Сумма кредита 

Указывается согласно договору 

Процентные платежи по кредиту 

Комиссия за рассмотрение заявки в случае отказа от получения кредита с момента подписания кредитного договора до момента получения денежных средств либо осуществления платежа по оплате за имущество в рамках лизинга 

При наличии комиссий они указываются в соответствии с утвержденными тарифами банка в процентном либо стоимостном выражении 

Комиссия за открытие (если открытие счета обусловлено заключением кредитного договора) и обслуживание (если операции по кредиту проводятся в безналичной форме) расчетного (текущего)/счета по банковским вкладам (депозитам) до востребования счетов 

Комиссия за расчетно-кассовое обслуживание (в том числе внесение и получение клиентом наличных денег через банкомат) 

Комиссия за изменение условий договора по заявлению клиента (за исключением случаев реструктуризации кредита в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Национального банка) 

Комиссия за резервирование денежных средств (за неиспользуемую часть кредитной линии), если договором предусмотрено безусловное обязательство банка по предоставлению кредитных средств 

Платежи в пользу третьих лиц (плата за услуги страхования, нотариуса, услуг регистрации в государственных органах и др.) 

Указывается примерная стоимость (диапазон) таких расходов с указанием того, что данные расходы могут измениться в будущем 

Штрафные санкции и пени банка 

За просрочку оплаты платежей по основной сумме долга и по процентам 

Указываются в соответствии с утвержденными размерами штрафных санкций, взимаемых в банке на основании договора, в процентном либо стоимостном выражении 

За просрочку более 30 календарных дней пополнения депозита, предоставленного в залог по кредиту 

За несвоевременный возврат пакета оригиналов документов по залоговому обеспечению (за исключением случаев несвоевременного возврата в связи с форс-мажорными обстоятельствами и другими объективными причинами, которые должны быть рассмотрены банком) 

Условия расторжения договора после получения денежных средств 

Другие расходы (платежи) 

_________________________ 

________________ 

_____________________ 

(ФИО уполномоченного сотрудника банка) 

(подпись) 

(дата) 

_________________________ 

___________________ 

________________________ 

(ФИО клиента банка) 

(подпись) 

(дата)  

Действующая редакция  

Предлагаемая редакция 

Номер статьи закона в соответствии с которой меняется требование НПА 

I. Положение о классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков  

4.1. Нормальные активы   

4.1.1. Нормальными называются те активы, обеспечение по которым покрывает в полном объеме основную сумму актива и сумму процентной ставки, рассчитанную как произведение основной суммы актива и номинальной процентной ставки в годовом выражении согласно договору (например, основная сумма актива составляет 100 тыс. сом, а процентная ставка 10%, соответственно, покрытие должно составлять 110 тыс. сом). При этом данное обеспечение состоит из:  

-  государственных ценных бумаг Кыргызской Республики и нот Национального банка (далее – ГЦБ) (если срок погашения ГЦБ наступает до срока погашения актива, то банк должен в качестве залогового обеспечения принять денежные средства, полученные от погашения ГЦБ, либо принять в качестве обеспечения дополнительно аналогичный (аналогичные) ГЦБ);  

- средств, находящихся на отдельном депозитном счете в этом банке. Под отдельным депозитным счетом понимают обособленный депозитный счет физического или юридического лица. Расчетный счет клиентов и корреспондентский счет банка не могут использоваться в качестве обеспечения;   

- других ценных бумаг, включенных в листинги фондовых бирж Кыргызской Республики по наивысшей и следующей за наивысшей категорией листинга в соответствии с законодательством Кыргызской Республики (далее - другие ценные бумаги) при условии соблюдения минимальных требований, установленных Приложением 1 к настоящему Положению.   

Нормальными также называются те активы, которые обеспечены как минимум на 100% от суммы актива залогом (в виде заклада), состоящим из золота в виде аффинированных мерных слитков, эмитируемых Национальным банком.   

Примечание: Аффинированные мерные слитки - изготовленные и маркированные слитки из драгоценных металлов, эмитируемые (выпускаемые) Национальным банком или аффинажным предприятием, сертифицированным Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов, массой 1000 грамм и менее, с содержанием химически чистого основного металла не менее 99,95-99,99 процентов лигатурной массы слитка для золота и не менее 99,90 процентов лигатурной массы слитка для серебра/платины.   

При этом должны выполняться следующие условия:   

1) в договоре о предоставлении актива и договоре о залоге должно быть указано, что денежные средства на отдельном депозитном счете, ГЦБ и другие ценные бумаги являются обеспечением выданных банком средств, и банк вправе в безакцептном порядке обратить на них взыскание в случае неисполнения клиентом своих обязательств;   

2) депозитный сертификат или депозитная книжка должны находиться на хранении в банке;   

3) в договоре о залоге должно быть предусмотрено недопущение дальнейшего перезалога денежных средств на отдельном депозитном счете, ГЦБ и других ценных бумаг;   

4) в любом случае в банке должны быть разработаны соответствующие процедуры и осуществляться внутренний контроль, обеспечивающие все процедуры, связанные с оформлением залога, и сохранность денежных средств, ГЦБ и других ценных бумаг до окончания срока, предусмотренного договором;   

5) средства на депозите, обеспечивающие активы, должны быть в национальной валюте Кыргызской Республики, либо в валюте, свободно конвертируемой в кыргызские сомы, на основании общедоступных и достоверных котировок валют;   

6) обязательное проведение еженедельной переоценки депозита, в случае, если в качестве обеспечения актива предоставлены денежные средства в валюте, отличной от валюты актива;   

7) если по результатам переоценки стоимость залога уменьшилась, то банк обязан немедленно потребовать увеличения его стоимости в соответствие с требованиями настоящего Положения и обеспечить исполнение этого требования в течение 10 рабочих дней;   

8) в случае если требования, указанные в подпунктах 1-7, не выполнены, то такой актив будет считаться не полностью обеспеченным, и он должен быть переведен в другую категорию классификации.   

Банки могут классифицировать кредиты в национальной валюте как "нормальные активы" в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 4.2. настоящего Положения.   

Банки могут классифицировать вновь выданные кредиты в долларах США как «нормальные активы» в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 4.2. настоящего Положения, с формированием РППУ в размере от 0 до 2 процентов вне зависимости от структуры доходов в соответствии с внутренней политикой банка. При этом данные требования распространяются на льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Кабинета Министров Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации (Российско-Кыргызский Фонд развития – далее Фонд развития), в том числе по кредитам за счет средств, привлеченных и гарантированных Фондом развития от иных зарубежных финансовых институтов, включая ранее выданные кредиты, погашение которых будет осуществляться за счет финансирования из средств Фонда развития и предусматривает изменение первоначальных условий кредитного договора.  

4.1. Нормальные активы   

4.1.1. Нормальными называются те активы, обеспечение по которым покрывает в полном объеме основную сумму актива и сумму процентной ставки, рассчитанную как произведение основной суммы актива и номинальной процентной ставки в годовом выражении согласно договору (например, основная сумма актива составляет 100 тыс. сом, а процентная ставка 10%, соответственно, покрытие должно составлять 110 тыс. сом). При этом данное обеспечение состоит из:  

-  государственных ценных бумаг Кыргызской Республики и нот Национального банка (далее – ГЦБ) (если срок погашения ГЦБ наступает до срока погашения актива, то банк должен в качестве залогового обеспечения принять денежные средства, полученные от погашения ГЦБ, либо принять в качестве обеспечения дополнительно аналогичный (аналогичные) ГЦБ);  

- средств, находящихся на отдельном депозитном счете в этом банке. Под отдельным депозитным счетом понимают обособленный депозитный счет физического или юридического лица. Расчетный счет клиентов и корреспондентский счет банка не могут использоваться в качестве обеспечения;   

- других ценных бумаг, включенных в листинги фондовых бирж Кыргызской Республики по наивысшей и следующей за наивысшей категорией листинга в соответствии с законодательством Кыргызской Республики (далее - другие ценные бумаги) при условии соблюдения минимальных требований, установленных Приложением 1 к настоящему Положению.   

Нормальными также называются те активы, которые обеспечены как минимум на 100% от суммы актива залогом (в виде заклада), состоящим из золота в виде аффинированных мерных слитков, эмитируемых Национальным банком.   

Примечание: Аффинированные мерные слитки - изготовленные и маркированные слитки из драгоценных металлов, эмитируемые (выпускаемые) Национальным банком или аффинажным предприятием, сертифицированным Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов, массой 1000 грамм и менее, с содержанием химически чистого основного металла не менее 99,95-99,99 процентов лигатурной массы слитка для золота и не менее 99,90 процентов лигатурной массы слитка для серебра/платины.   

При этом должны выполняться следующие условия:   

1) в договоре о предоставлении актива и договоре о залоге должно быть указано, что денежные средства на отдельном депозитном счете, ГЦБ и другие ценные бумаги являются обеспечением выданных банком средств, и банк вправе в безакцептном порядке обратить на них взыскание в случае неисполнения клиентом своих обязательств;   

2) депозитный сертификат или депозитная книжка должны находиться на хранении в банке;   

3) в договоре о залоге должно быть предусмотрено недопущение дальнейшего перезалога денежных средств на отдельном депозитном счете, ГЦБ и других ценных бумаг;   

4) в любом случае в банке должны быть разработаны соответствующие процедуры и осуществляться внутренний контроль, обеспечивающие все процедуры, связанные с оформлением залога, и сохранность денежных средств, ГЦБ и других ценных бумаг до окончания срока, предусмотренного договором;   

5) средства на депозите, обеспечивающие активы, должны быть в национальной валюте Кыргызской Республики, либо в валюте, свободно конвертируемой в кыргызские сомы, на основании общедоступных и достоверных котировок валют;   

6) обязательное проведение еженедельной переоценки депозита, в случае, если в качестве обеспечения актива предоставлены денежные средства в валюте, отличной от валюты актива;   

7) если по результатам переоценки стоимость залога уменьшилась, то банк обязан немедленно потребовать увеличения его стоимости в соответствие с требованиями настоящего Положения и обеспечить исполнение этого требования в течение 10 рабочих дней;   

8) в случае если требования, указанные в подпунктах 1-7, не выполнены, то такой актив будет считаться не полностью обеспеченным, и он должен быть переведен в другую категорию классификации.   

