Вернуться назад

СПРАВКА-ОБОСНОВАНИЕ  

 

к проекту «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты  

Национального банка Кыргызской Республики»  

по буферу капитала банков  

 

 

В целях поддержания финансовой устойчивости и стабильности банковской системы, а также совершенствования инструментов по риск-ориентированному надзору за деятельностью коммерческих банков Национальный банк разработал проект «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» (далее проект) по вопросу установления значения индекса «буфер капитала» банков. 

Проектом установлено полномочие Комитета по надзору Национального банка Кыргызской Республики, касающееся установления значения индекса «буфер капитала» для всех коммерческих банков. 

Таким образом, в проекте предусмотрены изменения и дополнения в следующие нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики: 

- Инструкция по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики, утвержденная постановлением Правления Национального банка от 21 июля 2004 года № 18/2; 

- Положение об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики, утвержденное постановлением Правления Национального банка от 21 июля 2004 года № 18/1. 

 

 

 

Проект  

Приложение 

к постановлению Правления 

Национального банка 

Кыргызской Республики 

от _______2019 года  

№____________________ 

 

 

Изменения в некоторые нормативные правовые акты  

Национального банка Кыргызской Республики 

 

 

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики» от 21 июля 2004 года № 18/2 следующее изменение: 

в Инструкции по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала коммерческих банков Кыргызской Республики, утвержденной вышеуказанным постановлением: 

- пункт 2.4 изложить в следующей редакции: 

«2.4. В целях сохранения финансовой устойчивости банка и сохранения стабильности его деятельности устанавливается требование о поддержке «дополнительного запаса капитала банка» (индекс «буфер капитала») для выплаты дивидендов. Индекс «буфер капитала» определяется аналогично расчету коэффициента достаточности (адекватности) суммарного капитала. Значение индекса «буфер капитала» банков устанавливается Комитетом по надзору Национального банка.».   

2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики» от 21 июля 2004 года № 18/1 следующее изменение: 

в Положении об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики, утвержденном вышеуказанным постановлением: 

- пункт 13.1-1. признать утратившим силу.  

 

 

 

Сравнительная таблица к проекту изменений в некоторые нормативные правовые акты  

Национального банка Кыргызской Республики 

по вопросу индекса «буфер капитала» 

 

 

Действующая редакция  

Предлагаемая редакция 

1. Инструкция по определению стандартов достаточности (адекватности) капитала  

коммерческих банков Кыргызской Республики 

2. Стандарты адекватности капитала 

2 2.1. Минимальный размер капитала:  

2.1.1. Минимальный размер уставного капитала банков (включая филиалы иностранных банков).  

2.1.2. Минимальный размер собственного (регулятивного) капитала. Собственный (регулятивный) капитал определяется как чистый капитал Первого уровня за минусом перекрестных инвестиций в капитал. Чистый капитал Первого уровня определяется согласно подпункту а) пункта 3.9 настоящей Инструкции. Перекрестные инвестиции в капитал - это взаимное участие банков и небанковских организаций в капитале друг друга (в виде акций или долевого участия в капитале).  

2.2. Коэффициенты адекватности капитала, основанные на взвешивании балансовых активов и забалансовых обязательств по степени риска.  

а) коэффициент адекватности суммарного капитала (К2.1) должен быть не менее 12%. Он определяется как отношение чистого Суммарного капитала к сумме балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска за минусом специальных резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков и общих резервов, не включенных в капитал Второго уровня (т.е. превышающих 1,25% от суммы балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска). Чистый Суммарный капитал определяется согласно подпункту б) п.3.9 настоящей инструкции. Капитал Второго уровня определяется согласно п.3.7 настоящей инструкции;  

б) коэффициент адекватности капитала Первого уровня (К2.2) должен быть не менее 6%. Он определяется как отношение чистого капитала Первого уровня к сумме балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска за минусом специальных резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков и общих резервов, не включенных в капитал Второго уровня (т.е. превышающих 1,25% от суммы балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска).  

2.3. Левераж (К2.3) должен быть не менее 8%.  

Он определяется как отношение чистого Суммарного капитала к суммарным активам банка. Суммарные активы банка это итоговое значение активов по балансовому отчету ПРБО за минусом нематериальных активов.  

2.4. В целях сохранения финансовой устойчивости банка и сохранения стабильности его деятельности устанавливается требование о поддержке «дополнительного запаса капитала банка» (индекс «буфер капитала») для выплаты дивидендов. Индекс «буфер капитала» определяется аналогично расчету коэффициента достаточности (адекватности) суммарного капитала. Значение индекса «буфер капитала» устанавливается в размере 18%. Для банков, доля депозитов и кредитов клиентов которых составляет соответственно 8% и более от общей суммы депозитов и кредитов клиентов банковской системы в целом, требование о необходимости поддержки индекса «буфер капитала» на уровне не менее 20% устанавливается Комитетом по надзору Национального банка, при этом учитываются нормы Положения «О критериях системности коммерческих банков и небанковских финансово-кредитных организаций».   

В целях настоящего пункта под «депозитами» понимаются счета юридических лиц, включая депозиты органов власти, и физических лиц.  

2.5 Банк не имеет право принимать решение о выплате дивидендов в случае, если индекс «буфер капитала», рассчитанный с учетом вычета суммы дивидендов, планируемой к выплате, будет составлять значение ниже установленного Национальным банком.   

После выплаты дивидендов индекс «буфер капитала» должен составлять значение не ниже установленного Национальным банком.  