Банки могут классифицировать кредиты в национальной валюте как "нормальные активы" в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 4.2. настоящего Положения.   

Банки могут классифицировать вновь выданные кредиты в долларах США как «нормальные активы» в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 4.2. настоящего Положения, с формированием РППУ в размере от 0 до 2 процентов вне зависимости от структуры доходов в соответствии с внутренней политикой банка. При этом данные требования распространяются на льготные кредиты, выданные Фондом развития, созданного в рамках межгосударственного (межправительственного) соглашения (далее – Фонд развития), в том числе по кредитам за счет средств, привлеченных и гарантированных Фондом развития от иных зарубежных финансовых институтов, включая ранее выданные кредиты, погашение которых будет осуществляться за счет финансирования из средств Фонда развития и предусматривает изменение первоначальных условий кредитного договора.  

4.1.2. Банк может классифицировать часть актива, обеспеченную гарантией гарантийного фонда, лицензируемого и регулируемого в соответствии с законодательством Кыргызской Республики, как «нормальный актив», при одновременном соблюдении всех следующих условий:    

- более 50% активов гарантийного фонда являются безрисковыми активами на день выдачи гарантии;    

  - объем активов, обеспеченных гарантией гарантийного фонда, не должен превышать суммы высоколиквидных активов гарантийного фонда более чем в два раза.    

В целях настоящего пункта под «безрисковыми активами» необходимо понимать ценные бумаги Правительства Кыргызской Республики и Национального банка, а также срочные депозиты, размещенные в банках, соответствующие следующим условиям:    

- наличие значительной доли государственного участия и/или доли участия органов государственной власти Кыргызской Республики со специальным статусом;    

- отсутствие ограничений в перечне разрешенных банковских операций в национальной и/или иностранной валютах;    

- соблюдение экономических нормативов и требований;    

- отсутствие введенных специальных режимов.    

4.1.2. Банк может классифицировать часть актива, обеспеченную гарантией гарантийного фонда, лицензируемого и регулируемого в соответствии с законодательством Кыргызской Республики, как «нормальный актив», при одновременном соблюдении всех следующих условий:    

- более 50% активов гарантийного фонда являются безрисковыми активами на день выдачи гарантии;    

  - объем активов, обеспеченных гарантией гарантийного фонда, не должен превышать суммы высоколиквидных активов гарантийного фонда более чем в два раза.    

В целях настоящего пункта под «безрисковыми активами» необходимо понимать ценные бумаги Кабинета Министров Кыргызской Республики и Национального банка, а также срочные депозиты, размещенные в банках, соответствующие следующим условиям:    

- наличие значительной доли государственного участия и/или доли участия органов государственной власти Кыргызской Республики со специальным статусом;    

- отсутствие ограничений в перечне разрешенных банковских операций в национальной и/или иностранной валютах;    

- соблюдение экономических нормативов и требований;    

- отсутствие введенных специальных режимов.    

4.3.5. В случае если график погашения действующего кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, а срок погашения кредита составляет более двух лет (с 20 января 2016 года) и при этом, погашение более 80% основной суммы предусмотрено по истечению:   

- 3/4 от общего срока кредита, при этом общий срок кредитного периода менее 3 лет;   

- 1/2 от общего срока кредита, при этом общий срок кредитного периода более 3 лет;   

то такие кредиты, при условии, что не наблюдается ухудшения качества актива, необходимо классифицировать как "актив под наблюдением", с формированием РППУ в размере 15%, за исключением кредитов:   

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита;   

- межбанковских размещений, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям;   

- относящихся к категории "классифицированных" активов;   

- на сумму менее 1% от ЧСК в совокупности выданных одному заемщику.   

После вступления в силу данной нормы все кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, выданные до вступления в силу данной нормы, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию.   

Также исключением из данного подпункта являются льготные кредиты, выданные в рамках Фонда развития, а также кредиты, выданные под гарантию Фонда развития, согласно подпункту 4.1.1. настоящего Положения.   

4.3.5. В случае если график погашения действующего кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, а срок погашения кредита составляет более двух лет (с 20 января 2016 года) и при этом, погашение более 80% основной суммы предусмотрено по истечению:   

- 3/4 от общего срока кредита, при этом общий срок кредитного периода менее 3 лет;   

- 1/2 от общего срока кредита, при этом общий срок кредитного периода более 3 лет;   

то такие кредиты, при условии, что не наблюдается ухудшения качества актива, необходимо классифицировать как "актив под наблюдением", с формированием РППУ в размере 15%, за исключением кредитов:   

- выданных по целевым государственным программам Кабинета Министров Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита;   

- межбанковских размещений, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям;   

- относящихся к категории "классифицированных" активов;   

- на сумму менее 1% от ЧСК в совокупности выданных одному заемщику.   

После вступления в силу данной нормы все кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, выданные до вступления в силу данной нормы, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию.   

Также исключением из данного подпункта являются льготные кредиты, выданные в рамках Фонда развития, а также кредиты, выданные под гарантию Фонда развития, согласно подпункту 4.1.1. настоящего Положения.   

5.1.2. Характерными признаками, при проявлении которых актив можно считать субстандартным, являются:   

- просроченная задолженность по плановым платежам от 30 до 90 дней;   

- недостаточные денежные потоки для оплаты задолженности;   

- наличие у заемщика - физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, просроченной задолженности более 30 дней по основной сумме и/или процентам по любому другому кредиту, за исключением кредитов, выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, в данном банке и/или другой финансово-кредитной организации;   

- наличие просроченной задолженности по основной сумме и/или процентам более 60 дней по кредиту супруга(и), родителей и детей заемщика - физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, перед данным банком и/или другими финансово-кредитными организациями, за исключением кредитов, выданных им по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, при условии, что источник погашения всех вышеуказанных кредитов один и тот же. При этом под одним и тем же источником погашения кредитов понимается совокупный доход вышеуказанных лиц, учтенный финансово-кредитной организацией при принятии решения о выдаче кредита, включая доход от предпринимательской деятельности.   

Примечание: Признаки, указанные в абзацах пятом и шестом настоящего пункта, не распространяются на овердрафты в рамках зарплатных проектов.   

- снижение стоимости залога, ухудшение его качества, залог становится труднореализуемым либо появление тенденции ухудшения финансового состояния гаранта/поручителя (если актив обеспечен гарантией/поручительством).   

5.1.2. Характерными признаками, при проявлении которых актив можно считать субстандартным, являются:   

- просроченная задолженность по плановым платежам от 30 до 90 дней;   

- недостаточные денежные потоки для оплаты задолженности;   

- наличие у заемщика - физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, просроченной задолженности более 30 дней по основной сумме и/или процентам по любому другому кредиту, за исключением кредитов, выданных по целевым государственным программам Кабинета Министров Кыргызской Республики, в данном банке и/или другой финансово-кредитной организации;   

- наличие просроченной задолженности по основной сумме и/или процентам более 60 дней по кредиту супруга(и), родителей и детей заемщика - физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, перед данным банком и/или другими финансово-кредитными организациями, за исключением кредитов, выданных им по целевым государственным программам Кабинета Министров Кыргызской Республики, при условии, что источник погашения всех вышеуказанных кредитов один и тот же. При этом под одним и тем же источником погашения кредитов понимается совокупный доход вышеуказанных лиц, учтенный финансово-кредитной организацией при принятии решения о выдаче кредита, включая доход от предпринимательской деятельности.   

Примечание: Признаки, указанные в абзацах пятом и шестом настоящего пункта, не распространяются на овердрафты в рамках зарплатных проектов.   

- снижение стоимости залога, ухудшение его качества, залог становится труднореализуемым либо появление тенденции ухудшения финансового состояния гаранта/поручителя (если актив обеспечен гарантией/поручительством).   

5.1.3. В случае если график погашения вновь выданного кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе и, при этом, погашение более 80% основной суммы предусмотрено по истечению:   

- 3/4 от общего срока кредита, при этом общий срок кредитного периода менее 3 лет;   

- 1/2 от общего срока кредита, при этом общий срок кредитного периода более 3 лет;   

то такие кредиты необходимо классифицировать как "субстандартный", с формированием РППУ в размере 25%, за исключением кредитов:   

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита;   

- межбанковских кредитов, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям;   

- на сумму менее 1% от ЧСК в совокупности выданных одному заемщику.   

После вступления в силу данной нормы все вновь выданные кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию.   

Также исключением из данного подпункта являются льготные кредиты, выданные в рамках Фонда развития, согласно подпункту 4.1.1. настоящего Положения.   

5.1.3. В случае если график погашения вновь выданного кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе и, при этом, погашение более 80% основной суммы предусмотрено по истечению:   

- 3/4 от общего срока кредита, при этом общий срок кредитного периода менее 3 лет;   

- 1/2 от общего срока кредита, при этом общий срок кредитного периода более 3 лет;   

то такие кредиты необходимо классифицировать как "субстандартный", с формированием РППУ в размере 25%, за исключением кредитов:   

- выданных по целевым государственным программам Кабинета Министров Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита;   

- межбанковских кредитов, в том числе кредиты, выданные микрофинансовым организациям;   

- на сумму менее 1% от ЧСК в совокупности выданных одному заемщику.   

После вступления в силу данной нормы все вновь выданные кредиты, в том числе все транши, выданные в рамках одной кредитной линии, должны классифицироваться согласно вышеуказанному требованию.   

Также исключением из данного подпункта являются льготные кредиты, выданные в рамках Фонда развития, согласно подпункту 4.1.1. настоящего Положения.   

II. Инструкция «Об ограничениях кредитования» 

3.1. Исключения, не связанные с залогом:  

3.1.1. Средства на корреспондентском счете в Национальном банке.  

3.1.2. Средства, размещенные в коммерческих банках, чей долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «ВВВ» или «Ваа2», присвоенный одним из рейтинговых агентств Standard and Poor’s, Fitch Ratings Moody’s Investors Service, Japan Credit Rating Agency (JCR), Dominion Bond Rating Service (DBRS), а также кредиты, гарантированные такими банками. Для того, чтобы подпадать под это исключение, банк должен иметь соответствующую документацию, подтверждающую присвоенный рейтинг, в частности: название рейтингового агентства, даты первоначального присвоения рейтинга и последнего подтверждения присвоенного рейтинга, приемлемый источник информации о рейтинге, а также последний годовой отчет банка-корреспондента.  

3.1.3. Инвестиции банка путем приобретения ценных бумаг Правительства Кыргызской Республики, Национального банка, или ценных бумаг, по которым имеются безусловные гарантии Правительства Кыргызской Республики или Национального банка.  

3.1.4. Требования к Правительствам или Центральным банкам, имеющих долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «А», присвоенный рейтинговым агентством «Standard & Poor's» или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств «Japan Credit Rating Agency (JCR)», «Fitch Ratings» «Dominion Bond Rating Service (DBRS)» и «Moody’s Investors Service».  

3.2. Исключения, связанные с залогом:  

3.2.1. При расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика исключаются только те требования, которые обеспечены:  

- ценными бумагами Правительства Кыргызской Республики и Национального банка;  

- средствами, находящимися на отдельном депозитном счете в этом банке.  

3.2.2. Требования к государственным органам Кыргызской Республики, или забалансовые обязательства, принятые банком, по которым имеется государственная гарантия.  

3.2.3. Требования, обеспеченные ценными бумагами Правительства Кыргызской Республики и Национального банка или ценными бумагами, по которым имеются безусловные гарантии Правительства Кыргызской Республики или Национального банка. При этом, рыночная стоимость таких ценных бумаг должна превышать основную сумму кредита не менее чем на 20%.  

Указанные в подпунктах 3.1.3, 3.2.2 и 3.2.3 настоящей Инструкции кредиты, выданные государственным органам Кыргызской Республики, и гарантии, выданные Правительством Кыргызской Республики, должны быть оформлены соответствующим образом, включая подтверждение отражения их в бюджете Кыргызской Республики в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. При этом гарантии, выданные Правительством Кыргызской Республики, не должны превышать 60% размера чистого суммарного капитала банка.  

3.2.4. Требования, обеспеченные средствами, находящимися на отдельном депозитном счете в этом банке. Под отдельным депозитным счетом понимают обособленный депозитный счет физического или юридического лица. Расчетный счет клиентов и корреспондентский счет банка не могут использоваться в качестве обеспечения.  

При этом должны выполняться следующие условия:  

- депозитный сертификат или депозитная книжка должны находиться на хранении в банке;  

- в кредитном договоре и договоре о залоге должно быть предусмотрено, что банк вправе в безакцептном порядке обратить взыскание на денежные средства, находящиеся на отдельном депозитном счете заемщика, в случае неисполнения последним своих обязательств;  

- в любом случае в банке должны быть разработаны соответствующие процедуры и осуществляться внутренний контроль, обеспечивающие сохранность депозита до окончания срока, предусмотренного договором;  

- средства на депозите, обеспечивающие требования, должны быть в национальной валюте Кыргызской Республики, либо в валюте, свободно конвертируемой в кыргызские сомы, на основании общедоступных и достоверных котировок валют. При этом если депозит в той же валюте, что и требование, то он должен покрывать сумму требования не менее, чем на 100%, а депозит в валюте, отличной от валюты требования, - не менее, чем на 120% в сомовом эквиваленте;  

- обязательное проведение еженедельной переоценки депозита, в случае, если в качестве обеспечения актива предоставлены денежные средства в валюте, отличной от валюты актива.  

3.2.5. Требования, гарантированные Правительствами или Центральными банками, имеющих долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «А», присвоенный рейтинговым агентством «Standard & Poor's» или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств «Japan Credit Rating Agency (JCR)», «Fitch Ratings» «Dominion Bond Rating Service (DBRS)» и «Moody’s Investors Service» или международными финансовыми институтами (ЕБРР, АБР и др.).   

3.2.6. Забалансовые обязательства, принятые банком, по которым бенефициаром являются Центральные банки или Правительство, имеющих долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «А», присвоенный рейтинговым агентством «Standard & Poor's» или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств «Japan Credit Rating Agency (JCR)», «Fitch Ratings» «Dominion Bond Rating Service (DBRS)» и «Moody’s Investors Service».  

3.2.7. Сумма доли участия в кредите, проданная банком другому банку без права обратного выкупа. Это означает, что приобретающий банк полностью принимает на себя риск невозврата кредита на тех же условиях, на которых приобретающий банк обычно выдает кредит. Соглашение об участии в кредите должно предусматривать, что в случае невыполнения обязательств, риск потери каждого банка зависит от процентного соотношения их участия в кредите. При приобретении кредита должны соблюдаться нормативы Национального банка по ограничению максимального размера риска на одного заемщика.  

3.1. Исключения, не связанные с залогом:  

3.1.1. Средства на корреспондентском счете в Национальном банке.  

3.1.2. Средства, размещенные в коммерческих банках, чей долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «ВВВ» или «Ваа2», присвоенный одним из рейтинговых агентств Standard and Poor’s, Fitch Ratings Moody’s Investors Service, Japan Credit Rating Agency (JCR), Dominion Bond Rating Service (DBRS), а также кредиты, гарантированные такими банками. Для того, чтобы подпадать под это исключение, банк должен иметь соответствующую документацию, подтверждающую присвоенный рейтинг, в частности: название рейтингового агентства, даты первоначального присвоения рейтинга и последнего подтверждения присвоенного рейтинга, приемлемый источник информации о рейтинге, а также последний годовой отчет банка-корреспондента.  

3.1.3. Инвестиции банка путем приобретения ценных бумаг Кабинета Министров Кыргызской Республики, Национального банка, или ценных бумаг, по которым имеются безусловные гарантии Кабинета Министров Кыргызской Республики или Национального банка.  

3.1.4. Требования к Правительствам или Центральным банкам, имеющих долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «А», присвоенный рейтинговым агентством «Standard & Poor's» или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств «Japan Credit Rating Agency (JCR)», «Fitch Ratings» «Dominion Bond Rating Service (DBRS)» и «Moody’s Investors Service».  

3.2. Исключения, связанные с залогом:  

3.2.1. При расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика исключаются только те требования, которые обеспечены:  

- ценными бумагами Кабинета Министров Кыргызской Республики и Национального банка;  

- средствами, находящимися на отдельном депозитном счете в этом банке.  

3.2.2. Требования к государственным органам Кыргызской Республики, или забалансовые обязательства, принятые банком, по которым имеется государственная гарантия.  

3.2.3. Требования, обеспеченные ценными бумагами Кабинета Министров Кыргызской Республики и Национального банка или ценными бумагами, по которым имеются безусловные гарантии Кабинета Министров Кыргызской Республики или Национального банка. При этом, рыночная стоимость таких ценных бумаг должна превышать основную сумму кредита не менее чем на 20%.  

Указанные в подпунктах 3.1.3, 3.2.2 и 3.2.3 настоящей Инструкции кредиты, выданные государственным органам Кыргызской Республики, и гарантии, выданные Кабинетом Министров Кыргызской Республики, должны быть оформлены соответствующим образом, включая подтверждение отражения их в бюджете Кыргызской Республики в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. При этом гарантии, выданные Кабинетом Министров Кыргызской Республики, не должны превышать 60% размера чистого суммарного капитала банка.  

3.2.4. Требования, обеспеченные средствами, находящимися на отдельном депозитном счете в этом банке. Под отдельным депозитным счетом понимают обособленный депозитный счет физического или юридического лица. Расчетный счет клиентов и корреспондентский счет банка не могут использоваться в качестве обеспечения.  

При этом должны выполняться следующие условия:  

- депозитный сертификат или депозитная книжка должны находиться на хранении в банке;  

- в кредитном договоре и договоре о залоге должно быть предусмотрено, что банк вправе в безакцептном порядке обратить взыскание на денежные средства, находящиеся на отдельном депозитном счете заемщика, в случае неисполнения последним своих обязательств;  

- в любом случае в банке должны быть разработаны соответствующие процедуры и осуществляться внутренний контроль, обеспечивающие сохранность депозита до окончания срока, предусмотренного договором;  

- средства на депозите, обеспечивающие требования, должны быть в национальной валюте Кыргызской Республики, либо в валюте, свободно конвертируемой в кыргызские сомы, на основании общедоступных и достоверных котировок валют. При этом если депозит в той же валюте, что и требование, то он должен покрывать сумму требования не менее, чем на 100%, а депозит в валюте, отличной от валюты требования, - не менее, чем на 120% в сомовом эквиваленте;  

- обязательное проведение еженедельной переоценки депозита, в случае, если в качестве обеспечения актива предоставлены денежные средства в валюте, отличной от валюты актива.  