В случае соблюдения значения индекса «буфер капитала», рассчитанного с учетом вычета суммы дивидендов, планируемой к выплате, банк должен получить разрешение Национального банка на выплату, за исключением случаев, когда за счет нераспределенной прибыли банк увеличивает свой уставной капитал.  

2.6. Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Национального банка от 15 августа 2018 года № 2018-П-12/33-6-(НПА)  

  

 

2 2.1. Минимальный размер капитала:  

2.1.1. Минимальный размер уставного капитала банков (включая филиалы иностранных банков).  

2.1.2. Минимальный размер собственного (регулятивного) капитала. Собственный (регулятивный) капитал определяется как чистый капитал Первого уровня за минусом перекрестных инвестиций в капитал. Чистый капитал Первого уровня определяется согласно подпункту а) пункта 3.9 настоящей Инструкции. Перекрестные инвестиции в капитал - это взаимное участие банков и небанковских организаций в капитале друг друга (в виде акций или долевого участия в капитале).  

2.2. Коэффициенты адекватности капитала, основанные на взвешивании балансовых активов и забалансовых обязательств по степени риска.  

а) коэффициент адекватности суммарного капитала (К2.1) должен быть не менее 12%. Он определяется как отношение чистого Суммарного капитала к сумме балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска за минусом специальных резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков и общих резервов, не включенных в капитал Второго уровня (т.е. превышающих 1,25% от суммы балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска). Чистый Суммарный капитал определяется согласно подпункту б) п.3.9 настоящей инструкции. Капитал Второго уровня определяется согласно п.3.7 настоящей инструкции;  

б) коэффициент адекватности капитала Первого уровня (К2.2) должен быть не менее 6%. Он определяется как отношение чистого капитала Первого уровня к сумме балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска за минусом специальных резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков и общих резервов, не включенных в капитал Второго уровня (т.е. превышающих 1,25% от суммы балансовых активов и забалансовых обязательств, взвешенных по степени риска).  

2.3. Левераж (К2.3) должен быть не менее 8%.  

Он определяется как отношение чистого Суммарного капитала к суммарным активам банка. Суммарные активы банка это итоговое значение активов по балансовому отчету ПРБО за минусом нематериальных активов.  

2.4. В целях сохранения финансовой устойчивости банка и сохранения стабильности его деятельности устанавливается требование о поддержке «дополнительного запаса капитала банка» (индекс «буфер капитала») для выплаты дивидендов. Индекс «буфер капитала» определяется аналогично расчету коэффициента достаточности (адекватности) суммарного капитала. Значение индекса «буфер капитала» банков устанавливается Комитетом по надзору Национального банка.   

2.5 Банк не имеет право принимать решение о выплате дивидендов в случае, если индекс «буфер капитала», рассчитанный с учетом вычета суммы дивидендов, планируемой к выплате, будет составлять значение ниже установленного Национальным банком.   

После выплаты дивидендов индекс «буфер капитала» должен составлять значение не ниже установленного Национальным банком.  

В случае соблюдения значения индекса «буфер капитала», рассчитанного с учетом вычета суммы дивидендов, планируемой к выплате, банк должен получить разрешение Национального банка на выплату, за исключением случаев, когда за счет нераспределенной прибыли банк увеличивает свой уставной капитал.  

2.6. Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Национального банка от 15 августа 2018 года № 2018-П-12/33-6-(НПА)  

  

 

2. Положение об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими 

банками Кыргызской Республики 

13. Порядок и сроки представления и публикации отчетности о выполнении экономических нормативов и  

поддержке дополнительного запаса капитала банка (индекс "буфер капитала") 

13.1. Банки должны на ежедневной основе соблюдать все экономические нормативы (за исключением норматива ликвидности, норматива краткосрочной ликвидности и норматива максимального размера риска по депозитам до востребования физических лиц). Нормативы ликвидности и максимального размера риска по депозитам до востребования физических лиц соблюдаются в течение отчетного периода (один месяц). Норматив краткосрочной ликвидности соблюдаются в течение отчетного периода (одна неделя). Банкам необходимо на ежедневной основе поддерживать дополнительный запас капитала банка (индекс "буфер капитала").  

Проверка соблюдения банками экономических нормативов и требований, поддержки дополнительного запаса капитала банка (индекс "буфер капитала"), которые должны рассчитываться ежедневно/еженедельно, может производиться по состоянию на любую дату на основании бухгалтерского баланса.  

13.1-1. Поддержка дополнительного запаса капитала банка (индекса "буфера капитала") применяется к системно значимым банкам, учитывая нормы Положения о критериях системности коммерческих банков и небанковских финансово- кредитных организаций.  

 

13.1. Банки должны на ежедневной основе соблюдать все экономические нормативы (за исключением норматива ликвидности, норматива краткосрочной ликвидности и норматива максимального размера риска по депозитам до востребования физических лиц). Нормативы ликвидности и максимального размера риска по депозитам до востребования физических лиц соблюдаются в течение отчетного периода (один месяц). Норматив краткосрочной ликвидности соблюдаются в течение отчетного периода (одна неделя). Банкам необходимо на ежедневной основе поддерживать дополнительный запас капитала банка (индекс «буфер капитала»).  

Проверка соблюдения банками экономических нормативов и требований, поддержки дополнительного запаса капитала банка (индекс «буфер капитала»), которые должны рассчитываться ежедневно/еженедельно, может производиться по состоянию на любую дату на основании бухгалтерского баланса.  

13.1-1. Признать утратившим силу.