3.2.5. Требования, гарантированные Правительствами или Центральными банками, имеющих долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «А», присвоенный рейтинговым агентством «Standard & Poor's» или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств «Japan Credit Rating Agency (JCR)», «Fitch Ratings» «Dominion Bond Rating Service (DBRS)» и «Moody’s Investors Service» или международными финансовыми институтами (ЕБРР, АБР и др.).   

3.2.6. Забалансовые обязательства, принятые банком, по которым бенефициаром являются Центральные банки или Правительство, имеющих долгосрочный суверенный кредитный рейтинг не ниже уровня «А», присвоенный рейтинговым агентством «Standard & Poor's» или равнозначный рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств «Japan Credit Rating Agency (JCR)», «Fitch Ratings» «Dominion Bond Rating Service (DBRS)» и «Moody’s Investors Service».  

3.2.7. Сумма доли участия в кредите, проданная банком другому банку без права обратного выкупа. Это означает, что приобретающий банк полностью принимает на себя риск невозврата кредита на тех же условиях, на которых приобретающий банк обычно выдает кредит. Соглашение об участии в кредите должно предусматривать, что в случае невыполнения обязательств, риск потери каждого банка зависит от процентного соотношения их участия в кредите. При приобретении кредита должны соблюдаться нормативы Национального банка по ограничению максимального размера риска на одного заемщика.  

III. Порядок применения специальной классификации кредитов, отвечающих определенным критериям  

2. Критерии, определяющие кредиты, в отношении которых может применяться специальная классификация 

Критерии, определяющие кредиты, в отношении которых применяется специальная классификация 

IV. Положение «О минимальных требованиях по управлению кредитным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики» 

30-1. Банк, в целях организации работы по оценке риска при заключении, изменении и мониторинге исполнения кредитных сделок обязан заключить договор об обмене кредитной информацией с одним или нескольким кредитными бюро, а также предоставлять хотя бы одному кредитному бюро кредитную информацию, в соответствии с установленными требованиями.  

Кредитная информация должна быть достоверной и обновленной, основанной на фактических данных, своевременно переданной, и в соответствии с условиями договора, заключенного между банком и клиентом.  

Внутренние документы банка по управлению кредитной деятельностью должны содержать порядок и требования в части организации работы по обмену кредитной информацией, а также основные условия, права и обязанности банка при заключении договора об обмене кредитной информацией с кредитным бюро, в том числе:  

- по обеспечению хранения и защиты кредитной информации от несанкционированного доступа, уничтожения, изменения, использования или раскрытия;  

- по запрету разглашения сведений банком и его сотрудниками, получившим доступ к информации в процессе обмена кредитной информацией, а также после прекращения их трудового договора (контракта);  

- о своевременном сообщении кредитному бюро об изменениях и обновлениях кредитной информации, за которую Банк несет ответственность;  

- о внесении изменения в кредитную информацию, переданную кредитному бюро, в случае искажения представленной информации, в том числе и по требованию субъекта кредитной информации;  

- об обеспечении бесперебойного функционирования системы передачи данных в кредитное бюро в соответствии с договором об обмене кредитной информацией.  

Банк несет ответственность за искажение кредитной информации, передаваемой в кредитное бюро, за полноту передаваемой информации, за своевременность передачи, в том числе относительно всех заемщиков, в соответствии с законодательством Кыргызской Республики и нормативными правовыми актами Национального банка. 

30-1. Банк, в целях организации работы по оценке риска при заключении, изменении и мониторинге исполнения кредитных сделок обязан заключить договор об обмене кредитной информацией с одним или нескольким кредитными бюро, а также предоставлять хотя бы одному кредитному бюро кредитную информацию, в соответствии с установленными требованиями законодательства Кыргызской Республики.  

Кредитная информация должна быть достоверной и обновленной, основанной на фактических данных, своевременно переданной, и в соответствии с условиями договора, заключенного между банком и клиентом.  

Внутренние документы банка по управлению кредитной деятельностью должны содержать порядок и требования в части организации работы по обмену кредитной информацией, а также основные условия, права и обязанности банка при заключении договора об обмене кредитной информацией с кредитным бюро, в том числе:  

- по обеспечению хранения и защиты кредитной информации от несанкционированного доступа, уничтожения, изменения, использования или раскрытия;  

- по запрету разглашения сведений банком и его сотрудниками, получившим доступ к информации в процессе обмена кредитной информацией, а также после прекращения их трудового договора (контракта);  

- о своевременном сообщении кредитному бюро об изменениях и обновлениях кредитной информации, за которую Банк несет ответственность;  

- о внесении изменения в кредитную информацию, переданную кредитному бюро, в случае искажения представленной информации, в том числе и по требованию субъекта кредитной информации;  

- об обеспечении бесперебойного функционирования системы передачи данных в кредитное бюро в соответствии с договором об обмене кредитной информацией.  

Банк несет ответственность за искажение кредитной информации, передаваемой в кредитное бюро, за полноту передаваемой информации, за своевременность передачи, в том числе относительно всех заемщиков, в соответствии с законодательством Кыргызской Республики и нормативными правовыми актами Национального банка. 

31. Банк также должен провести собеседование с потенциальным заемщиком с целью разъяснения последствий неисполнения или ненадлежащего исполнения принятых им обязательств по кредитному договору (о чем заемщик расписывается в кредитном договоре) и определения факторов, указанных в пункте 30 настоящего Положения. Ответственность за соблюдение требований, указанных в пункте 30 настоящего Положения, при утверждении кредита несут лица, уполномоченные за принятие решения о выдаче кредита. 

31. Банк должен провести собеседование с потенциальным заемщиком для определения факторов, указанных в пункте 30 настоящего Положения. Заемщику, гаранту/поручителю, залогодателю должны быть разъяснены под подпись последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения принятых обязательств по соответствующим договорам (о чем лица расписываются в соответствующем договоре). Ответственность за соблюдение требований, указанных в пункте 30 настоящего Положения, при утверждении кредита несут лица, уполномоченные за принятие решения о выдаче кредита. 

Закон КР «О банках и банковской деятельности» 

Статья 10. Ответственное кредитование 

П.2: 

3) заемщику, гаранту/поручителю, залогодателю должны быть разъяснены под подпись последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения принятых обязательств по соответствующим договорам; 

41. В кредитном договоре как минимум указываются:  

- наименование сторон;  

- период действия договора;  

- основные условия кредита – сумма, срок погашения, обеспечение, процентная ставка в годовом исчислении, форма выдачи кредита: наличная (через кассу) и/или безналичная (в том числе на счет клиента, посредством использования банковских платежных карт и др.);  

- целевое назначение кредита;  

- права и обязанности сторон;  

- право клиента на досрочное погашение кредита полностью или по частям в любое время без взимания штрафных санкций (комиссий и иной платы) при условии предварительного письменного уведомления об этом банка за 30 (тридцать) календарных дней до дня такого возврата. При этом указанное условие устанавливает срок, по истечении которого (после направления уведомления) заемщик может произвести досрочное погашение кредита. В уведомлении может быть указан иной срок досрочного погашения при условии направления уведомления в банк не менее чем за 30 (тридцать) календарных дней до дня досрочного погашения. Досрочное погашение одного участника ГСО возможно при наличии письменного согласия участников ГСО;  

- условия предоставления информации о клиенте в кредитное бюро, а также иные случаи использования данных о клиенте в соответствии с законодательством;  

- санкции за нарушение какой-либо стороной своих обязательств, случаи расторжения кредитного договора.  

В случае досрочного погашения кредита одним из участников ГСО в своей части, он продолжает нести солидарную ответственность по договору поручительства до полного погашения кредита, полученного в составе данного ГСО. При условии согласия участников ГСО и банка, а также соблюдения условий по минимальному количеству состава ГСО, участник, погасивший кредит в своей части, может быть освобожден от солидарной ответственности.  

41. В кредитном договоре как минимум указываются:  

- наименование сторон;  

- период действия договора;  

- основные условия кредита – сумма, срок погашения, обеспечение, процентная ставка в годовом исчислении, форма выдачи кредита: наличная (через кассу) и/или безналичная (в том числе на счет клиента, посредством использования банковских платежных карт и др.);  

- целевое назначение кредита;  

- права и обязанности сторон;  

- право клиента на досрочное погашение кредита (лизинга) в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики. При этом досрочное погашение одного участника ГСО возможно при наличии письменного согласия участников ГСО;  

- условия предоставления информации о клиенте в кредитное бюро, а также иные случаи использования данных о клиенте в соответствии с законодательством;  

- санкции за нарушение какой-либо стороной своих обязательств, случаи расторжения кредитного договора.  

В случае досрочного погашения кредита одним из участников ГСО в своей части, он продолжает нести солидарную ответственность по договору поручительства до полного погашения кредита, полученного в составе данного ГСО. При условии согласия участников ГСО и банка, а также соблюдения условий по минимальному количеству состава ГСО, участник, погасивший кредит в своей части, может быть освобожден от солидарной ответственности.  

Закон КР «О банках и банковской деятельности» 

Статья 10. Ответственное кредитование 

П.2: 

7) кредитный договор должен предусматривать право клиента на досрочное погашение кредита (лизинга) в любое время без каких-либо комиссий, штрафных санкций и иных платежей;  

42. Услуга, за которую банк взимает комиссионные и иные платежи, должна соответствовать следующим требованиям:  

- иметь для клиента отдельную выгоду или потребительскую ценность;  

- быть самостоятельной и независимой от основной услуги по предоставлению кредита;  

- не относиться к услугам, которые предоставляются безвозмездно в соответствии с требованиями законодательства.  

Не допускается взимание банком процентов и комиссий за одну и ту же операцию.  

Неустойка (штраф/пеня) и другие штрафные санкции взимаются банком с клиента только за неисполнение/ненадлежащее исполнение клиентом своих обязательств по кредитному договору и/или иных соглашений.  

Неотъемлемой частью кредитного договора между банком и заемщиком является перечень расходов (платежей) клиентов банка и штрафных санкций, который составляется в табличной форме в соответствии с Приложением 6.  

В кредитный договор запрещается включение дополнительных сборов, комиссионных и других платежей, штрафных санкций, помимо установленных в Приложении 6, иных сопутствующих услуг на платной основе, вне зависимости от договоренности с заемщиком.  

… 

42. Услуга, за которую банк взимает комиссионные и иные платежи, должна соответствовать следующим требованиям:  

- иметь для клиента отдельную выгоду или потребительскую ценность;  

- быть самостоятельной и независимой от основной услуги по предоставлению кредита;  

- не относиться к услугам, которые предоставляются безвозмездно в соответствии с требованиями законодательства.  

Не допускается взимание банком процентов и комиссий за одну и ту же операцию.  

Неустойка (штраф/пеня) и другие штрафные санкции взимаются банком с клиента только за неисполнение/ненадлежащее исполнение клиентом своих обязательств по кредитному договору и/или иных соглашений.  

Неотъемлемой частью кредитного договора между банком и заемщиком является перечень расходов (платежей) клиентов банка и штрафных санкций, который составляется в табличной форме в соответствии с Приложением 6.  

В кредитный договор запрещается включение дополнительных сборов, комиссионных и других платежей, в том числе штрафных санкций, кроме установленных в Приложении 6, а также иных сопутствующих услуг на платной основе, вне зависимости от договоренности с заемщиком.  

… 

Закон КР «О банках и банковской деятельности» 

Статья 10. Ответственное кредитование 

П.2: 

5) запрещается включение в условия кредитного договора дополнительных сборов, комиссионных и других платежей, помимо установленных законодательством Кыргызской Республики, а также иных сопутствующих услуг на платной основе, вне зависимости от договоренности с заемщиком;  

Статья 11: 

4. Номинальные и эффективные процентные ставки в сопоставимом исчислении должны быть указаны в договорах.  

5. Наряду с информацией о размере номинальной и эффективной процентной ставки, до заключения кредитного договора, лица, предоставляющие банковские услуги, обязаны предоставить клиенту информацию о полной стоимости кредита в абсолютном значении, показывая в отдельности основную сумму кредита, проценты, комиссионное вознаграждение и другие платежи, связанные с заключением и исполнением договора.  

Процентные платежи начисляются по номинальной ставке на уменьшающийся остаток основной суммы кредита. Определение и методика расчета эффективной процентной ставки устанавливаются Национальным банком.  

6. Не допускается использование кредитных продуктов, искажающих стоимость услуг и предусматривающих индексирование платежей по кредиту, в привязке к валюте, отличной от валюты кредитного договора.  

7. Величина процентных ставок по срочным вкладам и кредитам не может быть изменена банком в одностороннем порядке, если это ухудшает права и/или увеличивает обязанности клиента. 

Приложение 6 к Положению о минимальных требованиях по управлению кредитным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных организациях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики 

Действующая редакция 

ПЕРЕЧЕНЬ  

расходов (платежей) клиентов банка и штрафных санкций  

Предлагаемая редакция 

ПЕРЕЧЕНЬ  

расходов (платежей) клиентов банка и штрафных санкций  

V. Положение «О работе банков с ценными бумагами» 

2. Основные понятия, применяемые в рамках настоящего Положения:  

- государственные ценные бумаги – это ценные бумаги, выпущенные Правительством Кыргызской Республики (государственные казначейские векселя (ГКВ), и государственные казначейские облигации (ГКО)) и Национальным банком Кыргызской Республики (далее – Национальный банк) (ноты);  

… 

2. Основные понятия, применяемые в рамках настоящего Положения:  

- государственные ценные бумаги – это ценные бумаги, выпущенные Кабинетом Министров Кыргызской Республики (государственные казначейские векселя (ГКВ), и государственные казначейские облигации (ГКО)) и Национальным банком Кыргызской Республики (далее – Национальный банк) (ноты);  

… 

VI. Порядок работы коммерческих банков и других финансово-кредитных организаций, лицензируемых и регулируемых Национальным банком Кыргызской Республики с залоговым имуществом 

14. Если в качестве залогового имущества принимаются товары в обороте, складские свидетельства и драгоценные металлы, то при заключении договора о залоге следует указать, что изменять состав и натуральную форму заложенного имущества залогодатель может при условии:  

а) его ликвидности, а также если общая стоимость закладываемого имущества не меньше стоимости, указанной в договоре о залоге;  

б) обеспечение кредитов только товарами в обороте, складским свидетельством и драгоценными металлами должно быть не менее 150% от суммы кредита, за исключением золотых аффинированных мерных слитков, эмитируемых Национальным банком.  

14. Если в качестве залогового имущества принимаются товары в обороте, складские свидетельства и драгоценные металлы, то при заключении договора о залоге следует указать, что изменять состав и натуральную форму заложенного имущества залогодатель может при условии:  

а) его ликвидности, а также если общая стоимость закладываемого имущества не меньше стоимости, указанной в договоре о залоге;  

б) обеспечение кредитов только товарами в обороте, складским свидетельством и драгоценными металлами должно быть не менее 150% от суммы кредита, за исключением золотых аффинированных мерных слитков, эмитируемых Национальным банком Кыргызской Республики . 

6. Реализация залога 

30-1. Если до даты продажи предмета залога на торгах или его приобретения залогодержателем, заемщик (залогодатель) предлагает залогодержателю кандидатуру покупателя, который может предложить цену, покрывающую сумму задолженности, то данное лицо имеет право преимущественной покупки. В этом случае залогодержатель не должен отказывать в реализации предмета залога. Соглашение, ограничивающее право, указанное в настоящем пункте, недействительно. 

31. Если вышеуказанные действия банка/ФКО не привели к положительному результату, следует начать процесс реализации залога, основываясь на договоре о залоге в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.  

31. Если вышеуказанные действия банка/ФКО не привели к положительному результату, следует начать процесс реализации залога, основываясь на договоре о залоге в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.  

При этом недвижимое залоговое имущество в виде жилых помещений реализуется исключительно через публичные торги, если в процессе обращения взыскания на предмет залога соглашением сторон не будет предусмотрен иной способ реализации. 

Закон КР «О банках и банковской деятельности» 

Статья 10. Ответственное кредитование  

11) недвижимое залоговое имущество в виде жилых помещений реализуется исключительно через публичные торги, если в процессе обращения взыскания на предмет залога соглашением сторон не будет предусмотрен иной способ реализации;  

Закон о залоге  

Статья 72. Способы реализации  

1. Предмет залога, на который обращено взыскание в соответствии с настоящим Законом, реализуется путем продажи с публичных торгов или иным способом, предусмотренным соглашением сторон, а также путем приобретения предмета залога залогодержателем в соответствии с требованиями настоящего Закона. 

Если предметом залога является недвижимое имущество, то такой предмет реализуется путем продажи с публичных торгов. В случае если предметом залога является единственное жилое помещение, принадлежащее на праве собственности физическому лицу, за исключением случаев, предусмотренных статьей 42-1 настоящего Закона, то такой предмет залога реализуется путем продажи с публичных торгов в соответствии с решением суда. 

2. Публичные торги проводятся в форме открытого аукциона или конкурса. Форма торгов определяется решением суда (при обращении взыскания в судебном порядке) или договором о залоге или соглашением об удовлетворении требований залогодержателя (при обращении взыскания во внесудебном порядке). 

3. Порядок проведения публичных торгов определяется соответствующими статьями Гражданского кодекса Кыргызской Республики, настоящим Законом и иными нормативными правовыми актами, а также договором о залоге или соглашением об удовлетворении требований залогодержателя во внесудебном порядке. 

4. В случае обращения взыскания на заложенное право аренды недвижимого имущества оно реализуется в соответствии с правилами настоящего Закона с последующим оформлением уступки данного права. В этом случае предметом торгов является право заключения соответствующего договора (аренды, найма и т.д.). 

VII. Положение «Об отдельных сделках/операциях коммерческих банков и микрофинансовых компаний Кыргызской Республики с недвижимым имуществом» 

3. Требования по операциям с прочим недвижимым имуществом 

7. У банка должна быть политика по управлению прочим недвижимым имуществом, утвержденная Советом директоров банка (может быть составной частью кредитной политики). В политике должна содержаться следующая минимальная информация:  

а) порядок принятия и перевода активов в категорию "Прочая собственность банка", а также их продажи, включая определение органа/лица, уполномоченного принимать решения по принятию, переводу и продаже прочего недвижимого имущества;  

б) методы, применяемые банком для продажи имущества, включая порядок и способы продажи, последовательность действий и мероприятий по продаже прочего недвижимого имущества;  

в) периодичность определения справедливой стоимости прочего недвижимого имущества;  

г) требование о проведении оценки независимым оценщиком в соответствии с настоящим Положением и законодательством Кыргызской Республики;  

д) учет и предоставление отчетности, если данные вопросы не описаны в других нормативных документах банка;  

е) другие сведения, отражающие деятельность банка, связанную с прочим недвижимым имуществом. 

7. У банка должна быть политика по управлению прочим недвижимым имуществом, утвержденная Советом директоров банка (может быть составной частью кредитной политики). В политике должна содержаться следующая минимальная информация:  

а) порядок принятия и перевода активов в категорию "Прочая собственность банка", а также их продажи, включая определение органа/лица, уполномоченного принимать решения по принятию, переводу и продаже прочего недвижимого имущества;  

б) методы, применяемые банком для продажи имущества, включая порядок и способы продажи, последовательность действий и мероприятий по продаже прочего недвижимого имущества;  

в) периодичность определения справедливой стоимости прочего недвижимого имущества;  

г) требование о проведении оценки независимым оценщиком в соответствии с настоящим Положением и законодательством Кыргызской Республики;  

д) учет и предоставление отчетности, если данные вопросы не описаны в других внутренних документах банка;  

е) другие сведения, отражающие деятельность банка, связанную с прочим недвижимым имуществом. 

Техническое изм. 

11. Банк имеет право заключать договор аренды (форма договора, при которой недвижимое имущество передается во временное владение и/или временное пользование) прочей недвижимого имущества для покрытия расходов, связанных с его содержанием, на срок не более срока, указанного в пункте 5 настоящего Положения. В случае нарушения сроков сдачи в аренду прочего недвижимого имущества к банку могут быть применены меры воздействия в соответствии с законодательством Кыргызской Республики, включая нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики.  

11. Банк имеет право заключать договор аренды (форма договора, при которой прочее недвижимое имущество передается во временное владение и/или временное пользование) прочего недвижимого имущества для покрытия расходов, связанных с его содержанием, на срок не более срока, указанного в пункте 5 настоящего Положения. В случае нарушения сроков сдачи в аренду прочего недвижимого имущества, к банку могут быть применены меры воздействия в соответствии с законодательством Кыргызской Республики, включая нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики (далее – Национальный банк).  

Техническое изм. 

17. В протоколе заседания Совета директоров об одобрении операции с аффилированным/связанным с банком лицом, подписанном всеми членами Совета директоров, должно быть указано, что аффилированнон/связанное с банком лицо не участвовало и не голосовало при принятии решения. К протоколу должна быть приложена копия выписки из стенограммы заседания Совета директоров, подписанной всеми участвовавшими в голосовании членами Совета директоров, подтверждающая, что все условия и обстоятельства сделки с аффилированным/связанным с банком лицом изучены и, что данная сделка заключена по справедливой для банка стоимости и в соответствии с законодательством. 

17. В протоколе заседания Совета директоров об одобрении операции с аффилированным/связанным с банком лицом, подписанном всеми членами Совета директоров, должно быть указано, что аффилированное/связанное с банком лицо не участвовало и не голосовало при принятии решения. К протоколу должна быть приложена копия выписки из стенограммы заседания Совета директоров, подписанной всеми участвовавшими в голосовании членами Совета директоров, подтверждающая, что все условия и обстоятельства сделки с аффилированным/связанным с банком лицом изучены и, что данная сделка заключена по справедливой для банка стоимости и в соответствии с законодательством. 

Техническое изм. 

21. При этом любое превышение задолженности по кредиту над справедливой стоимостью недвижимого имущества должно относиться на резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков в соответствии с Положением о классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков, утвержденным постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики.  

21. При этом любое превышение задолженности по кредиту над справедливой стоимостью недвижимого имущества должно относиться на резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков в соответствии с Положением «О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков», утвержденным постановлением Правления Национального банка от 21 июля 2004 года № 18/3 (далее - Положение о классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков). 

Техническое изм. 

6. Продажа прочего недвижимого имущества 

30. Банк должен продать прочее недвижимое имущество не позднее срока, установленного пунктом 5 данного Положения. 

30. Банк должен реализовать прочее недвижимое имущество не позднее срока, установленного пунктом 5 данного Положения.  

Техническое изм. 

31-1. При заключении банком договора финансовой аренды/договора продажи недвижимого имущества в рассрочку или другого подобного договора банк может классифицировать данный актив (прочую собственность) как "субстандартный" актив с формированием резерва на покрытие потенциальных потерь и убытков в размере 25% в соответствии с Положением о классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков, утвержденным постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики. В случае допущения просрочек по платежам и нарушения графика погашения по вновь заключенному договору, классификация должна осуществляться согласно установленным требованиям Национального банка.  

При этом, в случае продажи недвижимого имущества в рассрочку и получения задатка от покупателя то, часть прочей собственности, обеспеченная/покрытая задатком классифицируется как "нормальный актив", а не обеспеченная/не покрытая, согласно установленным требованиям Национального банка. Договор должен содержать безусловное право банка не возвращать полученный задаток покупателю в случае неисполнения им договора купли/продажи в рассрочку или другого подобного договора.  

Средства, полученные в качестве задатка, должны учитываться на отдельном счете в этом банке, и не могут превышать 20% от стоимости недвижимого имущества.  

Последующие платежи, осуществленные в счет покупки недвижимого имущества, в случае расторжения договора купли продажи возвращаются покупателю.  

31-1. При заключении банком договора финансовой аренды/договора продажи недвижимого имущества в рассрочку или другого подобного договора банк может классифицировать данный актив (прочую собственность) как "субстандартный" актив с формированием резерва на покрытие потенциальных потерь и убытков в размере 25% в соответствии с Положением о классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков. В случае допущения просрочек по платежам и нарушения графика погашения по вновь заключенному договору, классификация должна осуществляться согласно установленным требованиям Национального банка.  

При этом, в случае продажи недвижимого имущества в рассрочку и получения задатка от покупателя то, часть прочей собственности, обеспеченная/покрытая задатком классифицируется как "нормальный актив", а не обеспеченная/не покрытая, согласно установленным требованиям Национального банка. Договор должен содержать безусловное право банка не возвращать полученный задаток покупателю в случае неисполнения им договора купли/продажи в рассрочку или другого подобного договора.  

Средства, полученные в качестве задатка, должны учитываться на отдельном счете в этом банке, и не могут превышать 20% от стоимости недвижимого имущества.  

Последующие платежи, осуществленные в счет покупки недвижимого имущества, в случае расторжения договора купли продажи возвращаются покупателю. 

Техническое изм. 

VIII. Положение «О классификации активов и формирования резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков небанковскими финансово-кредитными организациями» 

17. Активами под наблюдением называются активы микрофинансовых организаций, не привлекающих депозиты, и кредитных союзов, характерными признаками которых является следующее:  

- платежи по основной сумме актива и/или по процентам просрочены на срок от 31 до 60 дней включительно;  

- появились тенденции ухудшения платежеспособности и материального положения клиента, и это может повлиять на его способность своевременно выполнять обязательства по погашению задолженности по основной сумме и/или по процентам;  

- исполнение обязательств по возврату задолженности по основной сумме и процентам не полностью обеспечено залогом или гарантией (поручительством) в качестве обеспечения;  

- намечающаяся тенденция уменьшения ликвидности залога (снижение цен/обесценивается, теряет товарный вид и т.д.);  

- наличие у заемщика-физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица непогашенной просроченной задолженности до 30 дней включительно в других финансово-кредитных организациях по любому другому кредиту, за исключением кредитов, выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики;  

- наличие непогашенной просроченной задолженности по основной сумме и/или процентам/наценке/доходу до 60 дней включительно по кредиту супруга(и), родителей и детей заемщика-физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица перед данной НФКО, за исключением кредитов (активов), выданных им по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, при условии, что источник погашения кредита заемщика перед данной НФКО и кредитов вышеуказанных лиц один и тот же. При этом под одним и тем же источником погашения кредитов понимается совокупный доход вышеуказанных лиц, учтенный финансово-кредитной организацией при принятии решения о выдаче кредита, включая доход от предпринимательской деятельности.  

Примечание: Признаки, указанные в шестом и седьмом абзацах настоящего пункта, не распространяются на овердрафты в рамках зарплатных проектов.  

17. Активами под наблюдением называются активы микрофинансовых организаций, не привлекающих депозиты, и кредитных союзов, характерными признаками которых является следующее:  

- платежи по основной сумме актива и/или по процентам просрочены на срок от 31 до 60 дней включительно;  

- появились тенденции ухудшения платежеспособности и материального положения клиента, и это может повлиять на его способность своевременно выполнять обязательства по погашению задолженности по основной сумме и/или по процентам;  

- исполнение обязательств по возврату задолженности по основной сумме и процентам не полностью обеспечено залогом или гарантией (поручительством) в качестве обеспечения;  

- намечающаяся тенденция уменьшения ликвидности залога (снижение цен/обесценивается, теряет товарный вид и т.д.);  

- наличие у заемщика-физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица непогашенной просроченной задолженности до 30 дней включительно в других финансово-кредитных организациях по любому другому кредиту, за исключением кредитов, выданных по целевым государственным программам Кабинета Министров Кыргызской Республики;  

- наличие непогашенной просроченной задолженности по основной сумме и/или процентам/наценке/доходу до 60 дней включительно по кредиту супруга(и), родителей и детей заемщика-физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица перед данной НФКО, за исключением кредитов (активов), выданных им по целевым государственным программам Кабинета Министров Кыргызской Республики, при условии, что источник погашения кредита заемщика перед данной НФКО и кредитов вышеуказанных лиц один и тот же. При этом под одним и тем же источником погашения кредитов понимается совокупный доход вышеуказанных лиц, учтенный финансово-кредитной организацией при принятии решения о выдаче кредита, включая доход от предпринимательской деятельности.  

Примечание: Признаки, указанные в шестом и седьмом абзацах настоящего пункта, не распространяются на овердрафты в рамках зарплатных проектов.  

20. Субстандартными могут считаться активы микрофинансовых организаций, не привлекающих депозиты, и кредитных союзов, по которым появились признаки, указывающие на риск неполного погашения задолженности по активу, в частности:  

- платежи по основной сумме актива и/или по процентам просрочены на срок от 61 до 90 дней включительно;  

- платежи клиента покрывают только часть плановых платежей по основной сумме и/или по процентам;   

- ухудшилась платежеспособность и материальное положение клиента, что отразилось на его способности своевременно выполнять обязательства по погашению задолженности.  

- снижение стоимости залога, ухудшение его качества, залог становится труднореализуемым;  

- наличие достоверной негативной информации о финансовом состоянии клиента;  

- наличие у заемщика-физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, просроченной задолженности более 30 дней по основной сумме и/или процентам/наценке/доходу по любому другому кредиту (финансированию), за исключением кредитов, выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, в данной НФКО и/или других финансово-кредитных организациях;  

- наличие просроченной задолженности по основной сумме и/или процентам/наценке/доходу более 60 дней по кредиту (финансированию) супруга(и), родителей и детей заемщика-физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, перед данной НФКО и/или другими финансово-кредитными организациями, за исключением кредитов, выданных им по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, при условии, что источник погашения всех вышеуказанных кредитов один и тот же. При этом под одним и тем же источником погашения кредитов понимается совокупный доход вышеуказанных лиц, учтенный финансово-кредитной организацией при принятии решения о выдаче кредита, включая доход от предпринимательской деятельности.  

Примечание: Признаки, указанные в абзацах седьмом и восьмом настоящего пункта, не распространяются на овердрафты в рамках зарплатных проектов.  

20. Субстандартными могут считаться активы микрофинансовых организаций, не привлекающих депозиты, и кредитных союзов, по которым появились признаки, указывающие на риск неполного погашения задолженности по активу, в частности:  

- платежи по основной сумме актива и/или по процентам просрочены на срок от 61 до 90 дней включительно;  

- платежи клиента покрывают только часть плановых платежей по основной сумме и/или по процентам;   

- ухудшилась платежеспособность и материальное положение клиента, что отразилось на его способности своевременно выполнять обязательства по погашению задолженности.  

- снижение стоимости залога, ухудшение его качества, залог становится труднореализуемым;  

- наличие достоверной негативной информации о финансовом состоянии клиента;  

- наличие у заемщика-физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, просроченной задолженности более 30 дней по основной сумме и/или процентам/наценке/доходу по любому другому кредиту (финансированию), за исключением кредитов, выданных по целевым государственным программам Кабинета Министров Кыргызской Республики, в данной НФКО и/или других финансово-кредитных организациях;  

- наличие просроченной задолженности по основной сумме и/или процентам/наценке/доходу более 60 дней по кредиту (финансированию) супруга(и), родителей и детей заемщика-физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, перед данной НФКО и/или другими финансово-кредитными организациями, за исключением кредитов, выданных им по целевым государственным программам Кабинета Министров Кыргызской Республики, при условии, что источник погашения всех вышеуказанных кредитов один и тот же. При этом под одним и тем же источником погашения кредитов понимается совокупный доход вышеуказанных лиц, учтенный финансово-кредитной организацией при принятии решения о выдаче кредита, включая доход от предпринимательской деятельности.  

Примечание: Признаки, указанные в абзацах седьмом и восьмом настоящего пункта, не распространяются на овердрафты в рамках зарплатных проектов.  

30. Нормальными называются те активы микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, ЖСКК и СФКО, которые обеспечены как минимум на 120% от суммы актива залогом (в виде заклада), состоящим из:  

- государственных ценных бумаг Кыргызской Республики и нот Национального банка (далее – ГЦБ) (если срок погашения ГЦБ наступает до срока погашения актива, то НФКО должна в качестве залогового обеспечения принять денежные средства, полученные от погашения ГЦБ либо принять в качестве обеспечения дополнительно аналогичный (аналогичные) ГЦБ;  

- средств, находящихся на отдельном депозитном счете в этом НФКО. Под отдельным депозитным счетом понимают обособленный депозитный счет физического или юридического лица;  

- средств, размещенных физическим или юридическим лицом на отдельном счете, открытом в данном НФКО в целях хранения денежных средств (для МФК и СФКО, привлекающих депозиты и осуществляющих деятельность в соответствии с ИПФ);  

- других ценных бумаг, включенных в листинги фондовых бирж Кыргызской Республики по наивысшей и следующей за наивысшей категорией листинга в соответствии с законодательством Кыргызской Республики (далее – другие ценные бумаги) при условии соблюдения минимальных требований, установленных Приложением к настоящему Положению;  

- исламских ценных бумаг, включенных в листинги фондовых бирж Кыргызской Республики по наивысшей и следующей за наивысшей категорией листинга в соответствии с законодательством Кыргызской Республики (далее – исламские ценные бумаги), при условии соблюдения минимальных требований, установленных Приложением к настоящему Положению.  

При наличии видов обеспечения, указанных в настоящем пункте должны выполняться следующие условия:  

1) в договоре о предоставлении актива и договоре о залоге должно быть указано, что денежные средства на отдельном депозитном счете, ГЦБ и другие ценные бумаги являются обеспечением выданных НФКО средств, и НФКО вправе в безакцептном порядке обратить на них взыскание в случае неисполнения клиентом своих обязательств;  

2) депозитный сертификат или депозитная книжка должны находиться на хранении в НФКО;  

3) в договоре о залоге должно быть предусмотрено недопущение дальнейшего перезалога денежных средств на отдельном депозитном счете, ГЦБ и других ценных бумаг;  

4) в любом случае в НФКО должны быть разработаны соответствующие процедуры и осуществляться внутренний контроль, обеспечивающие все процедуры, связанные с оформлением залога, и сохранность денежных средств, ГЦБ и других ценных бумаг до окончания срока, предусмотренного договором;  

5) средства на депозите, обеспечивающие активы, должны быть в национальной валюте Кыргызской Республики либо в валюте, свободно конвертируемой в кыргызские сомы, на основании общедоступных и достоверных котировок валют. При этом если депозит в той же валюте, что и кредит, то он должен покрывать сумму кредита не менее чем на 100%, а депозит в валюте, отличной от валюты кредита, – не менее, чем на 120% в сомовом эквиваленте;  

6) обязательное проведение еженедельной переоценки депозита, в случае если в качестве обеспечения актива предоставлены денежные средства в валюте, отличной от валюты актива;  

7) если по результатам переоценки стоимость залога уменьшилась, то НФКО обязана немедленно потребовать увеличения его стоимости в соответствии с требованиями настоящего Положения и обеспечить исполнение этого требования в течение 10 (десяти) рабочих дней;  

8) в договоре о залоге должно быть указано, что залогодатель не может отчуждать залог до полного погашения задолженности перед НФКО;  

9) в случае если требования, указанные в подпунктах 1-8, не выполнены, то такой актив будет считаться не полностью обеспеченным, и он должен быть переведен в другую категорию классификации.  

НФКО могут классифицировать вновь выданные кредиты в долларах США как «нормальные активы» в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 32 настоящего Положения, с формированием РППУ в размере от 0 до 2% вне зависимости от структуры доходов, в соответствии с внутренней политикой НФКО. При этом данные требования распространяются на льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Правительства Кыргызской Республики с Правительством Российской Федерации, Российско-Кыргызским Фондом развития (далее - Фонд развития), в том числе по кредитам за счет средств, привлеченных и гарантированных Фондом развития от иных зарубежных финансовых институтов, включая ранее выданные кредиты, погашение которых будет осуществляться за счет финансирования из средств Фонда развития и предусматривает изменение первоначальных условий кредитного договора. За счет средств Фонда развития не могут быть реструктуризированы кредиты НФКО, а также профинансированы ранее выданные кредиты, которые входят в категорию «классифицированных» активов.  

30. Нормальными называются те активы микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, ЖСКК и СФКО, которые обеспечены как минимум на 120% от суммы актива залогом (в виде заклада), состоящим из:  

- государственных ценных бумаг Кыргызской Республики и нот Национального банка (далее – ГЦБ) (если срок погашения ГЦБ наступает до срока погашения актива, то НФКО должна в качестве залогового обеспечения принять денежные средства, полученные от погашения ГЦБ либо принять в качестве обеспечения дополнительно аналогичный (аналогичные) ГЦБ;  

- средств, находящихся на отдельном депозитном счете в этом НФКО. Под отдельным депозитным счетом понимают обособленный депозитный счет физического или юридического лица;  

- средств, размещенных физическим или юридическим лицом на отдельном счете, открытом в данном НФКО в целях хранения денежных средств (для МФК и СФКО, привлекающих депозиты и осуществляющих деятельность в соответствии с ИПФ);  

- других ценных бумаг, включенных в листинги фондовых бирж Кыргызской Республики по наивысшей и следующей за наивысшей категорией листинга в соответствии с законодательством Кыргызской Республики (далее – другие ценные бумаги) при условии соблюдения минимальных требований, установленных Приложением к настоящему Положению;  

- исламских ценных бумаг, включенных в листинги фондовых бирж Кыргызской Республики по наивысшей и следующей за наивысшей категорией листинга в соответствии с законодательством Кыргызской Республики (далее – исламские ценные бумаги), при условии соблюдения минимальных требований, установленных Приложением к настоящему Положению.  

При наличии видов обеспечения, указанных в настоящем пункте должны выполняться следующие условия:  

1) в договоре о предоставлении актива и договоре о залоге должно быть указано, что денежные средства на отдельном депозитном счете, ГЦБ и другие ценные бумаги являются обеспечением выданных НФКО средств, и НФКО вправе в безакцептном порядке обратить на них взыскание в случае неисполнения клиентом своих обязательств;  

2) депозитный сертификат или депозитная книжка должны находиться на хранении в НФКО;  

3) в договоре о залоге должно быть предусмотрено недопущение дальнейшего перезалога денежных средств на отдельном депозитном счете, ГЦБ и других ценных бумаг;  

4) в любом случае в НФКО должны быть разработаны соответствующие процедуры и осуществляться внутренний контроль, обеспечивающие все процедуры, связанные с оформлением залога, и сохранность денежных средств, ГЦБ и других ценных бумаг до окончания срока, предусмотренного договором;  

5) средства на депозите, обеспечивающие активы, должны быть в национальной валюте Кыргызской Республики либо в валюте, свободно конвертируемой в кыргызские сомы, на основании общедоступных и достоверных котировок валют. При этом если депозит в той же валюте, что и кредит, то он должен покрывать сумму кредита не менее чем на 100%, а депозит в валюте, отличной от валюты кредита, – не менее, чем на 120% в сомовом эквиваленте;  

6) обязательное проведение еженедельной переоценки депозита, в случае если в качестве обеспечения актива предоставлены денежные средства в валюте, отличной от валюты актива;  

7) если по результатам переоценки стоимость залога уменьшилась, то НФКО обязана немедленно потребовать увеличения его стоимости в соответствии с требованиями настоящего Положения и обеспечить исполнение этого требования в течение 10 (десяти) рабочих дней;  

8) в договоре о залоге должно быть указано, что залогодатель не может отчуждать залог до полного погашения задолженности перед НФКО;  

9) в случае если требования, указанные в подпунктах 1-8, не выполнены, то такой актив будет считаться не полностью обеспеченным, и он должен быть переведен в другую категорию классификации.  

НФКО могут классифицировать вновь выданные кредиты в долларах США как «нормальные активы» в случае, если они соответствуют требованиям, указанным в пункте 32 настоящего Положения, с формированием РППУ в размере от 0 до 2% вне зависимости от структуры доходов, в соответствии с внутренней политикой НФКО. При этом данные требования распространяются на льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества Фондом развития, созданного в рамках межгосударственного (межправительственного) соглашения (далее – Фонд развития), в том числе по кредитам за счет средств, привлеченных и гарантированных Фондом развития от иных зарубежных финансовых институтов, включая ранее выданные кредиты, погашение которых будет осуществляться за счет финансирования из средств Фонда развития и предусматривает изменение первоначальных условий кредитного договора.  

40. В случае если график погашения действующего кредита (финансирования) предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, а срок погашения кредита составляет более двух лет и при этом погашение более 80% основной суммы предусмотрено по истечению:   

- 3/4 от общего срока кредита (актива), при этом общий срок кредитного периода/периода финансирования менее 3 (трех) лет;   

- 1/2 от общего срока кредита (актива), при этом общий срок кредитного периода/периода финансирования более 3 (трех) лет;   

то такие кредиты, при условии, что не наблюдается ухудшения качества актива, необходимо классифицировать как «актив под наблюдением» с формированием РППУ в размере 15%, за исключением кредитов:   

- выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита;   

- относящихся к категории «классифицированных» активов;   

- на сумму менее 1% от чистого суммарного капитала в совокупности выданных одному заемщику (для СФКО);  

- на сумму менее 1% от собственного капитала в совокупности выданных одному заемщику (для МФК, привлекающих депозиты);  

- на сумму менее 5% от собственного капитала (для ЖСКК);  

- на сумму менее 10% от собственного капитала по договорам мудараба, шарика и истиснаа в совокупности выданных одному клиенту (для МФК, привлекающих депозиты и осуществляющих деятельность в соответствии с ИПФ);  

- льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества с Фондом развития, а также кредиты, выданные под гарантию Фонда развития.  

40. В случае если график погашения действующего кредита (финансирования) предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе, а срок погашения кредита составляет более двух лет и при этом погашение более 80% основной суммы предусмотрено по истечению:   

- 3/4 от общего срока кредита (актива), при этом общий срок кредитного периода/периода финансирования менее 3 (трех) лет;   

- 1/2 от общего срока кредита (актива), при этом общий срок кредитного периода/периода финансирования более 3 (трех) лет;   

то такие кредиты, при условии, что не наблюдается ухудшения качества актива, необходимо классифицировать как «актив под наблюдением» с формированием РППУ в размере 15%, за исключением кредитов:   

- выданных по целевым государственным программам Кабинета Министров Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита;   

- относящихся к категории «классифицированных» активов;   

- на сумму менее 1% от чистого суммарного капитала в совокупности выданных одному заемщику (для СФКО);  

- на сумму менее 1% от собственного капитала в совокупности выданных одному заемщику (для МФК, привлекающих депозиты);  

- на сумму менее 5% от собственного капитала (для ЖСКК);  

- на сумму менее 10% от собственного капитала по договорам мудараба, шарика и истиснаа в совокупности выданных одному клиенту (для МФК, привлекающих депозиты и осуществляющих деятельность в соответствии с ИПФ);  

- льготные кредиты, выданные в рамках сотрудничества с Фондом развития, а также кредиты, выданные под гарантию Фонда развития.  

43. Характерными признаками, при проявлении которых актив можно считать субстандартным, являются:   

- просроченная задолженность по плановым платежам от 30 до 90 дней;   

- недостаточные денежные потоки для оплаты задолженности;   

- наличие у заемщика - физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, просроченной задолженности более 30 дней по основной сумме и/или процентам по любому другому кредиту (финансированию), за исключением кредитов, выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, в данном НФКО и/или другой финансово-кредитной организации;   

- наличие просроченной задолженности по основной сумме и/или процентам более 60 дней по кредиту (финансированию) супруга(и), родителей и детей заемщика - физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, перед данным НФКО и/или другими финансово-кредитными организациями, за исключением кредитов, выданных им по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, при условии, что источник погашения всех вышеуказанных кредитов один и тот же. При этом под одним и тем же источником погашения кредитов понимается совокупный доход вышеуказанных лиц, учтенный финансово-кредитной организацией при принятии решения о выдаче кредита, включая доход от предпринимательской деятельности.   

Примечание: Признаки, указанные в абзацах четвертом и пятом настоящего пункта, не распространяются на овердрафты в рамках зарплатных проектов;  

- снижение стоимости залога, ухудшение его качества, залог становится труднореализуемым.   

43. Характерными признаками, при проявлении которых актив можно считать субстандартным, являются:   

- просроченная задолженность по плановым платежам от 30 до 90 дней;   

- недостаточные денежные потоки для оплаты задолженности;   

- наличие у заемщика - физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, просроченной задолженности более 30 дней по основной сумме и/или процентам по любому другому кредиту (финансированию), за исключением кредитов, выданных по целевым государственным программам Кабинета Министров Кыргызской Республики, в данном НФКО и/или другой финансово-кредитной организации;   

- наличие просроченной задолженности по основной сумме и/или процентам более 60 дней по кредиту (финансированию) супруга(и), родителей и детей заемщика - физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, перед данным НФКО и/или другими финансово-кредитными организациями, за исключением кредитов, выданных им по целевым государственным программам Кабинета Министров Кыргызской Республики, при условии, что источник погашения всех вышеуказанных кредитов один и тот же. При этом под одним и тем же источником погашения кредитов понимается совокупный доход вышеуказанных лиц, учтенный финансово-кредитной организацией при принятии решения о выдаче кредита, включая доход от предпринимательской деятельности.   

Примечание: Признаки, указанные в абзацах четвертом и пятом настоящего пункта, не распространяются на овердрафты в рамках зарплатных проектов;  

- снижение стоимости залога, ухудшение его качества, залог становится труднореализуемым.   

45. В случае если график погашения вновь выданного кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе и при этом погашение более 80% основной суммы предусмотрено по истечению:   

- 3/4 от общего срока кредита, при этом общий срок кредитного периода менее 3 лет;   

- 1/2 от общего срока кредита, при этом общий срок кредитного периода более 3 лет;   

то такие кредиты необходимо классифицировать как «субстандартный», с формированием РППУ в размере 25%, за исключением кредитов:   

-выданных по целевым государственным программам Правительства Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита;   

- на сумму менее 1% от ЧСК в совокупности выданных одному заемщику;   

- льготные кредиты выданные в рамках сотрудничества с фондом развития.  

45. В случае если график погашения вновь выданного кредита предусматривает погашение основной суммы не на ежемесячной основе и при этом погашение более 80% основной суммы предусмотрено по истечению:   

- 3/4 от общего срока кредита, при этом общий срок кредитного периода менее 3 лет;   

- 1/2 от общего срока кредита, при этом общий срок кредитного периода более 3 лет;   

то такие кредиты необходимо классифицировать как «субстандартный», с формированием РППУ в размере 25%, за исключением кредитов:   

-выданных по целевым государственным программам Кабинета Министров Кыргызской Республики, предусматривающим предоставление льготного периода погашения кредита;   

- на сумму менее 1% от ЧСК в совокупности выданных одному заемщику;   

- льготные кредиты выданные в рамках сотрудничества с фондом развития.  

68. Инвестиции в ценные бумаги Правительства Кыргызской Республики и Национального банка не классифицируются и по ним не создается РППУ.  

68. Инвестиции в ценные бумаги Кабинета Министров Кыргызской Республики и Национального банка не классифицируются и по ним не создается РППУ.